AI Terminal

MODULE: AI_ANALYST
Interactive Q&A, Risk Assessment, Summarization
MODULE: DATA_EXTRACT
Excel Export, XBRL Parsing, Table Digitization
MODULE: PEER_COMP
Sector Benchmarking, Sentiment Analysis
SYSTEM ACCESS LOCKED
Authenticate / Register Log In

Orrön Energy

Quarterly Report May 5, 2010

2942_10-q_2010-05-05_c45b554c-5ea0-431b-8a4a-162fa77b5be8.pdf

Quarterly Report

Open in Viewer

Opens in native device viewer

5 maj 2010

DELÅRSRAPPORT FÖR TREMÅNADERSPERIODEN SOM AVSLUTADES DEN 31 MARS 2010

Denna delårsrapport presenteras i USD
1 jan 2010-
31 mar 2010
3 månader
1 jan 2009-
31 mar 2009
3 månader
1 jan 2009-
31 dec 2009
12 månader
Produktion i Mboepd, brutto 35,9 39,3 38,6
Produktion i Mboepd, efter
minoritetsintresse
35,9 38,8 38,2
Rörelsens intäkter i MUSD 231,0 150,1 812,2
Periodens resultat i MUSD 24,5 11,5 -537,1
Periodens resultat hänförligt till
moderbolagets aktieägare i MUSD
26,8 16,9 -411,3
Vinst/aktie i USD1 0,09 0,05 -1,31
Vinst/aktie efter full utspädning i USD1 0,09 0,05 -1,31
EBITDA i MUSD 151,0 91,0 482,8
Operativt kassaflöde i MUSD 145,7 103,0 471,9

Beloppen i ovanstående tabell baseras på totalen av kvarvarande verksamhet och verksamhet under avyttring.

1 Baserat på periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare.

Lyssna till koncernchef & VD, Ashley Heppenstall och CFO, Geoffrey Turbott, kommentera rapporten på webbsändning 5 maj 2010 klockan 08.00 CET.

Livepresentationen och presentationsmaterialet kommer att finnas tillgängliga på www.lundin-petroleum.com i samband med presentationen. Presentationen kan även följas via telefon. Telefonnummer i Sverige: +46 (0)8 505 598 53. Från utlandet: +44 (0)203 043 24 36.

Lundin Petroleum är ett svenskt oberoende olje- och gasprospekterings och produktionsbolag med en välbalanserad portfölj av tillgångar i världsklass i Europa, Ryssland, Sydostasien och Afrika. Bolaget är noterat på NASDAQ OMX Stockholm (ticker "LUPE"). Lundin Petroleum har bevisade och sannolika reserver om 177 miljoner fat oljeekvivalenter.

För ytterligare information var vänlig kontakta:

C. Ashley Heppenstall Maria Hamilton
Koncernchef och VD eller Informationschef
Tel: +41 22 595 10 00 Tel: +46 8 440 54 50
Tel: +41 79 63 53 641

Besök vår hemsida: www.lundin-petroleum.com

Kära aktieägare,

Den främsta målsättningen för mig och Lundin Petroleums ledning är att skapa värde för våra aktieägare. Min starka övertygelse är att för att nå denna målsättning är det nödvändigt att ha ett långsiktigt perspektiv. Och även om jag är övertygad om att oljepriset kommer att öka under de kommande åren är detta något vi inte kan kontrollera. Vad vi dock kan kontrollera är att öka vår portfölj av resurser särskilt genom en organisk tillväxtstrategi. För att uppnå detta har vi infört tre fokusområden. För det första, att fokusera på områden där vi ser potential att finna nya kolväten i mängder som har en väsentlig inverkan på Lundin Petroleum, för det andra att anställa kompetent teknisk personal med utmärkt lokal kännedom och för det tredje att tillämpa en strategi som uppmuntrar till att ställa riskkapital till förfogande för prospektering.

Denna strategi börjar nu att ge utdelning. Våra reserver fortsätter att öka med en reserversättningsgrad om 400 procent för det andra året i följd vilket meddelades tidigare i år. Vår produktion ökade förra året med 20 procent till 38 200 fat oljeekvivalenter per dag (boepd) och vi kommer att se ytterligare produktionsökningar under 2010 från Volundfältet i Norge som nu har satts i produktion. På samma gång bibehåller vi vårt starka fokus på prospektering, särskilt i Norge, där vi med framgång har skapat en stor portfölj under ledning av ett prospekteringsteam som allmänt anses vara ett av de bästa i branschen. I år kommer vi att genomföra 11 prospekteringsborrningar med 330 miljoner fat oljeekvivalenter (MMboe) i obekräftade potentiella resurser som målsättning.

Den slutgiltiga målsättningen är dock att synliggöra värden för våra aktieägare. I detta avseende är jag mycket nöjd över att vi nyligen slutfört avknoppningen av vår brittiska verksamhet till ett nytt oberoende oljebolag, EnQuest plc. EnQuest är främst fokuserat på den brittiska Nordsjön och genom att kombinera våra brittiska tillgångar med Petrofacs, har vi skapat ett nytt bolag med kritisk massa, en stark balansräkning utan skulder och en ledning med beprövad erfarenhet av att skapa värde från mogna tillgångar. Även om transaktionen redan har skapat betydande värde för våra aktieägare med en förväntad realisation av vinst efter skatt om cirka 350 miljoner USD är jag övertygad om att EnQuest kommer att växa och skapa än mer värde för dess aktieägare.

Finansiellt resultat

Under det första kvartalet 2010 är jag nöjd med att vi genererat stark lönsamhet och kassaflöde. Vinst efter skatt var 24,5 miljoner USD och operativt kassaflöde var 145,7 miljoner USD, en ökning med 113 procent respektive 41 procent från samma period föregående år.

Trots avknoppningen av vår brittiska verksamhet är vår balansräkning fortsatt stark med outnyttjat låneutrymme och stark likviditet.

Produktion

Det var det starka produktionsreslutatet från Alvheimfältet, offshore Norge som bidrog till vår produktionsökning om 20 procent under 2009. Produktionen var i linje med förväntningarna med cirka 36 000 boepd under det första kvartalet 2010. I april 2010 påbörjades produktionen från Volundfältet, offshore Norge där produktionsvolymen förväntas öka till en platånivå nära 9 000 boepd, netto till Lundin Petroleum. Detta kommer att ha en betydande inverkan på Lundin Petroleums produktion och operativt kassaflöde framöver. Till följd av avknoppningen av vår brittiska verksamhet förväntar vi oss en produktion för 2010 i intervallet mellan 29 000 och 33 000 boepd och vid utgången av 2010 räknar vi med att ligga i den övre delen av intervallet.

Som ett resultat av avknoppningen av vår brittiska verksamhet kommer utvinningskostnaderna från våra kvarvarande verksamheter väsentligt att minska från nuvarande 16 USD per fat till cirka 10 USD per fat framöver.

Utbyggnad

Vi gör goda framsteg när det gäller utbyggnaden av ett antal nya fält i Norge som kommer att ge en ytterligare ökning av produktionen under de kommande åren. Det mest framskridna är olje- och gasfältet Pi där en utbyggnadsplan kommer att lämnas in till den norska staten i maj 2010. Utbyggnaden av detta fält med 28 MMboe innebär en återkoppling under havsytan till Armadafältet i Storbritannien med förväntad initial olje- och gasproduktion i slutet av 2011 om cirka 5 000 boepd, netto till Lundin Petroleum. Vi förväntar oss även att i år fatta beslut om att fortsätta med utbyggnaden av både Nemo- och Krabbefälten.

Under första kvartalet i år genomförde vi den andra framgångsrika utvärderingsborrningen på Lunofältet. Detta var mycket viktigt för oss då den fann en 50 meter oljekolumn med utmärkt reservoarkaraktäristik som troligtvis kommer att resultera i en uppgradering av våra 95 miljoner fat bruttoreserver i Luno. Vi förväntar oss att färdigställa ett utbyggnadskoncept för Luno senare i år och lämna in en utbyggnadsplan under 2011.

Prospektering

Våra främsta fokusområden beträffande prospekteringsborrning under 2010- är det större Lunoområdet och det större Alvheimområdet. Borrningar kommer att påbörjas i slutet av det andra kvartalet på strukturen Avaldsnes i PL501 och därefter kommer vi att ha en ihållande period av prospekteringsborrningar i Norge. Vi känner oss även säkra när det gäller våra prospekteringsaktiviteter i Malaysia och Indonesien där vi har samlat in stora mängder 3D seismik under de senaste åren och kommer att påbörja borraktiviteter under 2011.

Som vi förutspådde har oljepriset återhämtat sig från föregående års låga nivåer då världen har tagit sig ur lågkonjunkturen efter finanskrisen. Världens tillväxtekonomier, ledda av Kina, driver efterfrågan på råvaror inklusive olja och är idag motorn för världens tillväxt.

Lundin Petroleum är idag mindre till följd av avknoppningen av den brittiska verksamheten. Vår tillväxt kommer dock att fortsätta utifrån en mindre bas driven av våra kärnområden i Norge, Sydostasien och Ryssland där möjligheterna till prospekteringsframgångar i själva verket har ökat.

Med vänlig hälsning,

C. Ashley Heppenstall Koncernchef och VD

VERKSAMHETEN

EUROPA

Norge

Lundin Petroleums nettoproduktion under tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 var i genomsnitt 14 300 boepd, från Alvheimfältet, offshore Norge (Lundin Petroleums licensandel (l.a.) 15%). Alvheimfältet började producera i juni 2008 och fortsätter att producera över förväntan. Fas 2 av utbyggnadsborrningarna som inkluderar ytterligare tre ulti-laterala borrningar, kommer att påbörjas under andra halvåret 2010. Alvheims totala utvinningsbara bruttoreserver ökade ytterligare under 2009 till 246 MMboe främst på grund av reservoarernas utmärkta prestanda. Genomsnittlig utvinningskostnad för Alvheimfältet var under 4 USD per fat under perioden och förväntas att kvarstå på samma nivå under 2010.

De två första utbyggnadsborrningarna i Volundfältet (l.a. 35%) slutfördes med framgång under 2009. Flödena vid den slutförda produktionsborrningen testades genom anläggningen på Alvheim FPSO under september 2009. Trots utökad kapacitet på Alvheim FPSO är Alvheimfältets överproduktion så stor att extra kapacitet för att ta emot produktionen från Volund inte blev tillgänglig förrän i april 2010 då produktionen från Volund påbörjades till begränsat bruttoflöde om cirka 10 000 boepd. Fas 2 av utbyggnadsborrningarna i Volundfältet, vilken inkluderar ytterligare två multi-laterala borrningar, har påbörjats. Från och med tredje kvartalet 2010 är Volundfältets förväntade platåproduktion 8 700 boepd, netto till Lundin Petroleum.

I oktober 2009 offentliggjordes en ny fyndighet på strukturen Marihøne i PL340 (l.a. 15%). Fyndigheten uppskattas innehålla 20 till 30 MMboe och kommer sannolikt att byggas ut som en återkoppling till Alvheim FPSO. Ytterligare en prospekteringsborrning är planerad att genomföras i PL340 under 2010.

Lunofyndigheten i PL338 (l.a. 50%) gjordes 2007 och har därefter utvärderats med ytterligare två borrningar. Resultatet från utvärderingsborrningarna har inkluderats i den reservoarmodell som används vid planering av utbyggnad och kommer med stor sannolikhet resultera i en uppgradering av Lunofältets certifierade 95 MMboe av bevisade och sannolika (2P) bruttoreserver som gjorts av certifieringsbolaget Gaffney, Clines and Associates (GCA). Arbetet med konceptuella utbyggnadsstudier för Lunofältet är igång för att fatta beslut om utbyggnadskoncept vid slutet av 2010 och som sedan följs av en utbyggnadsplan under 2011.

Lundin Petroleum har betydande prospekteringsareal i det större Lunoområdet med licensandelar i PL359 (l.a 40%), PL409 (l.a 70%), PL410 (l.a 70%) och PL501 (l.a 40%). Prospekteringsborrningen Luno High i PL359 avslutades under det första kvartalet 2010 som en icke kommersiell borrning. Ytterligare två prospekteringsborrningar kommer att genomföras i det större Lunoområdet under 2010 med målsättning att nå strukturen Avaldsnes i PL501 och strukturen Luno 3 i PL410.

En prospekteringsborrning på strukturen Frusalen i PL476 (l.a. 30%) avslutades under första kvartalet 2010 som en torr borrning.

Goda framsteg har gjorts under perioden beträffande planering av utbyggnad för Pifältet i PL292 (l.a. 40%), Nemo- i PL148 (l.a. 50%) och Krabbefälten i PL301 (l.a. 40%). En utbyggnadsplan för Pifältet kommer att lämnas in i maj 2010 med förväntad produktionsstart i slutet av 2011. Beslut om utbyggnadskoncept förväntas under 2010 för utbyggnaden av Nemo- och Krabbefälten.

Storbritannien

Lundin Petroleums nettoproduktion var i genomsnitt 9 000 fat boepd under perioden.

Broomfältets nettoproduktion (l.a. 55%) var i genomsnitt 3 100 boepd för perioden. Broomfältets produktion är för tillfället begränsad till en av två pipelines för oljeexport till Heatherplattformen vilket påverkar Brooms produktion negativt. En ny pipeline kommer att installeras under 2010. Ytterligare en utbyggnadsborrning kommer att genomföras under 2010.

Produktionen från Heatherfältet (l.a. 100%) var i genomsnitt 2 000 boepd under perioden.

Nettoproduktionen från Thistlefältet (l.a. 99%) var i genomsnitt 3 900 boepd under perioden. Produktionen under perioden påverkades positivt av god vatteninjicering. Upprustningen av Thistlefältet har påbörjats med en workover och tre nya producerande borrningar planerade för 2010 genom att använda den nybyggda borriggen på plattformen Thistle. Under 2009 har en överenskommelse träffats angående att Thistlefältet skall förse de

närliggande fälten South West och West Don, vilka båda började producera under första halvåret 2009, med anläggningstjänster. Thistle erhöll den första oljan från South West- och West Donfälten under första kvartalet 2010 och kommer att erhålla tariffintäkter för tjänsten, vilket kommer att väsentligt minska produktionskostnaderna, netto.

I april 2010 slutförde Lundin Petroleum avknoppningen av verksamheten i Storbritannien till EnQuest plc, ett nyligen bildat bolag med fokus på den brittiska delen av Nordsjön.

Frankrike

I Paris Basin (l.a. 100%) var nettoproduktionen i genomsnitt 2 500 boepd och i Acquitaine Basin (l.a. 50%) var nettoproduktionen i genomsnitt 600 boepd för perioden. Utbyggnadsborrning pågår på Mimosalicensen (l.a 50%) i Acquitaine Basin.

Nederländerna

Gasproduktionen för Nederländerna var i genomsnitt 2 200 boepd för perioden.

Prospekteringsborrningen De Hoeve-1, onshore, i Gorredijklicensen (l.a.7,75%) genomfördes med framgång under första kvartalet 2010 och resulterade i en gasfyndighet.

Irland

Insamling av 3D seismik är planerat över licensen i Slyne Basin 04/06 (l.a. 50%) för 2010.

SYDOSTASIEN

Indonesien

Salawati Island och Basin (Papua)

Nettoproduktionen från Salawati (Salawati Island l.a. 14,5% och Salawati Basin l.a. 25,9%) var 2 200 boepd för perioden.

En prospekteringsborrning North Walio-1 genomfördes med framgång som en oljefyndighet och producerar nu via Salawati Basins anläggningar.

Lematang (Södra Sumatra)

Produktionen vid Singa gasfält (l.a. 25,9%) har påbörjats. Bruttoproduktionen kommer att nå platånivå om 50 MMscfd (netto Lundin Petroleum 2 000 boepd) under andra halvåret 2010. Gasförsäljningsavtalet som ingåtts med PT PLN (Persoro), ett indonesiskt elbolag, reviderades i februari 2010 för att innefatta ett ökat gaspris på över 5 USD per miljoner British thermal units (MMbtu) och tillåta PT PGN (Persoro), en indoneskisk statligt ägd gasdistributör, att köpa de första tre årens gasproduktion från Singa.

Rangkas(Java)

Ett insamlingsprogram för 2D-seismik på 474 km kommer att slutföras under 2010 på Rangkasblocket (l.a. 51%).

Baronang/Cakalang (Natuna)

Ett 3D seismik program på 975 km2 har genomförts under april 2010 över licenserna Baronang och Cakalang.

Malaysia

Insamling av 2 150 km2 av 3D-seismik på block PM308A (l.a 35%), PM308B (l.a 75%) och SB303 (l.a 75%) slutfördes under 2009. Bearbetning och tolkning av seismisk data pågår för att identifiera potentiella strukturer för det kommande borrprogrammet under 2011/2012.

Vietnam

Prospekteringsborrningen på strukturen Hoa Hong-1X i block 06/94 (l.a. 33,33%) slutfördes i april 2010 och påträffade med stor sannolikhet icke-kommersiella kvantiteter av gas. Ytterligare en prospekteringsborrning kommer att genomföras under 2010 på block 06/94.

RYSSLAND

Nettoproduktionen av olja från Ryssland för perioden var 4 000 boepd.

I Laganskyblocket (l.a. 70%) i Norra Kaspien pågår konstruktionen av en självupplyftande plattform. Detta kommer att underlätta utvärderingsborrningar på Morskayafältet såväl som ytterligare prospekteringsborrningar på grunt vatten.

AFRIKA

Tunisien

Produktionen från Oudnafältet (l.a. 40%) var i genomsnitt 1 100 boepd, netto för perioden. Produktionen från Oudnafältet fortsätter att överträffa förväntningarna.

Kongo (Brazzaville)

En utvärderingsborrning på Viodofyndigheten slutfördes under fjärde kvartalet 2009 och resulterade i en oljefyndighet. Resultatet från borrningen analyseras med hänsyn till utbyggnadspotentialen för Viodofältet.

I Block Marine XIV (l.a 21,55%) kommer prospekteringsborrningen av strukturen Makouala att påbörjas under slutet av 2010 eller i början av 2011.

KONCERNEN

Ändrad rapporteringsvaluta

IAS 21 tillåter ett bolag att redovisa sin finansiella rapportering i vilken valuta som helst och att den valda valutan skall vara den som ledningen använder för att kontrollera och följa upp koncernens finansiella ställning och resultat. Den generellt accepterade valutan för oljeindustrin är amerikanska dollar (USD) och därför bedömer styrelsen att en rapportering i denna valuta kommer att ytterligare underlätta läsarens förståelse för bolagets underliggande finansiella ställning och resultat. Styrelsen har beslutat att Lundin Petroleum redovisar sin finansiella rapportering i USD med start den 1 januari 2010. I konsekvens har jämförelsetalen från föregående år räknats om till USD vilket innebär att tillgångar och skulder räknats om per balansdagen till balansdagens kurs och intäkter och kostnader till transaktionsdagens kurs. Eget kapital har räknats om till historisk kurs.

För att underlätta jämförelse, har historiska resultat- och balansräkningar redovisats i USD för vilka vi hänvisar till bolagets hemsida www.lundin-petroleum.com.

Svensk lagstiftning tillåter inte att moderbolagets resultat redovisas i annan valuta än svenska kronor (SEK), varför moderbolagets finansiella rapporter fortfarande redovisas i SEK och inte i USD.

Resultat

Lundin Petroleum uppvisar ett resultat för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 om 24,5 MUSD (11,5 MUSD) or 13,6 MUSD (15,6 MUSD) exklusive verksamhet under avyttring. Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare uppgick till 26,8 MUSD (16,9 MUSD) eller 15,9 MUSD (21,1 MUSD) exklusive verksamhet under avyttring, motsvarande en vinst per aktie, efter full utspädning, om 0,09 USD (0,05 USD) eller 0,06 USD (0,06 USD) exklusive verksamhet under avyttring för perioden som avslutades den 31 mars 2010.

Operativt kassaflöde för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 uppgick till 145,7 MUSD (103,0 MUSD) och 120,5 MUSD (92,7 MUSD) exklusive verksamhet under avyttring, motsvarande operativt kassaflöde per aktie, efter full utspädning, om 0,46 USD (0,33 USD) eller 0,38 USD (0,30 USD) exklusive verksamhet under avyttring, för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010.

Resultat före räntor, skatt, ned- och avskrivningar (EBITDA) för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 uppgick till 151,0 MUSD (91,0 MUSD) eller 118,8 MUSD (80,4 MUSD) exklusive verksamhet under avyttring, motsvarande EBITDA per aktie, efter full utspädning, om 0,48 USD (0,29 USD) eller 0,38 USD (0,26 USD) exklusive verksamhet under avyttring, för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010.

Koncernförändringar

Under det första kvartalet 2010 meddelade Lundin Petroleum sin avsikt att utföra en avknoppning av verksamheten i Storbritannien. Den faktiska avknoppningen genomfördes den 6 april 2010 med försäljningen av verksamheten i utbyte mot aktier i det nybildade bolaget EnQuest och Lundin Petroleums aktieägares erhöll utdelningen av Enquests aktier den 9 april 2010. Verksamheten i Storbritannien konsolideras i Lundin Petroleums redovisning t.o.m. slutet av mars 2010 och redovisas som verksamhet under avyttring. För detaljer hänvisas till not 8.

Per den 31 mars 2010 har tillgångar och skulder tillhörande den brittiska verksamheten omklassifierats till tillgångar för utdelning. För detaljer hänvisas till not 11.

Rörelsens intäkter

Försäljning av olja och gas för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 uppgick till 228,1 MUSD (146,4 MUSD) eller 165,5 MUSD (115,1 MUSD) exklusive verksamhet under avyttring och beskrivs i not 1. Produktionen för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 uppgick till 3 237,4 (3 537,0) tusen fat oljeekvivalenter (Mboe) motsvarande 35,9 Mboe per dag (Mboepd) (39,3 Mboepd) eller 2 425,2 (2 605,1) tusen fat oljeekvivalenter (Mboe) motsvarande 26,9 Mboepd (28,9 Mboepd) exklusive verksamhet under avyttring. Uppnått genomsnittspris per fat oljeekvivalenter (boe) för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 var 70,43 USD (43,47 USD) eller 68,28 MUSD (43,21 MUSD) per fat exklusive verksamhet under avyttring. Det genomsnittliga Dated Brentpriset för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 uppgick till 76,36 USD (44,46 USD) per fat.

Övriga rörelseintäkter för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 uppgick till 2,9 MUSD (3,7 MUSD) eller 0,9 MUSD (2,2 MUSD) exklusive verksamhet under avyttring. I detta belopp ingår tariffintäkter från Norge, Storbritannien, Frankrike och Nederländerna samt intäkter för upprätthållande av strategiska lagernivåer i Frankrike.

Försäljning för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 omfattar nedanstående:

1 jan 2010- 1 jan 2009- 1 jan 2009-
Försäljning 31 mar 2010 31 mar 2009 31 dec 2009
Genomsnittspris per boe i USD 3 månader 3 månader 12 månader
Frankrike
- Kvantitet i Mboe 294,1 341,4 1 277,9
- Genomsnittspris per boe 77,37 45,96 60,94
Norge
- Kvantitet i Mboe 1 273,6 1 169,8 5 200,1
- Genomsnittspris per boe 73,26 47,05 60,48
Nederländerna
- Kvantitet i Mboe 197,0 220,1 759,3
- Genomsnittspris per boe 43,68 63,25 50,49
Indonesien
- Kvantitet i Mboe 124,7 100,4 609,4
- Genomsnittspris per boe 70,50 41,41 60,58
Ryssland
- Kvantitet i Mboe 339,5 569,7 1 976,4
- Genomsnittspris per boe 49,44 24,74 37,64
Tunisien
- Kvantitet i Mboe 195,6 261,4 465,5
- Genomsnittspris per boe 78,27 46,52 54,72
Summa från kvarvarande verksamhet
- Kvantitet i Mboe 2 424,5 2 662,8 10 288,6
- Genomsnittspris per boe 68,28 43,21 55,16
Summa från verksamhet under avyttring -
Storbritannien
- Kvantitet i Mboe 814,4 705,7 3 630,8
- Genomsnittspris per boe 76,82 44,46 62,83
Summa
- Kvantitet i Mboe 3 238,9 3 368,5 13 919,4
- Genomsnittspris per boe 70,43 43,47 57,16

Oljan som produceras i Ryssland säljs antingen på den inhemska ryska marknaden eller exporteras till den internationella marknaden. Av den ryska försäljningen för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 såldes 40 procent (40 procent) på den internationella marknaden till ett genomsnittspris om 74,31 USD (57,23 USD) per fat och återstående 60 procent (60 procent) av den ryska försäljningen såldes på den inhemska marknaden till ett genomsnittspris om 33,02 USD (24,67 USD) per fat.

Produktionen för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 omfattar nedanstående:

Produktion 1 jan 2010-
1 jan 2009-
31 mar 2010
31 mar 2009
1 jan 2009-
31 dec 2009
3 månader 3 månader 12 månader
Frankrike
- Kvantitet i Mboe 281,4 318,0 1 249,2
- Kvantitet i Mboepd 3,1 3,5 3,4
Norge
- Kvantitet i Mboe 1 290,3 1 233,1 5 060,9
- Kvantitet i Mboepd 14,3 13,8 13,9
Nederländerna
- Kvantitet i Mboe 197,0 220,1 759,3
- Kvantitet i Mboepd 2,2 2,4 2,1
Indonesien
- Kvantitet i Mboe 197,4 225,8 896,3
- Kvantitet i Mboepd 2,2 2,5 2,4
Ryssland
- Kvantitet i Mboe 356,4 471,8 1 890,0
- Kvantitet i Mboepd 4,0 5,2 5,2
Tunisien
- Kvantitet i Mboe
- Kvantitet i Mboepd
102,7
1,1
136,3
1,5
494,9
1,4
Summa från kvarvarande verksamhet
- Kvantitet i Mboe 2 425,2 2 605,1 10 350,6
- Kvantitet i Mboepd 26,9 28,9 28,4
Minoritetsintresse i Ryssland
- Kvantitet i Mboe - 44,5 162,2
- Kvantitet i Mboepd - 0,5 0,4
Summa från kvarvarande verksamhet
exklusive minoritetsintresse
- Kvantitet i Mboe 2 425,2 2 560,6 10 188,4
- Kvantitet i Mboepd 26,9 28,4 28,0
Summa från verksamhet under avyttring -
Storbritannien
- Kvantitet i Mboe 812,2 931,9 3 743,3
- Kvantitet i Mboepd 9,0 10,4 10,2
Totalt exklusive minoritetsintresse
- Kvantitet i Mboe 3 237,4 3 492,5 13 931,7
- Kvantitet i Mboepd 35,9 38,8 38,2

Under 2009 hade Lundin Petroleum konsoliderat dotterbolagen i Ryssland över vilka det utövar kontroll med den icke-ägda andelen redovisad som minoritetsintresse. Den genomsnittliga produktionen i Ryssland för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2009 uppgick till 4,7 Mboepd efter justeringar för Lundin Petroleums ägda andel. Under den andra halvan av 2009 avyttrade Lundin Petroleum de två ryska dotterbolagen.

Antalet producerade fat under en period kan variera från antalet sålda fat på grund av en rad anledningar. Tidsskillnader kan uppkomma på grund av inventering, lager och volymer i pipeline. Andra skillnader uppstår på grund av royaltybetalningar i sak så väl som effekterna av produktionsdelningskontrakt.

Produktionskostnader

Produktionskostnaderna för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 uppgick till 71,2 MUSD (55,6 MUSD) eller 39,2 MUSD (33,1 MUSD) exkluderat verksamet under avyttring och beskrivs i not 2. Den totala poduktionskostnaden och avskrivningar inkluderande och exkluderande verksamhet under avyttring beskrivs i tabellen nedan.

Totala produktions-kostnader och
avskrivningar
i USD per boe
1 jan 2010-
31 mar 2010
3 månader
1 jan 2009-
31 mar 2009
3 månader
1 jan 2009-
31 dec 2009
12 månader
Utvinningskostnader 15,34 14,28 16,40
Tariff- och transportkostnader 1,89 2,31 2,21
Royalty och direkta skatter 3,28 2,08 2,91
Förändringar i lager/överuttag 1,28 -3,15 -0,32
Övriga kostnader 0,21 0,20 0,22
Totala produktionskostnader 22,00 15,72 21,42
Avskrivningar 12,93 11,86 12,06
Total kostnad per boe 34,93 27,58 33,48
Produktionskostnader och avskrivningar
från kvarvarande verksamhet
i USD per boe
1 jan 2010-
31 mar 2010
3 månader
1 jan 2009-
31 mar 2009
3 månader
1 jan 2009-
31 dec 2009
12 månader
Utvinningskostnader 8,59 8,24 9,84
Tariff- och transportkostnader 1,17 1,82 1,52
Royalty och direkta skatter 4,38 2,83 3,96
Förändringar i lager/överuttag 1,74 -0,44 0,01
Övriga kostnader 0,28 0,27 0,30
Totala produktionskostnader 16,16 12,72 15,63
Avskrivningar 12,58 11,22 11,41
Total kostnad per boe 28,74 23,94 27,04

Utvinningskostnaden om 15,34 USD per fat, för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 var betydligt lägre än förväntat om 18,30 USD per fat. I jämförelse med föregående period påverkades det första kvartalet av senarelagda projekt och underhållsarbeten samt fördelaktiga växelkurser i Storbritannien, vilka har haft en positiv inverkan på resultatet som genererats i Storbritannien. Eftersom den brittiska verksamheten har knoppats av i april 2010 utgör detta permanenta kostnadsminskningar.

Rörelsekostnader från kvarvarande verksamhet uppgick till 8,59 USD per fat för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 och var lägre än förväntade 10,35 USD per fat, beroende på senarelagda projekt i Norge, Nederländerna, Indonesien och Frankrike. Rörelsekostnaderna förväntas bli i linje med förväntningar när nivån på aktiviteten ökar.

I royalty och direkta skatter ingår rysk mineralresursskatt (Russian Mineral Resource Extraction Tax, "MRET") och rysk exportskatt. Skattesatsen MRET varierar i förhållande till världsmarknadspriset på olja och baseras på den ryska produktionsvolymen. MRET-genomsnittet för perioden uppgick till 13,40 USD (6,87 USD) per fat för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010. Exportskattesatsen på rysk olja justeras av den Ryska Federationen varannan månad och är beroende av det pris som erhålls för "Urals Blend" den föregående månaden. Exportskatten baseras på volym exporterad olja från Ryssland och genomsnittet uppgick till 36,38 USD (15,42 USD) per fat för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010. Royalty och direkta skatter har ökat jämfört med jämförelseperioden till följd av prisökningen på råolja vilket påverkar kostnaden för MRET och exportskatt, vilka står för majoriteten av den totala kostnaden.

Som nämnts i produktionsdelen finns det både permanenta och temporära tidsskillnader som får till följd att försäljningsnivåerna inte är desamma som produktionsnivåerna under en given tidsperiod. Förändringar i kolvätelager och under- eller överuttag är resultatet av dessa tidsskillnader och uppgår till 4,1 MUSD (-11,2 MUSD) under perioden som avslutades den 31 mars 2010 och exklusive verksamhet under avyttring till 4,2 MUSD (-1,2 MUSD).

Avskrivningar av olje- och gastillgångar

Avskrivningar av olje- och gastillgångar för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 uppgick till 41,9 MUSD (42,0 MUSD) eller 30,5 MUSD (29,2 MUSD) exklusive verksamhet under avyttring och beskrivs i not 3. De totala avskrivningarna för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 är oförändrade i förhållande till jämförelseperioden och i linje med den förväntade avskrivningstakten såväl med avseende på total kostnad som kostnad per enhet.

Prospekteringskostnader

Prospekteringskostnaderna uppgick för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 till 33,6 MUSD (4,1 MUSD) eller 33,5 MUSD (4,0 MUSD) exklusive verksamhet under avyttring och beskrivs i not 4. Kostnader för prospekterings- och utvärderingsprojekt kapitaliseras när de uppkommer. När prospekteringsborrningar inte är framgångsrika kostnadsförs kostnaderna direkt i resultaträkningen som prospekteringskostnader. Samtliga kapitaliserade kostnader omprövas regelbundet och kostnadsförs så snart det föreligger osäkerhet om deras framtida återvinning.

Under första kvartalet 2010, meddelade Lundin Petroleum att prospekteringsborrningen i block PL359 och PL476 i Norge inte var någon kommersiell framgång. Kostnaderna som är relaterade till dessa prospekteringsborrningar uppgick till 22,6 MUSD och har kostnadsförts under perioden. Under det första kvartalet 2010 lämnade Lundin Petroleum tillbaka licenserna för block PL486s och PL487s. 8,5 MUSD har kostnadsförts under perioden.

Övriga intäkter

Övriga intäkter för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 uppgick till 0,2 MUSD (0,1 MUSD) eller 0,2 MUSD (0,1 MUSD) exklusive verksamhet under avyttring och utgörs av avgifter och kostnader som Lundin Petroleum återvunnit från tredje part.

Administrationskostnader och avskrivningar

Administrationskostnader och avskrivningar för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 uppgick till 9,0 MUSD (3,6 MUSD) eller 8,7 MUSD (3,9 MUSD) exklusive verksamhet under avyttring. Avskrivningarna uppgick till 0,9 MUSD (0,7 MUSD) eller 0,7 MUSD (0,6 MUSD) exklusive verksamhet under avyttring, för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010. Administrationskostnader och avskrivningar har påverkat resultatet för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 med ett belopp av 2,5 MUSD (- MUSD) viket relaterar till det helägda dotterbolaget Etrion Corporation. Administrationskostnader och avskrivningar uppgår under 2010 till 20,0 MUSD exklusive Etrion och överensstämmer med förväntningar.

Finansiella intäkter

Finansiella intäkter för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 uppgick till 6,4 MUSD (7,2 MUSD) eller 6,0 MUSD (7,2 MUSD) exklusive verksamhet under avyttring och beskrivs i not 5. Ränteintäkter för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 uppgick till 0,7 MUSD (0,7 MUSD) eller 0,7 MUSD (0,7 MUSD) exklusive verksamhet under avyttring och i beloppet ingår ränteintäkter från banktillgodohavanden till ett belopp om 0,6 MUSD (0,6 MUSD) såväl som ränteintäkter från lån till ett intresseföretag till ett belopp om 0,1 MUSD (0,1 MUSD).

Valutakursvinster för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 uppgick till 5,2 MUSD (-1,5 MUSD) och 4,9 MUSD (6,1 MUSD) exklusive verksamhet under avyttring, vilket är ett resultat av en förstärkt US dollar under det första kvartalet. Valutakursvariationer beror till största delen på värdet på USD jämfört med en pool av valutor där bland annat; EUR, NOK, GBP och ryska rubel (RUR) ingår. Lundin Petroleum har lån utgivna i USD till dotterbolag vars funktionella valuta är en annan än USD.

Ändringen i rapporteringsvaluta från SEK till USD påverkar inte valutakursdifferenser eftersom det är en förändring som endast används för rapporteringen. De enskilda bolagen kommer att fortsätta att redovisa sina finansiella rapporter i sin funktionella valuta som tidigare.

Finansiella kostnader

Finansiella kostnader för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 uppgick till 7,9 MUSD (13,7 MUSD) eller 6,7 MUSD (4,5 MUSD) exklusive verksamhet under avyttring och beskrivs i not 6. Räntekostnader för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 uppgick till 1,7 MUSD (2,8 MUSD) eller 1,2 MUSD (1,7 MUSD) exklusive verksamhet under avyttring och härrör främst till kreditfaciliteter. I januari 2008 ingick koncernen ett räntesäkringskontrakt för att lägga fast LIBOR räntan till 3,75 procent på 200 MUSD av koncernens lån i USD för perioden januari 2008 till januari 2012. 1,8 MUSD (1,0 MUSD) eller 1,8 MUSD (1,0 MUSD) exklusive verksamhet under avyttring har redovisats i resultaträkningen avseende avräkning av dessa kontrakt.

En avsättning för återställandekostnader har redovisats i balansräkningen till det diskonterade värdet av den framtida kostnaden. Effekten av diskonteringen återförs varje år och redovisas över resultaträkningen. 1,8 MUSD (1,0 MUSD) eller 1,0 MUSD (0,6 MUSD) exklusive verksamhet under avyttring har redovisats i resultaträkningen under perioden som avslutades den 31 mars 2010.

Amortering av kapitaliserade lånekostnader för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 uppgick till 0,4 MUSD (0,5 MUSD) eller 0,4 MUSD (0,5 MUSD) exklusive verksamhet under avyttring.

Resultat från intressebolag

Resultat från intressebolag för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 uppgick till - MUSD (-0,9 MUSD) och bestod av Lundin Petroleums aktieandel på 44,81 procent i Etrions resultat. Etrions resultat konsolideras i sin helhet i Lundin Petroleums koncernredovisning sedan den 30 september 2009 och därför redovisas inget belopp för det första kvartalet 2010.

Skatt

Skattekostnaden för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 uppgick till 49,6 MUSD (26,1 MUSD) eller 40,6 MUSD (33,2 MUSD) exklusive verksamhet under avyttring och beskrivs i not 7.

Den aktuella skattekostnaden för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 uppgick till 14,1 MUSD (-8,5 MUSD) eller 6,8 MUSD (-8,5 MUSD) exklusive verksamhet under avyttring. Aktuella skattekostnader omfattar framförallt skattekostnader i Storbritannien, Frankrike, Nederländerna och Indonesien. I Norge utnyttjas förlustavdrag vilket innebär att någon skattekostnad för perioden inte redovisats. Den negativa skattekostnaden om 8,5 MUSD från 2009 berodde på en kombination av ett lågt oljepris och höga prospekterings och kapitalkostnader under perioden. Dessa två faktorer bidrog till att Lundin Petroleum erhöll en kontant utbetalning av överskjutande skatt i enlighet med det norska skattesystemet.

Den uppskjutna skattekostnaden för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 uppgick till 35,4 MUSD (34,6 MUSD) eller 33,7 MUSD (41,7 MUSD) exklusive verksamhet under avyttring och omfattar bolagsskatt uppgående till 37,7 MUSD (37,9 MUSD) eller 33,7 MUSD (41,7 MUSD) exklusive verksamhet under avyttring samt en petroleumskattekredit uppgående till 2,3 MUSD (3,3 MUSD) vilken relaterar till verksamhet under avyttring.

Koncernen är verksam i ett flertal länder och skattesystem där bolagsskattesatserna skiljer sig från det svenska regelverket. Bolagsskattesatserna inom koncernen varierar mellan 20 procent och 78 procent. Koncernens effektiva skattesats för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 är ungefär 67 procent.

Skattesatsen för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 från kvarvarande verksamhet uppgick till ungefär 75 procent. Denna skattesats är beräknad i resultaträkningen och motsvarar inte faktisk betald skattesats i respektive land. En viss del av administrationskostnader är skattemässigt avdragsgilla endast till 20 och 25 procent och en viss del inte alls. Skattesatsen i skatteskulder uppgår till 19 procent beroende på skattemässiga underskott och att prospekteringsutgifter fortsätter att ta fördel av skatteskydd i Norge.

Minoritetsintresse

Resultat efter skatt hänförligt till minoritetsintresse för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 uppgick till -2,3 MUSD (-5,4 MUSD) och är främst hänförligt till minoritetens andel i Etrion vilket är till fullo konsoliderat.

BALANSRÄKNINGEN

Anläggningstillgångar

Olje- och gastillgångar uppgick per den 31 mars 2010 till 1 940,6 MUSD (2 540,3 MUSD) och finns beskrivna i not 9. Olje- och gas tillgångar innehåller inga värden relaterade till den brittiska verksamheten eftersom de har klassificerats om till tillgångar för utdelning per den 31 mars 2010 under rubriken omsättningstillgångar.

Utbyggnads- och prospekteringskostnader för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 beskrivs nedan:

Utbyggnadskostnader 1 jan 2010- 1 jan 2009- 1 jan 2009-
31 mar 2010 31 mar 2009 31 dec 2009
Belopp i MUSD 3 månader 3 månader 12 månader
Frankrike 3,2 0,7 6,3
Norge 42,0 21,6 88,1
Nederländerna 0,8 2,1 5,3
Indonesien 5,0 8,3 34,9
Ryssland 1,5 2,6 10,1
Utbyggnadskostnader från
kvarvarande verksamhet 52,5 35,3 144,7
Utbyggnadskostnader från verksamhet
under avyttring – Storbritannien 17,1 15,7 63,5
Utbyggnadskostnader 69,6 51,0 208,2
Prospekteringskostnader 1 jan 2010- 1 jan 2009- 1 jan 2009-
31 mar 2010 31 mar 2009 31 dec 2009
Belopp i MUSD 3 månader 3 månader 12 månader
Frankrike 0,2 2,0 3,1
Norge 28,5 58,3 198,5
Indonesien 1,2 3,1 9,7
Ryssland 5,4 6,0 45,2
Vietnam 3,9 0,5 9,2
Kongo (Brazzaville) 0,6 2,5 13,8
Malaysia 1,6 1,4 23,9
Övriga 1,1 3,6 4,7
Prospekteringskostnader från
kvarvarande verksamhet 42,5 77,4 308,1
Prospekteringskostnader från verksamhet
under avyttring - Storbritannien 0,2 0,6 2,3
Prospekteringskostnader 42,7 78,0 310,4

Solenergitillgångar per den 31 mars 2010 uppgick till 3,4 MUSD (0,6 MUSD) och avser solenergianläggningar i Italien under konstruktion av Etrion.

Övriga materiella anläggningstillgångar per den 31 mars 2010 uppgick till 13,6 MUSD (15,3 MUSD) och avser kontorsutrustning och fast egendom.

Goodwill uppgick till 0,7 MUSD (0,7 MUSD) per den 31 mars 2010 och är hänförligt till Etrions förvärv under 2009 av ett bolag för förnyelsebar energi under 2009. Övriga immateriella tillgångar per den 31 mars 2010 uppgick till 4,8 MUSD (5,1 MUSD) och representerar Etrions licenser avseende projekt för förnyelsebar energi.

Finansiella tillgångar uppgick per den 31 mars 2010 till 94,5 MUSD (85,4 MUSD) och beskrivs i not 10. Andra aktier och andelar uppgick till 37,8 MUSD (32,4 MUSD) per den 31 mars 2010 och är främst hänförliga till andelar i ShaMaran Petroleum Corp. Kapitaliserade lånekostnader per den 31 mars 2010 uppgick till 6,7 MUSD (7,5 MUSD) och hänför sig till kostnader som uppkom vid etableringen av bankkreditfaciliteten och som amorteras över den förväntade utnyttjandeperioden av krediten. Långfristiga fordringar uppgick till 24,0 MUSD (24,2 MUSD) och är hänförliga till ett konvertibelt lån till Africa Oil Corporation på 23,8 MUSD (23,8 MUSD). Övriga finansiella tillgångar per den 31 mars 2010 uppgick till 26,0 MUSD (21,1 MUSD) och är främst hänförliga till moms betald i Ryssland som förväntas återvinnas.

Uppskjutna skattefordringar uppgick per den 31 mars 2010 till 20,0 MUSD (27,9 MUSD).

Omsättningstillgångar

Tillgångar för utdelning uppgick till 407,2 MUSD (- MUSD) per den 31 mars 2010 och representerar värdet av den brittiska verksamhetens tillgångar netto från uppskjutna skatteskulder och beskrivs i not 11.

Fordringar och lager uppgick till 149,9 MUSD (198,0 MUSD) per den 31 mars 2010 och beskrivs i not 12. Lager inkluderar kolväten och förbrukningstillgångar för fältarbeten och uppgick till 18,6 MUSD (27,4 MUSD) per den 31 mars 2010. Kortfristiga lånefordringar som uppgick till 1,3 MUSD (3,9 MUSD) är hänförliga till den kortfristiga delen av BNP Paribas fordran och för betalningen i samband med köpet av andelen om 30 procent i Langaskyblocket till minoritetspartnern på 30,0 MUSD (30,0 MUSD). Bolagsskattefordringar uppgick per den 31 mars 2010 till 0,2 MUSD (2,2 MUSD) och är främst hänförliga till framtida återbetalningar av skatt i Nederländerna.

Likvida medel uppgick per den 31 mars 2010 till 85,3 MUSD (77,3 MUSD). Likvida medel innehades per den 31 mars 2010 för att möta verksamhets- och investeringskrav. I likvida medel ingår ett belopp om 16,8 MUSD (23,4 MUSD) som avser Etrion.

Långfristiga skulder

Avsättningar per den 31 mars 2010 uppgick till 611,9 MUSD (897,6 MUSD) och beskrivs i not 13. I detta belopp ingår en avsättning för återställningskostnader av oljefält uppgående till 77,7 MUSD (132,7 MUSD). Avsättningen för återställningskostnader av oljefält har minskat i jämförelse med samma period föregående år vilket till största delen beror på en omklassificering om 53,7 MUSD av avsättningen för återställningskostnader tillhörande den brittiska verksamheten till skulder för utdelning.

Avsättningen för uppskjuten skatteskuld per den 31 mars 2010 uppgick till 506,0 MUSD (743,6 MUSD) och är främst hänförlig till den temporära skillnaden mellan bokfört och skattemässigt värde på olje- och gastillgångar. I enlighet med IFRS har skattefordringar nettats mot uppskjutna skatteskulder där nettning är möjlig. I den uppskjutna skatteskulden ingår förlustavdrag hänförliga främst till Norge till ett belopp om 109,5 MUSD. Den uppskjutna skatteskulden minskade jämfört med motsvarande period föregående år vilket till största delen beror på en omklassificering av uppskjuten skatteskuld om 255,6 MUSD tillhörande den brittiska verksamheten. Detta belopp ingår i tillgångar för utdelning per den 31 mars 2010.

Avsättningen hänförlig till derivatinstrument uppgick till 4,1 MUSD (3,1 MUSD) per den 31 mars 2010 och avser den långfristiga delen av det verkliga värdet för ränteswappen som ingicks i januari 2008. 3,2 MUSD av avsättningen är relaterade till bolagets 850,0 MUSD kreditfacilitet och 0,9 MUSD till ränteswappen som ingåtts av Etrion.

Övriga avsättningar uppgick till 22,6 MUSD (16,8 MUSD) per den 31 mars 2010. De är hänförliga till en förpliktelse att omvandla optioner till aktier vilken ingåtts av Etrion och uppgick till 5,6 MUSD (5,7 MUSD), ersättningar att betalas vid uppsägningar i Indonesien och Tunisien som uppgick till 9,4 MUSD (4,0 MUSD) och övriga avsättningar som uppgick till 7,6 MUSD (7,1 MUSD).

Långfristiga räntebärande skulder uppgick per den 31 mars 2010 till 570,4 MUSD (545,7 MUSD). Finansieringen består av en 850,0 MUSD "revolving borrowing base" och "letter of credit"- facilitet med en sjuårig löptid med utgång 2014. Under faciliteten om 850,0 MUSD, har "letters of credit" om 35,0 MUSD getts ut som stöd till framtida återställningskostnader att betala till de tidigare ägarna av Heatherfältet, offshore Storbritannien. Till följd av avknoppningen av den brittiska verksamheten till EnQuest den 6 april 2010 har de utställda "letters of credit" dragits tillbaka. Utestående kredit under denna kreditfacilitet uppgick till 569,0 MUSD (544,0 MUSD) per den 31 mars 2010. I de långfristiga räntebärande skulderna ingår även den långfristiga delen av ett banklån till ett gemensamt styrt bolag i Ryssland och ett långfristigt banklån som Etrion ingått.

Kortfristiga skulder

Skulder för utdelning uppgick till 101,2 MUSD (- MUSD) per den 31 mars 2010 vilket representerar det bokförda värdet av skulder som är relaterade till den brittiska verksamheten och framgår av not 11.

Övriga kortfristiga skulder uppgick per den 31 mars 2010 till 187,0 MUSD (257,5 MUSD) och beskrivs i not 14. Skulder gentemot joint venturepartners per den 31 mars 2010 uppgick till 87,1 MUSD (140,0 MUSD) och är hänförliga till pågående operationella kostnader. Kortfristiga räntebärande skulder per den 31 mars 2010 uppgick till 30,9 MUSD (32,4 MUSD) och är hänförliga till den kortfristiga delen av ett banklån till ett gemensamt styrt bolag i Ryssland till ett belopp på 0,9 MUSD (2,4 MUSD) och för betalningen avseende avtalet med Gunvor om 30,0 MUSD (30,0 MUSD). Skatteskulden per den 31 mars 2010 uppgick till 21,0 MUSD (20,9 MUSD). Den kortfristiga delen av verkligt värde av det ränteswapkontrakt som ingicks i januari 2008 och det ränteswapkontrakt som ingicks i november 2009 av Etrion ingår i kortfristiga skulder och uppgick per den 31 mars 2010 till 7,0 MUSD (7,1 MUSD).

LIKVIDITET

Lundin Petroleum har en säkrad kreditfacilitet på 850,0 MUSD, av vilka 569,0 MUSD har utnyttjats i kontanter och 35,0 MUSD har tagits ut i form av "letters of credit" per den 31 december 2009. "Letter of credit" om 35,0 MUSD har tagits ut som en säkerhet för framtida återställningskostnader till tidigare ägare av Heatherfältet offshore Storbritannien. Till följd av avknoppningen av den brittiska verksamheten till EnQuest den 6 april 2010 har dessa " letter of credit" dragits tillbaka. Krediten om 850,0 MUSD är en "revolving borrowing base" som är säkrad mot vissa kassaflöden som genererats av bolaget. Beloppet som är tillgängligt under faciliteten beräknas på nytt var sjätte månad och är baserat på det beräknade kassaflödet som genererats av vissa producerande fält till ett oljepris och ekonomiska antaganden som överenskommits med det banksyndikat som tillhandahåller faciliteten. Till följd av avknoppningen av den brittiska verksamheten har ett nytt "revolving borrowing base" belåningsvärde om cirka 850,0 MUSD beräknats per den 1 juli 2010.

Lundin Petroleum har, via sitt dotterbolag Lundin Malaysia BV, ingått tre produktionsdelningskontrakt (PSC) med Petroliam Nasional Berhad, den malaysiska statens olje- och gasbolag ("Petronas") avseende licenserna PM308A, PM308B och SB303 i Malaysia. BNP Paribas har, för Lundin Malaysia BV:s räkning, gett ut bankgarantier avseende arbetsåtaganden hänförliga till dessa PSC:s uppgående till 87,1 MUSD. Utöver detta har BNP Paribas gett ut bankgarantier avseende arbetsåtaganden i Indonesien uppgående till 15,0 MUSD.

HÄNDELSER EFTER BALANSDAGEN

Prospekteringsborrningen på strukturen Hoa Hong-X1 i block 06/94, i Vietnam (l.a. 33,33%) slutfördes i april 2010 och påträffade med stor sannolikhet icke-kommersiella kvantiteter av gas. Om borrningsresultaten visar att borrningen inte är någon komersiell framgång kommer kostnaderna för borrningen att kostnadsföras under det andra kvartalet 2010.

Den 6 april 2010 meddelade Lundin Petroleum att avknoppningen av den brittiska verksamheten till ett nyligen bildat bolag, EnQuest PLC (EnQuest) i utbyte mot aktier i EnQuest var slutförd. Transaktionen innefattade även Petrofac Limited, ett bolag noterat på Londonbörsen, som säljer sin olje- och gas verksamhet till EnQuest i utbyte mot aktier i EnQuest. Enquest bildades för detta syfte och är ett oberoende olje- och gasproduktions- och utbyggnadsbolag vars initiala verksamhet kommer att fokusera på den brittiska kontinentalsockeln.

Lundin Petroleum erhöll 55 procent av de utestående aktierna i EnQuest som köpeskilling för den brittiska verksamheten och Petrofac aktieägare erhöll 45 procent. Den 9 april 2010 delade Lundin Petroleum ut de aktier de erhållit i EnQuest till aktieägarna i relation motsvarande 1,3474 EnQuestaktier för varje aktie i Lundin Petroleum.

Försäljningen av den brittiska verksamheten och utdelningen till aktieägarna kommer att redovisas under det andra kvartalet 2010. Värdet av utdelningen kommer att redovisas till ett belopp av 657 MUSD (15 SEK per aktie) och vinsten kommer att redovisas till cirka 357 MUSD.

Lundin Petroleum har inkluderat den brittiska verksamheten i koncernredovisningen till och med den 31 mars 2010. Den brittiska verksamheten redovisades per den 31 mars 2010 i balansräkningen som tillgångar och skulder för utdelning och i resultaträkningen som verksamhet under avyttring.

Den 12 april 2010 meddelade Etrion att de skrivit under en överenskommelse att förvärva en portfölj av Deutche Banks solenergitillgångar i Italien till ett värde av 10,3 MUSD samt en villkorad latent betalning om 1,5 MUSD. Portföljen innehåller såväl produktionstillgångar och godkända projekt som projekt i olika stadie av godkännande. Etrion kommer att finansiera förvärvet genom en kombination av kontanter och övergångslån från Lundin Petroleum. För ytterligare information hänvisas till Etrion´s hemsida www.etrion.ch.

Moderbolaget

Moderbolagets affärsverksamhet är att äga och förvalta olje- och gastillgångar. Resultatet för moderbolaget uppgick till -10,3 MSEK (6,1 MSEK) för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010.

Resultatet innefattar administrationskostnader uppgående till 18,4 MSEK (7,9 MSEK) för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010. Ränteintäkter hänförliga till lån till dotterbolag uppgick till 0,1 MSEK (1,9 MSEK) för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010. Minskningen i ränteintäkter i förhållande till jämförelseperioden är resultatet av kapitaliseringen 2009 av ett lån till ett dotterbolag. Valutakursvinsterna uppgick till mindre än 0,1 MSEK (1,3 MSEK) för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010.

AKTIEDATA

Lundin Petroleum AB:s registrerade aktiekapital per den 31 mars 2010 uppgick till 3 179 106 SEK vilket motsvarar 317 910 580 aktier med ett kvotvärde per aktie om 0,01 SEK. Lundin Petroleum innehöll den 31 mars 2010 4 490 300 egna aktier.

Under 2007 införde Lundin Petroleum ett långsiktigt incitamentsprogram (LTIP) bestående av en aktieoptionsplan och en prestationsaktieplan. De anställda hade att välja mellan aktieoptionsplanen, prestationsaktieplanen eller en 50/50 fördelning mellan de båda. Båda planerna har en villkorad tilldelning knuten till ett prestationsvillkor vilket mäter Total Shareholder Return (TSR) jämfört med en grupp av liknande bolag. Optionerna under aktieoptionsplanen skulle ge de anställda mellan 0 och 100 procent av optionerna och aktierna under prestationsaktieplanen skulle ge mellan 50 och 100 procent av aktierna. Perioden under vilken prestationsvillkoret uppmättes utgick per den 30 november 2008 då 50 procent av optionerna gavs ut som teckningsoptioner. I prestationsaktieplanen har Lundin Petroleum gjort en villkorad tilldelning av 67 751 aktier.

För dessa teckningsoptioner visas nedan antalet utestående optioner vid slutet av perioden, inlösenperiod samt lösenpris:

Lösenpris (SEK) 78,05
Beviljade optioner 3 950 000
Utestående optioner 1 400 750
Inlösenperiod 1 dec 2008
-31 maj 2010

Under 2008 införde Lundin Petroleum ett nytt långsiktigt incitamentsprogram (LTIP) bestående av en unit bonus plan med tilldelning av units som vid inlösen kommer att ge en kontantutbetalning. Aktiepriset för att fastställa kontantbetalningen vid varje inlösenperiod kommer att baseras på den genomsnittliga slutkursen på Lundin Petroleum aktien under de fem handelsdagarna före och efter inlösendatumet.

Årsstämman som hölls den 13 maj 2009 godkände 2009 års LTIP och förnyade styrelsens bemyndigade att besluta om återköp och försäljning av aktier i Lundin Petroleum. LTIP är aktiekursrelaterad och är indelad i en plan för högsta koncernledningen(vilket innefattar VD, Chief Operating Officer, Chief Financial Officer och Senior Vice President Operations) och en plan för övriga ledande befattningshavare.

LTIP för högsta koncernledningen innebär att Lundin Petroleum ställer ut 4 000 000 syntetiska optioner med ett lösenpris om 72,76 SEK motsvarande 110 procent av den genomsnittliga slutkursen på bolagets aktie på NASDAQ OMX Stockholm under de tio nästkommande handelsdagarna efter årsstämman 2009. De syntetiska optionerna kan lösas in på dagen som inträffar fem år efter tilldelningen och mottagaren kommer att vara berättigad att erhålla ett kontant belopp som är lika med den genomsnittliga slutkursen för bolagets aktie under det femte året som följer tilldelningen, med avdrag för lösenpriset.

LTIP för övriga ledande befattningshavare innefattar utställande av 667 900 units, som omvandlas till en kontant utbetalning som är kopplad till börskursen för bolagets aktie. LTIP betalas ut under en treårsperiod från tilldelningen. Det kontanta beloppet bestäms i slutet av varje intjänandeperiod genom att multiplicera antalet units med börskursen för bolagets aktie.

Lundin Petroleum innehåller 4 490 300 av egna aktier för att kompensera kostnader relaterade till olika LTIP.

Den 9 april 2010 delade Lundin Petroleum EnQuests aktier som de innehöll för avknoppningen av den brittiska verksamheten. I enlighet med regelverket för de olika LTIP kommer utdelningen medföra en omräkning av de units som allokerats och lösenpriset vid vilket optionerna är inlösenbara. I omräkningen ingår den genomsnittliga börskursen under de 25 handelsdagarna som följde efter att Lundin Petroleums aktie handlades utan utdelningsrätt och därför kan de omräknade beloppen inte redovisas i denna rapport.

Etrion bibehåller en optionsplan, där optioner kan ges till befattningshavare och vissa anställda. Optionerna löper mellan fem och tio år. Samtliga optioner har en intjänandeperiod på tre år och löses in till ett belopp som är lika med bolagets aktiekurs det datum som optionen tilldelades. Under specifika förhållanden kan Etrions ersättningskommitté godkänna olika intjänandeperioder för specifikt tilldelade optioner.

Per den 31 mars 2010 var antalet utestående optioner i Etrion 11 763 640 av vilka 7 571 972 kan lösas in. Inlösenpris varierar mellan 0,25 CAD och 3,28 CAD.

Etrion har ingått ett aktieägaravtal med minoritetsägaren i ett bolag för förnyelsebar energi i vilket Etrion innehar en ägarandel om 90 procent. Detta avtal leder till utfärdandet av ytterliggare "at the money" optioner för att förhindra utspädning för aktieägaren med en andel om 10 procent i förhållande till värdet av Etrions första investeringar om 100 MEUR. Dessa optioner anses beviljade villkorade av prestationskriterier hänförliga till framtida investeringar. Det uppskattas att prestationskriterierna sannolikt kommer att mötas under en kommande period på 3,25 år från och med den 31 mars 2010 och bolaget har således bokfört en ickekassaflödespåverkande ersättningskostnad om 1,6 MUSD av vilka 0,4 MUSD har påverkat resultatet för perioden som avslutades den 31 mars 2010. Totalt verkligt värde av optionerna kommer att kostnadsföras över deras inlösenperiod, som är perioden från optionernas beviljande till och med det datum då investeringen förväntas ske.

Etrion ingår i sin helhet i Lundin Petroleums koncernredovisning och följdaktligen ingår den till Etrion relaterade eget kapitalreserven om 8 452 TUSD i koncernens egna kapital hänförligt till aktieägare. Av detta belopp hänför sig 6 817 TUSD till de utestående optionerna och 1 635 TUSD till det nämnda aktieägaravtalet.

REDOVISNINGSPRINCIPER

De finansiella rapporterna har upprättats i enlighet med IAS 34, Delårsrapportering och Årsredovisningslagen (1995:1554). Redovisningsprinciperna som tillämpas är i överensstämmelse med de som tillämpats vid upprättandet av koncernens årsredovisning för räkenskapsåret som avslutades den 31 december 2009.

Moderbolagets finansiella rapport är upprättad i enlighet med redovisningsprinciper antagna i Sverige. Moderbolaget tillämpar RFR 2.1 Redovisning för juridiska personer och Årsredovisningslagen (1995:1554). RFR 2.1 kräver att moderbolaget skall använda sig av liknande redovisningsprinciper som koncernen, dvs. IFRS i den omfattning RFR 2.1 tillåter. Moderbolagets redovisningsprinciper avviker inte i någon väsentlighet från koncernens redovisningsprinciper.

IAS 21 tillåter finansiell rapportering i annan valuta än svenska kronor (SEK). Den allmänna rapporteringsvalutan inom oljebranschen är amerikanska dollar (USD) och därför har Lundin Petroleums styrelse beslutat att bolaget skall redovisa sin finansiella rapportering i USD fr.o.m den 1 januari 2010. Styrelsens bedömning är att en rapportering i USD kommer att ytterligare underlätta läsarens förståelse för bolagets finansiella ställning och resultat. I konsekvens har jämförelsetalen från föregående år räknats om. Tillgångar och skulder har räknats om till balansdagens kurs och intäkter och kostnader till transaktionsdagens kurs. Eget kapital har räknats om till historisk kurs.

Svensk lagstiftning tillåter inte att moderbolagets resultat redovisas i annan valuta än SEK, varför moderbolagets finansiella rapporter fortfarande redovisas i SEK och inte i USD.

RISKHANTERING OCH OSÄKERHETER

Den övervägande risken som koncernen står inför är såväl olje- och gasprospekteringen i sig samt produktionen. Olje- och gasprospektering, utbyggnad och produktion medför höga operativa och finansiella risker, som även med en kombination av erfarenhet, kunskap och noggrann utvärdering kan vara svåra att eliminera eller ligger utanför bolagets kontroll. Lundin Petroleums kommersiella framgång över en lång tid bygger på dess förmåga att finna, förvärva och utvinna olje- och naturgasreserver. En framtida ökning i Lundin Petroleums reserver kommer inte bara att bygga på dess förmåga att prospektera efter och bygga ut de tillgångar som Lundin Petroleum för närvarande förvaltar, men även dess förmåga att välja ut och förvärva lämpliga producerande tillgångar eller prospekt. Dessutom finns det inga garantier om att kommersiella kvantiteter av olja och gas kommer att utvinnas eller förvärvas av Lundin Petroleum. Övriga risker har klassificerats antingen som operationella risker eller finansiella risker.

Operationell risk

Koncernen står inför ett antal risker och osäkerheter i verksamheten som kan ha en negativ påverkan på dess förmåga att framgångsrikt följa sina prospekterings-, utvärderings- och utbyggnadsplaner samt dess produktion av olja och gas. En mer detaljerad analys av de operationella risker som Lundin Petroleum står inför ges i bolagets årsredovisning för 2009.

Lundin Petroleum är, och kommer att vara aktivt engagerad i olje- och gasverksamheter i diverse länder. Risker som kan uppkomma är förändringar i lagar som påverkar utländskt ägande, statligt deltagande, skatter, royalties, plikter, växelkurser och valutakontroll. Dessutom kräver vissa aspekter av Lundin Petroleums prospekterings- och produktionsprogram godkännande eller fördelaktiga beslut tagna av myndigheter. Lundin Petroleums prospektering, utbyggnad och produktionsaktiviteter kan dessutom utsättas för politiska och ekonomiska osäkerheter, expropriering av tillgångar, annullering eller justering av kontraktsrätter, skatter, royalties, plikter, utländska valutarestriktioner och andra risker som förorsakas av utländska myndighetsmakters kontroll över områden som Lundin Petroleum är verksamt i, samt risker för förluster till följd av inbördeskrig, gerillaaktiviteter eller uppror.

Finansiell risk

I sin egenskap av internationell olje- och gasutbyggnads- och produktionskoncern som är verksam globalt står Lundin Petroleum inför finansiella risker såsom fluktuationer i olje- och gaspris, valutakurser, räntor, likviditetsrisk och kreditrisk. Bolaget skall eftersträva att kontrollera dessa risker genom förnuftig ledning och användandet av internationellt accepterade finansiella instrument, såsom oljeprissäkringar, valutasäkringar samt ränteswappar. Lundin Petroleum använder sig av finansiella instrument enbart med syftet att minimera riskerna i bolagets verksamhet. En mer detaljerad analys av de finansiella risker som Lundin Petroleum står inför ges i bolagets årsredovisning för 2009.

Derivatinstrument

Den 8 januari 2008 ingick koncernen en ränteswap där LIBOR räntan låstes till 3,75 procent per år och säkrade därmed 200 MUSD av koncernens USD banklån för perioden januari 2008 till och med januari 2012. Ränteswappen är hänförlig till den existerande kreditfaciliteten. I enlighet med IAS 39, möter kontraktet villkoren för säkringsredovisning. Förändringar i verkligt värde för dessa kontrakt redovisas direkt i eget kapital. Per den 31 mars 2010 fanns en avsättning om 3,2 MUSD (3,1 MUSD) i balansräkningen, hänförlig till den långfristiga delen i det verkliga värdet på den utestående delen av ränteswappen, och en skuld om 6,6 MUSD (6,4 MUSD) i balansräkningen, hänförlig till den kortfristiga delen av det verkliga värdet på den utestående delen av ränteswappen.

Etrion ingick en ränteswap den 5 november 2009 genom vilken sexmånaders EURIBOR räntan låstes till 3,9 procent per år för 90 procent (15,5 MEUR) av Etrions "säkrade lån med begränsat ansvar" för perioden upp till den 30 juni 2028. Ränteswappen hänför sig till det " säkrade lånet med begränsat ansvar" om 17,2 MEUR av vilket 0,9 MEUR har tagits ut per den 31 mars 2010. I enlighet med IAS 39 anses ränteswapkontraktet inte vara effektivt och kvalificerar inte till hedgeredovisning. Variationer i verkligt värde av detta kontrakt kostnadsförs i resultaträkningen. Per den 31 mars 2010 har finansiella tillgångar redovisats i balansräkningen till ett belopp om - MUSD (0,2 MUSD). En avsättning för derivatinstrument har redovisats med 0,9 MUSD (- MUSD) och en kortfristig skuld om 0,3 MUSD (0,7 MUSD) i balansräkningen, motsvarande den kortfristiga delen av det verkliga värdet av den utestående delen av ränteswappen.

VALUTAKURSER

Vid upprättandet av de finansiella rapporterna för tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 har följande valutakurser använts:

Genomsnittskurs Balansdagskurs
1 USD motsvarar NOK 5,8573 5,9452
1 USD motsvarar Euro 0,7224 0,7419
1 USD motsvarar Rubel 29,8551 29,4495

KONCERNENS RESULTATRÄKNING

1 jan 2010- 1 jan 2010- 1 jan 2010- 1 jan 2009- 1 jan 2009-
31 mar 2010 31 mar 2010 31 mar 2010 31 mar 2009 31 dec 2009
Belopp i TUSD Not 3 månader 3 månader 3 månader 3 månader 12 månader
Summa verksamhet
under avyttring
Kvarvarande
verksamhet
Kvarvarande
verksamhet
Kvarvarande
verksamhet
Rörelsens intäkter
Försäljning av olja och gas 1 228 116 62 567 165 549 115 063 567 488
Övriga rörelseintäkter 2 927 1 983 944 2 205 10 737
Rörelsens kostnader 231 043 64 550 166 493 117 268 578 225
Produktionskostnader 2 -71 212 -32 030 -39 182 -33 110 -161 701
Avskrivningar av olje- och -118 128
gastillgångar 3 -41 861 -11 362 -30 499 -29 236
Prospekteringskostnader
Nedskrivningar av olje- och
4 -33 564 -61 -33 503 -4 025 -134 792
gastillgångar - - - - -525 719
Nedskrivningar av goodwill - - - - -119 047
Bruttoresultat 84 406 21 097 63 309 50 897 -481 162
Försäljning av tillgångar - - - - 4 589
Övriga intäkter 204 - 204 104 1 222
Administrationskostnader och
avskrivningar -8 997 -323 -8 674 -3 894 -28 841
Rörelseresultat 75 613 20 774 54 839 47 107 -504 192
Resultat från finansiella
investeringar
Finansiella intäkter 5 6 376 360 6 016 7 161 82 031
Finansiella kostnader 6 -7 925 -1 224 -6 701 -4 513 -52 472
-1 549 -864 -685 2 648 29 559
Resultat från intressebolag - - - -913 -25 504
Resultat före skatt 74 064 19 910 54 154 48 842 -500 137
Skatt
Periodens resultat från
7 -49 551 -8 988 -40 563 -33 216 -45 669
kvarvarande verksamhet 13 591 15 626 -545 806
Verksamhet under avyttring
Periodens resultat från verksamhet
under avyttring
8 10 922 10 922 -4 174 8 737
Periodens resultat 24 513 24 513 11 452 -537 069
Hänförligt till moderbolagets
aktieägare
Från kvarvarande verksamhet
15 877 21 064 -420 005
Från verksamhet under avyttring 10 922 -4 174 8 737
26 799 16 890 -411 268
Hänförligt till minoritetsintresse
Från kvarvarande verksamhet
Från verksamhet under avyttring
-2 286
-
-5 438
-
-125 801
-
-2 286 -5 438 -125 801
Periodens resultat 24 513 11 452 -537 069
Resultat per aktie USD 1
Från kvarvarande verksamhet
0,06 0,07 -1,34
Från verksamhet under avyttring 0,03 -0,02 0,03
0,09 0,05 -1,31
Resultat per aktie efter full
utspädning USD 1
Från kvarvarande verksamhet
Från verksamhet under avyttring
0,06
0,03
0,07
-0,02
-1,34
0,03
0,09 0,05 -1,31

1 Baserat på periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare.

RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT

Belopp i TUSD 1 jan 2010-
31 mar 2010
3 månader
1 jan 2009-
31 mar 2009
3 månader
1 jan 2009-
31 dec 2009
12 månader
Periodens resultat 24 513 11 452 -537 069
Övrigt totalresultat
Valutaomräkningsdifferens -33 670 -22 045 74 763
Kassaflödessäkring -957 5 412 47 583
Investeringar som kan säljas 8 783 -6 -19 158
Skatt på totalresultat -1 672 -902 -19 064
Övrigt totalresultat efter skatt -27 516 -17 541 84 124
Totalresultat -3 003 -6 089 -452 945
Totalresultat hänförligt till:
Moderbolagets aktieägare
Minoritetsintresse
-1 512
-1 491
10 418
-16 507
-317 291
-135 654
-3 003 -6 089 -452 945

KONCERNENS BALANSRÄKNING

31 mars 31 december
Belopp i TUSD Not 2010 2009
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Olje- och gastillgångar 9 1 940 562 2 540 348
Solenergitillgångar 3 361 644
Övriga materiella anläggningstillgångar
Goodwill
13 617
674
15 283
674
Övriga immateriella tillgångar 4 802 5 132
Finansiella tillgångar 10 94 521 85 437
Uppskjutna skattefordringar 20 008 27 850
Summa anläggningstillgångar 2 077 545 2 675 368
Omsättningstillgångar
Tillgångar för utdelning 11 407 247 -
Fordringar och lager 12 149 872 197 952
Likvida medel 85 326 77 338
Summa omsättningstillgångar 642 445 275 290
SUMMA TILLGÅNGAR 2 719 990 2 950 658
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Eget kapital hänförligt till aktieägare 1 140 844 1 141 658
Minoritetsintresse 94 064 95 555
Totalt eget kapital 1 234 908 1 237 213
Långfristiga skulder
Avsättningar 13 611 860 897 622
Banklån 570 438 545 729
Övriga långfristiga skulder 14 559 12 598
Summa långfristiga skulder 1 196 857 1 455 949
Skulder för utdelning 11 101 228 -
Övriga kortfristiga skulder 14 186 997 257 496
Summa kortfristiga skulder 228 225 257 496
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 2 719 990 2 950 658
Ställda säkerheter
Ansvarsförbindelser
613 816
-
699 506
-

KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS

1 jan 2010- 1 jan 2009- 1 jan 2009-
31 mar 2010 31 mar 2009 31 dec 2009
Belopp i TUSD 3 månader 3 månader 12 månader
Kassaflöde från verksamheten
Periodens resultat 24 513 11 452 -537 069
Justering för ej kassaflödespåverkande poster 128 418 79 237 1 005 388
Erhållen ränta 28 557 3 381
Betald ränta -1 318 -1 527 -6 309
Betald skatt -6 470 -8 288 -26 305
Förändringar i rörelsekapital -26 747 -40 790 50 512
Summa kassaflöde från verksamheten 118 424 40 641 489 598
Kassaflöde använt för investeringar
Försäljning i övriga andelar 164 - 12 285
Förändringar i övriga finansiella anläggningstillgångar -80 -1 640 -194
Övriga betalningar -115 -3 -2 050
Försäljning av anläggningstillgångar - 11 -
Investering i immateriella anläggningstillgångar - - -2 161
Investeringar i olje- och gastillgångar -112 479 -129 104 -514 313
Investeringar i solenergitillgångar -2 833 - -644
Investeringar i övriga anläggningstillgångar -751 -778 -2 391
Summa kassaflöde använt för investeringar -116 094 -131 514 -509 468
Summa kassaflöde från finansiering
Förändringar i långfristiga banklån 27 011 86 275 4 750
Betalda finansieringskostnader -48 -41 -97
Utdelning till minoritet - - -46
Summa kassaflöde från finansiering 26 963 86 234 4 607
Förändring av likvida medel 29 293 -4 639 -15 263
Likvida medel vid periodens början 77 338 57 445 57 445
Förvärvade genom konsolidering - - 26 489
Tillgångar för utdelning -25 003 - -
Valutakursdifferenser i likvida medel 3 698 6 657 8 667
Likvida medel vid periodens slut 85 326 59 463 77 338
Summa kassaflöde från verksamheten
Från kvarvarande verksamhet 83 064 54 720 433 227
Från / använt för verksamhet under avyttring -
Storbritannien 35 360 -14 079 56 371
118 424 40 641 489 598
Summa kassaflöde använt för investeringar
Använt för kvarvarande verksamhet -98 711 -115 151 -443 342
Använt för verksamhet under avyttring – Storbritannien -17 383 -16 363 -66 126
-116 094 -131 514 -509 468
Summa kassaflöde från finansiering
Från kvarvarande verksamhet 26 963 81 234 19 607
Från verksamhet under avyttring - Storbritannien - 5 000 -15 000
26 963 86 234 4 607

KONCERNENS FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL

Aktie- Övrigt
tillskjutet
kapital/
Övriga
Balanserad Periodens Minoritets Summa eget
Belopp i TUSD kapital reserver vinst resultat intresse kapital
Balans per den 1 januari 2009 436 754 104 613 917 93 958 179 793 1 642 235
Överföring av föregående års resultat - - 93 958 -93 958 - -
Totalresultat - -6 089 -383 16 890 -16 507 -6 089
Nyemission - - - - - -
Aktierelaterade ersättningar
Minoritetsandel i utdelning
-
-
-
-
4
-
-
-
-
-
4
-
Balans per den 31 mars 2009 436 748 015 707 496 16 890 163 286 1 636 150
Totalresultat - 99 318 1 131 -428 158 -119 147 -446 856
Förvärvat vid konsolidering - 14 899 6 225 - 18 770 39 894
Avyttring - -26 195 - - 32 692 6 497
Omföring av aktierelaterade
ersättningar - 4 341 -4 341 - - -
Aktierelaterade ersättningar - - 1 574 - - 1 574
Minoritetsandel i utdelning - - - - -46 -46
Balans per den 31 december 2009 463 840 378 712 085 -411 268 95 555 1 237 213
Överföring av föregående års resultat - - -411 268 411 268 - -
Totalresultat - -28 260 -51 26 799 -1 491 -3 003
Omföring av aktierelaterade
ersättningar - 619 -619 - - -
Aktierelaterade ersättningar
Minoritetsandel i utdelning
-
-
-
-
698
-
-
-
-
-
698
-
Balans per den 31 mars 2010 463 812 737 300 845 26 799 94 064 1 234 908

KONCERNENS NOTER

Not 1. Segmentsinformation, 1 jan 2010- 1 jan 2009- 1 jan 2009-
31 mar 2010 31 mar 2009 31 dec 2009
TUSD 3 månader 3 månader 12 månader
Rörelsens intäkter
Försäljning av:
Olja
- Nederländerna
37 64 139
- Frankrike 22 754 15 690 77 871
- Norge 88 211 48 975 296 231
- Indonesien 8 721 4 112 36 617
- Ryssland 16 787 14 095 74 398
- Tunisien 15 308 12 161 25 469
151 818 95 097 510 725
Kondensat
- Nederländerna
144 115 848
- Indonesien 22 12 124
166 127 972
Gas
- Norge 5 096 6 060 18 257
- Nederländerna 8 422 13 745 37 354
- Indonesien 47 34 180
13 565 19 839 55 791
Försäljning från kvarvarande
verksamhet 165 549 115 063 567 488
Försäljning från verksamhet under avyttring -
Storbritannien 62 567 31 377 228 111
Summa försäljning 228 116 146 440 795 599
Rörelseresultat
- Frankrike 13 386 4 094 36 230
- Norge 41 144 37 508 153 045
- Nederländerna 2 217 8 173 15 125
- Ryssland 906 -579 -700 677
- Indonesien 1 944 833 3 638
- Tunisien 3 986 1 488 3 159
- Sudan - -867 1 582
- Vietnam - - -7 203
- Kongo (Brazzaville) - - -2 525
- Övriga -8 744 -3 543 -6 566
Rörelseresultat från kvarvarande
verksamhet
54 839 47 107 -504 192
Rörelseresultat från verksamhet under
avyttring - Storbritannien 20 774 -2 142 35 919
Summa rörelseresultat 75 613 44 965 -468 273
Not 2. Produktionskostnader, 1 jan 2010- 1 jan 2009- 1 jan 2009-
31 mar 2010 31 mar 2009 31 dec 2009
TUSD 3 månader 3 månader 12 månader
Utvinningskostnader 20 828 21 466 101 805
Tariff- och transportkostnader 2 838 4 734 15 738
Direkta produktionsskatter
Förändring i lager/ överuttag
10 616
4 214
7 366
-1 159
40 987
89
Övriga 686 703 3 082
Produktionskostnader från kvarvarande
verksamhet 39 182 33 110 161 701
Produktionskostnader från
verksamhet under avyttring - Storbritannien
32 030 22 481 140 036
Summa produktionskostnader 71 212 55 591 301 737
Not 3. Avskrivningar av olje- och 1 jan 2010- 1 jan 2009- 1 jan 2009-
gastillgångar, 31 mar 2010 31 mar 2009 31 dec 2009
TUSD 3 månader 3 månader 12 månader
Frankrike 3 347 3 044 12 821
Norge 20 287 15 956 65 301
Nederländerna 4 451 3 702 12 727
Indonesien 798 1 008 7 334
Ryssland 1 616 2 114 8 627
Tunisien - 3 412 11 318
Avskrivningar från kvarvarande
verksamhet 30 499 29 236 118 128
Avskrivningar från verksamhet under avyttring
- Storbritannien 11 362 12 722 51 778
Summa avskrivningar av olje-och
gastillgångar 41 861 41 958 169 906
Not 4. Prospekteringskostnader, 1 jan 2010- 1 jan 2009- 1 jan 2009-
31 mar 2010 31 mar 2009 31 dec 2009
TUSD 3 månader 3 månader 12 månader
Frankrike - 2 587 3 128
Ryssland - - 35 000
Kongo (Brazzaville) - - 2 522
Nederländerna - 14 41
Norge 33 051 - 69 544
Vietnam - - 7 203
Indonesien 53 - 3 712
Kambodja 18 - 10 989
Övriga 381 1 424 2 653
Prospekteringskostnader från kvarvarande
verksamhet 33 503 4 025 134 792
Prospekteringskostnader från
verksamhet under avyttring - Storbritannien 61 28 6 149
Summa Prospekteringskostnader 33 564 4 053 140 941
Not 5. Finansiella intäkter, 1 jan 2010- 1 jan 2009- 1 jan 2009-
31 mar 2010 31 mar 2009 31 dec 2009
TUSD 3 månader 3 månader 12 månader
Ränteintäkter 648 698 4 595
Erhållen utdelning - 356 549
Valutakursvinster, netto 4 854 6 059 66 019
Verkligt värde justering av pension -75 -115 -127
Försäkringsintäkter 362 - 0
Vinst vid försäljning av aktier - - 10 244
Övriga finansiella intäkter 227 163 751
Finansiella intäkter från kvarvarande
verksamhet 6 016 7 161 82 031
Finansiella intäkter från verksamhet under
avyttring - Storbritannien 360 20 32
Summa finansiella intäkter 6 376 7 181 82 063
Not 6. Finansiella kostnader, 1 jan 2010- 1 jan 2009- 1 jan 2009-
31 mar 2010 31 mar 2009 31 dec 2009
TUSD 3 månader 3 månader 12 månader
Räntekostnader 1 244 1 737 8 895
Resultat från avräkning av ränteswapkontrakt 1 751 1 048 5 669
Värdeförändring i räntesäkringskontrakt 942 - 452
Nuvärdesjustering av återställningskostnader 1 026 596 2 490
Avskrivning av uppskjutna
finansieringskostnader 397 540 2 539
Förlust vid försäljning av aktier 972 - -
Övriga finansiella kostnader 369 592 32 427
Finansiella kostnader från kvarvarande
verksamhet 6 701 4 513 52 472
Finansiella kostnader från verksamhet under
avyttring - Storbritannien 1 224 9 205 24 398
Summa finansiella kostnader 7 925 13 718 76 870
Not 7. Skatt, 1 jan 2010- 1 jan 2009- 1 jan 2009-
31 mar 2010 31 mar 2009 31 dec 2009
TUSD 3 månader 3 månader 12 månader
Kvarvarande verksamhet
Aktuell skatt 6 820 -8 501 32 014
Uppskjuten skatt 33 743 41 717 13 655
Summa skatt från kvarvarande
verksamhet 40 563 33 216 45 669
Verksamhet under avyttring
Aktuell skatt 7 315 - 6 546
Uppskjuten skatt 1 673 -7 153 -3 730
Summa skatt från verksamhet under
avyttring - Storbritannien 8 988 -7 153 2 816
Summa skatt 49 551 26 063 48 485
Not 8. Avyttrad verksamhet – 1 jan 2010- 1 jan 2009- 1 jan 2009-
Storbritannien, 31 mar 2010 31 mar 2009 31 dec 2009
TUSD 3 månader 3 månader 12 månader
Försäljning av olja och gas 62 567 31 377 228 111
Övriga rörelseintäkter 1 983 1 467 5 906
Rörelsens intäkter 64 550 32 844 234 017
Produktionskostnader -32 030 -22 481 -140 036
Avskrivningar av olje- och gastillgångar -11 362 -12 722 -51 778
Prospekteringskostnader -61 -28 -6 149
Administrationskostnader och avskrivningar -323 245 -135
Rörelseresultat 20 774 -2 142 35 919
Finansiella intäkter 360 20 32
Finansiella kostnader -1 224 -9 205 -24 398
Resultat före skatt 19 910 -11 327 11 553
Skatt -8 988 7 153 -2 816
Periodens resultat från verksamhet under
avyttring 10 922 -4 174 8 737
Not 9. Olje- och gastillgångar, Bokfört värde Bokfört värde
TUSD 31 mar 2010 31 dec 2009
Storbritannien - 588 885
Frankrike 158 064 168 907
Norge 939 252 951 793
Nederländerna 54 606 61 670
Indonesien 95 648 90 528
Ryssland 606 781 598 719
Tunisien 212 210
Kongo (Brazzaville) 30 432 29 800
Vietnam 20 494 16 563
Malaysia 33 067 31 473
Övriga 2 006 1 800
1 940 562 2 540 348
Not 10. Finansiella tillgångar,
TUSD
Bokfört värde
31 mar 2010
Bokfört värde
31 dec 2009
Övriga aktier och andelar 37 828 32 369
Aktiverade finansieringskostnader 6 691 7 514
Långfristiga fordringar 24 014 24 239
Derivat - 231
Övriga finansiella tillgångar 25 988 21 084
94 521 85 437
Not 11. Avknoppning av den brittiska verksamheten, Bokfört värde Bokfört värde
TUSD
Tillgångar för utdelning
31 mar 2010 31 dec 2009
Olje- och gastillgångar 339 205 -
Övriga materiella anläggningstillgångar 1 180 -
Uppskjutna skattefordringar 2 486 -
Kundfordringar 27 854 -
Övriga kortfristiga fordringar 11 519 -
Likvida medel 25 003 -
Totala tillgångar för utdelning 407 247 -
Skulder för utdelning
Avsättning för återställningskostnader 53 663 -
Övriga avsättningar 829 -
Leverantörsskulder 11 051 -
Aktuell skatteskuld 6 813 -
Övriga kortfristiga skulder 28 872 -
Totala skulder för utdelning 101 228 -
Summa tillgångar för utdelning 306 019 -
Not 12. Fordringar och lager, Bokfört värde Bokfört värde
TUSD 31 mar 2010 31 dec 2009
Lager 18 600 27 373
Kundfordringar 54 604 80 721
Underuttag 10 961 8 649
Kortfristig fordran 31 305 33 907
Skattefordran 157 2 241
Fordran på Joint Venture partners 21 300 28 930
Övriga tillgångar 12 945 16 131
149 872 197 952
Not 13. Avsättningar,
TUSD
Bokfört värde
31 mar 2010
Bokfört värde
31 dec 2009
Återställningskostnader 77 724 132 698
Pension 1 353 1 354
Uppskjuten skatteskuld 506 046 743 646
Derivatinstrument 4 096 3 122
Övrigt 22 641 16 802
611 860 897 622
Not 14. Kortfristiga skulder, Bokfört värde Bokfört värde
TUSD 31 mar 2010 31 dec 2009
Leverantörsskulder 17 959 20 487
Överuttag 2 599 1 287
Aktuell skatteskuld 20 963 20 870
Upplupna kostnader 8 054 16 472
Skuld avseende bolagsförvärv 6 890 7 238
Skuld gentemot Joint Venture partners 87 099 140 046
Kortfristiga räntebärande skulder 30 900 32 400
Derivatinstrument 6 959 7 074
Övriga skulder 5 574 11 622
186 997 257 496
1 jan 2010- 1 jan 2009- 1 jan 2009-
31 mar 2010 31 mar 2009 31 dec 2009
Belopp i TSEK 3 månader 3 månader 12 månader
Rörelsens intäkter
Serviceintäkter 8 178 10 817 33 154
Bruttoresultat 8 178 10 817 33 154
Administrationskostnader -18 425 -7 937 -49 281
Rörelseresultat -10 247 2 880 -16 127
Resultat från finansiella investeringar
Finansiella intäkter 491 3 230 8 589
Finansiella kostnader -30 -17 -7 133
461 3 213 1 456
Resultat före skatt -9 786 6 093 -14 671
Skatt -550 - -17 600
Periodens resultat -10 336 6 093 -32 271

MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING I SAMMANDRAG

MODERBOLAGETS RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT I SAMMANDRAG

1 jan 2010-
31 mar 2010
1 jan 2009-
31 mar 2009
1 jan 2009-
31 dec 2009
Belopp i TSEK 3 månader 3 månader 12 månader
Periodens resultat -10 336 6 093 -32 271
Övrigt totalresultat - - -
Totalresultat -10 336 6 093 -32 271
Totalresultat hänförligt till:
Moderbolagets aktieägare
Minoritetsintresse
-10 336
-
6 093
-
-32 271
-
-10 336 6 093 -32 271

MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG

Bokfört värde Bokfört värde
Belopp i TSEK 31 mar 2010 31 dec 2009
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Finansiella tillgångar 7 882 027 7 891 762
Summa anläggningstillgångar 7 882 027 7 891 762
Omsättningstillgångar
Fordringar 5 175 5 365
Likvida medel 681 532
Summa omsättningstillgångar 5 856 5 897
SUMMA TILLGÅNGAR 7 887 883 7 897 659
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital hänförligt till aktieägare inklusive periodens
resultat
7 830 551 7 840 752
Avsättningar 36 403 36 403
Kortfristiga skulder 20 929 20 504
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 887 883 7 897 659
Ställda panter
Ansvarsförbindelser
4 423 400
-
4 978 037
-
1 jan 2010- 1 jan 2009- 1 jan 2009-
31 mar 2010 31 mar 2009 31 dec 2009
Belopp i TSEK 3 månader 3 månader 12 månader
Kassaflöde använt för verksamheten
Periodens resultat -10 336 6 093 -32 271
Justering för ej kassaflödespåverkande poster 507 -1 287 18 958
Förändringar i rörelsekapital 78 -2 621 11 744
Summa kassaflöde använt för verksamhet -9 751 2 185 -1 569
Kassaflöde använt från investeringar
Ökning/minskning långfristiga fordringar 9 891 -2 501 738
Investering/ avyttring av andra aktier och andelar - - -
Summa kassaflöde använt från investeringar 9 891 -2 501 738
Kassaflöde använt för finansiering - - -
Förändring i likvida medel 140 -316 -831
Likvida medel vid periodens början 532 1 184 1 184
Valutakursförändring i likvida medel 9 301 179
Likvida medel vid periodens slut 681 1 169 532

FÖRÄNDRINGAR I MODERBOLAGETS EGNA KAPITAL

Bundet eget kapital Fritt eget kapital
Belopp i TSEK Aktie
kapital
Reserv
fond
Övriga
fonder
Balanserad
vinst
Periodens
resultat
Summa
eget
kapital
Balans per den 1 januari 2009 3 179 861 306 5 089 856 1 855 683 62 778 7 872 802
Överföring av föregående års resultat - - - 62 778 -62 778 -
Totalresultat - - - - 6 093 6 093
Omföring av aktierelaterade ersättningar
Aktierelaterade ersättningar
-
-
-
-
-
-
-
33
-
-
-
33
Balans per den 31 mars 2009 3 179 861 306 5 089 856 1 918 494 6 093 7 878 928
Totalresultat - - - - -38 364 -38 364
Omföring av aktierelaterade ersättningar - - 30 894 -30 894 - -
Aktierelaterade ersättningar
Balans per den 31 december 2009
-
3 179
-
861 306
-
5 120 750
188
1 887 788
-
-32 271
188
7 840 752
Överföring av föregående års resultat - - - -32 271 32 271 -
Totalresultat - - - - -10 336 -10 336
Omföring av aktierelaterade ersättningar
Aktierelaterade ersättningar
-
-
-
-
861 306
4 462
-
-4 462
135
-
-
-
135
Balans per den 31 mars 2010 3 179 5 125 212 1 851 190 -10 336 7 830 551

NYCKELTAL

Nyckeltal, aktie 1 jan 2010- 1 jan 2009- 1 jan 2009-
31 mar 2010 31 mar 2009 31 dec 2009
3 månader 3 månader 12 månader
Aktieägarnas egna kapital per aktie, USD1 3,64 4,70 3,64
Operativt kassaflöde per aktie, USD2 0,46 0,33 1,51
Kassaflöde från verksamheten per aktie, USD3 0,38 0,13 1,56
Resultat per aktie, USD4 0,09 0,05 -1,31
Resultat per aktie efter full utspädning, USD5 0,09 0,05 -1,31
EBITDA per aktie efter full utspädning, USD6 0,48 0,29 1,54
Utdelning per aktie - - -
Börskurs vid periodens utgång (avser moderbolaget),
USD7 8,49 5,44 7,95
Antal utställda aktier vid periodens slut 317 910 580 317 910 580 317 910 580
Antal aktier i cirkulation vid periodens slut 313 420 280 313 420 280 313 420 280
Vägt genomsnittligt antal aktier för perioden8 313 420 280 313 420 280 313 420 280
Vägt genomsnittligt antal aktier för perioden, efter full
utspädning8 313 420 280 313 420 280 313 420 280
Nyckeltal, koncern 1 jan 2010- 1 jan 2009- 1 jan 2009-
31 mar 2010 31 mar 2009 31 dec 2009
3 månader 3 månader 12 månader
Räntabilitet på eget kapital, %9 2 1 -37
Räntabilitet på sysselsatt kapital, %10 4 2 -29
Netto skuldsättningsgrad, %11 42 40 40
Soliditet, %12 42 49 42
Andel riskbärande kapital, %13 66 69 66
Räntetäckningsgrad, %14 1 670 1 120 -2 865
Operativt kassaflöde/räntekostnader, %15 3 323 2 696 2 605
Direktavkastning16 - - -

Nyckeltal har baserats på summan av kvarvarande verksamhet och verksamhet för avyttring.

1 Koncernens redovisade egna kapital hänförligt till aktieägare dividerat med antalet aktier vid periodens slut. 2

Koncernens intäkter minus produktionskostnader och aktuella skatter dividerat med vägt genomsnittligt antal aktier för perioden.

3 Kassaflöde från verksamheten enligt koncernens kassaflödesanalys dividerat med vägt genomsnittligt antal aktier för perioden.

4 Koncernens vinst efter skatt hänförlig till Moderbolagets aktieägare dividerat med vägt genomsnittligt antal aktier för perioden.

5 Koncernens vinst efter skatt hänförlig till Moderbolagets aktieägare dividerat med vägt genomsnittligt antal aktier för perioden efter full utspädning för utestående teckningsoptioner.

6 Koncernens EBITDA dividerat med vägt genomsnittligt antal aktier för året efter full utspädning för utestående teckningsoptioner. EBITDA som används i denna rapport definieras som rörelseresultat före avskrivning av olje- och gastillgångar, prospekteringskostnader, nedskrivningar och vinst vid försäljning av tillgångar.

7 Börskursen i USD är baserad på börskursen i SEK omräknat till balansdagens kurs.

8 Antal aktier vid periodens början med tidsvägning för nyemitterade aktier efter full utspädning för utestående teckningsoptioner.

9 Koncernens vinst efter skatt dividerat med koncernens genomsnittligt eget kapital.

10 Koncernens resultat före skatt plus räntekostnader plus/minus valutakursdifferenser på finansiella lån dividerat med genomsnittligt sysselsatt kapital (genomsnittet av balansomslutningen minus icke-räntebärande skulder).

11 Koncernens netto räntebärande skulder i förhållande till eget kapital hänförligt till aktieägare.

12 Koncernens totalt eget kapital i förhållande till balansomslutningen.

13 Summan av totalt eget kapital och uppskjutna skatteskulder dividerat med balansomslutningen.

14 Koncernens resultat efter finansnetto plus räntekostnader plus/minus valutakursdifferenser på finansiella lån dividerat med räntekostnader.

15 Koncernens intäkter minus produktionskostnader och aktuella skatter dividerat med årets räntekostnad.

16 Utdelning i förhållande till börskurs vid räkenskapsårets utgång.

Finansiell information

Bolaget kommer att publicera följande rapporter:

  • Sexmånadersrapporten (januari juni 2010) kommer att publiceras den 4 augusti 2010.
  • Niomånadersrapporten (januari september 2010) kommer att publiceras den 3 november 2010.

Årsmötet kommer att hållas den 6 maj 2010 på biografen Skandia Drottninggatan 82 i Stockholm.

Stockholm, 5 maj 2010

C. Ashley Heppenstall Koncernchef & VD

Den finansiella informationen hänförlig till tremånadersperioden som avslutades den 31 mars 2010 har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer.

Talk to a Data Expert

Have a question? We'll get back to you promptly.