AI assistant
OTP Bank Plc — Interim / Quarterly Report 2025
Mar 6, 2026
2017_rns_2026-03-05_6628a55e-2e72-437e-a914-bdec2d97ee22.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
otpbank
OTP BANK NYRT.
AZ EURÓPAI UNIÓ ÁLTAL BEFOGADOTT
NEMZETKÖZI PÉNZÜGYI BESZÁMOLÁSI STANDARDOK
SZERINT KÉSZÍTETT EGYEDI
SZÜKÍTETT PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOK
A 2025. DECEMBER 31-ÉVEL ZÁRULT ÉVRŐL
2
OTP BANK NYRT.
TARTALOMJEGYZÉK
A 2025. DECEMBER 31-I NEM AUDITÁLT, EGYEDI PÉNZÜGYI HELYZET KIMUTATÁSA ... 3
A 2025. DECEMBER 31-ÉVEL ZÁRULT ÉV NEM AUDITÁLT, EGYEDI SZÜKÍTETT EREDMÉNYKIMUTATÁSA (millió Ft-ban) ... 4
A 2025. DECEMBER 31-ÉVEL ZÁRULT ÉV NEM AUDITÁLT, EGYEDI ÁTFOGÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA ... 5
A 2025. DECEMBER 31-ÉVEL ZÁRULT ÉV NEM AUDITÁLT, EGYEDI SAJÁT TŐKE VÁLTOZÁSAINAK KIMUTATÁSA ... 6
A 2025. DECEMBER 31-ÉVEL ZÁRULT ÉV NEM AUDITÁLT, EGYEDI SZÜKÍTETT CASH-FLOW KIMUTATÁSA ... 7
1. SZ. JEGYZET: ÁLTALÁNOS RÉSZ ÉS A BESZÁMOLÓ ALAPJA ... 8
2. SZ. JEGYZET: A 2025. DECEMBER 31-ÉVEL ZÁRULT ÉV FOLYAMÁN TÖRTÉNT JELENTŐS ÉS NEM SZOKÁSOS ESEMÉNYEK ... 8
3. SZ. JEGYZET: A MÉRLEG FORDULÓNAPJÁT KÖVETŐ JELENTŐS ESEMÉNYEK ... 10
4. SZ. JEGYZET: EREDMÉNNYEL SZEMBEN VALÓS ÉRTÉKEN ÉRTÉKELT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (millió Ft-ban) ... 11
5. SZ. JEGYZET: EGYÉB ÁTFOGÓ EREDMÉNNYEL SZEMBEN VALÓS ÉRTÉKEN ÉRTÉKELT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (millió Ft-ban) ... 11
6. SZ. JEGYZET: AMORTIZÁLT BEKERÜLÉSI ÉRTÉKEN ÉRTÉKELT ÉRTÉKPAPÍROK (millió Ft-ban) ... 12
7. SZ. JEGYZET: HITELEK (millió Ft-ban) ... 12
8. SZ. JEGYZET: BEFEKTETÉSEK LEÁNYVÁLLALATOKBAN (millió Ft-ban) ... 13
9. SZ. JEGYZET: ÜGYFELEK BETÉTEI (millió Ft-ban) ... 14
10. SZ. JEGYZET: KIBOCSÁTOTT ÉRTÉKPAPÍROK (millió Ft-ban) ... 14
11. SZ. JEGYZET: MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK (millió Ft-ban) ... 15
12. SZ. JEGYZET: DERIVATÍV PÉNZÜGYI INSTRUMENTUMOK (millió Ft-ban) ... 16
13. SZ. JEGYZET: KAMATBEVÉTELEK ÉS KAMATRÁFORDÍTÁSOK (millió Ft-ban) ... 18
OTP BANK NYRT.
A 2025. DECEMBER 31-I NEM AUDITÁLT, EGYEDI PÉNZÜGYI HELYZET KIMUTATÁSA
(millió Ft-ban)
| jegyzet száma | 2025. december 31. | 2024. december 31. | |
|---|---|---|---|
| Pénztárak, betétszámlák, elszámolások a Magyar Nemzeti Bankkal | 1.359.760 | 2.075.179 | |
| Bankközi kihelyezések, követelések | 3.161.544 | 2.948.536 | |
| Repókövetelések | 322.368 | 238.079 | |
| Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök | 4. | 350.781 | 651.236 |
| Egyéb átfogó eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök | 5. | 1.265.443 | 592.602 |
| Amortizált bekerülési értéken értékelt értékpapírok | 6. | 3.368.087 | 3.334.145 |
| Amortizált bekerülési értéken értékelt hitelek | 7. | 5.135.324 | 4.670.795 |
| Kötelezően eredménnyel szemben valós értéken értékelt hitelek | 7. | 1.082.688 | 998.410 |
| Befektetések leányvállalatokban | 8. | 2.170.130 | 2.169.031 |
| Tárgyi eszközök | 120.331 | 111.772 | |
| Immateriális javak | 190.825 | 137.860 | |
| Használati jog eszközök | 58.916 | 58.956 | |
| Befektetési célú ingatlanok | 4.332 | 4.227 | |
| Halasztott adó eszközök | 568 | - | |
| Fedezeti célú derivatív pénzügyi eszközök | 27.099 | 43.130 | |
| Egyéb eszközök | 383.177 | 357.095 | |
| ESZKÖZÖK ÖSSZESEN | 19.001.373 | 18.391.053 | |
| Magyar Nemzeti Bankkal és más bankokkal szembeni kötelezettségek | 1.656.367 | 1.606.969 | |
| Repókötelezettségek | 377.532 | 227.632 | |
| Ügyfelek betétei | 9. | 11.391.727 | 10.891.924 |
| Kamatlábkockázatra vonatkozó portfóliófedezeti ügylet során fedezett tételek valós értékének változása | 471 | 4.303 | |
| Lízingkötelezettségek | 62.640 | 64.380 | |
| Kibocsátott értékpapírok | 10. | 1.341.250 | 1.750.893 |
| Eredménnyel szemben valós értéken értékeltként megjelölt pénzügyi kötelezettségek | 15.279 | 17.024 | |
| Kereskedési célú derivatív pénzügyi kötelezettségek | 94.022 | 144.499 | |
| Fedezeti célú derivatív pénzügyi kötelezettségek | 6.682 | 19.438 | |
| Halasztott adó kötelezettségek | - | 1.707 | |
| Tényleges nyereségadó kötelezettségek | 18.589 | 23.591 | |
| Céltartalékok | 50.347 | 25.647 | |
| Egyéb kötelezettségek | 483.161 | 449.522 | |
| Alárendelt kölcsöntőke | 493.587 | 362.271 | |
| KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN | 15.991.654 | 15.589.800 | |
| Jegyzett tőke | 28.000 | 28.000 | |
| Eredménytartalék és egyéb tartalékok | 3.309.633 | 2.896.319 | |
| Visszavásárolt saját részvény | -327.914 | -123.066 | |
| SAJÁT TŐKE | 3.009.719 | 2.801.253 | |
| KÖTELEZETTSÉGEK ÉS SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN | 19.001.373 | 18.391.053 |
OTP BANK NYRT.
A 2025. DECEMBER 31-ÉVEL ZÁRULT ÉV NEM AUDITÁLT, EGYEDI SZÜKÍTETT
EREDMÉNYKIMUTATÁSA (millió Ft-ban)
| 2025. december 31-ével zárult év | 2024. december 31-ével zárult év | |
|---|---|---|
| Összes kamatbevétel és kamathoz hasonló kamatbevételek | 1.542.876 | 1.626.153 |
| Összes kamatráfordítás | -944.802 | -1.107.551 |
| NETTÓ KAMATBEVÉTEL | 598.074 | 518.602 |
| Kockázati költség összesen | -5.849 | -53.455 |
| NETTÓ KAMATBEVÉTEL A KOCKÁZATI KÖLTSÉG ELSZÁMOLÁSA UTÁN | 592.225 | 465.147 |
| Amortizált bekerülési értéken értékelt pénzügyi eszközök kivezetésének eredménye | -5.223 | -9.856 |
| Módosítás miatt eredmény | -1.470 | -1.999 |
| Díjak, jutalékok nettó eredménye | 450.548 | 376.349 |
| Nettó működési eredmény | 399.394 | 529.862 |
| Egyéb adminisztratív ráfordítások | -704.505 | -547.947 |
| ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY | 730.969 | 811.556 |
| Nyereségadó ráfordítás | -67.710 | -66.557 |
| ADÓZÁS UTÁNI EREDMÉNY | 663.259 | 744.999 |
| Egy törzsrészvényre jutó nyereség (Ft-ban) | ||
| Alap | 2.464 | 2.692 |
| Hígított | 2.464 | 2.692 |
4
5
OTP BANK NYRT.
A 2025. DECEMBER 31-ÉVEL ZÁRULT ÉV NEM AUDITÁLT, EGYEDI ÁTFOGÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA
(millió Ft-ban)
Az átfogó eredménytételek a következők:
| 2025. december 31-ével zárult év | 2024. december 31-ével zárult év | |
|---|---|---|
| ADÓZÁS UTÁNI EREDMÉNY | 663.259 | 744.999 |
| A jövőben az eredményben realizálódó tételek: | ||
| Egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelt adósságinstrumentumok valós érték korrekciója | -641 | 9.751 |
| Egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelt adósságinstrumentumok valós érték korrekciójának halasztott adó hatása | 75 | -848 |
| Fedezeti instrumentumként megjelölt pénzügyi instrumentumok elkülönített devizafelárán elért eredmény | 1.551 | -359 |
| Fedezeti instrumentumként megjelölt pénzügyi instrumentumok elkülönített devizafelárán elért eredményének halasztott adó hatása | -140 | 32 |
| Cash-flow fedezeti ügyletek eredménye | 1.291 | 136 |
| A jövőben az eredményben nem realizálódó tételek: | ||
| Egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelt tőkeinstrumentumok valós érték korrekciója | -741 | 11.547 |
| Egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelt tőkeinstrumentumok tárgyévi halasztott adó hatása | 84 | -1.305 |
| Egyéb átfogó eredménykimutatás, nettó | 1.479 | 18.954 |
| TELJES ÁTFOGÓ EREDMÉNY | 664.738 | 763.953 |
OTP BANK NYRT.
A 2025. DECEMBER 31-ÉVEL ZÁRULT ÉV NEM AUDITÁLT, EGYEDI SAJÁT TŐKE
VÁLTOZÁSAINAK KIMUTATÁSA
(millió Ft-ban)
| Jegyzett tőke | Tőke-tartalék | Eredménytartalék és egyéb tartalékok | Visszavásárolt saját részvények | Összesen | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024. január 1-i egyenleg | 28.000 | 52 | 2.276.707 | -6.154 | 2.298.605 |
| Adózás utáni eredmény | - | - | 744.999 | - | 744.999 |
| Egyéb átfogó eredmény tételek | - | - | 18.954 | - | 18.954 |
| Átfogó eredmény tételek | - | - | 763.953 | - | 763.953 |
| Részvény alapú kifizetés | - | - | 4.411 | - | 4.411 |
| Visszavásárolt saját részvények értékesítése | - | - | - | 36.193 | 36.193 |
| Visszavásárolt saját részvények növekedése | - | - | - | -153.105 | -153.105 |
| Visszavásárolt saját részvények értékesítésének vesztesége | - | - | 1.196 | - | 1.196 |
| 2023. évi osztalék | - | - | -150.000 | - | -150.000 |
| Tulajdonosokkal szembeni egyéb tranzakciók | - | - | -144.393 | -116.912 | -261.305 |
| 2024. december 31-i egyenleg | 28.000 | 52 | 2.896.267 | -123.066 | 2.801.253 |
| 2025. január 1-i egyenleg | 28.000 | 52 | 2.896.267 | -123.066 | 2.801.253 |
| Adózás utáni eredmény | - | - | 663.259 | - | 663.259 |
| Egyéb átfogó eredmény tételek | - | - | 1.479 | - | 1.479 |
| Átfogó eredmény tételek | - | - | 664.738 | - | 664.738 |
| Részvény alapú kifizetés | - | - | 5.391 | - | 5.391 |
| Visszavásárolt saját részvények értékesítése | - | - | - | 44.896 | 44.896 |
| Visszavásárolt saját részvények növekedése | - | - | - | -249.744 | -249.744 |
| Visszavásárolt saját részvények értékesítésének vesztesége | - | - | 13.185 | - | 13.185 |
| 2024. évi osztalék | - | - | -270.000 | - | -270.000 |
| Tulajdonosokkal szembeni egyéb tranzakciók | - | - | -251.424 | -204.848 | -456.272 |
| 2025. december 31-i egyenleg | 28.000 | 52 | 3.309.581 | -327.914 | 3.009.719 |
7
OTP BANK NYRT.
A 2025. DECEMBER 31-ÉVEL ZÁRULT ÉV NEM AUDITÁLT, EGYEDI SZÜKÍTETT CASH-FLOW KIMUTATÁSA
(millió Ft-ban)
| | 2025. december
31-ével zárult
év | 2024. december
31-ével zárult
év |
| --- | --- | --- |
| Adózás előtti eredmény | 730.969 | 811.556 |
| Nettó elhatárolt kamatok | -45.875 | 8.015 |
| Fizetett társasági adó | -63.338 | -37.966 |
| Értékcsökkenés és amortizáció | 76.283 | 63.700 |
| Értékvesztés elszámolása | 90.890 | 74.109 |
| Részvényalapú kifizetés | 5.391 | 4.411 |
| Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi
instrumentumok valós érték korrekciójának nem realizált
vesztesége (+) / nyeresége (-) | 6.872 | -31.315 |
| Származékos pénzügyi instrumentumok valós érték korrekciójának
nem realizált nyeresége | -34.354 | -21.014 |
| Értékpapírok árfolyameredménye | 2.031 | 7.017 |
| Lízing kötelezettség kamatrafordítása | -2.443 | -2.495 |
| Nem realizált devizaárfolyam eredmény | -86.008 | 69.407 |
| Tárgyi eszközök és Immateriális javak értékesítésének az
eredménye | -1.245 | 19 |
| Működési tevékenység eszközeinek és forrásainak nettó változása | -119.002 | -1.314.984 |
| Működési tevékenységből származó (+) / felhasznált (-) nettó
pénzforgalom | 560.171 | -369.540 |
| Befektetési tevékenységből felhasznált nettó pénzforgalom | -588.520 | -282.355 |
| Finanszírozási tevékenységből felhasznált nettó pénzforgalom | -525.725 | -1.194 |
| Pénzeszközök nettó növekedése csökkenése | -554.074 | -653.089 |
| Pénzeszközök nyitó egyenlege | 911.836 | 1.564.925 |
| Pénzeszközök záró egyenlege | 357.762 | 911.836 |
OTP Bank Nyrt. Egyedi Szűkített Pénzügyi Kimutatások 2025Q4
1. SZ. JEGYZET: ÁLTALÁNOS RÉSZ ÉS A BESZÁMOLÓ ALAPJA
1.1. Beszámoló alapja
Ezen szűkített pénzügyi kimutatások az IAS 34 Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardban foglalt előírások szerint készültek.
1.2. Számvitel
A Bank számviteli kimutatásait a Magyarországon érvényben lévő társasági, banki és pénzügyi jogszabályoknak megfelelően vezeti, és hivatalos kimutatásait is ezen az alapon készíti.
A Bank prezentációs és funkcionális pénzneme a magyar forint ("HUF").
A Bank ugyanazokat a számviteli politikákat és számítási módszereket alkalmazza az évközi pénzügyi kimutatásokban, mint amelyek a legutóbbi éves pénzügyi kimutatásokban közzétételre kerültek.
2. SZ. JEGYZET: A 2025. DECEMBER 31-ÉVEL ZÁRULT ÉV FOLYAMÁN TÖRTÉNT JELENTŐS ÉS NEM SZOKÁSOS ESEMÉNYEK
-
750 millió USD járulékos tőkeinstrumentum kibocsátása
A fenti esemény részletesen a 10. jegyzetben kerül kifejtésre. -
500 millió EUR kötvény visszahívása
A fenti esemény részletesen a 10. jegyzetben kerül kifejtésre. -
650 millió EUR kötvény visszahívása
A fenti esemény részletesen a 10. jegyzetben kerül kifejtésre. -
Alkotmányjogi panasz a kamatstop-rendelettel kapcsolatban
Az OTP Bank több más piaci szereplővel közösen 2025. május 30. napján alkotmányjogi panaszt terjesztett elő az Alkotmánybíróság előtt, az ún. „kamatstop-rendelet”, tehát az „a fogyasztónak nyújtott hitelről szóló 2009. évi CLXII. törvény veszélyhelyzetben történő eltérő alkalmazásáról szóló 782/2021. (XII. 24.) Korm. rendelet” és annak legutóbbi 2024. december 2. napi (374/2024. (XII. 2.) Korm. rendelet) módosítása vonatkozásában.
Az OTP Bank Nyrt. álláspontja szerint a hivatkozott Kormányrendelet a magánjogi jogviszonyokba alkotmányossági megalapozottság nélkül utólag, szükségtelenül és aránytalanul avatkozik be, ezért a kérelmezők azt kérik az Alkotmánybíróságtól, hogy állapítsa meg a kormányrendelet rendelkezéseinek, illetve az alkalmazásának legutóbbi meghosszabbításának Alaptörvénybe ütközését.
-
75 millió EUR kötvény visszahívása
A fenti esemény részletesen a 10. jegyzetben kerül kifejtésre. -
110 millió EUR kötvény visszahívása
A fenti esemény részletesen a 10. jegyzetben kerül kifejtésre. -
900 millió CNY kötvény kibocsátása
A fenti esemény részletesen a 10. jegyzetben kerül kifejtésre. -
Közvetlen tulajdon részesedés
A Balansz Zártkörű Nyíltvégű Intézményi Ingatlanfejlesztő Alappal 2025. szeptember 4-én aláírt adásvételi szerződés alapján megtörtént a tranzakció pénzügyi zárása, melynek eredményeként a Mendota Invest Nepremičninska Družba d.o.o.-ban a Balansz Zártkörű Nyíltvégű Intézményi Ingatlanfejlesztő Alap közvetlenül fennálló 100% részesedése az OTP Bank Nyrt. tulajdonába került.
- SZ. JEGYZET:
A 2025. DECEMBER 31-ÉVEL ZÁRULT ÉV FOLYAMÁN TÖRTÉNT JELENTŐS ÉS NEM SZOKÁSOS ESEMÉNYEK
9. 60 millió USD kötvény visszahívása
A fenti esemény részletesen a 10. jegyzetben kerül kifejtésre.
10. Szlovéniai alapkezelő vásárlása
Az OTP Bank két 100%-os leányvállalata, az OTP Alapkezelő Zrt. és az OTP Banka d.d. (továbbiakban OTP banka Slovenia) 2025. szeptember 19-én adásvételi szerződést írt alá Szlovéniában, amely szerint közösen vásárolják meg a Primorski skladi d.o.o., Koper alapkezelő társaság 100%-os részesedését a holland Elektronček Group B.V. (EGBV) anyacégtől. A tranzakció keretében az OTP Alapkezelő Zrt. 75%-os, míg az OTP banka Slovenia 25%-os részesedést szerez a céltársaságban. A tranzakció pénzügyi zárására várhatóan 2026 első negyedévében kerülhet sor a szükséges hatósági engedélyek megszerzésének függvényében.
11. 170 millió RON kötvény visszahívása
A fenti esemény részletesen a 10. jegyzetben kerül kifejtésre.
12. Otthon Start program
- október 6-án a Kormány elindította a vállalkozások számára elérhető új, fix 3%-os kamatozású hitelprogramot a Széchenyi Kártya Program keretében. A konstrukció célja, hogy támogassa a hazai kis- és középvállalkozások likviditását, valamint ösztönözze a beruházásaikat a gazdaság élénkítése érdekében. A program keretében elérhető likviditási és beruházási hitelek szabad felhasználásuk, gyorsan és egyszerűen igényelhetők. A Kormány 2026-ban 60 milliárd forintot különít el a kamattámogatásra, míg a teljes Széchenyi Kártya rendszer támogatása eléri a 320 milliárd forintot.
13. Gödöllői kastély felújítás
- október 13-án a Kormány és az OTP Bank bejelentette, hogy közösen finanszírozzák a Gödöllői Királyi Kastély átfogó felújítását. A projekt teljes költségvetése 40 milliárd forint, amelyhez az OTP Bank 20 milliárd forinttal járul hozzá, amely illeszkedik a Bank társadalmi felelősségvállalási (CSR) tevékenységébe.
Az OTP Bank Nyrt. által nyújtani vállalt adomány kifizetésére 2026. évben, míg a számviteli elszámolására 2025 negyedik negyedévében kerül majd sor. Figyelembe véve, hogy a közfeladatot ellátó alapítványoknak juttatott adományok 20%-kal növelt összegben vehetőek figyelembe társasági adóalap csökkentő tételként, az adomány az adózás utáni eredményre 17,84 milliárd forintnyi negatív hatással jár majd.
14. Moody’s minősítés
- október 30-án a Moody’s Ratings felminősítette az OTP Bank Nyrt. lejáratú rendelkező alárendelt deviza adósság (subordinated bond) minősítését 'Ba1'-re 'Ba2'-ról, valamint a hosszú lejáratú partnerkockázati minősítését 'A3'-ra 'Baa1'-ról. Továbbá, a hitelminősítő módosította a 'Baa1' hosszú lejáratú betét minősítés kilátását pozitív ról stabilra, valamint a 'Baa3' elsőbbségi, biztosítékkal nem fedezett adósság (senior unsecured debt) kilátását negatív ról stabilra. A hitelminősítő az OTP Bank Nyrt. többi minősítését megerősítette.
15. Ingyenes készpénzfelvétel
- október 31-én a Parlament Gazdasági Bizottsága megszavazta a T/12797. számú törvénymódosító javaslatot, amelynek célja, hogy a jelenlegi havi kétszeri, összesen 150.000 forintig terjedő ingyenes készpénzfelvétel összeghatárát 300.000 forintra emelje. Ez az intézkedés becsléseink szerint ceteris paribus 6,5 milliárd forint bevételkiesést eredményezhet éves szinten.
16. Kamatstop
A Kormány 2025. november 26-án a 364/2025. (XI.26.) rendeletében a lakáshitelekre vonatkozó kamatstop 2026. június 30-ig történő meghosszabbításáról döntött.
OTP Bank Nyrt. Egyedi Szűkített Pénzügyi Kimutatások 2025Q4
-
SZ. JEGYZET: A MÉRLEG FORDULÓNAPJÁT KÖVETŐ JELENTŐS ESEMÉNYEK
-
A Monetáris Tanács 2026. január 13-i döntésével 8%-ról 6%-ra mérsékelte a kötelező tartalékrátát, amelyet a hitelintézeteknek a 2026. márciusi tartalékolási időszaktól kell alkalmazniuk.
- Az OTP Bank Nyrt. 2026. február 3-i értéknappal 500 millió EUR össznévértékű rendes, fedezetlen követelést (Senior Preferred) megtestesítő kötvényt bocsátott ki. A kupon mértéke éves 3,625%, lejárati struktúrája 6NC5. A kötvényeket az S&P Global Ratings Europe Limited hitelminősítő 'BBB', míg a Scope Ratings GmbH hitelminősítő 'BBB+' minősítéssel látta el. A kötvények bevezetésre kerültek a Luxembourg-i Értéktőzsdére.
- A Központi Statisztikai Hivatal 2026. január 30-án közzétett előzetes adatai alapján a negyedik negyedévben a magyar gazdaság teljesítménye q/q 0,2%-kal növekedett. A 2025-ös éves növekedés 0,4%, a szezonálisan és naptárhatással kiigazított és kiegyensúlyozott adatok szerint 0,3% volt. A 2025-ös éves átlagos infláció 4,4%-ot tett ki.
-
- február 24-i kamatdöntő ülésén a Magyar Nemzeti Bank 25 bázisponttal 6,25%-ra csökkentette a jegybanki alapkamatot.
OTP Bank Nyrt. Egyedi Szűkített Pénzügyi Kimutatások 2025Q4
OTP Bank Nyrt. Egyedi Szűkített Pénzügyi Kimutatások 2025Q4
4. SZ. JEGYZET:
EREDMÉNNYEL SZEMBEN VALÓS ÉRTÉKEN ÉRTÉKELT PÉNZÜGYI
ESZKÖZÖK (millió Ft-ban)
| 2025. december 31. | 2024. december 31. | |
|---|---|---|
| Kereskedési célú értékpapírok: | ||
| Államkötvények | 119.614 | 57.498 |
| Egyéb nem kamatozó értékpapírok | 479 | 377 |
| Magyar diszkont kincstárjegyek | 17.389 | 207 |
| Részvények | 1.987 | 1.197 |
| Jelzáloglevelek | 124 | 117 |
| Egyéb kötvények | 19.601 | 388.597 |
| Összesen | 159.194 | 447.993 |
| Befektetési jegyek | 32.400 | 30.878 |
| Részvények | 524 | 1.304 |
| Összesen | 32.924 | 32.182 |
| Devizaswap ügyletek | 48.748 | 63.309 |
| Kamat-swap ügyletek | 36.677 | 57.406 |
| CCIRS és mark-to-market CCIRS ügyletek | 49.327 | 20.730 |
| Egyéb határidős ügyletek | 23.911 | 29.616 |
| Összesen | 158.663 | 171.061 |
| Mindösszesen | 350.781 | 651.236 |
5. SZ. JEGYZET:
EGYÉB ÁTFOGÓ EREDMÉNNYEL SZEMBEN VALÓS ÉRTÉKEN
ÉRTÉKELT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (millió Ft-ban)
| 2025. december 31. | 2024. december 31. | |
|---|---|---|
| Államkötvények | 922.110 | 185.171 |
| Jelzáloglevelek | 254.001 | 326.950 |
| Kamatozó kincstárjegy | - | 86 |
| Egyéb értékpapírok | 45.403 | 46.461 |
| Tőzsdén jegyzett | 14.249 | 9.525 |
| Tőzsdén nem jegyzett | 31.154 | 36.936 |
| 1.221.514 | 558.668 | |
| Nem kereskedési céllal tartott tőkeinstrumentumok | ||
| Tőzsdén nem jegyzett | 43.929 | 33.934 |
| 43.929 | 33.934 | |
| Összesen | 1.265.443 | 592.602 |
11
OTP Bank Nyrt. Egyedi Szűkített Pénzügyi Kimutatások 2025Q4
6. SZ. JEGYZET: AMORTIZÁLT BEKERÜLÉSI ÉRTÉKEN ÉRTÉKELT ÉRTÉKPAPÍROK (millió Ft-ban)
| 2025. december 31. | 2024. december 31. | |
|---|---|---|
| Államkötvények | 3.019.900 | 2.904.452 |
| Egyéb kötvények | 347.967 | 345.418 |
| Diszkont kincstárjegy | - | 93.259 |
| Jelzáloglevél | 30.109 | 29.927 |
| Összesen | 3.397.976 | 3.373.056 |
| Értékvesztés | -29.889 | -38.911 |
| Mindösszesen | 3.368.087 | 3.334.145 |
Az értékvesztés állomány alakulása az alábbi volt:
| 2025. december 31. | 2024. december 31. | |
|---|---|---|
| Január 1-i egyenleg | 38.911 | 26.225 |
| Értékvesztés elszámolás | 9.922 | 22.001 |
| Értékvesztés visszaírás | -14.995 | -11.433 |
| Árfolyameredmény | -3.949 | 2.118 |
| Záró egyenleg | 29.889 | 38.911 |
7. SZ. JEGYZET: HITELEK (millió Ft-ban)
Eredménnyel szemben valós értéken értékelt hitelek
| 2025. december 31. | 2024. december 31. | |
|---|---|---|
| Éven belüli hitelek | 62.743 | 45.362 |
| Éven túli hitelek | 1.019.945 | 953.048 |
Eredménnyel szemben valós értéken értékelt hitelek összesen 1.082.688 998.410
Az eredménnyel szemben valós értéken értékelt hitelek csak kötelezően eredménnyel szemben valós értéken értékelt hiteleknek minősülnek.
Amortizált bekerülési értéken értékelt hitelek
| 2025. december 31. | 2024. december 31. | |
|---|---|---|
| Éven belüli hitelek | 2.472.992 | 2.415.594 |
| Éven túli hitelek | 2.796.548 | 2.399.947 |
| Bruttó hitelek összesen | 5.269.540 | 4.815.541 |
| Értékvesztés | -134.216 | -144.746 |
Amortizált bekerülési értéken értékelt hitelek összesen 5.135.324 4.670.795
Hitelállomány devizanemenkénti megoszlása az alábbi:
| 2025. december 31. | 2024. december 31. | |
|---|---|---|
| Forint | 63% | 64% |
| Deviza | 37% | 36% |
| Összesen: | 100% | 100% |
OTP Bank Nyrt. Egyedi Szűkített Pénzügyi Kimutatások 2025Q4
7. SZ. JEGYZET: HITELEK (millió Ft-ban)
Az értékvesztés állományváltozása az alábbi volt:
| 2025. december 31. | 2024. december 31. | |
|---|---|---|
| Január 1-i egyenleg | 144.746 | 147.415 |
| Értékvesztés képzés | 207.836 | 266.410 |
| Értékvesztés visszaírás | -194.646 | -238.441 |
| Értékvesztés felhasználás | -16.884 | -25.572 |
| Részleges leírás | -3.237 | -8.065 |
| Árfolyam | -3.599 | 2.999 |
| Záróegyenleg | 134.216 | 144.746 |
8. SZ. JEGYZET: BEFEKTETÉSEK LEÁNYVÁLLALATOKBAN (millió Ft-ban)
| 2025. december 31. | 2024. december 31. | |
|---|---|---|
| Befektetések leányvállalatokban | ||
| Meghatározó érdekeltség | 2.606.856 | 2.566.076 |
| Egyéb | 32.264 | 27.646 |
| Összesen | 2.639.120 | 2.593.722 |
| Értékvesztés | -468.990 | -424.691 |
| Mindösszesen | 2.170.130 | 2.169.031 |
| Az értékvesztés állomány alakulása az alábbi volt: | ||
| 2025. december 31. | 2024. december 31. | |
| Január 1-i egyenleg | 424.691 | 418.115 |
| Értékvesztés elszámolás | 47.979 | 13.517 |
| Értékvesztés visszaírás | -3.680 | -2.430 |
| Értékvesztés felhasználás | - | -4.511 |
| Záróegyenleg | 468.990 | 424.691 |
13
OTP Bank Nyrt. Egyedi Szűkített Pénzügyi Kimutatások 2025Q4
- SZ. JEGYZET: ÜGYFELEK BETÉTEI (millió Ft-ban)
| 2025. december 31. | 2024. december 31. | |||
|---|---|---|---|---|
| Éven belüli: | 11.362.719 | 10.872.123 | ||
| Éven túli: | 29.479 | 24.104 | ||
| Mindösszesen | 11.392.198 | 10.896.227 | ||
| A betétállomány megbontása a főbb betéttípusokra az alábbi: | 2025. december 31. | 2024. december 31. | ||
| Lakossági betétek | 5.459.790 | 48% | 5.024.279 | 46% |
| Vállalati betétek | 5.278.623 | 46% | 5.032.072 | 46% |
| Önkormányzati betétek | 653.785 | 6% | 839.876 | 8% |
| Összesen | 11.392.198 | 100% | 10.896.227 | 100% |
- SZ. JEGYZET: KIBOCSÁTOTT ÉRTÉKPAPÍROK (millió Ft-ban)
| 2025. december 31. | 2024. december 31. | |
|---|---|---|
| Éven belüli: | 173.380 | 130.214 |
| Éven túli: | 1.167.870 | 1.620.679 |
| Mindösszesen | 1.341.250 | 1.750.893 |
Kötvénykibocsátáshoz kapcsolódó jelentős események
750 millió USD értékű járulékos tőkeinstrumentum kibocsátása
750 millió USD össznévértékű, XS2988670878 ISIN kódú kötvényeket bocsátott ki 2025. január 30-i értéknappal. A kötvényeket a Moody's Investor Services Cyprus Ltd. hitelminősítő 'Ba2', az S&P Global Ratings Europe Limited hitelminősítő 'BB', míg a Scope Ratings GmbH hitelminősítő 'BB+' minősítéssel látta el. A kötvények bevezetésre kerültek a Luxembourgí Értéktőzsdére.
500 millió EUR értékű kötvény visszahívása
A Bank 2025. február 7-én visszahívta az 500 millió EUR Fixed to Floating Rate Perpetual Subordinated Notes (ISIN: XS0274147296) elnevezésű kötvényeket és a kötvények névértéke a felhalmozott és kifizetetlen kamatokkal együtt kifizetésre kerültek a kötvénytulajdonosok részére. A kötvények visszahívását követően a kötvények törlésre kerültek a kötvényfeltételekben foglaltak szerint.
650 millió EUR értékű kötvény visszahívása
A Bank 2025. március 4-én visszahívta a 650 millió EUR 7.350 per cent. Senior Preferred Fixed-to-Floating Callable Notes due 2026 (ISIN: XS2560693181) elnevezésű kötvényét és a kötvények névértéke a felhalmozott és kifizetetlen kamatokkal együtt kifizetésre kerültek a kötvénytulajdonosok részére. A kötvények visszahívását követően a kötvények törlésre kerültek a kötvényfeltételekben foglaltak szerint.
75 millió EUR értékű kötvény visszahívása
A Bank 2025. június 23-án visszahívta a Kötvényeket és a Kötvények névértéke a felhalmozott és kifizetetlen kamatokkal együtt kifizetésre kerültek a Kötvénytulajdonosok részére. A Kötvények visszahívását követően a Kötvények törlésre kerültek a Kötvényfeltételekben foglaltak szerint.
110 millió EUR értékű kötvény visszahívása
A Bank 2025. június 27-én visszahívta a Kötvényeket és a Kötvények névértéke a felhalmozott és kifizetetlen kamatokkal együtt kifizetésre kerültek a Kötvénytulajdonosok részére. A Kötvények visszahívását követően a Kötvények törlésre kerültek a Kötvényfeltételekben foglaltak szerint.
- SZ. JEGYZET: KIBOCSÁTOTT ÉRTÉKPAPÍROK (millió Ft-ban)
900 millió CNY értékű kötvény kibocsátása
A Bank 900 millió kínai juan összenévértékű, XS3102027383 ISIN kódú „zöld” kötvényeket bocsátott ki 2025. június 30-i értéknappal. A kötvényeket a Scope Ratings GmbH hitelminősítő 'BBB+' minősítéssel látta el. A kötvények bevezetésre kerültek a Luxembourgú Értéktőzsdére.
60 millió USD értékű kötvény visszahívása
A Bank úgy döntött, hogy gyakorolja az opciós visszahívási jogát, és 2025. szeptember 29-én teljes egészében visszahívja a Kötvényeket a 10. Kötvényfeltétel (Visszaváltás és Vásárlás, angolul: Redemption and Purchase) alapján. A Kötvényeket a névértékükön, valamint a 2025. szeptember 29-ig (de azt a napot nem beleszámolva) felhalmozott és kifizetetlen kamatokkal együtt hívták vissza.
170 millió RON értékű kötvény visszahívása
Az OTP Bank Nyrt. 2025 októberében visszahívta a RON 170,000,000 Fixed Rate Reset Senior Preferred Notes due 2026 (ISIN: XS2703264635) elnevezésű kötvényét. A Kötvények névértéke a felhalmozott és kifizetetlen kamatokkal együtt kifizetésre kerültek a Kötvénytulajdonosok részére. A Kötvények visszahívását követően a Kötvények törlésre kerültek a Kötvényfeltételekben foglaltak szerint.
11. SZ. JEGYZET: MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK (millió Ft-ban)
A Bank a normál üzletmenet során számos pénzügyi tranzakció válik üzletféllé, amelyek nem jelennek meg a pénzügyi helyzet kimutatásban, azonban mérlegen kívüli tételként megjelennek. Az alábbi pénzügyi instrumentumok nominális értékei reprezentálják a mérlegen kívüli tételeket.
Függő kötelezettségek
| 2025. december 31. | 2024. december 31. | |
|---|---|---|
| Hitelkeret igénybe nem vett része | 2.997.804 | 2.536.990 |
| Bankgarancia és kezesség | 2.104.381 | 1.903.718 |
| ebből: OTP Jelzálogbankkal szemben vállalt forrásoldali (jelzáloglevél kibocsátásával kapcsolatos) garancia (kezesség) | 1.140.691 | 1.004.209 |
| Faktoring keret | 340.740 | 382.011 |
| Visszaigazolt akkreditívek | 17.593 | 5.181 |
| Függő kötelezettségek összesen IFRS 9 szerint | 5.460.518 | 4.827.900 |
| Le nem zárt peres ügyekből várható kötelezettségek (perérték) | 3.887 | 4.825 |
| Kockázati tőkealap befektetési jegyek részletfizetéséből adódó függő kötelezettség | 70.937 | 18.006 |
| OTP Bank Románia eladásával kapcsolatos kártalanítási kötelezettségek | 50.988 | 54.255 |
| Egyéb | 33.469 | 91 |
| Függő kötelezettségek összesen IAS 37 szerint | 159.281 | 77.177 |
| Összesen | 5.619.799 | 4.905.077 |
A mérleg fordulónapjáig a Bankkal szemben különféle kárigények kerültek bejelentésre és különböző jogi eljárások folytak, melyek jellegük alapján a rendes üzletmenethez tartoznak. A kárigények és jogi eljárások volumene megfelel a korábbi évek volumeneinek.
A Bank megítélése szerint a vele szemben támasztott igények és peresített követelések nem érintik lényegesen pénzügyi helyzetét, jövőbeli működési eredményét vagy cash-flow-ját, bár nem adható biztosíték az igények és peresített követelések végző kimenetele tekintetében. Mindazonáltal a jogviták miatt megképzett céltartalék összege 276 millió forint és 283 millió forint volt 2025. és 2024. december 31-én.
OTP Bank Nyrt. Egyedi Szűkített Pénzügyi Kimutatások 2025Q4
12. SZ. JEGYZET: DERIVATÍV PÉNZÜGYI INSTRUMENTUMOK (millió Ft-ban)
Származékos ügyletek valós értéke
A pozitív valós érték korrekciót két soron, a fedezeti ügyletek pozitív valós érték korrekcióját a pénzügyi helyzet kimutatásban külön soron, míg a nem fedezeti ügyletek pozitív valós érték korrekcióját az eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök soron mutatjuk be. A fedezeti származékos pénzügyi instrumentumok negatív valós érték korrekcióját a pénzügyi helyzet kimutatásban külön soron, a nem fedezeti származékos pénzügyi instrumentumokét pedig az eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi kötelezettségek mérlegsoron mutatjuk ki.
A Bank a következő kereskedési célú és fedezeti célú származékos pénzügyi instrumentumokkal rendelkezik:
| 2025. december 31. | 2024. december 31. | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nettósítás előtt | Nettósítás | Nettósítás után | Nettósítás előtt | Nettósítás | Nettósítás után | |||||
| Eszközök | Kötelezettségek | Eszközök | Kötelezettségek | Eszközök | Kötelezettségek | Eszközök | Kötelezettségek | |||
| Kereskedési célú pénzügyi instrumentumok | ||||||||||
| Kamatláb ügyletek | ||||||||||
| Kamatswap ügyletek | 82.264 | -70.596 | 69.442 | 12.822 | -1.154 | 104.130 | -88.266 | 89.523 | 14.607 | 1.257 |
| Tökecsere kamatswap ügyletek | 3.773 | -3.200 | - | 3.773 | -3.200 | 10.472 | -10.558 | - | 10.472 | -10.558 |
| OTC opciók | 334 | -334 | - | 334 | -334 | 462 | -462 | - | 462 | -462 |
| FRA | 496 | -31 | 496 | - | 465 | 219 | -172 | 219 | - | 47 |
| Kamatláb ügyletek összesen (OTC derivatívák) | 86.867 | -74.161 | 69.938 | 16.929 | -4.223 | 115.283 | -99.458 | 89.742 | 25.541 | -9.716 |
| Ebből: MNB-vel kötött kamatláb ügyletek | 587 | - | - | 587 | - | 906 | - | - | 906 | - |
| Devizaügyletek | ||||||||||
| Devizaswap ügyletek | 44.752 | -34.285 | - | 44.752 | -34.285 | 53.620 | -48.969 | - | 53.620 | -48.969 |
| Határidős devizaügyletek | 9.329 | -12.910 | - | 9.329 | -12.910 | 15.736 | -8.440 | - | 15.736 | -8.440 |
| OTC opciók | 2.445 | -2.069 | - | 2.445 | -2.069 | 1.433 | -825 | - | 1.433 | -825 |
| Deviza adásvételi ügyletek | 195 | -213 | - | 195 | -213 | 179 | -266 | - | 179 | -266 |
| Devizaügyletek összesen (OTC derivatívák) | 56.721 | -49.477 | - | 56.721 | -49.477 | 70.968 | -58.500 | - | 70.968 | -58.500 |
OTP Bank Nyrt. Egyedi Szűkített Pénzügyi Kimutatások 2025Q4
12. SZ. JEGYZET: DERIVATÍV PÉNZÜGYI INSTRUMENTUMOK (millió Ft-ban) [folytatás]
Származékos ügyletek valós értéke [folytatás]
| 2025. december 31. | 2024. december 31. | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nettősítás előtt | Nettősítás | Nettősítás után | Nettősítás előtt | Nettősítás | Nettősítás után | |||||
| Eszközök | Kötelezettségek | Eszközök | Kötelezettségek | Eszközök | Kötelezettségek | Eszközök | Kötelezettségek | |||
| Részvényhez vagy indexhez kötött ügyletek | ||||||||||
| Commodity Swapok | 3.221 | -2.620 | - | 3.221 | -2.620 | 10.475 | -10.616 | - | 10.475 | -10.616 |
| Equity swapok | 8.219 | -273 | - | 8.219 | -273 | - | -1.194 | - | - | -1.194 |
| OTC derivatívák összesen | 11.440 | -2.893 | - | 11.440 | -2.893 | 10.475 | -11.810 | - | 10.475 | -11.810 |
| Tőzsdei opciós és futures ügyletek | 168 | -648 | - | 168 | -648 | 1.331 | -728 | - | 1.331 | -728 |
| Részvényhez vagy indexhez kötött ügyletek összesen | 11.608 | -3.541 | - | 11.608 | -3.541 | 11.806 | -12.538 | - | 11.806 | -12.538 |
| Gazdasági fedezeti célú származékos pénzügyi instrumentumok | ||||||||||
| Kamatswap ügyletek | 46.388 | -52.871 | 22.533 | 23.855 | -30.338 | 71.779 | -82.909 | 28.980 | 42.799 | -53.929 |
| Devizaswap ügyletek | 3.996 | -4.422 | - | 3.996 | -4.422 | 9.689 | -8.675 | - | 9.689 | -8.675 |
| Határidős ügyletek | - | - | - | - | - | - | -72 | - | - | -72 |
| Tőkecserés kamatswap ügyletek | 45.554 | -2.021 | - | 45.554 | -2.021 | 10.258 | -1.069 | - | 10.258 | -1.069 |
| Gazdasági fedezeti célú származékos pénzügyi instrumentumok összesen | ||||||||||
| Ebből: Gazdasági fedezeti célú MNB-vel kötött ügyletek összesen | 95.938 | -59.314 | 22.533 | 73.405 | -36.781 | 91.726 | -92.725 | 28.980 | 62.746 | -63.745 |
| Kereskedési célú származékos pénzügyi instrumentumok összesen | 18.805 | - | - | 18.805 | - | 28.788 | - | - | 28.788 | - |
| Fedezeti célú származékos pénzügyi instrumentumok | ||||||||||
| Cash flow fedezeti ügyletek | ||||||||||
| Kamatswap ügyletek | - | -5.438 | 5.438 | -5.438 | - | 1 | -8.453 | 8.453 | -8.452 | - |
| Cash flow fedezeti ügyletek összesen | - | -5.438 | 5.438 | -5.438 | - | 1 | -8.453 | 8.453 | -8.452 | - |
| Valós érték fedezeti ügyletek | ||||||||||
| Kamatswap ügyletek | 41.748 | -15.281 | 12.484 | 29.264 | -2.797 | 53.401 | -19.975 | 19.957 | 33.444 | -18 |
| Tőkecserés kamatswap ügyletek | 2.575 | -3.885 | - | 2.575 | -3.885 | 13.903 | -19.420 | - | 13.903 | -19.420 |
| Mikroszintű valós érték fedezeti ügyletek összesen | 44.323 | -19.166 | 12.484 | 31.839 | -6.682 | 67.304 | -39.395 | 19.957 | 47.347 | -19.438 |
| Kamatswap ügyletek | 1.144 | -446 | 446 | 698 | - | 4.235 | - | - | 4.235 | - |
| Portfóliószintű valós érték fedezeti ügyletek összesen | 1.144 | -446 | 446 | 698 | - | 4.235 | - | - | 4.235 | - |
| Ebből: Fedezeti célú MNB-vel kötött ügyletek összesen | 469 | -3.140 | - | 469 | -3.140 | - | -1.764 | - | - | -1.764 |
| Fedezeti célú származékos pénzügyi instrumentumok összesen (OTC derivatívák) | 45.467 | -25.050 | 18.368 | 27.099 | -6.682 | 71.540 | -47.848 | 28.410 | 43.130 | -19.438 |
OTP Bank Nyrt. Egyedi Szűkített Pénzügyi Kimutatások 2025Q4
- SZ. JEGYZET: KAMATBEVÉTELEK ÉS KAMATRÁFORDÍTÁSOK (millió Ft-ban)
| | 2025. december
31-ével zárult év | 2024. december
31-ével zárult év |
| --- | --- | --- |
| Effektív kamatmódszerrel kalkulált kamatbevétel | | |
| Amortizált bekerülési értéken értékelt hitelekből | 408.116 | 437.745 |
| Egyéb átfogó eredménnyel szemben valós értéken értékelt értékpapírokból | 41.310 | 30.311 |
| Amortizált bekerülési értéken értékelt értékpapírokból | 177.115 | 216.762 |
| Bankközi kihelyezésekből | 166.937 | 179.241 |
| Pénzügyi kötelezettség kamatbevétele | 146 | 214 |
| Magyar Nemzeti Banknál és más bankoknál vezetett számlákból | 139.361 | 161.598 |
| Kamatbevételek repó ügyletekből | 19.701 | 14.663 |
| Összesen | 952.686 | 1.040.534 |
| Kamatbevételhez hasonló bevétel | | |
| Kötelezően eredménnyel szemben valós értéken értékelt hitelekből | 79.558 | 62.663 |
| Swap és határidős ügyletek eredménye - Bankközi kihelyezésekből | 460.943 | 478.199 |
| Swap és határidős ügyletek eredménye - Hitelekből | 42.262 | 35.034 |
| Swap ügyletek eredménye - Egyéb átfogó Eredményben értékelt értékpapírokból | 7.420 | 9.714 |
| Bérleti díjbevétel operatív lízingből és befektetési célú ingatlanokból | 7 | 9 |
| Összesen | 590.190 | 585.619 |
| Kamatbevételek összesen | 1.542.876 | 1.626.153 |
| Kamatráfordítások | | |
| Magyar Nemzeti Bankkal és más bankokkal szembeni kötelezettségekre | 524.768 | 583.183 |
| Ügyfelek betéteire | 243.884 | 314.695 |
| Lízingkötelezettségek | 3.029 | 3.147 |
| Kibocsátott értékpapírokra | 77.835 | 103.579 |
| Alárendelt kölcsöntőkére | 39.349 | 30.163 |
| Operatív lízingbe adott eszközök és befektetési célú ingatlanok értékcsökkenése | 161 | 149 |
| Pénzügyi követelés kamatráfordítása | 1 | 2.139 |
| Kamatráfordítás repó ügyletekre | 55.775 | 70.496 |
| Összesen | 944.802 | 1.107.551 |
OTP Bank Nyrt. Egyedi Szűkített Pénzügyi Kimutatások 2025Q4