OTP Bank Plc

Quarterly Report • Nov 7, 2025

OTP BANK NYRT.

AZ EURÓPAI UNIÓ ÁLTAL BEFOGADOTT NEMZETKÖZI PÉNZÜGYI BESZÁMOLÁSI STANDARDOK SZERINT KÉSZÍTETT EGYEDI SZŰKÍTETT PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOK

A 2025. SZEPTEMBER 30-ÁVAL ZÁRULT I.-III. NEGYEDÉVRŐL

OTP BANK NYRT.

TARTALOMJEGYZÉK

	A 2025. SZEPTEMBER 30-I NEM AUDITÁLT, EGYEDI PÉNZÜGYI HELYZET KIMUTATÁSA 3
	A 2025. SZEPTEMBER 30-ÁVAL ZÁRULT IIII. NEGYEDÉV NEM AUDITÁLT, EGYEDI SZŰKÍTETT EREDMÉNYKIMUTATÁSA (millió Ft-ban) 4
	A 2025. SZEPTEMBER 30-ÁVAL ZÁRULT IIII. NEGYEDÉV NEM AUDITÁLT, EGYEDI ÁTFOGÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA 5
	A 2025. SZEPTEMBER 30-ÁVAL ZÁRULT IIII. NEGYEDÉV NEM AUDITÁLT, EGYEDI SAJÁT TŐKE VÁLTOZÁSAINAK KIMUTATÁSA 6
	A 2025. SZEPTEMBER 30-ÁVAL ZÁRULT IIII. NEGYEDÉV NEM AUDITÁLT, EGYEDI SZŰKÍTETT CASH-FLOW KIMUTATÁSA 7
1. SZ. JEGYZET:	ÁLTALÁNOS RÉSZ ÉS A BESZÁMOLÓ ALAPJA 8
2. SZ. JEGYZET:	A 2025. SZEPTEMBER 30-ÁVAL ZÁRULT IIII. NEGYEDÉV FOLYAMÁN TÖRTÉNT JELENTŐS ÉS NEM SZOKÁSOS ESEMÉNYEK 8
3. SZ. JEGYZET:	A MÉRLEG FORDULÓNAPJÁT KÖVETŐ JELENTŐS ESEMÉNYEK 9
4. SZ. JEGYZET:	EREDMÉNNYEL SZEMBEN VALÓS ÉRTÉKEN ÉRTÉKELT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (millió Ft-ban) 11
5. SZ. JEGYZET:	EGYÉB ÁTFOGÓ EREDMÉNNYEL SZEMBEN VALÓS ÉRTÉKEN ÉRTÉKELT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (millió Ft-ban) 11
6. SZ. JEGYZET:	AMORTIZÁLT BEKERÜLÉSI ÉRTÉKEN ÉRTÉKELT ÉRTÉKPAPÍROK (millió Ft ban) 12
7. SZ. JEGYZET:	HITELEK (millió Ft-ban) 12
8. SZ. JEGYZET:	BEFEKTETÉSEK LEÁNYVÁLLALATOKBAN (millió Ft-ban) 13
9. SZ. JEGYZET:	ÜGYFELEK BETÉTEI (millió Ft-ban) 14
10. SZ. JEGYZET:	KIBOCSÁTOTT ÉRTÉKPAPÍROK (millió Ft-ban) 14
11. SZ. JEGYZET:	MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK (millió Ft-ban) 15
12. SZ. JEGYZET:	DERIVATÍV PÉNZÜGYI INSTRUMENTUMOK (millió Ft-ban) 16
13. SZ. JEGYZET:	KAMATBEVÉTELEK ÉS KAMATRÁFORDÍTÁSOK (millió Ft-ban) 18

OTP BANK NYRT. A 2025. SZEPTEMBER 30-I NEM AUDITÁLT, EGYEDI PÉNZÜGYI HELYZET KIMUTATÁSA (millió Ft-ban)

	jegyzet száma	2025. szeptember 30.	2024. december 31.	2024. szeptember 30.
Pénztárak, betétszámlák, elszámolások a
Magyar Nemzeti Bankkal		2.645.855	2.075.179	2.437.505
Bankközi kihelyezések, követelések		2.872.655	2.948.536	2.865.112
Repókövetelések		256.361	238.079	167.299
Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök	4.	310.612	651.236	231.464
Egyéb átfogó eredménnyel szemben valós
értéken értékelt pénzügyi eszközök Amortizált bekerülési értéken értékelt	5.	936.277	592.602	657.350
értékpapírok	6.	3.788.816	3.334.145	4.146.620
Amortizált bekerülési értéken értékelt hitelek	7.	4.891.401	4.670.795	4.524.347
Kötelezően eredménnyel szemben valós értéken
értékelt hitelek	7.	1.065.701	998.410	980.630
Befektetések leányvállalatokban	8.	2.189.481	2.169.031	2.161.995
Tárgyi eszközök		113.657	111.772	109.888
Immateriális javak		173.436	137.860	111.255
Használati jog eszközök		56.520	58.956	63.341
Befektetési célú ingatlanok		4.363	4.227	4.263
Tényleges nyereségadó követelések		2.660	‐	3.278
Fedezeti célú derivatív pénzügyi eszközök		38.450	43.130	34.565
Egyéb eszközök		402.932	357.095	338.885
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN		19.749.177	18.391.053	18.837.797
Magyar Nemzeti Bankkal és más bankokkal
szembeni kötelezettségek		1.719.279	1.606.969	2.120.157
Repókötelezettségek		697.952	227.632	634.506
Ügyfelek betétei	9.	11.690.118	10.891.924	10.920.163
Kamatlábkockázatra vonatkozó
portfóliófedezeti ügylet során fedezett
tételek valós értékének változása		2.245	4.303	3.923
Lízingkötelezettségek		60.951	64.380	67.689
Kibocsátott értékpapírok	10.	1.373.682	1.750.893	1.517.295
Eredménnyel szemben valós értéken
értékeltként megjelölt pénzügyi
kötelezettségek		15.397	17.024	18.490
Kereskedési célú derivatív pénzügyi
kötelezettségek		128.246	144.499	110.781
Fedezeti célú derivatív pénzügyi
kötelezettségek		12.219	19.438	19.078
Halasztott adó kötelezettségek		1.977	1.707	2.246
Tényleges nyereségadó kötelezettségek		10.506	23.591	19.770
Céltartalékok		23.916	25.647	27.143
Egyéb kötelezettségek		518.178	449.522	245.956
Alárendelt kölcsöntőke		500.075	362.271	346.403
KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN		16.754.741	15.589.800	16.053.600
Jegyzett tőke		28.000	28.000	28.000
Eredménytartalék és egyéb tartalékok		3.228.826	2.896.319	2.831.796
Visszavásárolt saját részvény		‐262.390	‐123.066	‐75.599
SAJÁT TŐKE		2.994.436	2.801.253	2.784.197
KÖTELEZETTSÉGEK ÉS SAJÁT TŐKE
ÖSSZESEN		19.749.177	18.391.053	18.837.797

OTP BANK NYRT. A 2025. SZEPTEMBER 30-ÁVAL ZÁRULT I.-III. NEGYEDÉV NEM AUDITÁLT, EGYEDI SZŰKÍTETT EREDMÉNYKIMUTATÁSA (millió Ft-ban)

	2025. szeptember 30-ával zárult III. negyedév	2024. szeptember 30-ával zárult III. negyedév	2024. december 31- ével zárult év
Összes kamatbevétel és kamathoz hasonló kamatbevételek Összes kamatráfordítás	1.135.065 ‐697.310	1.242.805 ‐855.581	1.626.153 ‐1.107.551
NETTÓ KAMATBEVÉTEL	437.755	387.224	518.602
Kockázati költség összesen	‐36.024	‐29.885	‐53.455
NETTÓ KAMATBEVÉTEL A KOCKÁZATI KÖLTSÉG ELSZÁMOLÁSA UTÁN	401.731	357.339	465.147
Amortizált bekerülési értéken értékelt pénzügyi eszközök kivezetésének eredménye Módosítás miatt eredmény Díjak, jutalékok nettó eredménye Nettó működési eredmény Egyéb adminisztratív ráfordítások	‐3.145 ‐781 322.301 457.082 ‐541.634	‐8.974 ‐1.125 266.431 516.739 ‐393.039	‐9.856 ‐1.999 376.349 529.862 ‐547.947
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY	635.554	737.371	811.556
Nyereségadó ráfordítás	‐52.249	‐52.998	‐66.557
ADÓZÁS UTÁNI EREDMÉNY	583.305	684.373	744.999
Egy törzsrészvényre jutó nyereség (Ft-ban) Alap Hígított	2.159 2.159	2.465 2.465	2.692 2.692

OTP BANK NYRT.

A 2025. SZEPTEMBER 30-ÁVAL ZÁRULT I.-III. NEGYEDÉV NEM AUDITÁLT, EGYEDI ÁTFOGÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA (millió Ft-ban)

Az átfogó eredménytételek a következők:

	2025. szeptember 30-ával zárult I III. negyedév	2024. szeptember 30-ával zárult I III. negyedév	2024. december 31-ével zárult év
ADÓZÁS UTÁNI EREDMÉNY	583.305	684.373	744.999
A jövőben az eredményben realizálódó tételek:
Egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelt adósságinstrumentumok valós érték korrekciója Egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelt adósságinstrumentumok valós érték korrekciójának	1.497	15.220	9.751
halasztott adó hatása	‐100	‐1.348	‐848
Fedezeti instrumentumként megjelölt pénzügyi instrumentumok elkülönített devizafelárán elért eredmény Fedezeti instrumentumként megjelölt pénzügyi	1.070	‐648	‐359
instrumentumok elkülönített devizafelárán elért
eredményének halasztott adó hatása Cash-flow fedezeti ügyletek eredménye	‐96 911	58 959	32 136
A jövőben az eredményben nem realizálódó tételek:
Egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelt tőkeinstrumentumok valós érték korrekciója Egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelt	‐839	2.392	11.547
tőkeinstrumentumok tárgyévi halasztott adó hatása	95	‐270	‐1.305
Egyéb átfogó eredménykimutatás, nettó	2.538	16.363	18.954
TELJES ÁTFOGÓ EREDMÉNY	585.843	700.736	763.953

OTP BANK NYRT. A 2025. SZEPTEMBER 30-ÁVAL ZÁRULT I.-III. NEGYEDÉV NEM AUDITÁLT, EGYEDI SAJÁT TŐKE VÁLTOZÁSAINAK KIMUTATÁSA (millió Ft-ban)

	Jegyzett tőke	Tőke tartalék	Eredménytartalék és egyéb tartalékok	Visszavásárolt saját részvények	Összesen
2024. január 1-i egyenleg	28.000	52	2.276.707	‐6.154	2.298.605
Adózás utáni eredmény	‐	‐	684.373	‐	684.373
Egyéb átfogó eredmény tételek	-	-	16.363	-	16.363
Átfogó eredmény tételek	‐	‐	700.736	‐	700.736
Részvény alapú kifizetés	-	-	3.017	-	3.017
Visszavásárolt saját részvények
értékesítése	-	-	‐	34.058	34.058
Visszavásárolt saját részvények
növekedése	-	-	‐	‐103.503	‐103.503
Visszavásárolt saját részvények
értékesítésének vesztesége	-	-	1.284	-	1.284
2023. évi osztalék	-	-	‐150.000	-	‐150.000
Tulajdonosokkal szembeni egyéb
tranzakciók	‐	‐	‐145.699	‐69.445	‐215.144
2024. szeptember 30-i egyenleg	28.000	52	2.831.744	‐75.599	2.784.197
2025. január 1-i egyenleg	28.000	52	2.896.267	‐123.066	2.801.253
Adózás utáni eredmény	‐	‐	583.305	‐	583.305
Egyéb átfogó eredmény tételek	-	-	2.538	-	2.538
Átfogó eredmény tételek	‐	‐	585.843	‐	585.843
Részvény alapú kifizetés	-	-	3.663	-	3.663
Visszavásárolt saját részvények
értékesítése	-	-	‐	41.836	41.836
Visszavásárolt saját részvények
növekedése	-	-	‐	‐181.160	‐181.160
Visszavásárolt saját részvények
értékesítésének vesztesége	-	-	13.001	-	13.001
2024. évi osztalék	-	-	‐270.000	-	‐270.000
Tulajdonosokkal szembeni egyéb tranzakciók	‐	‐	‐253.336	‐139.324	‐392.660
2025. szeptember 30-i egyenleg	28.000	52	3.228.774	‐262.390	2.994.436

OTP BANK NYRT. A 2025. SZEPTEMBER 30-ÁVAL ZÁRULT I.-III. NEGYEDÉV NEM AUDITÁLT, EGYEDI SZŰKÍTETT CASH-FLOW KIMUTATÁSA (millió Ft-ban)

	2025. szeptember 30-ával zárult I III. negyedév	2024. szeptember 30-ával zárult I III. negyedév	2024. december 31-ével zárult év
Adózás előtti eredmény	635.554	737.371	811.556
Nettó elhatárolt kamatok	‐36.202	65.544	8.015
Fizetett társasági adó	‐56.321	‐37.966	‐37.966
Értékcsökkenés és amortizáció	56.075	44.663	63.700
Értékvesztés elszámolása (+) / visszaírása (-)	50.509	40.361	74.109
Részvényalapú kifizetés	3.663	3.017	4.411
Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi instrumentumok valós érték korrekciójának nem realizált vesztesége (+)
/ nyeresége (-) Származékos pénzügyi instrumentumok valós	6.383	‐29.991	‐31.315
érték korrekciójának nem realizált
nyeresége	‐2.710	‐15.901	‐21.014
Értékpapírok árfolyameredménye	650	7.531	7.017
Lízing kötelezettség kamatráfordítása	1.831	‐2.043	‐2.495
Nem realizált devizaárfolyam eredmény	‐69.658	51.727	69.407
Tárgyi eszközök és Immateriális javak
értékesítésének az eredménye	‐348	‐70	19
Működési tevékenység eszközeinek és
forrásainak nettó változása	1.240.624	193.726	‐1.314.984
Működési tevékenységből származó nettó
pénzforgalom	1.830.050	1.057.969	‐369.540
Befektetési tevékenységből felhasznált nettó pénzforgalom	‐622.142	‐1.217.549	‐282.355
Finanszírozási tevékenységből felhasznált nettó pénzforgalom	‐459.780	‐147.697	‐1.194
Pénzeszközök nettó növekedése (+) / csökkenése (-)	748.128	‐307.277	‐653.089
Pénzeszközök nyitó egyenlege	911.836	1.564.925	1.564.925
Pénzeszközök záró egyenlege	1.659.964	1.257.648	911.836

1. SZ. JEGYZET: ÁLTALÁNOS RÉSZ ÉS A BESZÁMOLÓ ALAPJA

1.1. Beszámoló alapja

Ezen szűkített pénzügyi kimutatások az IAS 34 Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardban foglalt előírások szerint készültek.

1.2. Számvitel

A Bank számviteli kimutatásait a Magyarországon érvényben lévő társasági, banki és pénzügyi jogszabályoknak megfelelően vezeti, és hivatalos kimutatásait is ezen az alapon készíti.

A Bank prezentációs és funkcionális pénzneme a magyar forint ("HUF").

A Bank ugyanazokat a számviteli politikákat és számítási módszereket alkalmazza az évközi pénzügyi kimutatásokban, mint amelyek a legutóbbi éves pénzügyi kimutatásokban közzétételre kerültek.

2. SZ. JEGYZET: A 2025. SZEPTEMBER 30-ÁVAL ZÁRULT I.-III. NEGYEDÉV FOLYAMÁN TÖRTÉNT JELENTŐS ÉS NEM SZOKÁSOS ESEMÉNYEK

1. 750 millió USD járulékos tőkeinstrumentum kibocsátása

A fenti esemény részletesen a 10. jegyzetben kerül kifejtésre.

2. 500 millió EUR kötvény visszahívása

A fenti esemény részletesen a 10. jegyzetben kerül kifejtésre.

3. 650 millió EUR kötvény visszahívása

A fenti esemény részletesen a 10. jegyzetben kerül kifejtésre.

4. Alkotmányjogi panasz a kamatstop-rendelettel kapcsolatban

Az OTP Bank több más piaci szereplővel közösen 2025. május 30. napján alkotmányjogi panaszt terjesztett elő az Alkotmánybíróság előtt, az ún. "kamatstop-rendelet", tehát az "a fogyasztónak nyújtott hitelről szóló 2009. évi CLXII. törvény veszélyhelyzetben történő eltérő alkalmazásáról szóló 782/2021. (XII. 24.) Korm. rendelet" és annak legutóbbi 2024. december 2. napi (374/2024. (XII. 2.) Korm. rendelet) módosítása vonatkozásában. Az OTP Bank Nyrt. álláspontja szerint a hivatkozott Kormányrendelet a magánjogi jogviszonyokba alkotmányossági megalapozottság nélkül utólag, szükségtelenül és aránytalanul avatkozik be, ezért a kérelmezők azt kérik az Alkotmánybíróságtól, hogy állapítsa meg a kormányrendelet rendelkezéseinek, illetve az alkalmazásának legutóbbi meghosszabbításának Alaptörvénybe ütközését.

5. 75 millió EUR kötvény visszahívása

A fenti esemény részletesen a 10. jegyzetben kerül kifejtésre.

6. 110 millió EUR kötvény visszahívása

A fenti esemény részletesen a 10. jegyzetben kerül kifejtésre.

7. 900 millió CNY kötvény visszahívása

A fenti esemény részletesen a 10. jegyzetben kerül kifejtésre.

8. Közvetlen tulajdon részesedés

Az OTP Bank megvásárolja a Balansz Zártkörű Nyíltvégű Intézményi Ingatlanfejlesztő Alapnak a Mendota Invest Nepremičninska Družba d.o.o.-ban fennálló 100%-os üzletrészét. A Mendota Invest Nepremičninska Družba d.o.o. adásvételének zárására – a vonatkozó hatósági engedély megszerzése függvényében – egy későbbi időpontban kerülhet sor.

2. SZ. JEGYZET: A 2025. SZEPTEMBER 30-ÁVAL ZÁRULT I.-III. NEGYEDÉV FOLYAMÁN TÖRTÉNT JELENTŐS ÉS NEM SZOKÁSOS ESEMÉNYEK

9. 60 millió USD kötvény visszahívása

A fenti esemény részletesen a 10. jegyzetben kerül kifejtésre.

10. Szlovéniai alapkezelő vásárlása

Az OTP Bank két 100%-os leányvállalata, az OTP Alapkezelő Zrt. és az OTP Banka d.d. (továbbiakban OTP banka Slovenia)2025. szeptember 19-én adásvételi szerződést írt alá Szlovéniában, amely szerint közösen vásárolják meg a Primorski skladi d.o.o., Koper alapkezelő társaság 100%-os részesedését a holland Elektronček Group B.V. (EGBV) anyacégtől. A tranzakció keretében az OTP Alapkezelő Zrt. 75%-os, míg az OTP banka Slovenia 25%-os részesedést szerez a céltársaságban. A tranzakció pénzügyi zárására várhatóan 2026 első negyedévében kerülhet sor a szükséges hatósági engedélyek megszerzésének függvényében.

3. SZ. JEGYZET: A MÉRLEG FORDULÓNAPJÁT KÖVETŐ JELENTŐS ESEMÉNYEK

A mérlegzárást követő fontosabb események a 2025. november 3-ig tartó időszakot fedik le.

• Az OTP Jelzálogbank 2025. október 1-i értéknappal 500 millió EUR össznévértékben hozott forgalomba jelzálogleveleket. A jelzálogleveleket a Moody's Investor Service hitelminősítő intézet ꞌA1ꞌ minősítéssel látta el.
• 1. október 6-án a Kormány elindította a vállalkozások számára elérhető új, fix 3%-os kamatozású hitelprogramot a Széchenyi Kártya Program keretében. A konstrukció célja, hogy támogassa a hazai kis- és középvállalkozások likviditását, valamint ösztönözze a beruházásaikat a gazdaság élénkítése érdekében. A program keretében elérhető likviditási és beruházási hitelek szabad felhasználásúak, gyorsan és egyszerűen igényelhetők. A Kormány 2026-ban 60 milliárd forintot különít el a kamattámogatásra, míg a teljes Széchenyi Kártya rendszer támogatása eléri a 320 milliárd forintot.
• 1. október 10-én az S&P Global Ratings megerősítette Magyarország ꞌBBB-ꞌ hitelbesorolását, a kilátás negatív.
• 1. október 13-án az OTP Bank Nyrt. visszahívta a RON 170 millió névértékű, eredetileg 2026-ban lejáró Senior Preferred kötvénysorozatát. A kötvénytulajdonosok részére megtörtént a névérték és a felhalmozott, ki nem fizetett kamatok kifizetése.
• 1. október 13-án a Kormány és az OTP Bank bejelentette, hogy közösen finanszírozzák a Gödöllői Királyi Kastély átfogó felújítását. A projekt teljes költségvetése 40 milliárd forint, amelyhez az OTP Bank 20 milliárd forinttal járul hozzá, amely illeszkedik a Bank társadalmi felelősségvállalási (CSR) tevékenységébe.
• Az OTP Bank Nyrt. által nyújtani vállalt adomány kifizetésére 2026. évben, míg a számviteli elszámolására 2025 negyedik negyedévében kerül majd sor. Figyelembe véve, hogy a közfeladatot ellátó alapítványoknak juttatott adományok 20%-kal növelt összegben vehetőek figyelembe társasági adóalap csökkentő tételként, az adomány az adózás utáni eredményre 17,84 milliárd forintnyi negatív hatással jár majd.
• 1. október 15-én módosultak az energetikai otthonfelújítási program feltételei, amely a 2007 előtt épült családi házak korszerűsítését célozza. A maximálisan igényelhető összeg 6 millióról 10 millió forintra emelkedett, amelyből 5 millió forint vissza nem térítendő támogatás, 5 millió pedig kamatmentes kölcsön formájában vehető igénybe. A szükséges önerő mértéke 5%-ra csökkent, megszűnt a kötelező kivitelezői regisztráció, és bővült a támogatható tevékenységek köre, például már árnyékolók, napkollektorok és vezérlési rendszerek is finanszírozhatók.
• 1. október 21-i kamatdöntő ülésén a Magyar Nemzeti Bank változatlanul, 6,5%-on hagyta az irányadó rátát.
• 1. október 27-én a kormány társadalmi egyeztetésre bocsátotta azt a jogszabálytervezetet, amely alapján a közszolgálati dolgozók 2026-tól évente 1 millió forint otthontámogatásra lehetnek jogosultak. A támogatás önerőként vagy lakáshitel havi törlesztésére használható fel, legfeljebb 83.333 forintig, de elő- és végtörlesztésre nem alkalmazható.

3. SZ. JEGYZET: A MÉRLEG FORDULÓNAPJÁT KÖVETŐ JELENTŐS ESEMÉNYEK [folytatás]

• A Központi Statisztikai Hivatal 2025. október 30-án közzétett előzetes adatai alapján Magyarország bruttó hazai termékének volumene 2025 III. negyedévében a nyers adatok szerint 0,6%-kal haladta meg az előző év azonos időszakát. A szezonálisan és naptárhatással kiigazított és kiegyensúlyozott adatok alapján a gazdaság teljesítménye az előző negyedévhez viszonyítva stagnált. Az év első három negyedévében a gazdaság teljesítménye a nyers adatok szerint 0,3%-kal, míg a kiigazított adatok szerint 0,2%-kal nőtt éves összevetésben.
• 1. október 30-án a Moody's Ratings felminősítette az OTP Bank Nyrt. lejárattal rendelkező alárendelt deviza adósság (subordinated bond) minősítését ꞌBa1ꞌ-re ꞌBa2ꞌ-ről, valamint a hosszú lejáratú partnerkockázati minősítést ꞌA3ꞌ-ra ꞌBaa1ꞌ-ről. Továbbá, a hitelminősítő módosította a ꞌBaa1ꞌ hosszú lejáratú betét minősítés kilátását pozitívról stabilra, valamint a ꞌBaa3ꞌ elsőbbségi, biztosítékkal nem fedezett adósság (senior unsecured debt) kilátását negatívról stabilra. A hitelminősítő az OTP Bank Nyrt. többi minősítését megerősítette.
• 1. október 30-án a Moody's Ratings felminősítette az OTP Jelzálogbank Zrt. hosszú lejáratú partnerkockázati minősítést ꞌA3ꞌ-ra ꞌBaa1ꞌ-ről, valamint a hosszú lejáratú forint kibocsátói ꞌBaa3ꞌ minősítésének kilátását negatívról stabilra változtatta, miközben megerősítette az OTP Jelzálogbank Zrt. minősítéseit.
• 1. október 31-én a Parlament Gazdasági Bizottsága megszavazta a T/12797. számú törvénymódosító javaslatot, amelynek célja, hogy a jelenlegi havi kétszeri, összesen 150.000 forintig terjedő ingyenes készpénzfelvétel összeghatárát 300.000 forintra emelje. Ez az intézkedés becsléseink szerint ceteris paribus 6,5 milliárd forint bevételkiesést eredményezhet éves szinten.

4. SZ. JEGYZET: EREDMÉNNYEL SZEMBEN VALÓS ÉRTÉKEN ÉRTÉKELT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (millió Ft-ban)

	2025. szeptember 30.	2024. december 31.
Kereskedési célú értékpapírok:
Államkötvények	113.730	57.498
Egyéb nem kamatozó értékpapírok	475	377
Magyar diszkont kincstárjegyek	5.176	207
Részvények	2.143	1.197
Jelzáloglevelek	125	117
Egyéb kötvények	16.467	388.597
Összesen	138.116	447.993
Befektetési jegyek	31.912	30.878
Kötvények	‐507	‐
Részvények	1.047	1.304
Összesen	32.452	32.182
Devizaswap ügyletek	39.392	63.309
Kamat-swap ügyletek	41.279	57.406
CCIRS és mark-to-market CCIRS ügyletek	32.546	20.730
Egyéb határidős ügyletek	26.827	29.616
Összesen	140.044	171.061
Mindösszesen	310.612	651.236

5. SZ. JEGYZET: EGYÉB ÁTFOGÓ EREDMÉNNYEL SZEMBEN VALÓS ÉRTÉKEN ÉRTÉKELT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (millió Ft-ban)

	2025. szeptember 30.	2024. december 31.
Államkötvények	498.717	185.171
Jelzáloglevelek	358.856	326.950
Kamatozó kincstárjegy	‐	86
Egyéb értékpapírok	44.784	46.461
Tőzsdén jegyzett	35.850	9.525
Tőzsdén nem jegyzett	8.934	36.936
	902.357	558.668
Nem kereskedési céllal tartott tőkeinstrumentumok
Tőzsdén nem jegyzett	33.920	33.934
	33.920	33.934
Összesen	936.277	592.602

6. SZ. JEGYZET:	AMORTIZÁLT BEKERÜLÉSI ÉRTÉKEN ÉRTÉKELT ÉRTÉKPAPÍROK
	(millió Ft-ban)

(millió Ft-ban)
	2025. szeptember	2024. december
	30.	31.
Államkötvények	3.076.117	2.904.452
Egyéb kötvények	719.067	345.418
Diszkont kincstárjegy Jelzáloglevél	2.756	93.259
Összesen	30.324 3.828.264	29.927 3.373.056
Értékvesztés	‐39.448	‐38.911
Mindösszesen	3.788.816	3.334.145
Az értékvesztés állomány alakulása az alábbi volt:
	2025. szeptember 30.	2024. december 31.
Január 1-i egyenleg	38.911	26.225
Értékvesztés elszámolás	8.646	22.001
Értékvesztés visszaírás	‐4.531	‐11.433
Árfolyameredmény	‐3.578	2.118
Záró egyenleg	39.448	38.911
7. SZ. JEGYZET: HITELEK (millió Ft-ban)
Eredménnyel szemben valós értéken értékelt hitelek
	2025. szeptember 30.	2024. december 31.
Éven belüli hitelek	60.289	45.362
Éven túli hitelek	1.005.412	953.048
Eredménnyel szemben valós értéken értékelt hitelek összesen	1.065.701	998.410
Az eredménnyel szemben valós értéken értékelt hitelek csak kötelezően eredménnyel szemben valós értéken értékelt hiteleknek minősülnek.
Amortizált bekerülési értéken értékelt hitelek
	2025. szeptember 30.	2024. december 31.
Éven belüli hitelek	2.421.158	2.415.594
Éven túli hitelek	2.621.402	2.399.947
Bruttó hitelek összesen	5.042.560	4.815.541
Értékvesztés	‐151.159	‐144.746
Amortizált bekerülési értéken értékelt hitelek összesen	4.891.401	4.670.795
Hitelállomány devizanemenkénti megoszlása az alábbi:
	2025. szeptember	2024. december
	30.	31.
Forint	63%	64%
Deviza	37%	36%

Összesen: 100% 100%

7. SZ. JEGYZET: HITELEK (millió Ft-ban)

Az értékvesztés állományváltozása az alábbi volt:

	2025. szeptember 30.	2024. december 31.
Január 1-i egyenleg	144.746	147.415
Értékvesztés képzés	155.733	266.410
Értékvesztés visszaírás	‐130.355	‐238.441
Értékvesztés felhasználás	‐12.808	‐25.572
Részleges leírás	‐3.236	‐8.065
Árfolyam	‐2.921	2.999
Záróegyenleg	151.159	144.746
8. SZ. JEGYZET: BEFEKTETÉSEK LEÁNYVÁLLALATOKBAN (millió Ft-ban)
	2025. szeptember	2024. december
	30.	31.
Befektetések leányvállalatokban
Meghatározó érdekeltség	2.599.401	2.566.076
Egyéb	28.412	27.646
Összesen	2.627.813	2.593.722
Értékvesztés	‐438.332	‐424.691
Mindösszesen	2.189.481	2.169.031
Az értékvesztés állomány alakulása az alábbi volt:
	2025. szeptember 30.	2024. december 31.
Január 1-i egyenleg	424.691	418.115
Értékvesztés elszámolás	14.930	13.517
Értékvesztés visszaírás	‐1.289	‐2.430
Értékvesztés felhasználás	‐	‐4.511
Záróegyenleg	438.332	424.691

9. SZ. JEGYZET:	ÜGYFELEK BETÉTEI (millió Ft-ban)	2025. szeptember	30.	2024. december	31.
Éven belüli:
			11.664.296		10.872.123
Éven túli:			28.067		24.104
Mindösszesen			11.692.363		10.896.227
	A betétállomány megbontása a főbb betéttípusokra az alábbi:
		2025. szeptember 30.		2024. december 31.
Lakossági betétek		5 333 819	46%	5.024.279	46%
Vállalati betétek		5 398 931	46%	5.032.072	46%
Önkormányzati betétek		959 612	8%	839.876	8%
Összesen		11 692 362	100%	10.896.227	100%

10. SZ. JEGYZET: KIBOCSÁTOTT ÉRTÉKPAPÍROK (millió Ft-ban)

	2025. szeptember 30.	2024. december 31.
Éven belüli	173.084	130.214
Éven túli	1.200.598	1.620.679
Mindösszesen	1.373.682	1.750.893

Kötvénykibocsátáshoz kapcsolódó jelentős esemény

750 millió USD értékű járulékos tőkeinstrumentum kibocsátása

750 millió USD össznévértékű, XS2988670878 ISIN kódú kötvényeket bocsátott ki 2025. január 30-i értéknappal. A kötvényeket a Moody's Investor Services Cyprus Ltd. hitelminősítő 'Ba2', az S&P Global Ratings Europe Limited hitelminősítő 'BB', míg a Scope Ratings GmbH hitelminősítő 'BB+' minősítéssel látta el. A kötvények bevezetésre kerültek a Luxembourgi Értéktőzsdére.

500 millió EUR értékű kötvény visszahívása

A Bank 2025. február 7-én visszahívta az 500 millió EUR Fixed to Floating Rate Perpetual Subordinated Notes (ISIN: XS0274147296) elnevezésű kötvényeket és a kötvények névértéke a felhalmozott és kifizetetlen kamatokkal együtt kifizetésre kerültek a kötvénytulajdonosok részére. A kötvények visszahívását követően a kötvények törlésre kerültek a kötvényfeltételekben foglaltak szerint.

650 millió EUR értékű kötvény visszahívása

A Bank 2025. március 4-én visszahívta a 650 millió EUR 7.350 per cent. Senior Preferred Fixed-to-Floating Callable Notes due 2026 (ISIN: XS2560693181) elnevezésű kötvényét és a kötvények névértéke a felhalmozott és kifizetetlen kamatokkal együtt kifizetésre kerültek a kötvénytulajdonosok részére. A kötvények visszahívását követően a kötvények törlésre kerültek a kötvényfeltételekben foglaltak szerint.

10. SZ. JEGYZET: KIBOCSÁTOTT ÉRTÉKPAPÍROK (millió Ft-ban)

75 millió EUR értékű kötvény visszahívása

A Bank 2025. június 23-án visszahívta a Kötvényeket és a Kötvények névértéke a felhalmozott és kifizetetlen kamatokkal együtt kifizetésre kerültek a Kötvénytulajdonosok részére. A Kötvények visszahívását követően a Kötvények törlésre kerültek a Kötvényfeltételekben foglaltak szerint.

110 millió EUR értékű kötvény visszahívása

A Bank 2025. június 27-én visszahívta a Kötvényeket és a Kötvények névértéke a felhalmozott és kifizetetlen kamatokkal együtt kifizetésre kerültek a Kötvénytulajdonosok részére. A Kötvények visszahívását követően a Kötvények törlésre kerültek a Kötvényfeltételekben foglaltak szerint.

900 millió CNY értékű kötvény kibocsátása

A Bank 900 millió kínai jüan össznévértékű, XS3102027383 ISIN kódú "zöld" kötvényeket bocsátott ki 2025. június 30-i értéknappal. A kötvényeket a Scope Ratings GmbH hitelminősítő 'BBB+' minősítéssel látta el. A kötvények bevezetésre kerültek a Luxembourgi Értéktőzsdére.

60 millió USD értékű kötvény kibocsátása

A Bank úgy döntött, hogy gyakorolja az opciós visszahívási jogát, és 2025. szeptember 29-én teljes egészében visszahívja a Kötvényeket a 10. Kötvényfeltétel (Visszaváltás és Vásárlás, angolul: Redemption and Purchase) alapján. A Kötvényeket a névértékükön, valamint a 2025. szeptember 29-ig (de azt a napot nem beleszámolva) felhalmozott és kifizetetlen kamatokkal együtt hívták vissza.

11. SZ. JEGYZET: MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK (millió Ft-ban)

A Bank a normál üzletmenet során számos pénzügyi tranzakció válik üzletféllé, amelyek nem jelennek meg a pénzügyi helyzet kimutatásban, azonban mérlegen kívüli tételként megjelennek. Az alábbi pénzügyi instrumentumok nominális értékei reprezentálják a mérlegen kívüli tételeket.

Függő kötelezettségek

	2025. szeptember	2024. december
	30.	31.
Hitelkeret igénybe nem vett része	2.631.775	2.536.990
Bankgarancia és kezesség	1.906.219	1.903.718
ebből: OTP Jelzálogbankkal szemben vállalt forrásoldali
(jelzáloglevél kibocsátásával kapcsolatos) garancia (kezesség)	971.897	1.004.209
Faktoring keret	393.962	382.011
Visszaigazolt akkreditívek	13.221	5.181
Függő kötelezettségek összesen IFRS 9 szerint	4.945.177	4.827.900
Le nem zárt peres ügyekből várható kötelezettségek (perérték)	4.766	4.825
Kockázati tőkealap befektetési jegyek részletfizetéséből adódó
függő kötelezettség	11.841	18.006
OTP Bank Románia eladásával kapcsolatos kártalanítási
kötelezettségek	51.744	54.255
Egyéb	41	91
Függő kötelezettségek összesen IAS 37 szerint	68.392	77.177
Összesen	5.013.569	4.905.077

A mérleg fordulónapjáig a Bankkal szemben különféle kárigények kerültek bejelentésre és különböző jogi eljárások folytak, melyek jellegük alapján a rendes üzletmenethez tartoznak. A kárigények és jogi eljárások volumene megfelel a korábbi évek volumeneinek.

A Bank megítélése szerint a vele szemben támasztott igények és peresített követelések nem érintik lényegesen pénzügyi helyzetét, jövőbeli működési eredményét vagy cash-flow-ját, bár nem adható biztosíték az igények és peresített követelések végső kimenetele tekintetében. Mindazonáltal a jogviták miatt megképzett céltartalék összege 258 millió forint és 283 millió forint volt 2025. szeptember 30-án és 2024. december 31-én.

12. SZ. JEGYZET: DERIVATÍV PÉNZÜGYI INSTRUMENTUMOK (millió Ft-ban)

Származékos ügyletek valós értéke

A pozitív valós érték korrekciót két soron, a fedezeti ügyletek pozitív valós érték korrekcióját a pénzügyi helyzet kimutatásban külön soron, míg a nem fedezeti ügyletek pozitív valós érték korrekcióját az eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök soron mutatjuk be. A fedezeti származékos pénzügyi instrumentumok negatív valós érték korrekcióját a pénzügyi helyzet kimutatásban külön soron, a nem fedezeti származékos pénzügyi instrumentumokét pedig az eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi kötelezettségek mérlegsoron mutatjuk ki.

A Bank a következő kereskedési célú és fedezeti célú származékos pénzügyi instrumentumokkal rendelkezik:

			2025. szeptember 30.					2024. december 31.
		Nettósítás előtt	Nettósítás		Nettósítás után		Nettósítás előtt	Nettósítás		Nettósítás után
	Eszközök	Kötelezettségek		Eszközök	Kötelezettségek	Eszközök	Kötelezettségek		Eszközök	Kötelezettségek
Kereskedési célú pénzügyi instrumentumok
Kamatláb ügyletek
Kamatswap ügyletek	88.011	-72.868	74.493	13.518	1.625	104.130	-88.266	89.523	14.607	1.257
Tőkecserés kamatswap ügyletek	4.831	-4.274	-	4.831	-4.274	10.472	-10.558	-	10.472	-10.558
OTC opciók	406	-406	-	406	-406	462	-462	-	462	-462
FRA	518	-38	518	-	480	219	-172	219	-	47
Kamatláb ügyletek összesen (OTC derivatívák)	93.766	-77.586	75.011	18.755	-2.575	115.283	-99.458	89.742	25.541	-9.716
Ebből: MNB-vel kötött kamatláb ügyletek	601	-	-	601	-	906	-	-	906	-
Devizaügyletek
Devizaswap ügyletek	37.434	-44.321	-	37.434	-44.321	53.620	-48.969	-	53.620	-48.969
Határidős devizaügyletek	10.170	-14.751	-	10.170	-14.751	15.736	-8.440	-	15.736	-8.440
OTC opciók	2.446	-2.109	-	2.446	-2.109	1.433	-825	-	1.433	-825
Deviza adásvételi ügyletek	305	-321	-	305	-321	179	-266	-	179	-266
Devizaügyletek összesen (OTC derivatívák)	50.355	-61.502	-	50.355	-61.502	70.968	-58.500	-	70.968	-58.500

12. SZ. JEGYZET: DERIVATÍV PÉNZÜGYI INSTRUMENTUMOK (millió Ft-ban) [folytatás]

Származékos ügyletek valós értéke [folytatás]

			2025. szeptember 30.					2024. december 31.
		Nettósítás előtt	Nettósítás		Nettósítás után		Nettósítás előtt	Nettósítás		Nettósítás után
	Eszközök	Kötelezettségek		Eszközök	Kötelezettségek	Eszközök	Kötelezettségek		Eszközök	Kötelezettségek
Részvényhez vagy indexhez kötött ügyletek
Commodity Swapok	4.958	-3.092	-	4.958	-3.092	10.475	-10.616	-	10.475	-10.616
Equity swapok	8.072	-	-	8.072	-	-	-1.194	-	-	-1.194
OTC derivatívák összesen	13.030	-3.092	-	13.030	-3.092	10.475	-11.810	-	10.475	-11.810
Tőzsdei opciós és futures ügyletek	470	-2.232	-	470	-2.232	1.331	-728	-	1.331	-728
Részvényhez vagy indexhez kötött ügyletek összesen	13.500	-5.324	-	13.500	-5.324	11.806	-12.538	-	11.806	-12.538
Gazdasági fedezeti célú származékos pénzügyi
instrumentumok
Kamatswap ügyletek	47.249	-53.113	19.488	27.761	-33.625	71.779	-82.909	28.980	42.799	-53.929
Devizaswap ügyletek	1.958	-21.239	-	1.958	-21.239	9.689	-8.675	-	9.689	-8.675
Határidős ügyletek	-	-	-	-	-	-	-72	-	-	-72
Tőkecserés kamatswap ügyletek	27.715	-3.981	-	27.715	-3.981	10.258	-1.069	-	10.258	-1.069
Gazdasági fedezeti célú származékos pénzügyi
instrumentumok összesen	76.922	-78.333	19.488	57.434	-58.845	91.726	-92.725	28.980	62.746	-63.745
Ebből: Gazdasági fedezeti célú MNB-vel kötött ügyletek
összesen	21.835	-	-	21.835	-	28.788	-	-	28.788	-
Kereskedési célú származékos pénzügyi
instrumentumok összesen	234.543	-222.745	94.499	140.044	-128.246	289.783	-263.221	118.722	171.061	-144.499
Fedezeti célú származékos pénzügyi instrumentumok
Cash flow fedezeti ügyletek
Kamatswap ügyletek	-	-6.194	6.194	-6.194	-	1	-8.453	8.453	-8.452	-
Cash flow fedezeti ügyletek összesen	-	-6.194	6.194	-6.194	-	1	-8.453	8.453	-8.452	-
Valós érték fedezeti ügyletek
Kamatswap ügyletek	50.927	-17.219	17.147	33.780	-72	53.401	-19.975	19.957	33.444	-18
Tőkecserés kamatswap ügyletek	2.730	-12.147	-	2.730	-12.147	13.903	-19.420	-	13.903	-19.420
Mikroszintű valós érték fedezeti ügyletek összesen	53.657	-29.366	17.147	36.510	-12.219	67.304	-39.395	19.957	47.347	-19.438
Kamatswap ügyletek	8.238	-104	104	8.134	-	4.235	-	-	4.235	-
Portfóliószintű valós érték fedezeti ügyletek összesen	8.238	-104	104	8.134	-	4.235	-	-	4.235	-
Ebből: Fedezeti célú MNB-vel kötött ügyletek összesen	-	-1.232	-	-	-1.232	-	-1.764	-	-	-1.764
Fedezeti célú származékos pénzügyi instrumentumok
összesen (OTC derivatívák)	61.895	-35.664	23.445	38.450	-12.219	71.540	-47.848	28.410	43.130	-19.438

13. SZ. JEGYZET: KAMATBEVÉTELEK ÉS KAMATRÁFORDÍTÁSOK (millió Ft-ban)

III. negyedév III. negyedév 31-ével zárult év Effektív kamatmódszerrel kalkulált kamatbevétel Amortizált bekerülési értéken értékelt hitelekből 305.128 331.850 437.745 Egyéb átfogó eredménnyel szemben valós értéken értékelt értékpapírokból 26.447 22.621 30.311 Amortizált bekerülési értéken értékelt értékpapírokból 133.796 170.385 216.762 Bankközi kihelyezésekből 124.973 134.141 179.241 Pénzügyi kötelezettség kamatbevétele 110 174 214 Magyar Nemzeti Banknál és más bankoknál vezetett számlákból 107.703 126.885 161.598 Kamatbevételek repó ügyletekből 14.438 11.545 14.663 Összesen 712.595 797.601 1.040.534 Kamatbevételhez hasonló bevételek Kötelezően eredménnyel szemben valós értéken értékelt hitelekből 57.726 45.673 62.663 Swap és határidős ügyletek eredménye - Bankközi kihelyezésekből 327.999 364.054 478.199 Swap és határidős ügyletek eredménye - Hitelekből 31.315 27.699 35.034 Swap ügyletek eredménye - Egyéb átfogó Eredményben értékelt értékpapírokból 5.424 7.771 9.714 Bérleti díjbevétel operatív lízingből és befektetési célú ingatlanokból 6 7 9 Összesen 422.470 445.204 585.619 Kamatbevételek összesen 1.135.065 1.242.805 1.626.153 Kamatráfordítások Magyar Nemzeti Bankkal és más bankokkal szembeni kötelezettségekre 377.724 441.665 583.183 Ügyfelek betéteire 184.652 250.959 314.695
Lízingkötelezettségek 2.276 2.534 3.147
Kibocsátott értékpapírokra 60.853 76.225 103.579
Alárendelt kölcsöntőkére 29.591 22.994 30.163
Operatív lízingbe adott eszközök és
befektetési célú ingatlanok
értékcsökkenése 119 111 149
Pénzügyi követelés kamatráfordítása 1 1.733 2.139
Kamatráfordítás repó ügyletekre 42.094 59.360 70.496
Összesen 697.310 855.581 1.107.551