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OSE — Annual Report 2018
Jul 4, 2019
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Annual Report
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華 泰 電 子 股 份 有 限 公 司
108 年 股 東 常 會 議 事 錄
時 間:民國 108 年 6 月 18 日 ( 星期二 ) 上午十時正
-
地 點:高雄市楠梓區加昌路 600 號 ( 楠梓加工出口區管理處莊敬堂 )
-
出 席:出席股東代表股份總數 374,183,852 股 ( 其中以電子方式出席行使表決權者 85,928,111 股 ) ,占本公司已發行股份總數 ( 普通股 )552,328,533 股之 67.74% 。
列席董事:杜紹堯、董悅明、曾喜仁、蔡清典、邱正仁
列席:陳政初 會計師
袁震天 律師
- 主席:杜紹堯 董事長 記錄:朱蜀詠
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-
。
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壹、宣佈開會 ( 股東及代表股份總數已達法定數額,宣布開會 )
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貳、主席致詞 ( 略 )
-
參、報告事項
報告案一
案由:一0七年度營業報告,敬請 鑒核。
說明:本公司一0七年度營業報告書,請參閱附件一。
報告案二
案由:監察人審查一0七年度決算表冊,敬請 鑒核。
-
說明:一、本公司一0七年度營業報告書及各項財務報表 ( 含合併財務報表 ) 業經安永 聯合會計師事務所李芳文會計師、陳政初會計師查核簽證,並經本公司監 察人審查完竣。
-
二、監察人審查報告書,請參閱附件二。
報告案三 【董事會提】
案由:減資彌補虧損案辦理情形暨健全營運計畫執行進度報告。
- 說明:本公司為改善財務結構,經 107 年 6 月 29 日股東常會決議通過減資彌補虧損 案,並經金融監督管理委員會核准申報生效,本次減資作業業已辦理完成,請 參閱附件三。
肆、承認事項
承認案一 【董事會提】
案由:一0七年度營業報告書及各項財務報表案,提請 承認。
說明:一、本公司一0七年度營業報告書及各項財務報表已編製完成,經安永聯合會 計師事務所李芳文會計師、陳政初會計師查核竣事,並經董事會決議後送 請監察人審查完竣。
二、檢附查核報告書及各項財務報表,敬請 承認。
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營業報告書 【請參閱附件一】
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個體查核報告書 【請參閱附件四】
-
個體財務報表 【請參閱附件五至八】
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合併查核報告書 【請參閱附件九】
-
合併財務報表 【請參閱附件十至十三】
決議:本議案之投票表決結果如下,本案照案表決通過。
表決時出席股東表決權數: 374,181,974 權
| 3.個體財務報表 【請參閱附件五至八】 4.合併查核報告書 【請參閱附件九】 5.合併財務報表 【請參閱附件十至十三】 :本議案之投票表決結果如下,本案照案表決通過。 表決時出席股東表決權數:374,181,974權 |
|
|---|---|
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
| 贊成權數: 356,395,076權(含電子投票:68,185,975權) | 95.24% |
| 反對權數: 122,597權(含電子投票: 122,597權) | 0.03% |
| 棄權/未投票權數: 17,664,301權(含電子投票: 17,619,539權) | 4.72% |
承認案二
【董事會提】
案由:一0七年度虧損撥補案,提請 承認。
說明:本公司一0七年度虧損撥補案如虧損撥補表,經董事會決議擬定撥補如下:
華泰電子股份有限公司
107 年度虧損撥補表
| 單位:新台幣元 | |||
|---|---|---|---|
| 項 目 期初未彌補虧損 加: 追溯適用之影響數 減資彌補虧損 其他綜合損益(確定福利計劃再衡量數) 其他綜合損益(處分透過其他綜合損益 按公允價值衡量之權益工具) 加:本年度稅後淨損 期末待彌補虧損 |
目 | 金 | 額 |
| 小 計 | 合計 | ||
260,065,468 2,536,872,490 (31,860,474) (161,490,000) (111,547,312) |
(2,536,872,497) 2,492,040,172 |
||
| (44,832,325) |
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董事長:杜紹堯 經理人:董悅明 會計主管:朱蜀詠
決議:本議案之投票表決結果如下,本案照案表決通過。 表決時出席股東表決權數: 374,181,974 權
| :本議案之投票表決結果如下,本案照案表決通過。 表決時出席股東表決權數:374,181,974權 |
|
|---|---|
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
| 贊成權數: 357,175,403權(含電子投票:68,966,302權) | 95.45% |
| 反對權數: 135,813權(含電子投票: 135,813權) | 0.03% |
| 棄權/未投票權數: 16,870,758權(含電子投票: 16,825,996權) | 4.50% |
伍、討論事項
討論案一 【 董事會提】
案由:修正「公司章程」部分條文案,提請 討論。 說明:
-
一、 因應本公司設置審計委員會以及配合公司法修正,增列設置審計委員會以及刪 除監察人相關規定,修訂「公司章程」部分條文。
-
二、 修訂前後條文對照表,請詳附件十四。
決議:本議案之投票表決結果如下,本案照案表決通過。
表決時出席股東表決權數: 374,181,974 權
| :本議案之投票表決結果如下,本案照案表決通過。 表決時出席股東表決權數:374,181,974權 |
|
|---|---|
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
| 贊成權數: 356,922,471權(含電子投票:68,713,370權) | 95.38% |
| 反對權數: 379,258權(含電子投票: 379,258權) | 0.10% |
| 棄權/未投票權數: 16,880,245權(含電子投票: 16,835,483權) | 4.51% |
討論案二 【 董事會提】
案由:修正「取得或處分資產處理程序」部分條文案,提請 討論。 說明:
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一、因應本公司設置審計委員會,以及配合金融監督管理委員會於中華民國 107 年 11 月 26 日金管證發字第 1070341072 號令之規定,修訂「取得或處分資產處理 程序」部分條文。
-
二、修訂前後條文對照表,請詳附件十五。。
決議:本議案之投票表決結果如下,本案照案表決通過。
表決時出席股東表決權數: 374,181,974 權
| :本議案之投票表決結果如下,本案照案表決通過。 表決時出席股東表決權數:374,181,974權 |
|
|---|---|
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
| 贊成權數: 356,919,993權(含電子投票:68,710,892權) | 95.38% |
| 反對權數: 380,596權(含電子投票: 380,596權) | 0.10% |
| 棄權/未投票權數:16,881,385權(含電子投票: 16,836,623權) | 4.51% |
討論案三 【 董事會提】
案由:修正「背書保證作業程序」部分條文案,提請 討論。 說明:
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一、因應本公司設置審計委員會,以及配合金融監督管理委員會於中華民國 108 年 3 月 7 日金管證審字第 1080304826 號公告,修訂「背書保證作業程序」部分條 文。
-
二、修訂前後條文對照表,請詳附件十六。。
-
決議:本議案之投票表決結果如下,本案照案表決通過。 表決時出席股東表決權數: 374,181,974 權
| :本議案之投票表決結果如下,本案照案表決通過。 表決時出席股東表決權數:374,181,974權 |
|
|---|---|
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
| 贊成權數: 356,920,447權(含電子投票:68,711,346權) | 95.38% |
| 反對權數: 380,597權(含電子投票: 380,597權) | 0.10% |
| 棄權/未投票權數: 16,880,930權(含電子投票: 16,836,168權) | 4.51% |
討論案四 【 董事會提】
案由:修正「資金貸與他人作業程序」部分條文案,提請 討論。 說明:
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一、因應本公司設置審計委員會,以及配合金融監督管理委員會於中華民國 108 年 3 月 7 日金管證審字第 1080304826 號公告,修訂「資金貸與他人作業程序」部分 條文。
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二、修訂前後條文對照表,請詳附件十七。
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決議:本議案之投票表決結果如下,本案照案表決通過。
- 表決時出席股東表決權數: 374,181,974 權
| :本議案之投票表決結果如下,本案照案表決通過。 表決時出席股東表決權數:374,181,974權 |
|
|---|---|
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
| 贊成權數: 356,920,446權(含電子投票:68,711,345權) | 95.38% |
| 反對權數: 380,598權(含電子投票: 380,598權) | 0.10% |
| 棄權/未投票權數: 16,880,930權(含電子投票: 16,836,168權) | 4.51% |
討論案五 【 董事會提】
案由:修正「董監事選舉辦法」部分條文案,提請 討論。 說明:
- 一、因應本公司設置審計委員會,修訂「董監事選舉辦法」部分條文。 二、修訂前後條文對照表,請詳附件十八。
決議:本議案之投票表決結果如下,本案照案表決通過。
表決時出席股東表決權數: 374,181,974 權
| :本議案之投票表決結果如下,本案照案表決通過。 表決時出席股東表決權數:374,181,974權 |
|
|---|---|
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
| 贊成權數: 356,666,257權(含電子投票:68,457,156權) | 95.31% |
| 反對權數: 381,065權(含電子投票: 381,065權) | 0.10% |
| 棄權/未投票權數: 17,134,652權(含電子投票: 17,089,890權) | 4.57% |
陸、選舉事項
選舉案
【 董事會提】
案由:選舉第 17 屆董事 ( 含獨立董事三席 ) 案。 說明:
-
一、本公司第十六屆董事及監察人任期至 108 年 6 月 21 日屆滿。
-
二、依公司章程之規定,本公司設董事七人 ( 含獨立董事三人 ) ,任期三年,自 108 年 6 月 18 日起至 111 年 6 月 17 日止,由股東會就有行為能力之人選任之,董事 ( 含 獨立董事 ) 選舉全部採候選人提名制度。
-
三、本次選舉案之獨立董事候選人業經第十六屆第 18 次董事會審查通過,董事及獨 立董事候選人名單如下:
董事候選人名單
| 序號 | 姓名 | 持有股數 | 主要學(經)歷 |
|---|---|---|---|
| 1 | 杜紹堯 | 479,680 | 學歷: 卡內基美隆大學工業管理碩士 南加州大學電腦科學碩士 經歷: 華泰電子股份有限公司 總經理 現任: 華泰電子股份有限公司 董事長 OSE PHILIPPINES, INC.董事長 華致資訊開發(股)公司 董事長 OSE USA,INC.董事 美律實業(股)公司 獨立董事 COREPLUS(HK)LTD.董事長 |
| 2 | 董悅明 | 34,739 | 學歷: 東方工專(現東方設計大學)電子工程科 經歷: 華泰電子股份有限公司 副總經理 現任: 華泰電子股份有限公司總經理兼任董事 COREPLUS(HK)LTD.法人董事代表人 |
| 3 | 崔鶴鶯(註) | 0 | 學歷:聖瑪加利女書院 (ST. MARGARET’S GIRLS’ COLLEGE) 經歷: NETCOM TECH (HK) LTD.董事 LONGSYS ELECTRONIC(HK)CO LTD.董事 |
| 4 | 群聯電子股份 有限公司 |
7,336,369 | 現任: 華泰電子股份有限公司董事 |
( 註 ) :董事候選人崔鶴鶯股東名簿記載為「中國信託商業銀行受託保管崔鶴鶯投資 專戶」。
獨立董事候選人名單
| 序號 | 姓名 | 持有股數 | 主要學(經)歷 |
|---|---|---|---|
| 1 | 蔡清典 | 0 | 學歷: 國立成功大學會計學系 經歷: 安永(原致遠)會計師事務所合夥會計師 高雄市會計師公會常務理事 現任: 文平會計師事務所負責人 華泰電子股份有限公司 薪酬委員會委員 華泰電子股份有限公司 獨立董事 |
| 2 | 邱正仁 | 0 | 學歷: 美國紐約市立大學財務博士 經歷: 國立成功大學 財務長 中華公司治理協會 理事、監事 國立成功大學會計學系 教授、系主任、研究所 所長 國立成功大學校務基金管理委員會 執行長 現任: 榮星電線工業股份有限公司 獨立董事 大峽谷半導體照明系統(開曼)獨立董事 華泰電子股份有限公司 薪酬委員會委員 華泰電子股份有限公司 獨立董事 |
| 3 | 魏幸雄 | 0 | 學歷: 成功大學交通管理學系 政治大學財政研究所碩士 美國Northrop大學稅法研究所碩士 經歷: 中華航空公司 董事長 現任: 華經資訊企業(股)公司 董事長 力成科技股份有限公司 獨立董事 經貿聯網科技股份有限公司 董事 台新保代公益基金會 監察人 |
選舉結果: 當選名單如下:
| 當選名單如下: | |||
|---|---|---|---|
| 當選別 | 股東戶號 | 股東戶名 | 當選權數 |
| 董事 | 3 | 杜紹堯 | 407,970,744 |
| 董事 | 17597 | 董悅明 | 327,178,501 |
| 董事 | 366886 | 群聯電子股份有限公司 | 322,140,190 |
| 董事 | KJ0309676 | 崔鶴鶯 | 318,062,395 |
| 獨立董事 | D1002* | 魏幸雄 | 317,843,544 |
| 獨立董事 | Q1016* | 蔡清典 | 317,614,122 |
| 獨立董事 | S1017* | 邱正仁 | 317,340,089 |
柒、討論事項
討論案六
【 董事會提】
案由:解除新任董事之競業禁止限制案,提請 討論。
說明:依公司法第 209 條規定「董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為,應 對股東會說明其行為之重要內容,並取得其許可」,規定辦理,擬解除本次新 任董事及其代表人競業禁止之限制。
新任董事擔任他公司職務情形如下 :
| 職稱 | 股東戶名 | 公司名稱 | 職務名稱 |
|---|---|---|---|
| 董事 | 杜紹堯 | 華致資訊開發(股)公司 | 董事長 |
| OSE PHILIPPINES,INC. | 董事長 | ||
| OSE USA,INC. | 法人董事代表人 | ||
| 美律實業(股)公司 | 獨立董事 | ||
| COREPLUS(HK)LTD. | 董事長 | ||
| Actiontec Electronics,Inc. | 董事 | ||
| 高維(股)公司 | 董事 | ||
| 富創資訊科技(股)公司 | 董事 | ||
| 董悅明 | COREPLUS(HK)LTD. | 法人董事代表人 | |
| 群聯電子股份 有限公司 |
宇瞻科技股份有限公司 | 董事 | |
| 金士頓電子股份有限公司 | 董事 | ||
| 聯旭東投資股份有限公司 | 董事 | ||
| 群欣電子股份有限公司 | 董事 | ||
| 獨立董事 | 蔡清典 | 大田精密工業股份有限公司 | 獨立董事 |
邱正仁 |
榮星電線工業股份有限公司 | 獨立董事 | |
| 大峽谷半導體照明系統(開曼) | 獨立董事 | ||
| 魏幸雄 | 經貿聯網科技股份有限公司 | 董事 | |
| 力成科技股份有限公司 | 獨立董事 |
決議:本議案之投票表決結果如下,本案照案表決通過。 表決時出席股東表決權數: 374,183,852 權
| :本議案之投票表決結果如下,本案照案表決通過。 表決時出席股東表決權數:374,183,852權 |
|
|---|---|
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
| 贊成權數: 335,326,888權(含電子投票:47,117,787權) | 89.61% |
| 反對權數: 8,323,548權(含電子投票: 8,323,548權) | 2.22% |
| 棄權/未投票權數: 30,533,416權(含電子投票: 30,486,776權) | 8.16% |
捌、臨時動議: 無
柒、散會
本次股東會紀錄僅記載會議進行要旨及各議案之結果,股東會議事全程以會議影音記 錄之。
【附件一】
一0七年度營業報告書
107 年度營業報告
本公司半導體事業中心將營運重心聚焦於快閃記憶體各項應用產品之封裝測 試,在快閃記憶體產品封裝領域已佔有一席之地。未來,除了加強 CSP BGA 市 場的開發及持續加強生產效率的改善,繼續深耕記憶體市場外,也將擴大開發物 聯網及車用電子相關產品之應用市場,以提升公司業務來源。
EMS 事業中心 45 年來,以成熟的技術、經驗及流程,為客戶提供先進的 PCB 和成品組裝等全方位的服務。由小批量高混合到大批量製造來滿足客戶需 求,在台灣是公認的領導者,除了現有伺服器、高端技術代工 ( 石油、衛星 ) 及工 業電腦,在 107 年更是引進網通資安、車載、高階顯示卡、 FPGA 客戶,該產業 面涵蓋 AI 、 5G 、 Machine Learning 、 Big Data 、無人車、電動車及電競市場;加 上深耕許久的石油技術領域中,已處於無可取代的地位;在 107 年因應固態硬碟 (SSD) 增單的需求擴充產能,充分利用成熟的自動化能力和客戶、供應商合作導 入專用自動化機械增加效率。
營業結果
單位:新台幣仟元
| 年 度 |
107 年度 | 106 年度 | 差異 | % |
|---|---|---|---|---|
| 營業收入 | 15,188,192 | 13,886,312 | 1,301,880 | 9.38% |
| 營業成本 | 14,656,055 | 13,704,676 | 951,379 | 6.94% |
| 營業毛利 | 532,137 | 181,636 | 350,501 | 192.97% |
| 營業費用 | 938,200 | 906,009 | 32,191 | 3.55% |
| 營業淨(損) | (406,063) | (724,373) | 318,310 | 43.94% |
| 營業外收入及(支出) | 43,527 | (27,152) | 70,679 | 260.31% |
| 其他收入 | 74,246 | 122,843 | (48,597) | (39.56%) |
| 其他利益及損失 | 26,770 | (56,432) | 83,202 | 147.44% |
| 財務成本 | 125,986 | 139,087 | (13,101) | (9.42%) |
| 採用權益法之關聯企業及合資損益之份額 | 68,497 | 45,524 | 22,973 | 50.46% |
| 稅前淨利(損) | (362,536) | (751,525) | 388,989 | 51.76% |
| 所得稅利益(費用) | 250,988 | 36,721 | 214,267 | 583.50% |
| 本期淨利(損) | (111,548) | (714,804) | 603,256 | 84.39% |
本公司 107 年營業毛利、營業淨損、營業外收入及支出、本期淨利說明如下: 一、營業毛利、營業淨 ( 損 ) :
因半導體事業中心受惠於上游料源供需較趨穩定,供料價格持續下滑,帶 動終端需求,使得記憶體產品封裝銷售量上升;加上 EMS 事業中心現有客戶增 量及新客戶產品陸續進入量產使得營收增加。全公司營收成長 9.38% 。
營業成本部分雖因銷量提升及新的休假政策影響使得人工成本增加,但在 製造費用控管得宜下, 107 年營業成本較 106 年僅增加 6.94% ,故使 107 年毛利較 106 年增加 192.97% 。
二、營業外收入及 ( 支出 ) :
與去年同期相比增加 260.31% ,主係去年同期重要子公司之不動產、廠房及 設備提列減損,本期無此情形,故採用權益法之關聯企業及合資損益之份額增 加 50.76% 。
三、未來之經營策略聚焦在精實產品組合及開源節流,期望能創造利潤改善體質。
財務收支及獲利能力分析
| 務收支及獲利能力分析 | 務收支及獲利能力分析 | ||
|---|---|---|---|
| 年度 分析項目 |
最近二年度財務分析 | ||
| 107 年度 | 106 年度 | ||
| 財務 結構 |
負債佔資產比率% | 67.14 | 66.13 |
| 長期資金佔固定資產比率% | 102.15 | 102.41 | |
| 獲利 能力 |
資產報酬率% | (0.06) | (3.44) |
| 股東權益報酬率% | (2.00) | (11.75) | |
| 純益率% | (0.73) | (5.14) | |
| 每股盈餘(元)(註) | (0.20) | (1.29) |
( 註 )107 年減資彌補虧損之影響業已追溯調整。 研究發展狀況
107 年度研究發展所發生的支出為 270,528 仟元。
IC 部分:除已成功協助日本最大的遊戲機製造商量產用在該公司最新型遊戲機記憶 卡外,針對 3D NAND flash 也順利導入量產。另外為持續落實環境保護,本公司將持續 關心各國對環保法規的增修並驗證新的環保材料以符合新的環保法規。
EMS 部分:持續開發最新的 PCB 組裝技術和表面黏著( SMT )製程,包括:放置 01005 超細微元件,細間距和高腳數 BGA ( > 4000 ) ,選擇性波焊。在檢查方面使用最 新的 SPI 、 AOI 和 X-ray 設備進行檢查。在測試方面發展邊界掃描 (boundary scan) 提早發 現問題,利用機械手臂進行大量測試;在功能測試及燒機測試,引進最新軟硬體降低成 本增加測試涵蓋率。
在供應鏈管理,已經從狹隘的功能管理轉變為關鍵的差異化管理。在 107 年與 MIS 通過產業面及實際操作經驗成功的建立了業內最有效的供應鏈系統: 5-System 可針對不 同客戶導入不同的供應鏈,滿足不同客戶因市場性影響和季節性需求所產生的急單及庫 存調整且快速反應市場價格波動讓客戶更具競爭力。
本年度營業計劃概要
本公司經營策略除持續朝向快閃記憶體市場發展外,篩選具有優勢的國內外策略合 作業者,除了持續對物聯網及車用電子相關產品封測進行研究及開發外,今年也將進行 AI 人工智慧相關產品的評估與開發。本公司在半導體封裝與電子成品組裝及製造服務 上,擁有相當的優勢,展望 107 年度因 3D NAND Flash 的良率持續拉高,各家 NAND Flash 廠商的產能持續開出, NAND Flash 將延續 107 年下半年持續大量供應到市場上, 並刺激各項應用產品市場。
-
因此,半導體事業中心 (IC 封測 ) 將在下列各經營方向上努力,以提高收益: 一、持續降低材料成本。
-
二、進行產品組合調整 ( 針對邏輯 IC) ,淘汰低獲利及需求量少的產品,以降低營運 成本。
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三、持續深耕記憶體市場,並協助客戶開發新產品。
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四、開發 LPDDR 及標準型 DDR 的相關產品。
-
五、導入智慧生產管理系統。
EMS 事業中心主要在運籌多年的 SSD 與品質要求高於 IPC-610 class 3 的產品,均 開始導入量產訂單。
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一、 SSD 產能擴充及自動化已就緒,未來將充份應用產能及自動化設備來挑戰倍數 的成長。
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二、考量數據商機無限,伺服器產品的組裝代工仍是深耕的主要業務項目。除現 有客戶外,要繼續突破全球十大伺服器公司尋求訂單合作的機會。以及伴隨 著伺服器所引進的網路資安議題,除了確保現有試產產品成功量產外,還要 持續爭取新的產品試產及進入量產。
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三、經過 107 年的努力,已順利投入電競市場,高階顯示卡之產能也規劃完成並 進入量產,今年重點是提高生產效率讓貨出得去。
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四、工業型電腦因美中貿易戰之轉單效應也大幅成長,為避免產能排擠將著重在 利基型的客戶及產品。
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五、車載方面維持住現有電動車及電動摩托車客戶,為服務世界級公司的客戶, 現階段重點為做好認證及試產,隨著客戶的鋪貨,預期會有穩定成長。
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六、 FPGA card 廣泛運用在人工智慧、運算以及無人車,因客戶在中國市場有所 斬獲,預計將有倍數成長。
未來公司發展策略
半導體事業中心投入較多之資源在深耕快閃記憶體封裝的利基市場,未來除以現 有的競爭優勢來滿足快閃記憶體封裝市場所要求的品質、產能及成本上的需求外,並 投入物聯網相關產品市場。
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一、技術整合及品質良率優勢:快閃記憶體模組及物聯網產品模組除了要運用封 裝前段製程,也必須使用到 SMT 製程,本公司擁有半導體封裝與電子成品 組裝的技術與產能,相對於國內有相同製程、規模與製造同業,公司在製造 服務上擁有絕佳的優勢。
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二、供應鏈完整,使得材料成本持續下降:經過多年來的轉型,已成功與相關材 料供應商形成一完整的供應鏈,透過雙方的合作開發持續尋找低成本的材料 及製程。
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三、擁有完整的產品開發團隊:持續加強對於產品開發的軟硬體加強投資。目前 本公司除可以協助快閃記憶體的相關客戶進行產品電性及熱傳分析,並持續 配合客戶進行開發相關的客製化產品。
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四、新興市場的開發:除持續耕耘中國大陸及印度等新興市場,近期也將市場觸 角延伸到東協國家。
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五、擴大記憶體產品線:除了持續擴充快閃記憶體封裝產能外,也導入 LPDDR 顆粒產品進入量產、並將進行標準型 DDR 的產品開發。
EMS 事業中心多年來不斷的精進及改善,在產品定位、產能規畫及設備的配合 上皆已陸續到位。除持續找尋具潛力之客戶外,應用現有的優勢及新建立起的系統, 以降低成本、提高效率,以確保新產品的時效性及交貨的準時性。同時提供供應鏈方 面的專業知識,為客戶提供必要的資源,以便讓客戶在市場上更具有競爭力。
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一、 SSD 產品受惠於 Flash 材料供應順利,產品價格到達合理價格,獲使用者青 睞。預計 2019 年 SSD 產品之需求將持續攀升,比 2018 年有顯著成長。
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二、 EMS 在石油探勘市場上,製造技術已更臻成熟,未來將持續擴充產能、加 強人員訓練,預計在 2019 年訂單將有大幅成長。
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三、 EMS 在電競市場上,投入擴充新廠以及產品線,預計在 2019 年導入更多高 端機種,預期將有突破性的成長。
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四、因應大數據環境的趨勢下,雲端相關產業蓬勃發展, EMS 事業中心除了穩 定現有客戶的成長之外,也積極向世界級網路資安公司接洽,以取得更多市 場訂單。
外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
根據拓墣日前的研究指出,在通訊領域、車用電子及記憶體等封測市場帶動下,【★】 2018 年全球 IC 封測市場營收為 539.2 億美金,表現相較 2017 年小幅成長約 1.4% 。 拓墣的研究也指出, 2019 年的封測產值雖有手機銷量下滑及記憶體價格持續探底的 情形。但在車用電子、 AI 與物聯網的帶動下,拓墣預估 2019 年的封裝產值將達到 544.6 億美金,成長約 1.0% 左右。
配合電子產品發展趨勢,本公司將專注於利基型產品,以避免價格競爭影響獲利 ,隨著智慧型手機裝置的普及、 AI 大數據管理需求增加,在快閃記憶體的各式應用 中,如嵌入式記憶體模組 (eMMC 、 eMMC) 及 Flash BGA ,預計將是未來快閃記憶體 應用之主流產品。本公司將配合全球主要記憶體產業鏈、通路商,藉著現有製造平台 優勢,持續發展快閃記憶體各式應用之製造服務。
在外部風險上, EMS 事業中心雖在今年度受美中貿易戰產生利多,但其轉單效 益會維持多久仍是個變數;市場上仍有許多其他外部大廠的覬覦,除需要緊密的觀 察、和客戶保持密切關係以便及時採取防範動作。然而本公司 EMS 事業中心在市場 上,和客戶已建立深厚的合作基礎及夥伴關係,透過提供高品質及全方位的服務,已 到了一般競爭者很難達到的水準。
本公司在過去受到大環境缺料、世代交替的適應期以及勞動法規修訂等等因素影 響甚鉅,導致未能持續獲利,但在艱難困苦中,公司仍不懈地向獲利目標邁進,並在 今年竭力爭取獲利成果。未來公司將持續精實產品組合以積極擴大營收基礎、提高有 效產出及產能利用率,及配合營運成本控制之節流政策等等,作為努力之方向,並積 極採更有效率且友善的方式,達到經營成果及法令遵循皆可雙贏的局面。
董事長:杜紹堯 總經理:董悅明 會計主管:朱蜀詠
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【附件二】
監察人審查報告書
本公司董事會造送 107 年度個體及合併財務報表業經安永聯合 會計師事務所李芳文、陳政初會計師查核竣事,並出具查核報告書 ,連同營業報告書及虧損撥補表等,經本監察人查核完竣,認為符 合公司法等相關法令,爰依照公司法第二一九條之規定,備具報告 書,敬請
鑒察
此上
華泰電子股份有限公司 108 年股東常會
華泰電子股份有限公司
監察人: DS Fund LLC 代表人:吳麗卿
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中華民國一0八年三月二十九日
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【附件三】
健全營運計畫執行情形報告
一、健全營運計畫摘要
一 ( ) 研究發展及業務行銷
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在半導體業務上,目前快閃記憶體 (Flash Memory) 上游料源供需已穩定,除持續 鎖定在 Flash Memory 的各項新應用及雲端伺服器的需求外,也將更精進物聯網 (IoT) 、 LPDDR 、車用電子等應用領域,與客戶合作,持續進行開發,以拓展業 務範圍,提供客戶及時完整的服務與技術支援,以建立長期穩定的客戶關係。
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2.EMS 部分,深耕布局多年的特殊工業需求客戶,其品質要求超越 IPC-610 class 3 , 目前製程與品質已獲得客戶的認可,並開始下量產訂單。此一製程技術的導入, 為將來進軍車用、航太與軍事產業打下了基礎,以提升 EMS 整體獲利力。
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( 二 ) 生產製造
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以兩大主軸進行:提昇生產效能與控制生產成本,以強化成本競爭優勢外,並加速 導入工業 4.0 ,另外持續進行嚴格的品質管理,提供領先業界最佳品質的產品。
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( 三 ) 財務結構
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營運週轉與理財活動:以維持穩健之財務結構為前提,適時籌措營運所需資金, 提供公司業務成長永續經營之動能。
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投資活動:以有限的投資金額,用於新產品製程開發與提昇生產效能之設備。
( 四 ) 人員培育與保留
員工是公司的重要資產,除了完善的福利措施,更提供完整的教育訓練與必要的獎 勵,以吸引優秀人才並培育、留任績優員工。
- 二、 107 年度執行情形單位:新台幣仟元
| 年 度 |
107 年度 | 106 年度 | 差異 | % |
|---|---|---|---|---|
| 營業收入 | 15,188,192 | 13,886,312 | 1,301,880 | 9.38% |
| 營業毛利 | 532,137 | 181,636 | 350,501 | 192.97% |
| 營業淨(損) | (406,063) | (724,373) | 318,310 | 43.94% |
| 稅前淨(損) | (362,536) | (751,525) | 388,989 | 51.76% |
| 本期淨(損) | (111,548) | (714,804) | 603,256 | 84.39% |
-
一
-
( ) 營業收入因半導體事業中心受惠於上游料源供需較趨穩定, NAND Flash 價格持續下 滑,帶動終端需求,使得記憶體產品封裝銷售量上升;加上 EMS 事業中心現有客戶 增量及新客戶產品陸續進入量產使得營收增加。全公司營收成長 9.38% 。
-
( 二 ) 營業成本部分雖因銷量提升及新的休假政策影響使得人工成本增加,但在製造費用控 管得宜下, 107 年營業成本較 106 年僅增加 6.94% ,故使 107 年毛利較 106 年增加 192.97% 。
-
( 三 ) 本公司未來之經營策略聚焦在公司利基之產品組合及開源節流,期望能創造利潤改善 體質,以維護股東之權益。
【附件四】
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【附件十四】
華泰電子股份有限公司
「公司章程」
修正條文對照表
| 條次 | 內容 | 修正依據 及理由 |
||
| 修正後 | 修正前 | |||
| 第十七條 | 第五章 董事及審計委員會 本公司設董事五至九人,其中 獨立董事至少三人,任期三年 ,由股東會就有行為能力之人 選任,連選得連任,董事選舉 採候選人提名制度。董事候選 人提名之受理方式及公告等相 關事宜,悉依公司法、證券交 易法相關法令規定辦理。獨立 董事與非獨立董事應一併進行 選舉,分別計算當選名額。惟 全體非獨立董事所持有記名股 票總額依主管機關頒定之「公 開發行公司董事、監察人股權 成數及查核實施規則」辦理 之。 本公司全體董事之報酬,依其 對本公司營運參與程度及貢獻 價值,並參酌同業水準議定之 ,授權董事會決議。 |
第五章 董~~事及監察人~~ 本公司~~董事自第16 屆起,設~~ 董事五至九人,其中獨立董事 至少二人~~且不得少於應選出人~~ ~~數五分之ㄧ,監察人二人,~~任 期三年,由股東會就有行為能 力之人選任,連選得連任,董 事~~、監察人選~~舉~~全部採公司法~~ ~~第一百九十二條之ㄧ之候~~選人 提名制度。董事~~、監察人候~~選 人提名之受理方式及公告等相 關事宜,悉依公司法、證券交 易法相關法令規定辦理。獨立 董事與非獨立董事應一併進行 選舉,分別計算當選名額。惟 全體董事~~及監察人所~~持有記名 股票總額依主管機關頒定之 「公開發行公司董事、監察人 股權成數及查核實施規則」辦 理之。 本公司全體董事~~及監察人之~~報 酬,依其對本公司營運參與程 度及貢獻價值,並參酌同業水 準議定之,授權董事會決議。 |
配合公司設立 審計委員會, 刪除監察人相 關字眼。 |
|
| 第十七條 之一 |
董事缺額達三分之一時,董事 會應於六十日內召開股東臨時 會補選之,其任期以補足原任 之期限為限。 |
董事缺額達三分之一~~或監察人~~ ~~全體解任時~~,董事會應於六十 日內召開股東臨時會補選之, 其任期以補足原任之期限為 限。 |
~~或監察人~~ | 配合公司設立 審計委員會, 刪除監察人相 關字眼。 |
| 第十七條 之三 |
本公司於董事任期內,就其執 行業務範圍依法應負之賠償責 任,得為其購買責任保險,以 降低並分散因錯誤或疏失行為 而造成公司及股東重大損害之 風險。有關投保事宜,授權董 事會全權處理。 |
本公司於董事~~、監察人任~~期內 ,就其執行業務範圍依法應負 之賠償責任,得為其購買責任 保險,以降低並分散因錯誤或 疏失行為而造成公司及股東重 大損害之風險。有關投保事宜 ,授權董事會全權處理。 |
配合公司設立 審計委員會, 刪除監察人相 關字眼。 |
|
| 第十七條 之四 |
本公司設置審計委員會,並得 | (新增) | 配合公司設立 審計委員會說 明。 |
|
| 設置其他功能性委員會。 審計委員會應由全體獨立董事 |
||||
| 組成,其人數不得少於三人, | ||||
| 其中一人為召集人,且至少一 | ||||
| 人應具備會計或財務專長。 審計委員會負責執行公司法、 |
||||
| 證券交易法暨其他法令規定監 | ||||
| 察人之職權並遵循相關法令及 | ||||
| 公司規章。 | ||||
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| 條次 | 內容 | 修正依據 及理由 |
|
| 修正後 | 修正前 | ||
| 第廿一條 | 刪除。 |
監察人依照法令及股東會之決 議負監督本公司一切業務之 責。 |
配合公司設立 審計委員會, 刪除監察人相 關字眼。 |
| 第廿五條 | 本公司應於每會計年度終了時 ,由董事會造具下列表冊提交 股東常會請求承認: 一、營業報告書。 二、財務報表。 三、盈餘分派或虧損撥補之議 案。 |
本公司應於每會計年度終了, 由董事會造具左列表冊,~~於股~~ ~~東常會開會三十日前交監察人~~ |
配合公司設立 審計委員會, 刪除監察人相 關字眼。 |
| ~~查核後,依法提~~出股東常會請 求承認。 一、營業報告書。 二、財務報表。 三、盈餘分派或虧損撥補之議 案。 |
|||
| 第廿六條 | 本公司應以當年度稅前利益扣 除分配員工酬勞及董事酬勞前 之利益於保留彌補累積虧損數 額後,如尚有餘額應提撥員工 酬勞8%~12%及董事酬勞不高 於3%。 員工酬勞、董事酬勞分派比率 之決定及員工酬勞以股票或現 金為之,應由董事會以董事三 分之二以上之出席及出席董事 過半數同意之決議行之,並報 告於股東會。 員工酬勞發給股票或現金之對 象,得包括符合一定條件之控 制或從屬公司員工。 |
本公司應以當年度稅前利益扣 除分配員工酬勞及董監酬勞前 之利益於保留彌補累積虧損數 額後,如尚有餘額應提撥員工 酬勞8%~12%及董事酬勞不高 於3%。 員工酬勞、董監酬勞分派比率 之決定及員工酬勞以股票或現 金為之,應由董事會以董事三 分之二以上之出席及出席董事 過半數同意之決議行之,並報 告於股東會。 員工酬勞發給股票或現金之對 象,得包括符合一定條件之從 屬公司員工。 |
配合公司設立 審計委員會, 刪除監察人相 關字眼;以及 配合公司法修 正擴大員工獎 酬工具之發放 對象。 |
| 第三十條 | 略 第四十四次修正於民國一0五 年六月二十二日。 第四十五次修正於民國一0八 |
略 第四十四次修正於民國一0五 年六月二十二日。 |
增列修訂日 期。 |
| 年六月十八日。 | |||
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【附件十五】
華泰電子股份有限公司
「取得或處分資產處理程序」
修正條文對照表
| 修正條文對照表 | 修正條文對照表 | 修正條文對照表 | 修正條文對照表 |
|---|---|---|---|
| 條次 | 內容 | 修正依據 及理由 |
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| 修正後 | 修正前 | ||
| 第二條 | 法令依據 本處理程序係依證券交易法 (以下簡稱本法)第三十六條之 一及行政院金融監督管理委員 會(以下簡稱金管會) 「公開 發行公司取得或處分資產處理 準則」之規定辦理。但金融相 關法令另有規定者,從其規 定。 |
法令依據 本處理程序係依證券交易法 (以下簡稱本法)第三十六條之 一及行政院金融監督管理委員 會(以下簡稱金管會) 「公開 發行公司取得或處分資產處理 準則」之規定辦理。但其他法 令另有規定者,從其規定。 |
配合法令修 正。 |
| 第三條 | 資產範圍 (略) 五、使用權資產。 六、金融機構之債權(含應收 款項、買匯貼現及放款、 催收款項)。 七、衍生性商品。 八、依法律合併、分割、收購 或股份受讓而取得或處分 之資產。 九、其他重要資產。 |
資產範圍 (略) 五、金融機構之債權(含應收 款項、買匯貼現及放款、催收 款項)。 六、衍生性商品。 七、依法律合併、分割、收購 或股份受讓而取得或處分之資 產。 八、其他重要資產 |
依法修正,配 合適用國際財 務報導準則第 十六號租賃公 報規定,將使 用權資產納入 規範。 |
| 第四條 | 名詞定義 一、衍生性商品:指其價值由 特定利率、金融工具價 格、商品價格、匯率、價 格或費率指數、信用評等 或信用指數、或其他變數 所衍生之遠期契約、選擇 權契約、期貨契約、槓桿 保證金契約、交換契約, 上述契約之組合,或嵌入 衍生性商品之組合式契約 或結構型商品。所稱之遠 期契約,不含保險契約、 履約契約、售後服務契 約、長期租賃契約及長期 進(銷)貨契約。 二、依法律合併、分割、收購 或股份受讓而取得或處分 之資產:指依企業併購 法、金融控股公司法、金 融機構合併法或其他法律 進行合併、分割或收購而 取得或處分之資產,或依 公司法第一百五十六條之 三規定發行新股受讓他公 司股份(以下簡稱股份受 讓)者。 |
名詞定義 一、衍生性商品:指其價值由 資產、利率、匯率、指數或其 他利益等商品所衍生之遠期契 約、選擇權契約、期貨契約、 槓桿保證金契約、交換契約, 及上述商品組合而成之複合式 契約等。所稱之遠期契約,不 含保險契約、履約契約、售後 服務契約、長期租賃契約及長 期進(銷)貨合約。 二、依法律合併、分割、收購 或股份受讓而取得或處分之資 產:指依企業併購法、金融控 股公司法、金融機構合併法或 其他法律進行合併、分割或收 購而取得或處分之資產,或依 公司法第一百五十六條第六項 規定發行新股受讓他公司股份 (以下簡稱股份受讓)者。 |
配合國際財務 報導準則第九 號金融工具之 定義酌作文字 修正。 |
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| 條次 | 內容 | 修正依據 及理由 |
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| 修正後 | 修正前 | ||||
| 三~六(略) 七、以投資為專業者:指依法 律規定設立,並受當地金 融主管機關管理之金融控 股公司、銀行、保險公 司、票券金融公司、信託 業、經營自營或承銷業務 之證券商、經營自營業務 之期貨商、證券投資信託 事業、證券投資顧問事業 及基金管理公司。 八、證券交易所:國內證券交 |
為專業者:指依法 |
三~八(略) | |||
| 易所,指臺灣證券交易所 股份有限公司;外國證券 交易所,指任何有組織且 受該國證券主管機關管理 之證券交易市場。 九、證券商營業處所:國內證 |
易所,指臺灣證券交易所 | ||||
| 股份有限公司;外國證券 | |||||
| 交易所,指任何有組織且 | |||||
| 受該國證券主管機關管理 | |||||
| 券商營業處所,指依證券 商營業處所買賣有價證券 商專設櫃檯進行交易之處 所;外國證券商營業處所 ,指受外國證券主管機關 管理且得經營證券業務之 金融機構營業處所。 十一、所稱「最近期財務報 表」係指公司於取得或處 分資產前依法公開經會計 師查核簽證或核閱之財務 報表。 |
券商營業處所,指依證券 | ||||
| 商營業處所買賣有價證券 | |||||
| 商專設櫃檯進行交易之處 | |||||
| 所;外國證券商營業處所 | |||||
| ,指受外國證券主管機關 | |||||
| 管理且得經營證券業務之 | |||||
| 第六條 | 本公司取得之估價報告或會計 師、律師或證券承銷商之意見 書,該專業估價者及其估價人 員、會計師、律師或證券承銷 商應符合下列規定: 一、未曾因違反本法、公司 |
本公司取得之估價報告或會計 師、律師或證券承銷商之意見 書,該專業估價者及其估價人 員、會計師、律師或證券承銷 商與交易當事人不得為關係 人。 |
依法修正,明 確外部專家之 責任,並明定 外部專家出具 估價報告或意 見書之評估、 查核及聲明事 項。 |
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| 法、銀行法、保險法、金 融控股公司法、商業會計 法,或有詐欺、背信、侵 占、偽造文書或因業務上 犯罪行為,受一年以上有 期徒刑之宣告確定。但執 行完畢、緩刑期滿或赦免 後已滿三年者,不在此 限。 二、與交易當事人不得為關係 |
法、銀行法、保險法、金 | ||||
| 融控股公司法、商業會計 | |||||
| 法,或有詐欺、背信、侵 | |||||
| 占、偽造文書或因業務上 | |||||
| 犯罪行為,受一年以上有 | |||||
| 期徒刑之宣告確定。但執 | |||||
| 行完畢、緩刑期滿或赦免 | |||||
| 後已滿三年者,不在此 | |||||
| 人或有實質關係人之情 形。 三、公司如應取得二家以上專 |
人或有實質關係人之情 | ||||
| 業估價者之估價報告,不 同專業估價者或估價人員 不得互為關係人或有實質 關係人之情形。 前項人員於出具估價報告或意 |
業估價者之估價報告,不 | ||||
| 同專業估價者或估價人員 | |||||
| 不得互為關係人或有實質 | |||||
| 見書時,應依下列事項辦理: 一、承接案件前,應審慎評估 |
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| 條次 | 內容 | 修正依據 及理由 |
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| 修正後 | 修正前 | ||||
| 自身專業能力、實務經驗 及獨立性。 二、查核案件時,應妥規劃及 |
自身專業能力、實務經驗 | ||||
| 執行適當作業流程,以形 成結論並據以出具報告或 意見書;並將所執行程 序、蒐集資料及結論,詳 實登載於案件工作底稿。 三、對於所使用之資料來源、 |
執行適當作業流程,以形 | ||||
| 成結論並據以出具報告或 | |||||
| 意見書;並將所執行程 | |||||
| 序、蒐集資料及結論,詳 | |||||
| 實登載於案件工作底稿。 | |||||
| 參數及資訊等,應逐項評 估其完整性、正確性及合 理性,以做為出具估價報 告或意見書之基礎。 四、聲明事項,應包括相關人 |
參數及資訊等,應逐項評 | ||||
| 估其完整性、正確性及合 | |||||
| 理性,以做為出具估價報 | |||||
| 員具備專業性與獨立性、 | |||||
| 已評估所使用之資訊為合 | |||||
| 理與正確及遵循相關法令 | |||||
| 等事項。 | |||||
| 第七條 | 取得或處分不動產、設備或其 使用權資產之處理程序 (略) 一、評估及作業程序 本公司取得或處分不動 產、設備或其使用權資產 ,悉依本程序處理。 二、交易條件及授權額度之決 定程序 (一)略 (二)取得或處分設備或其 使用權資產,應以詢 價、比價、議價或招 標方式擇一為之;其 金額依逐級授權辦法 核定。 四、不動產、設備或其使用權 資產估價報告 本公司取得或處分不動 產、設備或其使用權資產 ,除與國內政府機關交 易、自地委建、租地委建 ,或取得、處分供營業使 用之設備或其使用權資產 外,交易金額達公司實收 資本額百分之二十或新臺 幣三億元以上者,應於事 實發生日前取得專業估價 者出具之估價報告(估價 報告應行記載事項詳如附 件一) ,並符合下列規 定: (一)因特殊原因須以限定 價格、特定價格或 特殊價格作為交易 價格之參考依據時 ,該項交易應先提 經董事會決議通 |
、設備或其 | 取得或處分不動產或其他固定 資產之處理程序 (略) 一、評估及作業程序 本公司取得或處分不動產 及其他固定資產,悉依本 程序處理。 二、交易條件及授權額度之決 定程序 (一)略 (二)取得或處分其他固定 資產,應以詢價、比 價、議價或招標方式 擇一為之;其金額依 逐級授權辦法核定。 四、不動產或其他固定資產估 價報告 本公司取得或處分不動產 或設備,除與政府機關交 易、自地委建、租地委建 ,或取得、處分供營業使 用之設備外,交易金額達 公司實收資本額百分之二 十或新臺幣三億元以上者 ,應於事實發生日前取得 專業估價者出具之估價報 告(估價報告應行記載事 項詳如附件一),並符合 下列規定: (一)因特殊原因須以限定 價格、特定價格或 特殊價格作為交易 價格之參考依據時 ,該項交易應先提 經董事會決議通過 |
依法修正,配 合適用國際財 務報導準則第 十六號租賃公 報規定,將使 用權資產納入 規範。 |
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| 條次 | 內容 | 修正依據 及理由 |
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| 修正後 | 修正前 | ||
| 過;其嗣後有交易 條件變更時,亦 同。 (略) |
,未來交易條件變 更者,亦應比照上 開程序辦理。 (略) |
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| 第九條 | 關係人交易 一、略。 二、評估及作業程序 本公司向關係人取得或處 分不動產或其使用權資產 ,或與關係人取得或處分 不動產或其使用權資產外 之其他資產且交易金額達 公司實收資本額百分之二 十、總資產百分之十或新 臺幣三億元以上者,除買 賣國內公債、附買回、賣 回條件之債券、申購或買 回國內證券投資信託事業 發行之貨幣市場基金外, 應將下列資料,提交審計 委員會全體成員二分之一 以上同意,提報董事會決 議通過後,始得簽訂交易 契約及支付款項: (一)~(二)略。 (三) 向關係人取得不動 產或其使用權資產,依本 條第三項第(一)款及(四) 款規定評估預定交易條件 合理性之相關資料。 (四)~(七)略。 前項交易金額之計算,應 依第十四條第一項第(五) 款規定辦理,且所稱一年 內係以本次交易事實發生 之日為基準,往前追溯推 算一年,已經審計委員會 全體成員二分之一以上同 意後,提報董事會決議通 過部分免再計入。 本公司與母公司、子公司 ,或本公司直接或間接持 有百分之百已發行股份或 資本總額之子公司彼此間 從事下列交易,董事會得 依第七條第一項第三款授 權董事長在一定額度內先 行決行,事後再提報最近 期之董事會追認: (一)取得或處分供營業使 用之設備或其使用權資 產。 (二)取得或處分供營業使 用之不動產使用權資產。 三、交易成本之合理性評估 |
關係人交易 一、略。 二、評估及作業程序 本公司向關係人取得或處 分不動產,或與關係人取 得或處分不動產外之其他 資產且交易金額達公司實 收資本額百分之二十、總 資產百分之十或新臺幣三 億元以上者,除買賣公 債、附買回、賣回條件之 債券、申購或買回國內證 券投資信託事業發行之貨 幣市場基金外,應將下列 資料,提交董事會通過及 監察人承認後,始得簽訂 交易契約及支付款項: (一)~(二)略。 (三) 向關係人取得不動 產,依本條第三項第(一) 款及(四)款規定評估預定 交易條件合理性之相關資 料。 (四)~(七)略。 前項交易金額之計算,應 依第十四條第一項第(五) 款規定辦理,且所稱一年 內係以本次交易事實發生 之日為基準,往前追溯推 算一年,已依本準則規定 提交董事會通過及監察人 承認部分免再計入。 公開發行公司與其母公司 或子公司間,取得或處分 供營業使用之設備,董事 會得依第七條第一項第三 款授權董事長在一定額度 內先行決行,事後再提報 最近期之董事會追認。 三、交易成本之合理性評估 |
1.依法修正, 配合適用國際 財務報導準則 第十六號租賃 公報規定,將 使用權資產納 入規範。 2.配合公司設 立審計委員會 ,修正監察人 字眼。 |
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| 條次 | 內容 | 修正依據 及理由 |
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| 修正後 | 修正前 | ||
| (一)本公司向關係人取得 不動產或其使用權資 產,應按下列方法評 估交易成本之合理 性: 1.按關係人交易價格加計 必要資金利息及買方依法 應負擔之成本。所稱必要 資金利息成本,以公司購 入資產年度所借款項之加 權平均利率為準設算之, 惟其不得高於財政部公布 之非金融業最高借款利 率。 2.關係人如曾以該標的物 向金融機構設定抵押借款 者,金融機構對該標的物 之貸放評估總值,惟金融 機構對該標的物之實際貸 放累計值應達貸放評估總 值之七成以上及貸放期間 已逾一年以上。但金融機 構與交易之一方互為關係 人者,不適用之。 (二)合併購買或租賃同一 標的之土地及房屋者 ,得就土地及房屋分 別按前項所列任一方 法評估交易成本。 (三)本公司向關係人取得 不動產或其使用權資 產,依本條第三項第 (一)款及第(二)款規 定評估不動產成本, 並應洽請會計師複核 及表示具體意見。 (四)本公司向關係人取得 不動產或其使用權資 產,依本條第三項第 (一)、(二)款規定評 估結果均較交易價格 為低時,應依本條第 三項第(五)款規定辦 理。但如因下列情形 ,並提出客觀證據及 取具不動產專業估價 者與會計師之具體合 理性意見者,不在此 限: 1.關係人係取得素地或租 地再行興建者,得舉證符 合下列條件之一者: (1)略 (2)同一標的房地之其 他樓層或鄰近地區一年 內之其他非關係人交易 |
(一)本公司向關係人取得 不動產,應按下列方 法評估交易成本之合 理性: 1.按關係人交易價格加計必 要資金利息及買方依法應負 擔之成本。所稱必要資金利 息成本,以公司購入資產年 度所借款項之加權平均利率 為準設算之,惟其不得高於 財政部公布之非金融業最高 借款利率。 2.關係人如曾以該標的物向 金融機構設定抵押借款者, 金融機構對該標的物之貸放 評估總值,惟金融機構對該 標的物之實際貸放累計值應 達貸放評估總值之七成以上 及貸放期間已逾一年以上。 但金融機構與交易之一方互 為關係人者,不適用之。 (二)合併購買同一標的之 土地及房屋者,得就 土地及房屋分別按前 項所列任一方法評估 交易成本。 (三)本公司向關係人取得 不動產,依本條第三 項第(一)款及第(二) 款規定評估不動產成 本,並應洽請會計師 複核及表示具體意 見。 (四)本公司向關係人取得 不動產依本條第三項 第(一)、(二)款規定 評估結果均較交易價 格為低時,應依本條 第三項第(五)款規定 辦理。但如因下列情 形,並提出客觀證據 及取具不動產專業估 價者與會計師之具體 合理性意見者,不在 此限: 1.關係人係取得素地或租 地再行興建者,得舉證 符合下列條件之一者: (1)略 (2)同一標的房地之其他樓 層或鄰近地區一年內之 其他非關係人成交案例 |
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| 條次 | 內容 | 修正依據 及理由 |
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| 修正後 | 修正前 | ||
| 案例,其面積相近,且 交易條件經按不動產買 賣或租賃慣例應有之合 理樓層或地區價差評估 後條件相當者。 2.本公司舉證向關係人購 入之不動產或租賃取得不 動產使用權資產,其交易 條件與鄰近地區一年內之 其他非關係人交易案例相 當且面積相近者。前述所 稱鄰近地區交易案例,以 同一或相鄰街廓且距離交 易標的物方圓未逾五百公 尺或其公告現值相近者為 原則;所稱面積相近,則 以其他非關係人交易案例 之面積不低於交易標的物 面積百分之五十為原則; 前述所稱一年內係以本次 取得不動產或其使用權資 產事實發生之日為基準, 往前追溯推算一年。 (五)本公司向關係人取得 不動產或其使用權資 產,如經按本條第三 項第(一)、(二)款規 定評估結果均較交易 價格為低者,應辦理 下列事項。且本公司 及對本公司之投資採 權益法評價之公開發 行公司經前述規定提 列特別盈餘公積者, 應俟高價購入或承租 之資產已認列跌價損 失或處分或終止租約 或為適當補償或恢復 原狀,或有其他證據 確定無不合理者,並 經證券主管機關同意 後,始得動用該特別 盈餘公積。 1.本公司應就不動產或其 使用權資產交易價格與 評估成本間之差額,依 證券交易法第四十一條 第一項規定提列特別盈 餘公積,不得予以分派 或轉增資配股。對本公 |
,其面積相近,且交易 條件經按不動產買賣慣 例應有之合理樓層或地 區價差評估後條件相當 者。 (3)同一標的房地之其他樓 層一年內之其他非關係 人租賃案例,經按不動 產租賃慣例應有合理之 樓層價差推估其交易條 件相當者。 2.本公司舉證向關係人購 入之不動產,其交易條 件與鄰近地區一年內之 其他非關係人成交案例 相當且面積相近者。前 述所稱鄰近地區成交案 例,以同一或相鄰街廓 且距離交易標的物方圓 未逾五百公尺或其公告 現值相近者為原則;所 稱面積相近,則以其他 非關係人成交案例之面 積不低於交易標的物面 積百分之五十為原則; 前述所稱一年內係以本 次取得不動產事實發生 之日為基準,往前追溯 推算一年。 (五) 本公司向關係人取得 不動產,如經按本條第 三項第(一)、(二)款規 定評估結果均較交易價 格為低者,應辦理下列 事項。且本公司及對本 公司之投資採權益法評 價之公開發行公司經前 述規定提列特別盈餘公 積者,應俟高價購入之 資產已認列跌價損失或 處分或為適當補償或恢 復原狀,或有其他證據 確定無不合理者,並經 證券主管機關同意後, 始得動用該特別盈餘公 積。 1.本公司應就不動產交易 價格與評估成本間之差 額,依證券交易法第四 十一條第一項規定提列 特別盈餘公積,不得予 以分派或轉增資配股。 對本公司之投資採權益 |
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| 條次 | 內容 | 修正依據 及理由 |
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| 修正後 | 修正前 | |||
| 司之投資採權益法評價 之投資者如為公開發行 公司,亦應就該提列數 額按持股比例依證券交 易法第四十一條第一項 規定提列特別盈餘公 積。 2.本公司審計委員會之獨 立董事成員準用公司法 第二百十八條規定辦 理。 3.略。 (六)本公司向關係人取得 不動產,有下列情形 之一者,應依本條第 一項及第二項有關評 估及作業程序規定辦 理即可,不適用本條 第三項(一)、(二)、 (三)款有關交易成本 合理性之評估規定: 1.關係人係因繼承或贈與而取 得不動產或其使用權資產。 2.關係人訂約取得不動產或其 使用權資產時間距本交易訂約 日已逾五年。 3.與關係人簽訂合建契約,或 自地委建、租地委建等委請關 係人興建不動產而取得不動 產。 4.本公司與其母公司、子公司 |
司之投資採權益法評價 之投資者如為公開發行 公司,亦應就該提列數 額按持股比例依證券交 易法第四十一條第一項 規定提列特別盈餘公 積。 本公司審計委員會之獨 |
法評價之投資者如為公 開發行公司,亦應就該 提列數額按持股比例依 證券交易法第四十一條 第一項規定提列特別盈 餘公積。 2.監察人應依公司法第二 百十八條規定辦理。 3. 略。 (六)本公司向關係人取得 不動產,有下列情形 之一者,應依本條第 一項及第二項有關評 估及作業程序規定辦 理即可,不適用本條 第三項(一)、(二)、 (三)款有關交易成本 合理性之評估規定: 1.關係人係因繼承或贈與而取 得不動產。 2.關係人訂約取得不動產時間 距本交易訂約日已逾五年。 3.與關係人簽訂合建契約,或 自地委建、租地委建等委請關 係人興建不動產而取得不動 產。 (七) 本公司向關係人取得不 動產,若有其他證據顯示交易 有不合營業常規之情事者,亦 應本條第三項第(五)款規定辦 理。 |
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| 立董事成員準用公司法 | ||||
| 第二百十八條規定辦 | ||||
| ,或其直接或間接持有百分之 | ||||
| 百已發行股份或資本總額之子 | ||||
| 公司彼此間,取得供營業使用 | ||||
| 之不動產使用權資產。 (七)本公司向關係人取得 不動產或其使用權資 產,若有其他證據顯 示交易有不合營業常 規之情事者,亦應本 條第三項第(五)款規 定辦理。 |
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| 第十條 | 取得或處分會員證或無形資產 或其使用權資產之處理程序 一、評估及作業程序 本公司取得或處分會員證 或無形資產或其使用權資 產,悉依本程序處理。 二、交易條件及授權額度之決 定程序 (一)略。 (二)取得或處分無形資產或其 使用權資產,應參考專家 評估報告或市場公平市價 ,決議交易條件及交易價 格,作成分析報告提報董 |
取得或處分會員證或無形資產 之處理程序 一、評估及作業程序 本公司取得或處分會員證 或無形資產,悉依本程序 處理。 二、交易條件及授權額度之決 定程序 (一)略。 (二)取得或處分無形資產,應 參考專家評估報告或市場公平 市價,決議交易條件及交易價 格,作成分析報告提報董事長 ,其金額在新台幣伍仟萬元以 |
1.依法修正, 配合適用國際 財務報導準則 第十六號租賃 公報規定,將 使用權資產納 入規範。 2.配合公司設 立審計委員會 ,修正監察人 字眼。 |
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| 條次 | 內容 | 修正依據 及理由 |
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| 修正後 | 修正前 | ||
| 事長,其金額在新台幣伍 仟萬元以下者,應呈請董 事長核准並應於事後最近 一次董事會中提會報備; 超過新台幣伍仟萬元者, 須提經董事會通過後始得 為之。 (三)本公司取得或處分資產依 所訂處理程序或其他法律 規定應經審計委員會全體 成員二分之一以上同意後 ,提報董事會決議通過。 三、執行單位 本公司取得或處分會員證 或無形資產或其使用權資 產時,應依前項核決權限 呈核決後,由使用部門、 會計部及行政管理部負責 執行。 四、會員證或無形資產專家評 估意見報告 本公司取得或處分會員證 或無形資產或其使用權資 產之交易金額達公司實收 資本額百分之二十或新臺 幣三億元以上者,除與國 內政府機關交易外,應於 事實發生日前洽請會計師 就交易價格之合理性表示 意見,會計師並應依會計 研究發展基金會所發布之 審計準則公報第二十號規 定辦理。 |
下者,應呈請董事長核准並應 於事後最近一次董事會中提會 報備;超過新台幣伍仟萬元者 ,須提經董事會通過後始得為 之。 (三) 本公司取得或處分資產 依所訂處理程序或其他法律規 定應經董事會通過者,如有董 事表示異議且有紀錄或書面聲 明,公司並應將董事異議資料 送各監察人。另外本公司若已 設置獨立董事者,依規定將取 得或處分資產交易提報董事會 討論時,應充分考量各獨立董 事之意見,並將其同意或反對 之意見與理由列入會議紀錄。 三、執行單位 本公司取得或處分會員證 或無形資產時,應依前項 核決權限呈核決後,由使 用部門、會計部及行政管 理部負責執行。 四、會員證或無形資產專家評 估意見報告 本公司取得或處分會員證 或無形資產之交易金額達 公司實收資本額百分之二 十或新臺幣三億元以上者 ,除與政府機關交易外, 應於事實發生日前洽請會 計師就交易價格之合理性 表示意見,會計師並應依 會計研究發展基金會所發 布之審計準則公報第二十 號規定辦理。 |
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| 第十二條 | 取得或處分衍生性商品之處理 程序 一、交易原則與方針 (一)~(二)(略) (三)權責劃分 1.財會部門 (1)~(3)略 (4)衍生性商品核決權限 A.避險性交易之核決權限 核決權人 財務部最高主管 總管理處最高主管 總經理 |
取得或處分衍生性商品之處理 程序 一、交易原則與方針 (一)~(二)(略) (三)權責劃分 1.財會部門 (1)~(3)略 (4)衍生性商品核決權限 A.避險性交易之核決權限 核決權人 財務部經理 總管理處副總經理 總經理 |
1.配合公司設 立審計委員會 ,修正監察人 字眼。 |
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| 條次 | 內容 | 修正依據 及理由 |
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| 修正後 | 修正前 | |||
| B.略 C.本公司取得或處分資產依 所訂處理程序或其他法律規 定應經審計委員會全體成員 二分之一以上同意後,提報 董事會決議通過。 二、(略) 三、內部稽核制度 (一)內部稽核人員應定期瞭 解衍生性商品交易內部控制 之允當性,並按月查核交易 部門對從事衍生性商品交易 處理程序之遵守情形並分析 交易循環,作成稽核報告, 如發現重大違規情事,應以 書面通知審計委員會。 (二)略。 四、(略) 五、從事衍生性商品交易時, 董事會之監督管理原則 (一)董事會應指定高階主管 人員隨時注意衍生性商品交 易風險之監督與控制,其管 理原則如下: 1.定期評估目前使用之風險 管理措施是否適當並確實依 本準則及公司所定之從事衍 生性商品交易處理程序辦 理。 2.略。 (二)略。 (三)本公司從事衍生性商品 交易時,依所定從事衍生性 商品交易處理程序規定授權 相關人員辦理者,事後應提 報最近期董事會。 (四)略。 |
B.略 C.本公司取得或處分資產依 所訂處理程序或其他法律規 定應經董事會通過者,如有 董事表示異議且有紀錄或書 面聲明,公司並應將董事異 議資料送各監察人。另外本 公司若已設置獨立董事者, 依規定將取得或處分資產交 易提報董事會討論時,應充 分考量各獨立董事之意見, 並將其同意或反對之意見與 理由列入會議紀錄。 二、(略) 三、內部稽核制度 (一)內部稽核人員應定期瞭 解衍生性商品交易內部控制 之允當性,並按月查核交易 部門對從事衍生性商品交易 處理程序之遵守情形並分析 交易循環,作成稽核報告, 如發現重大違規情事,應以 書面通知監察人。 (二)略。 四、(略) 五、從事衍生性商品交易時, 董事會之監督管理原則 (一)董事會應指定高階主管 人員隨時注意衍生性商品交 易風險之監督與控制,其管 理原則如下: 1.定期評估目前使用之風險 管理措施是否適當並確實依 本準則及公司所訂之從事衍 生性商品交易處理程序辦 理。 2.略。 (二)略。 (三)本公司從事衍生性商品 交易時,依所訂從事衍生性 商品交易處理程序規定授權 相關人員辦理者,事後應提 報最近期董事會。 (四)略。 |
|||
| 第十四條 | 資訊公開揭露程序 一、應公告申報項目及公告申 報標準 (一)向關係人取得或處分不 動產或其使用權資產,或與 關係人為取得或處分不動產 或其使用權資產外之其他資 產且交易金額達公司實收資 本額百分之二十、總資產百 分之十或新臺幣三億元以 上。但買賣國內公債、附買 回、賣回條件之債券、申購 |
資訊公開揭露程序 一、應公告申報項目及公告申 報標準 (一)向關係人取得或處分不 動產,或與關係人為取得或 處分不動產外之其他資產且 交易金額達公司實收資本額 百分之二十、總資產百分之 十或新臺幣三億元以上。但 買賣公債、附買回、賣回條 件之債券、申購或買回國內 證券投資信託事業發行之貨 |
1.依法修正。 2.配合公司設 立審計委員會 ,修正監察人 字眼。 |
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| 條次 | 內容 | 修正依據 及理由 |
||
| 修正後 | 修正前 | |||
| 或買回國內證券投資信託事 業發行之貨幣市場基金,不 在此限。 (二)略 (三)從事衍生性商品交易損 失達所定處理程序規定之全 部或個別契約損失上限金 額。 (四)取得或處分之資產種類 屬供營業使用之設備或其使 用權資產,且其交易對象非 為關係人,交易金額並達下 列規定之一: 1.~2.(略) (五)經營營建業務之本公司 取得或處分供營建使用之不 動產或其使用權資產且其交 易對象非為關係人,交易金 額達新臺幣五億元以上;其 中實收資本額達新臺幣一百 |
幣市場基金,不在此限。 (二)略 (三)從事衍生性商品交易損 失達所訂處理程序規定之全 部或個別契約損失上限金 額。 (四)取得或處分之資產種類 屬供營業使用之設備,且其 交易對象非為關係人,交易 金額並達下列規定之一: 1.~2.(略) (五)經營營建業務之本公司 取得或處分供營建使用之不 動產且其交易對象非為關係 人,交易金額達新臺幣五億 元以上。 (六)以自地委建、租地委 建、合建分屋、合建分成、 合建分售方式取得不動產, 公司預計投入之交易金額達 新臺幣五億元以上。 (七)除前六款以外之資產交 易、金融機構處分債權或從 事大陸地區投資,其交易金 額達公司實收資本額百分之 二十或新臺幣三億元以上 者。但下列情形不在此限: 1.買賣公債。 2.以投資為專業者,於海內 外證券交易所或證券商營業 處所所為之有價證券買賣, 或證券商於國內初級市場認 購募集發行之普通公司債及 未涉及股權之ㄧ般金融債券 ,或證券商因承銷業務需 要、擔任興櫃公司輔導推薦 證券商依財團法人中華民國 證券櫃檯買賣中心規定認購 之有價證券。 3.略 (八)略。 1.略。 2.略。 3.一年內累積取得或處分(取 得、處分分別累積)同一開 |
|||
| 億元以上,處分自行興建完 | ||||
| 工建案之不動產,且交易對 | ||||
| 象非為關係人者,交易金額 | ||||
| 為達新臺幣十億元以上。 (六)以自地委建、租地委 建、合建分屋、合建分成、 合建分售方式取得不動產, 且其交易對象非為關係人, |
||||
| 公司預計投入之交易金額達 新臺幣五億元以上。 (七)除前六款以外之資產交 易、金融機構處分債權或從 事大陸地區投資,其交易金 額達公司實收資本額百分之 二十或新臺幣三億元以上 者。但下列情形不在此限: 1.買賣國內公債。 2.以投資為專業者,於海內 外證券交易所或證券商營業 處所所為之有價證券買賣, 或證券商於國內初級市場認 購募集發行之普通公司債及 未涉及股權之ㄧ般金融債券 (不含次順位債券),或申 |
||||
| 購或買回證券投資信託基金 | ||||
| 或期貨信託基金,或證券商 因承銷業務需要、擔任興櫃 公司輔導推薦證券商依財團 法人中華民國證券櫃檯買賣 中心規定認購之有價證券。 3.略 (八)略。 1.略。 2.略。 3.一年內累積取得或處分(取 得、處分分別累積)同一開 |
||||
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| 條次 | 內容 | 修正依據 及理由 |
||
| 修正後 | 修正前 | |||
| 發計畫不動產或其使用權資 產之金額。 4.略 二、(略) 三、(略) 四、 (一)~(二)(略) (三)取得或處分不動產及 其他固定資產或其使用權 資產、向關係人取得不動 產之公告格式如附件四。 |
或其使用權資 | 發計畫不動產之金額。 4.略 二、(略) 三、(略) 四、 (一)~(二)(略) (三)取得或處分不動產及 其他固定資產、向關係人 取得不動產之公告格式如 附件四。 |
||
| 第十五條 | 本公司之子公司應依下列規定 辦理 一、子公司亦應依「公開發行 公司取得或處分資產處理 準則」有關規定訂定「取 得或處分資產處理程序」 ,並依相關規定送其審計 委員會及/或董事會及/或 股東會決議後實施,修正 時亦同。 二、略。 三、略。 四、子公司之公告申報標準中 ,所稱「有關實收資本額 或總資產」係以母(本)公 司之實收資本額或總資產 為準。 |
本公司之子公司應依下列規定 辦理 一、子公司亦應依「公開發行 公司取得或處分資產處理 準則」有關規定訂定「取 得或處分資產處理程序」 ,經子公司董事會通過後 ,送各監察人並提報其股 東會同意,修正時亦同。 二、略。 三、略。 四、子公司之公告申報標準中 ,所稱「達公司實收資本額百 分之二十或總資產百分之十」 係以母(本)公司之實收資本額 或總資產為準。 |
1.依法修正。 2.配合公司設 立審計委員會 ,修正監察人 字眼。 |
|
| 第十五條 之ㄧ |
本準則有關總資產百分之十之 規定,以證券發行人財務報告 編製準則規定之最近期個體或 個別財務報告中之總資產金額 計算。 公司股票無面額或每股面額非 屬新臺幣十元者,本準則有關 實收資本額百分之二十之交易 金額規定,以歸屬於母公司業 主之權益百分之十計算之;本 準則有關實收資本額達新臺幣 |
本準則有關總資產百分之十之 規定,以證券發行人財務報告 編製準則規定之最近期個體或 個別財務報告中之總資產金額 計算。 公司股票無面額或每股面額非 屬新臺幣十元者,本準則有關 實收資本額百分之二十之交易 金額規定,以歸屬於母公司業 主之權益百分之十計算之。 |
依法修正 | |
| 一百億元之交易金額規定,以 |
||||
| 歸屬於母公司業主之權益新臺 | ||||
| 幣二百億元計算之。 | ||||
| 第十八條 | 公告實施 本公司「取得或處分資產處理 程序」之訂定或修正,應經審 計委員會全體成員二分之一同 |
公告實施 本公司「取得或處分資產處理 程序」經董事會通過後,送各 監察人並提報股東會同意,修 正時亦同。如有董事表示異議 且有紀錄或書面聲明者,公司 並應將董事異議資料送各監察 |
依法修正 | |
| 意,並提董事會決議後,提報 股東會同意,修正時亦同;如 未經審計委員會全體成員二分 |
||||
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| 條次 | 內容 | 修正依據 及理由 |
|
| 修正後 | 修正前 | ||
| 之一以上同意者,得由全體董 | 人。另外若本公司依證券交易 法規定設置獨立董事者,依第 九條第二項規定將「取得或處 分資產處理程序」提報董事會 討論時,應充分考量各獨立董 事之意見,獨立董事如有反對 意見或保留意見,應於董事會 議事錄載明。 |
||
| 事三分之二以上同意行之,並 | |||
| 應於董事會議事錄載明審計委 | |||
| 員會之決議。 |
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【附件十六】
華泰電子股份有限公司
「背書保證作業程序」
修正條文對照表
| 修正條文對照表 | 修正條文對照表 | 修正條文對照表 | 修正條文對照表 |
|---|---|---|---|
| 條次 | 內容 | 修正依據 及理由 |
|
| 修正後 | 修正前 | ||
| 第六條 | 決策及授權層級 一、略。 二、略。 三、本公司已設置獨立董事者 ,於第二款之背書保證事項討 論時,應充分考量各獨立董事 之意見,獨立董事如有反對意 見或保留意見,應於董事會議 |
決策及授權層級 一、略。 二、略。 三、本公司已設置獨立董事者 ,於第二款之背書保證事項討 論時,應充分考量各獨立董事 之意見,並將其同意或反對之 明確意見及反對之理由列入董 事會記錄。 四、略。 五、略。 |
配合法令修 正。 |
| 事錄載明。 四、略。 五、略。 |
|||
| 第十條 | 公告申報程序 一、略。 二、本準則所稱事實發生日, 係指簽約日、付款日、董 事會決議日或其他足資確 定背書保證對象及金額之 日等日期孰前者。 三、略。 四、本公司背書保證達下列標 準之一者,應於事實發生 日之即日起算二日內公告 申報: (一)略。 (二)略。 (三)本公司及子公司對單 一企業背書保證餘額達新 臺幣一千萬元以上且對其 背書保證、採用權益法之 投資帳面金額及資金貸與 餘額合計數達本公司最近 期財務報表淨值百分之三 十以上。 (四)略。 五、略。 |
公告申報程序 一、略。 二、本準則所稱事實發生日, 係指交易簽約日、付款 日、董事會決議日或其他 足資確定交易對象及交易 金額之日等日期孰前者。 三、略。 四、本公司背書保證達下列標 準之一者,應於事實發生 日之即日起算二日內公告 申報: (一)略。 (二)略。 (三)本公司及子公司對單 一企業背書保證餘額達新 臺幣一千萬元以上且對其 背書保證、長期性質之投 資及資金貸與餘額合計數 達本公司最近期財務報表 淨值百分之三十以上。 (四)略。 五、略。 |
配合法令修 正。 |
| 第十一條 | 內部稽核 本公司之內部稽核人員應至少 每季稽核背書保證作業程序及 其執行情形,並作成書面記錄 ,如發現重大違規情事,應即 以書面通知審計委員會。 |
內部稽核 本公司之內部稽核人員應至少 每季稽核背書保證作業程序及 其執行情形,並作成書面記錄 ,如發現重大違規情事,應即 以書面通知各監察人。 |
依法修正,並 配合公司設立 審計委員會修 正。 |
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| 條次 | 內容 | 修正依據 及理由 |
||
| 修正後 | 修正前 | |||
| 第十二條 | 對子公司辦理背書保證之控管 程序 一、本公司之子公司擬為他人 背書或提供保證者,本公 司應命子公司依金管會 「公開發行公司資金貸與 及背書保證處理準則」之 規定訂定「背書保證作業 程序」,並依相關規定送 其審計委員會及/或董事 會及/或股東會決議後實 施,修正時亦同。子公司 並應依所定作業程序辦 理。 二、略。 |
對子公司辦理背書保證之控管 程序 一、本公司之子公司擬為他人 背書或提供保證者,本公 司應命子公司依金管會 「公開發行公司資金貸與 及背書保證處理準則」之 規定訂定「背書保證作業 程序」,經子公司董事會 通過後,送各監察人並提 報其股東會同意,修正時 亦同。子公司並應依所定 作業程序辦理。 二、略。 |
配合公司設立 審計委員會修 正。 |
|
| 第十四條 | 其他事項 一、本公司因情事變更,致背 書保證對象不符本作業程 序規定或金額超限時,應 訂定改善計畫,並將相關 改善計畫送審計委員會, 並依計畫時程完成改善。 二、略。 三、略。 |
其他事項 一、本公司因情事變更,致背 書保證對象不符本作業程 序規定或金額超限時,應 訂定改善計畫,並將相關 改善計畫送各監察人,並 依計畫時程完成改善。 二、略。 三、略。 |
依法修正,配 合公司設立審 計委員會修 正。 |
|
| 第十六條 | 公告實施 本作業程序之訂定或修正應經 審計委員會全體成員二分之一 |
或修正應經 | 公告實施 本作業程序之訂定經董事決議 通過後,送各監察人,並提報 股東會同意後實施。 如有董事表示異議且有記錄或 書面聲明者,本公司應將其異 議併送各監察人及提報股東會 討論,修正時亦同。本作業程 序之訂定及修改案,於董事會 討論時,應充分考量各獨立董 事之意見,並將其同意或反對 之明確意見及反對之理由列入 董事會記錄。 |
依法修正,配 合公司設立審 計委員會修 正。 |
| 以上同意,並提董事會決議, 並提報股東會同意後實施。 如未經審計委員會全體成員二 |
||||
| 分之一以上同意者,得由全體 | ||||
| 董事三分之二以上同意行之, | ||||
| 並應於董事會議事錄載明審計 | ||||
| 委員會之決議。 | ||||
附件十七
華泰電子股份有限公司
「資金貸與他人作業程序」
修正條文對照表
修正條文對照表 |
修正條文對照表 |
修正條文對照表 |
修正條文對照表 |
|---|---|---|---|
條次 |
內容 |
修正依據及理由 |
|
修正後 |
修正前 |
||
第 八 條 |
決策層級本公司擬將資金貸與他人時,均應經董事會決議辦理,不得授權其他人決定。本公司已設置獨立董事者,將資金貸與他人,應充分考量各獨立董事之意見,獨立董事如有反對意見或保留意見,應於 |
決策層級本公司擬將資金貸與他人時,均應經董事會決議辦理,不得授權其他人決定。本公司已設置獨立董事者,將資金貸與他人,應充分考量各獨立董事之意見,並將其同意或反對之明確意見及反對之理由列入董事會記錄。 |
配合法令修正。 |
董事會議事錄載明。 |
|||
第十條 |
公告申報程序一、略。二、本準則所稱事實發生日,係指簽約日、付款日、董事會決議日或其他足資確定資金貸與對象及金額之日等日期孰前者。三~五、略。 |
公告申報程序一、略。二、本準則所稱事實發生日,係指交易簽約日、付款日、董事會決議日或其他足資確定交易對象及交易金額之日等日期孰前者。三~五、略。 |
配合法令修正。 |
第十三條 |
內部稽核本公司內部稽核人員應至少每季稽核資金貸與他人作業程序及其執行情形,並作成書面記錄,如發現重大違規情事,應即以書面通知審計委員會。 |
內部稽核本公司內部稽核人員應至少每季稽核資金貸與他人作業程序及其執行情形,並作成書面記錄,如發現重大違規情事,應即以書面通知各監察人。 |
依法修正,並配合公司設立審計委員會修正。 |
第十四條 |
對子公司資金貸與他人之控管程序一、本公司之子公司擬將資金貸與他人者,本公司應命子公司依金管會「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」之規定訂定「資金貸與他人作業程序」,並依相關規定送其審計委員會及/或董事會及/或股東會決議後實施,修正時亦同。子公司並應依所定作業程序辦理。二~五、略。 |
對子公司資金貸與他人之控管程序一、本公司之子公司擬將資金貸與他人者,本公司應命子公司依金管會「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」之規定訂定「資金貸與他人作業程序」,經子公司董事會通過後,送各監察人並提報其股東會同意,修正時亦同。子公司並應依所定作業程序辦理。二~五、略。 |
配合公司設立審計委員會修正。 |
第十六條 |
其他事項一、 略。二、 本公司因情事變更,致貸與對象不符本作業程序規定或餘額超限時,應訂定改善計畫,將相關改善計畫送審計委員會,並依計畫時程完成改善。三~四、略。 |
其他事項一、 略。二、 本公司因情事變更,致貸與對象不符本作業程序規定或餘額超限時,應訂定改善計畫,將相關改善計畫送各監察人,並依計畫時程完成改善二~四、略。 |
依法修正,配合公司設立審計委員會修正。 |
- 1 -
==> picture [64 x 41] intentionally omitted <==
| 條次 | 內容 | 修正依據 及理由 |
||
| 修正後 | 修正前 | |||
| 第十八條 | 公告實施 本作業程序之訂定或修正應經 審計委員會全體成員二分之一 |
或修正應經 | 公告實施 本作業程序之訂定經董事決議 通過後,送各監察人,並提報 股東會同意後實施。 如有董事表示異議且有記錄或 書面聲明者,本公司應將其異 議併送各監察人及提報股東會 討論,修正時亦同。本作業程 序之訂定及修改案,於董事會 討論時,應充分考量各獨立董 事之意見,並將其同意或反對 之明確意見及反對之理由列入 董事會記錄。 |
依法修正,配 合公司設立審 計委員會修 正。 |
| 以上同意,並提董事會決議, 並提報股東會同意後實施。 前項如未經審計委員會全體成 |
||||
| 員二分之一以上同意者,得由 | ||||
| 全體董事三分之二以上同意行 | ||||
| 之,並應於董事會議事錄載明 | ||||
| 審計委員會之決議。 |
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【附件十八】
華泰電子股份有限公司
「董事選舉辦法」
修正條文對照表
| 修正條文對照表 | 修正條文對照表 | 修正條文對照表 | 修正條文對照表 | 修正條文對照表 | 修正條文對照表 |
|---|---|---|---|---|---|
| 條次 | 內容 | 修正依據 及理由 |
|||
| 修正後 | 修正前 | ||||
| 第一條 | 本公司董事之選舉,依本辦法 辦理之。 |
本公司董事~~及監察人之~~選舉, 依本辦法辦理之。 |
配合公司設立 審計委員會, 刪除監察人相 關字眼。 |
||
| 第二條 | 本公司董事之選舉,每一股份 有與應選出董事人數相同之選 舉權,得集中選舉一人,或分 配選舉數人。 |
本公司董事~~及監察人之~~選舉, 每一股份有與應選出董事人數 相同之選舉權,得集中選舉一 人,或分配選舉數人。 |
配合公司設立 審計委員會, 刪除監察人相 關字眼。 |
||
| 第四條 | 本公司董事(含獨立董事)選舉 採候選人提名制度,股東應依 公司章程所規定之名額並就候 選人名單中選任之。依電子通 訊平台及選舉票之統計結果, 以所得選票代表選舉權數較多 者,分別依次當選。如有二人 以上所得權數相同而超過規定 之名額時,由所得權數相同者 抽籤決定之,如未出席者,由 主席代為抽籤。 |
本公司董事(含獨立董事)~~及監~~ ~~察人選~~舉~~均採~~候選人提名制度 ,股東應依公司章程所規定之 名額並就候選人名單中選任 之。依電子通訊平台及選舉票 之統計結果,以所得選票代表 選舉權數較多者,分別依次當 選。如有二人以上所得權數相 同而超過規定之名額時,由所 得權數相同者抽籤決定之,如 未出席者,由主席代為抽籤。 ~~依前項同時當選為董事與監察~~ |
~~及監~~ | 配合公司設立 審計委員會, 刪除監察人相 關字眼。 |
|
| ~~人者,應自行決定充任董事或~~ | |||||
| ~~監察人,其缺額由原選次多數~~ | |||||
| ~~之被選人遞充。~~ | |||||
| 第五條 | 董事會應製備與應選出董事人 數相同之選舉票,並加填其權 數,分發出席股東會之股東。 |
董事會應製備與應選出董事~~或~~ ~~監察人人~~數相同之選舉票,並 加填其權數,分發出席股東會 之股東。 |
配合公司設立 審計委員會, 刪除監察人相 關字眼。 |
||
| 第六條 | 董事之選舉,由董事會設置投 票箱,於投票前由監票員當眾 開驗。 |
董事~~及監察人之~~選舉,由董事 會設置投票箱,於投票前由監 票員當眾開驗。 |
配合公司設立 審計委員會, 刪除監察人相 關字眼。 |
||
| 第十條 | 投票當選董事由董事會分別發 給當選通知書。 |
投票當選董事~~及監察人由~~董事 會分別發給當選通知書。 |
配合公司設立 審計委員會, 刪除監察人相 關字眼。 |
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