OVB Holding AG

Interim / Quarterly Report • Apr 20, 2023

Bilanz_2022_Bericht_final_1402023 GuV_2022_Bericht_final_14022023 Anhang_Holding_EA_2022_Final_2023022 Anhang_Anlagenspiegel OVB Holding AG 22_final A K T I V A P A S S I V A Vorjahr Vorjahr €€ € €€ € A. Anlagevermöge n A. Eigenkapita l I. Immaterielle Vermögensgegenständ e I. Gezeichnetes Kapital 14.251.314,00 14.251.314,00 II. Kapitalrücklage 41.295.329,12 41.295.329,12 1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen III. Gewinnrücklagen Rechten und Werten 7.390.196,00 7.677.313,55 1. - Gesetzliche Rücklage 506.519,23 506.519,23 2. geleistete Anzahlungen 69.744,26 30.613,08 2. - Andere Gewinnrücklagen 10.000.230,00 10.000.230,00 7.459.940,26 7.707.926,63 IV. Bilanzgewinn 20.722.346,40 18.636.521,54 86.775.738,75 84.689.913,89 II. Sachanlage n B. Rückstellunge n A ndere Anlagen, Betriebs- und Geschäfts - ausstattung 2.711.279,00 2.425.312,00 Sonstige Rückstellungen 5.508.783,14 8.488.074,02 III. Finanzanlage n Anteile an verbundenen Unternehmen 27.281.401,01 25.416.272,01 B. Umlaufvermöge n I. Forderungen und sonstige Vermögens - gegenstände C. Verbindlichkeiten 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 28.851,20 75.156,18 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 30.928.105,51 26.534.528,35 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 684.570,57 280.915,17 3. Sonstige Vermögensgegenstände 1.824.408,99 1.241.742,33 2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen 32.781.365,70 27.851.426,86 Unternehmen 705.944,38 151.712,80 3. Sonstige Verbindlichkeiten 274.583,44 608.595,38 - davon aus Steuern 1.665.098,39 1.041.223,35 II. Wertpapier e € 265.695,39 (Vorj.: € 208.595,38 ) Sonstige Wertpapiere 7.694.204,00 21.388.401,20 III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 14.866.520,17 8.726.060,56 C. Rechnungsabgrenzungsposte n 1.154.910,14 703.812,00 93.949.620,2 8 94.219.211,2 6 93.949.620,2 8 94.219.211,2 6 OVB Holding A G Köln Bilanz zum 31. Dezember 2022 Vorjahr Vorjahr €€ € €€ 1. Umsatzerlöse 20.635.966,17 13.675.044,02 8. Betriebsergebnis (Übertrag) -11.264.607,23 -15.737.004,18 2. Andere aktivierte Eigenleistungen 304.510,40 263.388,72 9. Erträge aus Beteiligungen 21.738.706,99 22.013.953,56 - davon aus verbundenen Unternehmen: 3. Sonstige betriebliche Erträge 3.426.409,48 957.496,60 € 21.738.706,99 (Vorj.: € 22.013.953,56) - davon aus Währungsumrechnung: € 89,79 (Vorj.: € 363,04) 10. Aufgrund eines Ergebnisabführungsvertrags erhaltene Gewinne 6.553.132,62 7.941.400,46 3. Materialaufwand Aufwendungen für bezogene Leistungen 6.874.765,31 3.430.049,40 11. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 105.988,58 146.972,19 - davon aus verbundenen Unternehmen: 4. Rohergebnis 17.492.120,74 11.465.879,94 € 6.874 (Vorj.: € 5.400,16) - davon Erträge aus der Abzinsung von 5. Personalaufwand Rückstellungen: € 6.925 (Vorj.: € 4.359) a) Löhne und Gehälter 10.873.970,34 9.835.836,64 b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für 12. Erträge aus der Zuschreibung von Finanzanlagen 50.865,00 489.171,00 Altersversorgung und für Unterstützung 1.762.880,07 1.407.609,54 - davon für Altersversorgung: 12.636.850,41 11.243.446,18 13. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf € 402.235,35 (Vorj.: € 132.226,69) Wertpapiere des Umlaufvermögens 2.290.295,22 1.009.162,96 6. Abschreibungen 14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 7.323,94 15.407,11 auf immaterielle Vermögensgegenstände - davon an verbundene Unternehmen: des Anlagevermögens und Sachanlagen 3.464.900,33 2.783.802,48 € 0,00 (Vorj.: € 0,00) - davon Aufwendungen aus der Aufzinsung von Rückstellungen: € 5.787 (Vorj.: € 7.555) 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 12.654.977,23 13.175.635,46 - davon aus Währungsumrechnung 15. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0,00 0,00 € 459.358,44 (Vorj.: € 58.358,95) 16. Ergebnis nach Steuern 14.886.466,80 13.829.922,96 8. Betriebsergebnis (Übertrag) -11.264.607,23 -15.737.004,18 17. Sonstige Steuern 25.540,66 0,00 18. Jahresüberschuss 14.912.007,46 13.829.922,96 19. Gewinnvortrag 5.810.338,94 4.806.598,58 20. Bilanzgewin n 20.722.346,40 18.636.521,54 OVB Holding AG Köln Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 1. Januar bis 31. Dezember 2022  Anhang für das Geschäftsjahr 2022 der OVB Holding AG, Köln I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss Die OVB Holding AG hat ihren Sitz in Köln und ist eigetragen in das Handelsregister beim Amts- gericht Köln (Reg.Nr. HRB 34649) und zum 31. Dezember 2022 nach den Kriterien des § 267 Abs. 3 Satz 1 HGB eine große Kapitalgesellschaft. Geschäftsjahr der Gesellschaft ist das Kalenderjahr. Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB unter Berücksichtigung der einschlägigen Vorschriften für Aktiengesellschaften aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften. II. Angabe der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden  Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Unternehmensfortführung aufgestellt.  Die Bilanz wird nach dem in § 266 HGB kodifiziertem Schema gegliedert.  Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB sowie mit Ergänzungen durch § 277 Abs. 3 HGB für die „Aufgrund eines Ergebnisabführungsver- trags erhaltene Gewinne“, dem gesonderten Posten „Erträge aus der Zuschreibung von Finanzan- lagen“ sowie den Zwischensummenzeilen „Rohergebnis“ und „Betriebsergebnis“ aufgestellt.  Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die folgenden Bilanzierungs- und Bewertungs- methoden maßgebend: Änderungen von rechnungslegungsbezogenen Schätzungen Bei einer vertriebsunterstützenden Softwarelösung ergibt sich aufgrund von kontinuierlichen Um- programmierungen und Funktionserweiterungen eine Änderung in der erwarteten Nutzungsdauer. Bis zum Anpassungszeitpunkt orientierte sich die Abschreibungsdauer der individualisierten Län- dermodule an der bestehenden Grundsoftware. Durch die zeitversetzte Einführung der Ländermo- dule erfolgte mit 01. Oktober 2022 eine Anpassung der Amortisationsperiode, um den wirtschaftli- chen Nutzenverlauf sachgerecht abbilden zu können. Ab dem Zeitpunkt der Adaption erfolgt die Abschreibung der individualisierten Ländermodule linear über eine Nutzungsdauer von fünf Jahren. Aus der Änderung ergibt sich ein um TEUR 493 reduzierter Abschreibungsaufwand in der Berichts- periode zum 31. Dezember 2022. Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstel- lungskosten abzüglich Abschreibungen angesetzt.  Die planmäßigen Abschreibungen werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear berechnet. Dabei wurden folgende Nutzungsdauern zu Grunde gelegt: Immaterielle Vermögensgegenstände Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnli- che Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 3 bis 10 Jahre Sachanlagen Fahrzeuge 4 bis 5 Jahre Büromöbel 10 bis 13 Jahre übrige Büroausstattung 5 bis 15 Jahre EDV-Hardware und Peripheriegeräte 3 bis 10 Jahre Rechenzentrum CRM 5 Jahre Im Geschäftsjahr angeschaffte Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden pro rata temporis abgeschrieben. Abgänge des beweglichen Anlagevermögens werden bis zu ihrem Ab- gang ebenfalls pro rata temporis abgeschrieben. Gegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis EUR 800 (netto) werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben und als Abgang erfasst. Vermögensgegen- stände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis EUR 250 bei einer Anschaffung wer- den sofort in voller Höhe als Aufwendungen erfasst. Bei den Finanzanlagen werden die Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten bzw. niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt. Das gemilderte Niederstwertprinzip wird ange- wendet. Im Berichtsjahr erfolgten keine außerplanmäßigen Abschreibungen. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobe- hafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Wertberichtigungen Rechnung getragen. Die Wertpapiere des Umlaufvermögens sind zu Anschaffungskosten oder zum niedrigeren Kurs zum Bilanzstichtag angesetzt. Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert ausgewiesen. Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten, der zum Nennwert angesetzt wird, beinhaltet aus- schließlich Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Die Bewertung für Rückstellungen für Jubiläumsleistungen erfolgte auf der Grundlage der Richttafeln 2018 G von Dr. Klaus Heubeck nach versicherungsmathematischen Grundsätzen mittels der sog. „Projected-Unit-Credit-Methode“ unter Zugrundelegung eines Rechnungszinssatzes von 1,44 % und unter Berücksichtigung eines Anwartschafts- und Gehaltstrend von 2,0 % sowie einer Fluktu- ation von 10,0 %. Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.  Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten werden zum Devisenkassamittelkurs am Ab- schlussstichtag bewertet. EUR Stichtagskurs 31.12.2022 CHF 1,009571 CZK 0,041382 HUF 0,002496 HRK 0,132452 PLN 0,212820 RON 0,201989 UAH 0,025194 III. Erläuterungen zu Posten des Jahresabschlusses III.1. Anlagevermögen Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel als Anlage des Anhangs dargestellt. Die immateriellen Vermögensgegenstände enthalten überwiegend den Vermittlerarbeitsplatz (OVB EASY) in Höhe von TEUR 5.324 (Vorjahr TEUR 5.060) sowie das Administrations- und Pro- visionsverwaltungssystem in Höhe von TEUR 1.360 (Vorjahr TEUR 1.910). Die Finanzanlagen betreffen die Beteiligungen an inländischen und ausländischen Tochterge- sellschaften sowie sonstige Ausleihungen. Im Berichtsjahr wurde eine weitere Landesgesellschaft – die OVB Slowenien – gegründet. Hier- durch ergab sich ein Zugang an Beteiligungen in Höhe von TEUR 500.  Abschreibungen auf Beteiligungswerte erfolgten aufgrund einer voraussichtlich dauerhaften Wert- minderung in Höhe von TEUR 1.999. Des Weiteren wurden Zuschreibungen auf Beteiligungs- werte in Höhe von TEUR 51 vorgenommen.  III.2. Umlaufvermögen Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen gegen Tochterunternehmen in Höhe von TEUR 30.928. Sie beinhalten überwiegend Dividendenansprüche von TEUR 21.739 (Vorjahr TEUR 19.271), den Gewinnanspruch aus dem Ergebnisabführungsvertrag mit der OVB Vermögensberatung AG in Höhe von TEUR 6.553 (Vorjahr TEUR 5.141) sowie Salden aus Verrechnungskonten. Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen mit TEUR 733 Ansprüche gegenüber dem Fi- nanzamt aus Umsatzsteuer- und Kapitalertragsteuer sowie geleistete Anzahlungen auf Incentives mit TEUR 663. In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstigen Vermögensgegenständen in Höhe von insgesamt TEUR 1.853 sind keine Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände enthalten, deren Restlaufzeiten länger als ein Jahr betragen. In den Forderungen gegen  verbundene Unternehmen sind Forderungen in Höhe von TEUR 1.431 enthalten, deren Restlauf- zeit länger als ein Jahr beträgt und die in Höhe von TEUR 900 wertberichtigt wurden. III.3. Eigenkapital Das gezeichnete Kapital (Grundkapital) zum 31. Dezember 2022 der OVB Holding AG beträgt EUR 14.251.314 (Vorjahr TEUR 14.251) und ist eingeteilt in 14.251.314 auf den Inhaber lautende Stückaktien (rechnerischer Nennwert je € 1,00) (Vorjahr 14.251.314). Die Kapitalrücklage in Höhe von EUR 41.295.329 (Vorjahr TEUR 41.295) enthält Agiobeträge aus der Ausgabe von im Umlauf befindlichen Aktien und ist unverändert gegenüber dem Vorjahr. Die gesetzliche Rücklage beträgt im Geschäftsjahr unverändert gegenüber dem Vorjahr EUR 506.519. Die anderen Gewinnrücklagen betragen unverändert im Geschäftsjahr 2022 EUR 10.000.230. Der Bilanzgewinn entwickelte sich 2022 wie folgt: EUR Bilanzgewinn zum 1. Januar 2022 18.636.521,54 Ausschüttungen -12.826.182,60 Gewinnvortrag zum 1. Januar 2022 Jahresüberschuss 2022 5.810.338,94 14.912.007,46  Bilanzgewinn zum 31. Dezember 2022 20.722.346,40   Gewinnverwendungsvorschlag Der Vorstand schlägt gemäß § 170 Absatz 2 AktG folgende Verwendung des Bilanzgewinns zum 31. Dezember 2022 vor: EUR Bilanzgewinn 31.Dezember 2022 20.722.346,40 hiervon: Verteilung an die Aktionäre 12.826.182,60 Gewinnvortrag 7.896.163,80 Aus dem Bilanzgewinn der Gesellschaft in Höhe von EUR 20.722.346,40 soll für das Geschäftsjahr 2022 je gewinnbezugsberechtigter Aktie eine Dividende von EUR 0,90 ausgeschüttet werden. Nach den Verhältnissen vom Bilanzstichtag entfällt auf die dividendenberechtigten Aktien eine Di- videndensumme von EUR 12.826.182,60. Der Vorstand schlägt vor, den danach verbleibenden restlichen Gewinnbetrag von EUR 7.896.163,80 auf neue Rechnung vorzutragen.  III.4. Rückstellungen Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen: TEUR - Haftungsrisiken 1.036 - ausstehende Rechnungen 1.540 - Urlaubs- und Tantiemenverpflichtungen 1.895 - Jahresabschluss- und Prüfungskosten 357 - Veranstaltungen und Incentives 94 4.922 III.5. Verbindlichkeiten Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 1.665 (Vorjahr TEUR 1.041) haben alle eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.  III.6. Gewinn- und Verlustrechnung Die Umsatzerlöse betreffen im Wesentlichen die Weiterbelastungen der Incentivereisen, Veran- staltungen, Gemeinkosten und Nutzung von Software an die Tochtergesellschaften im Inland (TEUR 3.651) und Ausland (TEUR 16.501). In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind Auflösungen von Rückstellungen in Höhe von TEUR 3.309 enthalten. Den Umsatzerlösen stehen die entsprechenden Aufwendungen für bezogene Leistungen ge- genüber. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen mit TEUR 12.655 betreffen im Wesentlichen EDV- Kosten (TEUR 3.665), Rechts-, Beratungs- und Jahresabschlusskosten (TEUR 2.840) sowie Mietaufwendungen (TEUR 538). Die Erträge aus Beteiligungen mit TEUR 21.739 betreffen überwiegend die Dividendenzahlun- gen der ausländischen Landesgesellschaften. Die Aufgrund eines Ergebnisabführungsvertrages enthaltenen Gewinne von TEUR 6.553 betreffen die OVB Vermögensberatung AG, Köln. IV. Sonstige Angaben IV.1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse Aufgrund der bisherigen Geschäftsverläufe waren zum 31. Dezember 2022 keine Risiken der nach- folgend aufgeführten Patronatserklärungen, Bürgschaften und Schuldbeitritte erkennbar. Von da- her ergaben sich keine Gründe bzw. Anhaltspunkte für die Bildung entsprechender Rückstellungen zum 31. Dezember 2022.  Patronatserklärungen/Bürgschaften und Schuldbeitritte gegenüber Vertragspartnern von ver- bundenen Unternehmen:  Die OVB Holding AG hat zwischen dem 29. September 2003 und dem 10. September 2004 insgesamt zehn Patronatserklärungen gegenüber Vertragspartnern ihrer Tochtergesellschaft, der EURENTA Holding GmbH, Köln, abgegeben. Die Patronatserklärungen sind teilweise be- traglich begrenzt, teilweise decken sie sämtliche Ansprüche aus den bestehenden Vertrags- beziehungen ab. Ferner hat die OVB Holding AG mit Datum vom 6. Januar 2004 ihren Schuld- beitritt in Bezug auf Verbindlichkeiten der EURENTA aus ihren Geschäftsbeziehungen mit der SIGNAL IDUNA Allgemeine Versicherung AG (vormals SIGNAL IDUNA Vertriebspartner AG), Dortmund erklärt.  Die OVB Holding AG hat mit Datum vom 22. Januar 2006, 10. Februar 2011 und vom 26. Mai 2014 gegenüber Vertragspartnern ihrer Tochtergesellschaft, der OVB Allfinanz Espana S.L., Madrid, eine Patronatserklärung sowie zwei Bürgschaften (EUR 750.000 und EUR 400.000) abgegeben. Sie decken sämtliche Rückgewährverpflichtungen aus den bestehenden Vertrags- beziehungen ab.  Die OVB Holding AG hat mit Datum vom 26. Februar 2004 gegenüber einem Vertragspartner ihrer Tochtergesellschaft, der OVB Consulenza Patrimoniale s.r.l., Verona, eine Verpflich- tungserklärung dahingehend abgegeben, dass sie alle Verpflichtungen gegenüber einem Ver- tragspartner ihrer Tochtergesellschaft bis zu einem Höchstbetrag von EUR 360.000 aus dem Kooperationsvertrag erfüllt.  Die OVB Holding AG hat mit Datum vom 15. Januar 2011 gegenüber einem Vertragspartner ihrer Tochtergesellschaft, der OVB Consulenza Patrimoniale s.r.l., Verona, Bürgschaftserklä- rung bis zu einem Höchstbetrag von EUR 550.000 abgegeben. Sie deckt sämtliche Rückge- währverpflichtungen aus bestehenden Vertragsbeziehungen ab.  Die OVB Holding AG hat gegenüber ihrer Tochtergesellschaft, der OVB Allfinanzvermittlungs GmbH, Wals bei Salzburg, eine Kapitalnachschussverpflichtung bis zu einer Gesamthöhe von EUR 1,0 Mio. dahingehend abgegeben, dass sie die Eigenkapitalerfordernisse nach § 9 Abs. 5 Z 1 WAG 2007 erfüllen kann. Hiervon wurden bereits bis zum 31. Dezember 2022 insgesamt EUR 800.000 gezahlt.  Die OVB Holding AG hat mit Datum 13. November 2019 gegenüber einem Vertragspartner ihrer Tochtergesellschaft, der Advesto GmbH, Köln, eine Bürgschaftserklärung bis zu einem Höchstbetrag von EUR 100.000 abgegeben, die zur Abdeckung von Provisionsrückzahlungs- ansprüchen dient.  Die OVB Holding AG hat mit Datum 11. Januar 2017 gegenüber einem Vertragspartner ihrer Tochtergesellschaft, OVB Allfinanz Croatia d.o.o., Zagreb, eine Bürgschaftserklärung bis zu einem Höchstbetrag von EUR 100.000 abgegeben, die zur Abdeckung von Provisionsrück- zahlungsansprüchen dient.  Die OVB Holding AG hat mit Datum 26. Mai 2014 gegenüber einem Vertragspartner ihrer Toch- tergesellschaft, OVB Conseils en patrimoine France, Sàrl, eine Bürgschaftserklärung bis zu einem Höchstbetrag von EUR 100.000 abgegeben, die zur Abdeckung von Provisionsrückbe- lastungen dient.   Die OVB Holding AG hat mit Datum 10. Oktober 2017 gegenüber einem Vertragspartner ihrer Tochtergesellschaft, OVB Consulenza Patrimoniale s.r.l., Verona, eine Bürgschaftserklärung bis zu einem Höchstbetrag von EUR 250.000 abgegeben, die zur Abdeckung von Provisions- rückbelastungen dient.  Die OVB Holding AG hat mit Datum 14. Dezember 2017 gegenüber einem Vertragspartner ihrer Tochtergesellschaft, OVB Conseils en patrimoine France, Sàrl, eine Bürgschaftserklärung bis zu einem Höchstbetrag von EUR 50.000 abgegeben, die zur Abdeckung von Provisions- rückbelastungen dient.  Die OVB Holding AG hat mit Datum 14. Juni 2018 gegenüber einem Vertragspartner ihrer Tochtergesellschaft, OVB Allfinanzvermittlungs GmbH, Wals bei Salzburg, eine Bürgschafts- erklärung bis zu einem Höchstbetrag von EUR 250.000 abgegeben, die zur Abdeckung von Provisionsrückbelastungen dient.  Die OVB Holding AG hat mit Datum 20. Mai 2019 gegenüber dem Vermieter von Büroräumen ihrer Tochtergesellschaft, Willemot Bijzonder Verzekeringsbestuur NV, Gent, eine Bürgschafts- erklärung bis zu einem Höchstbetrag von EUR 75.000 abgegeben, die zur Abdeckung von allen Ansprüchen aus dem Mietverhältnis dient. Die Eventualverbindlichkeiten zum 31. Dezember 2022 betreffen Eventualverbindlichkeiten für verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 3.185.000. Hierfür wurden keine Rückstellungen gebildet, weil mit einer Inanspruchnahme auf Grund der Bonität der Hauptschuldner nicht gerechnet wird. Aus am Bilanzstichtag bestehenden Miet- und Leasingverträgen ergibt sich voraussichtlich ein Ob- ligo in Höhe von insgesamt EUR 3.946.793 davon gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 4.056.630.   IV. 2. Vorstand Dem Vorstand der Gesellschaft gehören zum 31.12.2022 an: Mario Freis Vorsitzender des Vorstands – CEO – Verantwortlich für Konzernentwicklung, Konzernsteuerung, Vertrieb, Ausbildung, Produktmanage- ment, Marketing, Kommunikation, Interne Revision, Investor Relations, Nachhaltigkeit Mandate in Aufsichtsräten und vergleichbaren Kontrollgremien: - Vorsitzender des Aufsichtsrats der OVB Vermögensberatung AG, Köln; - Vorsitzender des Aufsichtsrats der OVB Allfinanz, a.s., Prag, Tschechien; - Mitglied des Aufsichtsrats der OVB Allfinanz Slovensko a.s., Bratislava, Slowakei.  Frank Burow Vorstand Finanzen – CFO – Verantwortlich für Konzernrechnungslegung, Risikomanagement, Compliance, Controlling, Recht, Steuern, Datenschutz, Geldwäsche Mandate in Aufsichtsräten und vergleichbaren Kontrollgremien: - Mitglied des Aufsichtsrats der OVB Vermögensberatung AG, Köln (seit 11. Januar 2021); - Mitglied des Aufsichtsrats der OVB Allfinanz, a.s., Prag, Tschechien (seit 19. Januar 2021); - Mitglied des Aufsichtsrats der OVB Allfinanz Slovensko a.s., Bratislava, Slowakei. Heinrich Fritzlar Vorstand Operations – COO – (seit 1. Oktober 2022) Verantwortlich für Konzern-IT, IT-Sicherheit, Prozessmanagement, People Management Thomas Hücker Vorstand Operations – COO – ( bis 31. Mai 2022) Verantwortlich für Konzern-IT, IT-Sicherheit, Prozessmanagement, People Management IV. 3. Aufsichtsrat Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehören zum 31.12.2022 an: Michael Johnigk Vorsitzender des Aufsichtsrats Diplom-Kaufmann im Ruhestand, zuvor Mitglied des Vorstands der SIGNAL IDUNA Gruppe Mandate in Aufsichtsräten und vergleichbaren Kontrollgremien: - Stellvertretnder Aufsichtsratsvorsitzender der ELEMENT Insurance AG, Berlin (seit 30. August 2022) - Mitglied des Aufsichtsrats der SIGNAL IDUNA Lebensversicherung a. G., Hamburg Dr. Thomas A. Lange Stellvertretender Vorsitzender des Aufsichtsrats Vorsitzender des Prüfungsausschusses Vorsitzender des Vorstands der NATIONAL-BANK AG, Essen Mandate in Aufsichtsräten und vergleichbaren Kontrollgremien: - Mitglied des Aufsichtsrats der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg - Mitglied des Aufsichtsrats der NRW.BANK (Bürgschaftsbank Nordrhein-Westfalen GmbH), Neuss (seit 4. Juli 2022) - Stellvertretender Vorsitzender des Beirats der EIS Einlagensicherungsbank GmbH, Berlin/Köln (bis 13.Mai 2022);  Markus Jost Mitglied des Aufsichtsrats Vorsitzender des Nominierungs- und Vergütungsausschusses Diplomierter Experte für Rechnungslegung und Controlling, selbständig, zuvor Mitglied des Vorstands der Basler Versicherungen, Bad Homburg/Hamburg  Wilfried Kempchen Mitglied des Aufsichtsrats Kaufmann im Ruhestand, zuvor Vorsitzender des Vorstands der OVB Holding AG Harald Steirer Mitglied des Aufsichtsrats Management Consultant Mandate in Aufsichtsräten und vergleichbaren Kontrollgremien: - Vorsitzender des Aufsichtsrats der Generali România Asigurare Reasigurare S.A., Bukarest, Rumänien - Mitglied des Aufsichtsrats der Generali Versicherung AG, Wien, Österreich Julia Wiens Mitglied des Aufsichtsrats Mitglied des Vorstands der Basler Lebensversicherungs-AG, Basler Sachversicherungs-AG, Bas- ler Sach Holding AG sowie Geschäftsführerin der Basler Saturn Management B.V., Amsterdam, Niederlande Mandate in Aufsichtsräten und vergleichbaren Kontrollgremien: - Vorsitzende des Aufsichtsrats der Basler Vertriebsservice AG, Hamburg IV.4. Bezüge des Aufsichtsrats und des Vorstandes Die Bezüge des Aufsichtsrats beliefen sich im Berichtsjahr auf TEUR 165. Die Gesamtbezüge der Vorstandsmitglieder beliefen sich für das Jahr 2022 auf TEUR 1.885. Gesamtbezüge für ehemalige Mitglieder des Vorstandes Das ehemalige Vorstandsmitglied Herr Thomas Hücker ist zum 31.05.2022 aus dem Vorstand aus- geschieden. Im Jahr 2022 belaufen sich die Gesamtbezüge nach seinem Ausscheiden auf TEUR 378 (hiervon TEUR 156 Bonusbankguthaben).  IV.5. Angabe der Anzahl der beschäftigten Arbeitnehmer Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 112 Angestellte (mit Vorstand und ohne Auszubildende) beschäftigt (Vorjahr: 108). Davon sind 22 leitende Angestellte und 3 Vorstände. IV.6. Beratungs- und Prüfungskosten  In den Beratungs- und Prüfungskosten sind Aufwendungen für das Honorar des Abschlussprüfers PricewaterhouseCoopers GmbH, Düsseldorf in Höhe von insgesamt TEUR 386; davon für 2021 TEUR 32, enthalten. Das von den Abschlussprüfern für das Geschäftsjahr 2022 berechnete Ge- samthonorar (inklusive Auslagen) setzt sich wie folgt zusammen: - Abschlussprüfungsleistungen TEUR 354 - andere Bestätigungsleistungen TEUR 15 - Steuerberatungsleistungen TEUR 0 - sonstige Leistungen TEUR 1 Die Honorare werden im Geschäftsjahr in Übereinstimmung mit den Anforderungen des IDW RS HFA 36 „Anhangangaben nach §§ 285 Nr. 17, 314 Abs. Nr. 9 HGB über das Abschlussprüferho- norar“ ohne Umsatzsteuer angegeben. Die Abschlussprüfungsleistungen beinhalten die Honorare für die Konzernabschlussprüfung, die Prüfung des Einzelabschlusses der OVB Holding AG, Köln, die prüferische Durchsicht der Quar- tals- und Halbjahresfinanzberichte sowie die Prüfung der für Zwecke der Offenlegung erstellten elektronischen Wiedergaben des Konzern-/Jahresabschlusses und des (Konzern-) lageberichts nach § 317 Abs. 3b HGB. Die Honorare für andere Bestätigungsleistungen umfassen die betriebswirtschaftliche Prüfung des gesonderten nichtfinanziellen Konzernberichts für die OVB Holding AG.    IV.7. Anteilsbesitz Eine Aufstellung des Anteilsbesitzes ist wie folgt dargestellt: Gesellschaft Beteiligungs- quote Eigenkapital Jahresergebnis TEUR TEUR Nord Soft EDV-Unternehmensbera- tung GmbH, Sitz: Horst 50,4 % 1.186 609 Nord-Soft Datenservice GmbH, Sitz: Horst 50,4 % 25 1 OVB Vermögensberatung AG, Sitz: Köln  100,0 % 11.000 6.553 ** Eurenta Holding GmbH Europäische Vermögensberatung, Sitz: Köln 100,0 % -1.496 -72 Advesto GmbH, Sitz: Köln 100,0 % 99 -1 OVB Vermögensberatung (Schweiz) AG, Sitz: Hünenber g 100,0 % 645 -1.061 OVB Allfinanzvermittlungs GmbH, Sitz: Wals bei Salzbur g 100,0 % 4.487 1.921 OVB Allfinanz a.s., Sitz: Pra g 100,0 % 5.084 4.100 OVB Allfinanz Slovensko a.s., Sitz: Bratislava 100,0 % 5.203 3.673 OVB Allfinanz Polska Spółka Finansowa Sp. z.o.o., Sitz: Warschau 100,0 % 2.625 2.111 OVB Allfinanz Croatia d.o.o., Sitz: Za g reb 100,0 % 429 -88 OVB Allfinanz Zastupanje d.o.o., Sitz: Zagreb 100,0 % 717 320 OVB (Hellas) Allfinanz Vermittlungs GmbH, Sitz: Athen 100,0 % 7 -2 OVB (Hellas) Allfinanz Vermittlungs GmbH & Co. KG, Bankprodukte, Sitz: Athen 100,0 % 274 -176  Gesellschaft Beteiligungs- quote Eigenkapital Jahresergebnis TEUR TEUR OVB Allfinanz España, S.A., Sitz: Madrid 100,0 % 6.035 4.165 OVB Consulenza Patrimoniale S.R.L., Sitz: Verona 100,0 % 2.506 671 S.C. OVB Allfinanz Romania Broker de Asigurare S.R.L., Sitz: Clu j ( Klausenbur g) 100,0 % 2.280 1.816 OVB Immofinanz S.R.L., Sitz: Clu j ( Klausenbur g) 99,0% 22 12 OVB Conseils en patrimoine France Sàrl Sitz: Entzheim 100,0 % 100 -365 OVB Vermögensberatung Á.P K. Kft. Sitz: Budapest 100,0 % 3.158 2.907 TOB OVB Allfinanz Ukraine Sitz: Kiew  100,0 % 140 -69 OVB Allfinanz SI d.o.o., Slowenien Sitz : L j ubl j ana 100,0 % 405 -95 Willemot Bijzonder Verzekeringsbestuur NV Sitz: Gent 100,0 % 686 31  * Angaben gemäß der nach den jeweiligen landesrechtlichen Vorschriften erstellten Jahresabschlüsse der Gesellschaften zum 31. Dezember 2022 vor Ergebnisverwendung. ** Jahresergebnis vor Gewinnabführung gemäß Ergebnisabführungsvertrag vom 27. Februar 2008 IV.7. Konzernabschluss Als Mutterunternehmen erstellt die OVB Holding AG einen Konzernabschluss. Die SIGNAL IDUNA Gruppe ist mehrheitlich an der OVB Holding AG beteiligt. Die SIGNAL IDUNA Gruppe stellt einen Gleichordnungsvertragskonzern dar. Die Obergesellschaf- ten des Gleichordnungsvertragskonzerns sind: - SIGNAL IDUNA Krankenversicherung a.G., Dortmund - SIGNAL IDUNA Lebensversicherung a.G., Hamburg - SIGNAL IDUNA Unfallversicherung a.G., Dortmund   IV.8. Bestehen einer Beteiligung an der Gesellschaft Der OVB Holding AG sind folgende Beteiligungen mitgeteilt worden, die 10,0 Prozent der Stimm- rechte an der OVB Holding AG überschreiten. Die nachfolgend genannten Aktionärsgruppen wer- den auch als Kernaktionäre bezeichnet. Die Basler Beteiligungsholding GmbH, Hamburg, hält Ak- tien in Höhe von rund 32,57 Prozent. Diese Beteiligung wird gemäß §§ 33, 34 Nr. 1 WpHG n.F. der Basler Sachversicherungs-Aktiengesellschaft, Bad Homburg, der Basler Lebensversicherungs-Ak- tiengesellschaft, Hamburg, der Basler Sach Holding AG, Hamburg, der Basler Versicherung Betei- ligungen B.V. & Co. KG, Hamburg, der Bâloise Delta Holding S.a.r.l., Bartingen, Luxemburg, und der Bâloise Holding AG, Basel, Schweiz, zugerechnet.  Die SIGNAL IDUNA Lebensversicherung a. G., Hamburg, hält unmittelbar Aktien in Höhe von rund 31,67 Prozent. Da die Versicherungsgesellschaften der SIGNAL IDUNA Gruppe einen Gleichord- nungskonzern gemäß § 18 (2) Aktiengesetz darstellen, hält die SIGNAL IDUNA Lebensversiche- rung a. G., Hamburg, mittelbar 52,94 Prozent. Die SIGNAL IDUNA Krankenversicherung a. G., Hamburg, hält unmittelbar Aktien in Höhe von rund 21,27 Prozent. Die von der SIGNAL IDUNA Krankenversicherung a. G. sowie der SIGNAL IDUNA Lebensversicherung a. G. unmittelbar ge- haltenen Aktien werden gemäß § 33 Abs. 1 i. V. m. § 34 Abs. 2 WpHG n.F. auch der SIGNAL Unfallversicherung a. G., Dortmund, zugerechnet, sodass diese jeweils mittelbar Aktien in Höhe von rund 52,94 Prozent halten.  Die Generali CEE Holding B.V., Amsterdam, Niederlande, hielt zum 31. Dezember 2022 unmittel- bar Aktien der OVB Holding AG, die 11,48 Prozent der Stimmrechte gewährten. Sie ist ein Unter- nehmen des Generali Konzerns, dessen Mutterunternehmen die Assicurazioni Generali S.p.A., Tries, Italien, ist.  Der Streubesitz gemäß der Definition der Deutsche Börse AG beläuft sich nach Kenntnis der OVB Holding AG auf rund 3,01 Prozent.   IV.9. Erklärung gem. § 161 AktG zum Corporate-Governance-Kodex  Die OVB Holding AG hat für 2022 die nach § 161 AktG vorgeschriebene Erklärung abgegeben und den Aktionären auf der Internetseite der OVB Holding AG https://www.ovb.eu/investor-relations/cor- porate-governance zugänglich gemacht. IV.10. Nachtragsbericht Nach Abschluss des Geschäftsjahres 2022 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung ein- getreten.  Köln, den 24. Februar 2023 Mario Freis Frank Burow Heinrich Fritzlar CEO CFO COO  OVBHoldingAG Anlage2 Zuschreibungen Stand Stand Stand Stand Kum. 01.01.2022 Zugang Abgang 31.12.2022 01.01.2022 Abschreibung Geschäftsjahr Abgang 31.12.2022 Zugang 31.12.2022 31.12.2021 €€ € € €€€€ € € € I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1. EntgeltlicherworbeneKonzessionen, gewerblicheSchutzrechteundähnliche RechteundWertesowieLizenzenan solchenRechtenundWerten 23.286.294,83 2.317.920,04 25.604.214,87 15.608.981,28 2.642.352,33 0,00 18.251.333,61 0,00 7.352.881,26 7.677.313,55 2. GeleisteteAnzahlungen 30.613,08 76.445,92 107.059,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 107.059,00 30.613,08 23.316.907,91 2.394.365,96 0,00 25.711.273,87 15.608.981,28 2.642.352,33 0,00 18.251.333,61 0,00 7.459.940,26 7.707.926,63 II. Sachanlagen 1. Grundstücke,grundstücksgleiche RechteundBauten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. AndereAnlagen,Betriebs‐ undGeschäftsausstattung 5.996.229,95 1.108.545,00 2.607,17 7.102.167,78 3.570.917,95 822.548,00 2.577,17 4.390.888,78 0,00 2.711.279,00 2.425.312,00 5.996.229,95 1.108.545,00 2.607,17 7.102.167,78 3.570.917,95 822.548,00 2.577,17 4.390.888,78 0,00 2.711.279,00 2.425.312,00 III. Finanzanlagen 1. AnteileanverbundenenUnternehmen 31.522.773,63 3.812.815,22 0,00 35.335.588,85 11.979.522,34 1.998.551,22 0,00 13.978.073,56 5.923.885,72 27.281.401,01 25.416.272,01 2. SonstigeAusleihungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31.522.773,63 3.812.815,22 0,00 35.335.588,85 11.979.522,34 1.998.551,22 0,00 13.978.073,56 5.923.885,72 27.281.401,01 25.416.272,01 Anlagevermögengesamt 60.835.911,49 7.315.726,18 2.607,17 68.149.030,50 31.159.421,57 5.463.451,55 2.577,17 36.620.295,95 5.923.885,72 37.452.620,27 35.549.510,64 EntwicklungdesAnlagevermögens Historische Anschaffungs‐ /Herstellungskosten KumulierteAbschreibungen Buchwert OVBHoldingAG Seite1 * mittelbare Beteiligung (nicht operativ tätig, in Liquidation) - Relevante Kennzahlen der OVB Holding AG 2017 vs. 2022 (31.12.) 2017 2022 Kundinnen (Anzahl in Mio.) 3,35 4,27 Zahl Finanzvermittlerinnen 4.702 5.772 Erträge aus Vermittlungen (Mio. Euro) 225,3 331,9 EBIT − Ergebnis vor Zinsen und Steuern (Mio. Euro) 16,0 22,0 - 2021 2022e 2023f Kroatien 10,2 5,9 3,5 Polen 5,9 3,8 0,5 Rumänien -5,9 4,8 3,1 Slowenien 8,2 5,7 1,7 Slowakei 3,0 1,8 1,5 Tschechien 3,5 1,9 1,5 Ukraine 3,4 -35,0 k. A. Ungarn 7,1 5,7 1,8 e 98,4 157,9 61,2 96,3 174,4 64,5 320,7 331,9 2021 2022 Süd- und Westeuropa Deutschland Mittel- und Osteuropa Süd- und Westeuropa Deutschland Mittel- und Osteuropa Zentralbereiche und Konsolidierung 9,1 - 15,9 2021 21,8 20,4 7,2 - 9,2 2022 5,2 18,8 22,0 8,2 ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪