OVB Holding AG

Earnings Release • Apr 11, 2024

A K T I V A P A S S I V A Vorjahr Vorjahr       A. Anlagevermögen A. Eigenkapital I. Immaterielle Vermögensgegenstände I. Gezeichnetes Kapital 14.251.314,00 14.251.314,00 1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte II. Kapitalrücklage 41.295.329,12 41.295.329,12 und ähnliche Rechte 8.578.606,82 7.390.196,00 III. Gewinnrücklagen 2. Geleistete Anzahlungen 0,00 69.744,26 1. Gesetzliche Rücklagen 506.519,23 506.519,23 8.578.606,82 2. Andere Rücklagen 10.000.230,00 10.000.230,00 IV. Gewinnvortrag 7.896.163,80 5.810.338,94 II. Sachanlagen V. Jahresüberschuss 12.885.861,12 14.912.007,46 86.835.417,27 Geschäftsausstattung 2.155.114,00 2.711.279,00 2.155.114,00 B. Rückstellungen III. Finanzanlagen Sonstige Rückstellungen 4.987.376,90 5.508.783,14 Anteile an verbundenen Unternehmen 26.551.771,38 27.281.401,01 4.987.376,90 26.551.771,38 C. Verbindlichkeiten B. Umlaufvermögen 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 802.198,39 684.570,57 I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 580.200,63 705.944,38 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 64.801,40 28.851,20 3. Sonstige Verbindlichkeiten 739.695,31 274.583,44 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 32.151.757,09 30.928.105,51  2.122.094,33 3. Sonstige Vermögensgegenstände 1.775.279,81 1.824.408,99  33.991.838,30 II. Wertpapiere Sonstige Wertpapiere 16.761.359,00 7.694.204,00 16.761.359,00 III. Guthaben bei Kreditinstituten 4.653.089,98 14.866.520,17 C. Rechnungsabgrenzungsposten 1.253.109,02 1.154.910,14 93.944.888,50 93.949.620,28 93.944.888,50 93.949.620,28 Bilanz zum 31. Dezember 2023 Köln OVB Holding AG Vorjahr Vorjahr       1. Umsatzerlöse 23.611.424,42 20.635.966,17 Übertrag 17.659.114,05 17.133.220,96 2. Andere aktivierte Eigenleistung 507.715,92 304.510,40 13. Zuschreibungen auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 153.924,00 0,00 3. Sonstige betriebliche Erträge 1.142.472,04 3.426.409,48 14. Erträge aus der Zuschreibung von Finanzanlagen 0,00 50.865,00  15. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf 4. Materialaufwand Wertpapiere des Umlaufvermögens -4.918.561,93 -2.290.295,22 Aufwendungen für bezogene Leistungen -7.672.287,30 -6.874.765,31 -7.672.287,30 16. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 5. Rohergebnis 17.589.325,08 17.492.120,74 - davon an verbundene Unternehmen: -8.615,00 -7.323,94  6. Personalaufwand - davon Aufwendungen aus der Aufzinsung von Rückstellungen: a) Löhne und Gehälter -11.402.581,07 -10.873.970,34  b) Soziale Aufwendungen und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung -1.977.678,01 -1.762.880,07 17. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0,00 0,00  -13.380.259,08 18. Ergebnis nach Steuern 12.885.861,12 14.886.466,80 7. Abschreibungen auf immaterielle Vermögens- gegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen -3.113.873,36 -3.464.900,33 19. Sonstige Steuern 0,00 25.540,66 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen -12.380.128,87 -12.654.977,23 20. Jahresüberschuss 12.885.861,12 14.912.007,46  21. Gewinnvortrag 7.896.163,80 5.810.338,94 9. Betriebsergebnis -11.284.936,23 -11.264.607,23 22. Entnahmen aus den Gewinnrücklagen 10. Erträge aus Beteiligungen - aus der Rücklage für eigene Anteile 0,00 0,00 - davon aus verbundenen Unternehmen: 23.107.468,19 21.738.706,99  23. Einstellung in die Gewinnrücklagen - in die Rücklage für eigene Anteile 0,00 0,00 11. Aufgrund eines Ergebnisabführungsvertrags erhaltene - in andere Gewinnrücklagen 0,00 0,00 Gewinne 5.495.504,60 6.553.132,62 24. Bilanzgewinn 20.782.024,92 20.722.346,40 12. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 341.077,49 105.988,58 - davon aus verbundenen Unternehmen:  - davon Erträge aus der Abzinsung von Rückstellungen:  1. Januar bis 31. Dezember 2023 OVB Holding AG Köln Gewinn- und Verlustrechung für das Geschäftsjahr Anhang für das Geschäftsjahr 2023 der OVB Holding AG, Köln I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss Die OVB Holding AG hat ihren Sitz in Köln und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amts- gericht Köln (Reg.Nr. HRB 34649) und zum 31. Dezember 2023 nach den Kriterien des § 267 Abs. 3 Satz 1 HGB eine große Kapitalgesellschaft. Geschäftsjahr der Gesellschaft ist das Kalenderjahr. Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB unter Berücksichtigung der einschlägigen Vorschriften für Aktiengesellschaften aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften. II. Angabe der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Unternehmensfortführung aufgestellt. Die Bilanz wird nach dem in § 266 HGB kodifiziertem Schema gegliedert. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB  trags erhaltenen ,  sowie den Zwischensummenaufgestellt. Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die folgenden Bilanzierungs- und Bewertungs- methoden maßgebend: Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstel- lungskosten abzüglich Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear berechnet. Dabei wurden folgende Nutzungsdauern zu Grunde gelegt: Immaterielle Vermögensgegenstände Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnli- che Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 3 bis 10 Jahre Sachanlagen Fahrzeuge 4 bis 5 Jahre Büromöbel 10 bis 13 Jahre übrige Büroausstattung 5 bis 15 Jahre EDV-Hardware und Peripheriegeräte 3 bis 10 Jahre Rechenzentrum CRM 5 Jahre Im Geschäftsjahr angeschaffte Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden pro rata temporis abgeschrieben. Abgänge des beweglichen Anlagevermögens werden bis zu ihrem Ab- gang ebenfalls pro rata temporis abgeschrieben. Gegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis EUR 800 (netto) werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben und als Abgang erfasst. Vermögensgegen- stände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis EUR 250 bei einer Anschaffung wer- den sofort in voller Höhe als Aufwendungen erfasst. Bei den Finanzanlagen werden die Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten bzw. niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt. Das gemilderte Niederstwertprinzip wird ange- wendet. Im Berichtsjahr erfolgten keine außerplanmäßigen Abschreibungen. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobe- hafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Wertberichtigungen Rechnung getragen. Die Wertpapiere des Umlaufvermögens sind zu Anschaffungskosten oder zum niedrigeren Kurs zum Bilanzstichtag angesetzt. Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert ausgewiesen. Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten, der zum Nennwert angesetzt wird, beinhaltet aus- schließlich Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Die Bewertung für Rückstellungen für Jubiläumsleistungen erfolgte auf der Grundlage der Richttafeln 2018 G von Dr. Klaus Heubeck nach versicherungsmathematischen Grundsätzen mittels der sog. -Unit-Credit-nes Rechnungszinssatzes von 1,75 % und unter Berücksichtigung eines Anwartschafts- und Gehaltstrend von 2,0 % sowie einer Fluktu- ation von 10,0 %. Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten werden zum Devisenkassamittelkurs am Ab- schlussstichtag bewertet. EUR Stichtagskurs 31.12.2023 CHF 1,076470 CZK 0,040470 HUF 0,002606 PLN 0,229908 RON 0,200846 UAH 0,023625 III. Erläuterungen zu Posten des Jahresabschlusses III.1. Anlagevermögen Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel als Anlage des Anhangs dargestellt. Die immateriellen Vermögensgegenstände enthalten überwiegend den Vermittlerarbeitsplatz (OVB EASY) in Höhe von TEUR 6.950 (Vorjahr TEUR 5.324) sowie das Administrations- und Pro- visionsverwaltungssystem in Höhe von TEUR 911 (Vorjahr TEUR 1.360). Die Finanzanlagen betreffen die Beteiligungen an inländischen und ausländischen Tochterge- sellschaften. Zugänge an Beteiligungen erfolgten in Höhe von TEUR 4.171. Abschreibungen auf Beteiligungswerte erfolgten aufgrund einer voraussichtlich dauerhaften Wertminderung in Höhe von TEUR 4.900. III.2. Umlaufvermögen Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen gegen Tochterunternehmen in Höhe von TEUR 32.152. Sie beinhalten überwiegend Dividendenansprüche von TEUR 23.107 (Vorjahr TEUR 21.739), den Gewinnanspruch aus dem Ergebnisabführungsvertrag mit der OVB Vermögensberatung AG in Höhe von TEUR 5.496 (Vorjahr TEUR 6.553) sowie Salden aus Verrechnungskonten. Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen mit TEUR 888 Ansprüche gegenüber dem Fi- nanzamt aus Umsatzsteuer, Kapitalertragsteuer und Körperschaftsteuer sowie mit TEUR 423 ge- leistete Anzahlungen auf Incentives. In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstigen Vermögensgegenständen in Höhe von insgesamt TEUR 1.840 sind keine Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände enthalten, deren Restlaufzeiten länger als ein Jahr betragen. In den Forderungen gegen verbun- dene Unternehmen sind Forderungen in Höhe von TEUR 1.699 enthalten, deren Restlaufzeit län- ger als ein Jahr beträgt und die in Höhe von TEUR 1.409 wertberichtigt wurden. III.3. Eigenkapital Das gezeichnete Kapital (Grundkapital) zum 31. Dezember 2023 der OVB Holding AG beträgt EUR 14.251.314 (Vorjahr EUR 14.251.314) und ist eingeteilt in 14.251.314 auf den Inhaber lau- tende Stückaktien (Vorjahr 14.251.314). Die Kapitalrücklage in Höhe von EUR 41.295.329 (Vorjahr EUR 41.295.329) enthält Agiobeträge aus der Ausgabe von im Umlauf befindlichen Aktien und ist unverändert gegenüber dem Vorjahr. Die gesetzliche Rücklage beträgt im Geschäftsjahr unverändert gegenüber dem Vorjahr EUR 506.519. Die anderen Gewinnrücklagen betragen unverändert im Geschäftsjahr 2023 EUR 10.000.230. Der Bilanzgewinn entwickelte sich 2023 wie folgt: EUR Bilanzgewinn zum 1. Januar 2023 20.722.346,40 Ausschüttungen -12.826.182,60 Gewinnvortrag zum 1. Januar 2023 Jahresüberschuss 2023 7.896.163,80 12.885.861,12 Bilanzgewinn zum 31. Dezember 2023 20.782.024,92 Gewinnverwendungsvorschlag Der Vorstand schlägt gemäß § 170 Absatz 2 AktG folgende Verwendung des Bilanzgewinns zum 31. Dezember 2023 vor: EUR Bilanzgewinn 31.Dezember 2023 20.782.024,92 hiervon: Verteilung an die Aktionäre 12.826.182,60 Gewinnvortrag 7.955.842,32 Aus dem Bilanzgewinn der Gesellschaft in Höhe von EUR 20.782.024,92 soll für das Geschäftsjahr 2023 je gewinnbezugsberechtigter Aktie eine Dividende von EUR 0,90 ausgeschüttet werden. Nach den Verhältnissen vom Bilanzstichtag entfällt auf die dividendenberechtigten Aktien eine Di- videndensumme von EUR 12.826.182,60. Der Vorstand schlägt vor, den danach verbleibenden restlichen Gewinnbetrag von EUR 7.955.842,32 auf neue Rechnung vorzutragen. III.4. Rückstellungen Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen: TEUR - Urlaubs- und Tantiemenverpflichtungen 1.728 - ausstehende Rechnungen 1.472 - Haftungsrisiken 1.036 - Jahresabschluss- und Prüfungskosten 231 - Veranstaltungen und Incentives 75 4.542 III.5. Verbindlichkeiten Von den ausgewiesenen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 2.122 (Vorjahr TEUR 1.665) haben TEUR 1.672 eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr und TEUR 450 eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren existieren nicht. III.6. Gewinn- und Verlustrechnung Die Umsatzerlöse betreffen im Wesentlichen die Weiterbelastungen der Incentivereisen, Veran- staltungen, Gemeinkosten und Nutzung von Software an die Tochtergesellschaften im Inland (TEUR 3.842) und Ausland (TEUR 19.679). In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind Auflösungen von Rückstellungen in Höhe von TEUR 794 enthalten. Den Umsatzerlösen stehen die entsprechenden Aufwendungen für bezogene Leistungen ge- genüber. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von TEUR 12.380 betreffen im Wesentli- chen EDV-Kosten (TEUR 4.556), Rechts-, Beratungs- und Jahresabschlusskosten (TEUR 2.323) sowie Mietaufwendungen (TEUR 540). Die Erträge aus Beteiligungen in Höhe von EUR 23.107.468 betreffen überwiegend die Divi- dendenzahlungen der ausländischen Landesgesellschaften. Die aufgrund eines Ergebnisabfüh- rungsvertrages enthaltenen Gewinne von EUR 5.496 betreffen die OVB Vermögensberatung AG, Köln. IV. Sonstige Angaben IV.1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse Aufgrund der bisherigen Geschäftsverläufe waren zum 31. Dezember 2023 keine Risiken der nach- folgend aufgeführten Patronatserklärungen, Bürgschaften und Schuldbeitritte erkennbar. Von da- her ergaben sich keine Gründe bzw. Anhaltspunkte für die Bildung entsprechender Rückstellungen zum 31. Dezember 2023. Patronatserklärungen/Bürgschaften und Schuldbeitritte gegenüber Vertragspartnern von ver- bundenen Unternehmen:  Die OVB Holding AG hat zwischen dem 29. September 2003 und dem 10. September 2004 insgesamt zehn Patronatserklärungen gegenüber Vertragspartnern ihrer Tochtergesellschaft, der EURENTA Holding GmbH, Köln, abgegeben. Die Patronatserklärungen sind teilweise be- traglich begrenzt, teilweise decken sie sämtliche Ansprüche aus den bestehenden Vertragsbe- ziehungen ab. Ferner hat die OVB Holding AG mit Datum vom 6. Januar 2004 ihren Schuld- beitritt in Bezug auf Verbindlichkeiten der EURENTA aus ihren Geschäftsbeziehungen mit der SIGNAL IDUNA Allgemeine Versicherung AG (vormals SIGNAL IDUNA Vertriebspartner AG), Dortmund erklärt.  Die OVB Holding AG hat mit Datum vom 22. Januar 2006, 10. Februar 2011 und vom 26. Mai 2014 gegenüber Vertragspartnern ihrer Tochtergesellschaft, der OVB Allfinanz Espana S.L., Madrid, eine Patronatserklärung sowie zwei Bürgschaften (EUR 750.000 und EUR 400.000) abgegeben. Sie decken sämtliche Rückgewährverpflichtungen aus den bestehenden Vertrags- beziehungen ab.  Die OVB Holding AG hat mit Datum vom 26. Februar 2004 gegenüber einem Vertragspartner ihrer Tochtergesellschaft, der OVB Consulenza Patrimoniale s.r.l., Verona, eine Verpflich- tungserklärung dahingehend abgegeben, dass sie alle Verpflichtungen gegenüber einem Ver- tragspartner ihrer Tochtergesellschaft bis zu einem Höchstbetrag von EUR 360.000 aus dem Kooperationsvertrag erfüllt.  Die OVB Holding AG hat mit Datum vom 15. Januar 2011 gegenüber einem Vertragspartner ihrer Tochtergesellschaft, der OVB Consulenza Patrimoniale s.r.l., Verona, Bürgschaftserklä- rung bis zu einem Höchstbetrag von EUR 550.000 abgegeben. Sie deckt sämtliche Rückge- währverpflichtungen aus bestehenden Vertragsbeziehungen ab.  Die OVB Holding AG hat gegenüber ihrer Tochtergesellschaft, der OVB Allfinanzvermittlungs GmbH, Wals bei Salzburg, eine Kapitalnachschussverpflichtung bis zu einer Gesamthöhe von EUR 1,0 Mio. dahingehend abgegeben, dass sie die Eigenkapitalerfordernisse nach § 9 Abs. 5 Z 1 WAG 2007 erfüllen kann. Hiervon wurden bereits bis zum 31. Dezember 2023 insgesamt EUR 800.000 gezahlt.  Die OVB Holding AG hat mit Datum 13. November 2019 gegenüber einem Vertragspartner ihrer Tochtergesellschaft, der Advesto GmbH, Köln, eine Bürgschaftserklärung bis zu einem Höchstbetrag von EUR 100.000 abgegeben, die zur Abdeckung von Provisionsrückzahlungs- ansprüchen dient.  Die OVB Holding AG hat mit Datum 11. Januar 2017 gegenüber einem Vertragspartner ihrer Tochtergesellschaft, OVB Allfinanz Croatia d.o.o., Zagreb, eine Bürgschaftserklärung bis zu einem Höchstbetrag von EUR 100.000 abgegeben, die zur Abdeckung von Provisionsrück- zahlungsansprüchen dient.  Die OVB Holding AG hat mit Datum 26. Mai 2014 gegenüber einem Vertragspartner ihrer Toch- tergesellschaft, OVB Conseils en patrimoine France, Sàrl, eine Bürgschaftserklärung bis zu einem Höchstbetrag von EUR 100.000 abgegeben, die zur Abdeckung von Provisionsrückbe- lastungen dient.  Die OVB Holding AG hat mit Datum 10. Oktober 2017 gegenüber einem Vertragspartner ihrer Tochtergesellschaft, OVB Consulenza Patrimoniale s.r.l., Verona, eine Bürgschaftserklärung bis zu einem Höchstbetrag von EUR 250.000 abgegeben, die zur Abdeckung von Provisions- rückbelastungen dient.  Die OVB Holding AG hat mit Datum 14. Dezember 2017 gegenüber einem Vertragspartner ihrer Tochtergesellschaft, OVB Conseils en patrimoine France, Sàrl, eine Bürgschaftserklärung bis zu einem Höchstbetrag von EUR 50.000 abgegeben, die zur Abdeckung von Provisions- rückbelastungen dient.  Die OVB Holding AG hat mit Datum 14. Juni 2018 gegenüber einem Vertragspartner ihrer Tochtergesellschaft, OVB Allfinanzvermittlungs GmbH, Wals bei Salzburg, eine Bürgschafts- erklärung bis zu einem Höchstbetrag von EUR 250.000 abgegeben, die zur Abdeckung von Provisionsrückbelastungen dient.  Die OVB Holding AG hat mit Datum 20. Mai 2019 gegenüber dem Vermieter von Büroräumen ihrer Tochtergesellschaft, Willemot Bijzonder Verzekeringsbestuur NV, Gent, eine Bürgschafts- erklärung bis zu einem Höchstbetrag von EUR 75.000 abgegeben, die zur Abdeckung von allen Ansprüchen aus dem Mietverhältnis dient.  Die OVB Holding AG hat mit Datum 28. Dezember 2023 gegenüber ihrer Tochtergesellschaft, der Willemot Bijzonder Verzekeringsbestuur NV, Gent, eine Kapitalnachschussverpflichtung bis zu einer Gesamthöhe von EUR 1,0 Mio. dahingehend abgegeben, dass die Eigenkapitaler- fordernisse jederzeit gedeckt sind. Hiervon wurden bereits bis zum 31. Dezember 2023 insge- samt EUR 530.000 abgerufen. Die Eventualverbindlichkeiten zum 31. Dezember 2023 betreffen Eventualverbindlichkeiten für verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 3.185.000. Hierfür wurden keine Rückstellungen gebildet, weil mit einer Inanspruchnahme auf Grund der Bonität der Hauptschuldner nicht gerechnet wird. Aus am Bilanzstichtag bestehenden Miet- und Leasingverträgen ergibt sich voraussichtlich ein Ob- ligo in Höhe von insgesamt EUR 3.633.665 davon gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 3.422.523. IV. 2. Vorstand Die Vorstandsmitglieder der OVB Holding AG sind: Mario Freis Vorsitzender des Vorstands  CEO  Verantwortlich für Konzernentwicklung, Konzernsteuerung, Vertrieb, Ausbildung, Produktmanage- ment, Marketing, Kommunikation, Interne Revision, Investor Relations, Nachhaltigkeit Mandate in Aufsichtsräten und vergleichbaren Kontrollgremien: - Vorsitzender des Aufsichtsrats der OVB Vermögensberatung AG, Köln; - Vorsitzender des Aufsichtsrats der OVB Allfinanz, a.s., Prag, Tschechien; - Vorsitzender des Aufsichtsrats der OVB Allfinanz Slovensko a.s., Bratislava, Slowakei Frank Burow Vorstand Finanzen  CFO  Verantwortlich für Konzernrechnungslegung, Risikomanagement, Compliance, Controlling, Recht, Steuern, Datenschutz, Geldwäsche Mandate in Aufsichtsräten und vergleichbaren Kontrollgremien: - Mitglied des Aufsichtsrats der OVB Vermögensberatung AG, Köln; - Mitglied des Aufsichtsrats der OVB Allfinanz, a.s., Prag, Tschechien; - Mitglied des Aufsichtsrats der OVB Allfinanz Slovensko a.s., Bratislava, Slowakei Heinrich Fritzlar Vorstand Operations  COO Verantwortlich für Konzern-IT, IT-Sicherheit, Prozessmanagement, People Management IV. 3. Aufsichtsrat Die Aufsichtsratsmitglieder der OVB Holding AG sind: Michael Johnigk Vorsitzender des Aufsichtsrats Diplom-Kaufmann im Ruhestand, zuvor Mitglied des Vorstands der SIGNAL IDUNA Gruppe Dortmund/Hamburg Mandate in Aufsichtsräten und vergleichbaren Kontrollgremien: - Stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender der ELEMENT Insurance AG, Berlin - Mitglied des Aufsichtsrats der SIGNAL IDUNA Lebensversicherung a. G., Hamburg Dr. Thomas A. Lange Stellvertretender Vorsitzender des Aufsichtsrats Vorsitzender des Prüfungsausschusses Vorsitzender des Vorstands der NATIONAL-BANK AG, Essen Mandate in Aufsichtsräten und vergleichbaren Kontrollgremien: - Mitglied des Aufsichtsrats der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg - Mitglied des Aufsichtsrats der NRW.BANK (Bürgschaftsbank Nordrhein-Westfalen GmbH), Neuss Julia Wiens Mitglied des Aufsichtsrats Vorsitzende des Nominierungs- und Vergütungsausschusses (jeweils bis 31. Oktober 2023) Mitglied des Vorstands der Baloise Lebensversicherungs-AG, Hamburg, Baloise Sachversiche- rungs-AG, Bad Homburg, Baloise Sach Holding AG, Hamburg, sowie Geschäftsführerin der Bas- ler Saturn Management B.V, Amsterdam, Niederlande (jeweils bis 31. Oktober 2023) Mandate in Aufsichtsräten und vergleichbaren Kontrollgremien: - Vorsitzende des Aufsichtsrats der Baloise Vertriebsservice AG, Hamburg (bis 31. Oktober 2023) Sascha Bassir Mitglied des Aufsichtsrats (seit 14. Juni 2023) Vorstandsmitglied der Baloise Vertriebsservice AG, Hamburg, 2. Vorsitzender der Deutscher Ring Unterstützungskasse e. V., Rosenheim, und geschäftsführender Vorstand der Gilde Unter- stützungskasse e. V., Rosenheim  Mitglied des Aufsichtsrats (seit 14. Juni 2023)  nager für die Geschäftstätigkeit der Generali in Tschechien und der Slowakei Mandate in Aufsichtsräten und vergleichbaren Kontrollgremien: - AR VUB Generali DSS, Bratislava, Slowakei (Vorsitzender) - Generali Beteiligungsverwaltung GmbH, Wien, Österreich (Geschäftsführer) - Tschechischer Verband der Versicherungsunternehmen, Tschechische Republik (Vicepräsident) - Tschechisches Versicherungsbüro, Tschechische Republik (Präsident) Torsten Uhlig Mitglied des Aufsichtsrats (seit 14. Juni 2023) Mitglied des Vorstands der SIGNAL IDUNA Krankenversicherung a. G. (Dortmund), SIGNAL IDUNA Lebensversicherung a. G., Hamburg, SIGNAL IDUNA Unfallversicherung a. G., Dort- mund, SIGNAL IDUNA Allgemeine Versicherung Aktiengesellschaft, Dortmund, sowie der SIGNAL IDUNA Holding Aktiengesellschaft, Dortmund Mandate in Aufsichtsräten und vergleichbaren Kontrollgremien: - SIGNAL IDUNA Bauspar AG, Dortmund - SIGNAL IDUNA Asset Management GmbH, Dortmund - BCA AG, Bad Homburg - IKK classic, Wiesbaden Markus Jost Mitglied des Aufsichtsrats (bis 14. Juni 2023, erneut gerichtlich bestellt mit Wirkung zum 01. No- vember 2023) Vorsitzender des Nominierungs- und Vergütungsausschusses (seit 9. November 2023) Diplomierter Experte für Rechnungslegung und Controlling, selbständig, zuvor Mitglied des Vor- stands der Basler Versicherungen, Bad Homburg/Hamburg Wilfried Kempchen Mitglied des Aufsichtsrats (bis 14. Juni 2023) Kaufmann im Ruhestand, zuvor Vorsitzender des Vorstands der OVB Holding AG Harald Steirer Mitglied des Aufsichtsrats (bis 14. Juni 2023) Management Consultant Mandate in Aufsichtsräten und vergleichbaren Kontrollgremien: - Vorsitzender des Aufsichtsrats der Generali România Asigurare Reasigurare S.A., Bukarest, Rumänien - Mitglied des Aufsichtsrats der Generali Versicherung AG, Wien, Österreich IV.4. Bezüge des Aufsichtsrats und des Vorstandes Die Bezüge des Aufsichtsrats beliefen sich im Berichtsjahr auf TEUR 153. Die Gesamtbezüge der Vorstandsmitglieder beliefen sich für das Jahr 2023 auf TEUR 1.907. IV.5. Angabe der Anzahl der beschäftigten Arbeitnehmer Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 127 Angestellte (mit Vorstand und ohne Auszubildende) beschäftigt (Vorjahr: 112). Davon sind 24 leitende Angestellte und 3 Vorstände. IV.6. Beratungs- und Prüfungskosten In den Beratungs- und Prüfungskosten sind Aufwendungen für das Honorar des Abschlussprüfers PricewaterhouseCoopers GmbH, Düsseldorf in Höhe von insgesamt TEUR 457; davon für 2022 TEUR 32, enthalten. Das von den Abschlussprüfern für das Geschäftsjahr 2023 berechnete Ge- samthonorar (inklusive Auslagen) setzt sich wie folgt zusammen: - Abschlussprüfungsleistungen TEUR 372 - andere Bestätigungsleistungen TEUR 53 Die Honorare werden im Geschäftsjahr in Übereinstimmung mit den Anforderungen des IDW RS  285 Nr. 17, 314 Abs. Nr. 9 HGB über das Abschlussprüferho-  Die Abschlussprüfungsleistungen beinhalten die Honorare für die Konzernabschlussprüfung, die Prüfung des Einzelabschlusses der OVB Holding AG, Köln, die prüferische Durchsicht der Quar- tals- und Halbjahresfinanzberichte sowie die Prüfung der für Zwecke der Offenlegung erstellten elektronischen Wiedergaben des Konzern-/Jahresabschlusses und des (Konzern-) lageberichts nach § 317 Abs. 3b HGB. Die Honorare für andere Bestätigungsleistungen umfassen die betriebswirtschaftliche Prüfung des gesonderten nichtfinanziellen Konzernberichts sowie des Vergütungsberichts für die OVB Holding AG. IV.7. Anteilsbesitz Eine Aufstellung des Anteilsbesitzes ist wie folgt dargestellt: Gesellschaft Beteiligungs- quote Eigenkapital Jahresergebnis TEUR TEUR Nord Soft EDV-Unternehmensbera- tung GmbH, Sitz: Horst 50,4 % 1.306 729 Nord-Soft Datenservice GmbH, Sitz: Horst 50,4 % 26 1 OVB Vermögensberatung AG, Sitz: Köln 100,0 % 11.000 5.496 ** Eurenta Holding GmbH Europäische Vermögensberatung, Sitz: Köln 100,0 % -1.603 -107 Advesto GmbH, Sitz: Köln 100,0 % 97 -2 OVB Vermögensberatung (Schweiz) AG, Sitz: Hünenberg 100,0 % 1.018 -730 OVB Allfinanzvermittlungs GmbH, Sitz: Wals bei Salzburg 100,0 % 4.991 2.425 OVB Allfinanz a.s., Sitz: Prag 100,0 % 5.786 4.824 OVB Allfinanz Slovensko a.s., Sitz: Bratislava 100,0 % 4.690 3.180  Finansowa Sp. z.o.o., Sitz: Warschau 100,0 % 3.358 2.803 OVB Allfinanz Croatia d.o.o., Sitz: Zagreb 100,0 % 290 -140 OVB Allfinanz Zastupanje d.o.o., Sitz: Zagreb 100,0 % 798 312 OVB (Hellas) Allfinanz Vermittlungs GmbH, Sitz: Athen 100,0 % 5 -2 OVB (Hellas) Allfinanz Vermittlungs GmbH & Co. KG, Bankprodukte, Sitz: Athen 100,0 % 293 -232 Gesellschaft Beteiligungs- quote Eigenkapital Jahresergebnis TEUR TEUR OVB Allfinanz España, S.A., Sitz: Madrid 100,0 % 4.694 2.824 OVB Consulenza Patrimoniale S.R.L., Sitz: Verona 100,0 % 1.385 -450 S.C. OVB Allfinanz Romania Broker de Asigurare S.R.L., Sitz: Cluj (Klausenburg) 100,0 % 2.811 2.350 OVB Immofinanz S.R.L., Sitz: Cluj (Klausenburg) 99,0% 22 0 OVB Conseils en patrimoine France Sàrl Sitz: Entzheim 100,0 % 301 -450 OVB Vermögensberatung Á.P K. Kft. Sitz: Budapest 100,0 % 3.727 3.465 TOB OVB Allfinanz Ukraine Sitz: Kiew 100,0 % 168 28 OVB Allfinanz SI d.o.o., Slowenien Sitz : Ljubljana 100,0 % 469 -386 Willemot Bijzonder Verzekeringsbestuur NV Sitz: Gent 100,0 % 820 63 * Angaben gemäß der nach den jeweiligen landesrechtlichen Vorschriften erstellten Jahresabschlüsse der Gesellschaften zum 31. Dezember 2023 vor Ergebnisverwendung. ** Jahresergebnis vor Gewinnabführung gemäß Ergebnisabführungsvertrag vom 27. Februar 2008 IV.7. Konzernabschluss Als Mutterunternehmen erstellt die OVB Holding AG einen Konzernabschluss. Die SIGNAL IDUNA Gruppe ist mehrheitlich an der OVB Holding AG beteiligt. Die SIGNAL IDUNA Gruppe stellt einen Gleichordnungsvertragskonzern dar. Die Obergesellschaf- ten des Gleichordnungsvertragskonzerns sind: - SIGNAL IDUNA Krankenversicherung a.G., Dortmund - SIGNAL IDUNA Lebensversicherung a.G., Hamburg - SIGNAL IDUNA Unfallversicherung a.G., Dortmund IV.8. Bestehen einer Beteiligung an der Gesellschaft Der OVB Holding AG sind folgende Beteiligungen mitgeteilt worden, die 10,0 Prozent der Stimm- rechte an der OVB Holding AG überschreiten. Die nachfolgend genannten Aktionärsgruppen wer- den auch als Kernaktionäre bezeichnet. Die Basler Beteiligungsholding GmbH, Hamburg, hält Ak- tien in Höhe von rund 32,57 Prozent. Diese Beteiligung wird gemäß §§ 33, 34 Nr. 1 WpHG n.F. der Basler Sachversicherungs-Aktiengesellschaft, Bad Homburg, der Basler Lebensversicherungs-Ak- tiengesellschaft, Hamburg, der Basler Sach Holding AG, Hamburg, der Basler Versicherung Betei- ligungen B.V. & Co. KG, Hamburg, der Bâloise Delta Holding S.a.r.l., Bartingen, Luxemburg, und der Bâloise Holding AG, Basel, Schweiz, zugerechnet. Die SIGNAL IDUNA Lebensversicherung a. G., Hamburg, hält unmittelbar Aktien in Höhe von rund 31,67 Prozent. Da die Versicherungsgesellschaften der SIGNAL IDUNA Gruppe einen Gleichord- nungskonzern gemäß § 18 (2) Aktiengesetz darstellen, hält die SIGNAL IDUNA Lebensversiche- rung a. G., Hamburg, mittelbar 52,94 Prozent. Die SIGNAL IDUNA Krankenversicherung a. G., Hamburg, hält unmittelbar Aktien in Höhe von rund 21,27 Prozent. Die von der SIGNAL IDUNA Krankenversicherung a. G. sowie der SIGNAL IDUNA Lebensversicherung a. G. unmittelbar ge- haltenen Aktien werden gemäß § 33 Abs. 1 i. V. m. § 34 Abs. 2 WpHG n.F. auch der SIGNAL Unfallversicherung a. G., Dortmund, zugerechnet, sodass diese jeweils mittelbar Aktien in Höhe von rund 52,94 Prozent halten. Die Generali CEE Holding B.V., Amsterdam, Niederlande, hielt zum 31. Dezember 2023 unmittel- bar Aktien der OVB Holding AG, die 11,48 Prozent der Stimmrechte gewährten. Sie ist ein Unter- nehmen des Generali Konzerns, dessen Mutterunternehmen die Assicurazioni Generali S.p.A., Tries, Italien, ist. Der Streubesitz gemäß der Definition der Deutsche Börse AG beläuft sich nach Kenntnis der OVB Holding AG auf rund 3,01 Prozent. IV.9. Erklärung gem. § 161 AktG zum Corporate-Governance-Kodex Die OVB Holding AG hat für 2023 die nach § 161 AktG vorgeschriebene Erklärung abgegeben und den Aktionären auf der Internetseite der OVB Holding AG https://www.ovb.eu/investor-relations/cor- porate-governance zugänglich gemacht. IV.10. Nachtragsbericht Nach Abschluss des Geschäftsjahres 2023 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung ein- getreten. Köln, den 26. Februar 2024 Mario Freis Frank Burow Heinrich Fritzlar CEO CFO COO OVB Holding AG Anlage 2 Zuschreibungen Stand Stand Stand Stand Kum. 01.01.2023 Zugang Abgang Umbuchungen 31.12.2023 01.01.2023 Abschreibung Geschäftsjahr Abgang 31.12.2023 Zugang 31.12.2023 31.12.2022             I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 25.604.214,87 3.294.894,32 107.059,00 29.006.168,19 18.251.333,61 2.176.227,76 20.427.561,37 0,00 8.578.606,82 7.352.881,26 2. Geleistete Anzahlungen 107.059,00 -107.059,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 107.059,00 25.711.273,87 3.294.894,32 0,00 0,00 29.006.168,19 18.251.333,61 2.176.227,76 0,00 20.427.561,37 0,00 8.578.606,82 7.459.940,26 II. Sachanlagen 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 7.102.167,78 381.457,62 99.081,37 0,00 7.384.544,03 4.390.888,78 937.570,62 99.029,37 5.229.430,03 0,00 2.155.114,00 2.711.279,00 7.102.167,78 7.384.544,03 4.390.888,78 5.229.430,03 0,00 2.155.114,00 2.711.279,00 III. Finanzanlagen 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 35.335.588,85 4.170.686,37 0,00 0,00 39.506.275,22 13.978.073,56 4.900.316,00 0,00 18.878.389,56 5.923.885,72 26.551.771,38 27.281.401,01 2. Sonstige Ausleihungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35.335.588,85 4.170.686,37 0,00 0,00 39.506.275,22 13.978.073,56 4.900.316,00 0,00 18.878.389,56 5.923.885,72 26.551.771,38 27.281.401,01 Anlagevermögen gesamt 68.149.030,50 7.465.580,69 0,00 0,00 75.896.987,44 36.620.295,95 7.076.543,76 0,00 44.535.380,96 5.923.885,72 37.285.492,20 37.452.620,27 Entwicklung des Anlagevermögens Historische Anschaffungs- /Herstellungskosten Kumulierte Abschreibungen Buchwert OVB Holding AG