Oriola Oyj — Annual Report 2011

Mar 5, 2012

y-tunnus: 1999215-0

Oriola-KD Oyj

Rahoituslaskelma

1 000 EUR 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2010

Liiketoiminnan rahavirta

Liiketulos -4 163,1 27 575,2

Oikaisut liikevoittoon:
- Suunnitelman mukaiset poistot
- Realisoitumattomat kurssivoitot ja -tappiot -61,8 1 567,9
- Muut oikaisut - -32 078,6
- -4 224,9 -2 935,5

Käyttöpääoman muutos: 1)
- Lyhytaikaisten liikesaamisten muutos 3 796,9 933,7
- Lyhytaikaisten korottomien velkojen muutos -47 291,3 72 012,4
- -43 494,4 72 946,1

• Maksetut korot ja muut rahoituskulut -9 416,4 -2 373,3
• Saadut osingot 64 185,9 71 000,0
• Saadut korot ja muut rahoitustuotot 2) 14 081,4 6 653,8
• Maksetut/Saadut verot - -525,0
• Liiketoiminnan rahavirta 21 131,6 145 816,0

Investointien rahavirta

• Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -1,9 -
• Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden myynnit -51 329,6
• Investoinnit tytäryhtiöosakkeisiin -79,4 -66 059,1
• Investoinnit muihin sijoituksiin -10,0 -
• Myönnetyt lainat(-) / takaisinmaksut(+) -30 201,9 -1 763,4
• Investointien rahavirta -30 293,2 -16 492,9

Rahoituksen rahavirta

• Maksetut osingot ja muu voitonjako -27 209,0 -18 134,8
• Rahoituksen rahavirta -27 209,0 -18 134,8

Rahavarojen muutos

• -36 370,6 111 188,3

Rahavarat tilikauden alussa 3) 176 118,4 64 930,1
Rahavarojen muutos -36 370,6 111 188,3
Rahavarat tilikauden lopussa 3) 139 747,9 176 118,4

1) Kotimaisten konserniyhtiöiden välisten lainojen ja saamisten muutokset sisältyvät bruttomääräisinä yhtiön käyttöpääoman muutokseen.
2) Konserniyhtiöiden maksamat korot sisältyvät yhtiön liiketoiminnan rahavirtaan.
3) Rahavarat sisältävät rahoja ja pankkisaamisia

---

y-tunnus: 1999215-0

Oriola-KD Oyj

Tilinpäätöksen 2011 liitetiedot

Oriola-KD Oyj on Oriola-KD-konsernin emoyhtiö ja sen kotipaikka on Espoo.

Oriola-KD Oyj tuottaa konserniyhtiöille hallintopalveluja, jotka on keskitetty luonteensa puolesta emoyhtiön tuotettaviksi.

Oriola-KD-konsernin ja Oriola-alakonsernin konsernitilinpäätösten jäljennökset ovat saatavissa Oriola-KD Oyj:n pääkonttorista, Orionintie 5, 02200 Espoo.

Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet

Oriola-KD Oyj:n tilinpäätös on laadittu euroina ja noudattaen suomalaista liikekirjanpito -ja osakeyhtiölainsäädäntöä.

Aineelliset hyödykkeet

Maa-alueiden ja muiden aineellisten hyödykkeiden tasearvot perustuvat alkuperäisiin hankintamenoihin. Suunnitelman mukaisia poistoja ei ole tehty maa-alueista ja muista aineellisista hyödykkeistä.

Valuuttamääräiset saamiset ja velat

Valuuttamääräisten saamisten ja velkojen arvostamisessa on käytetty Euroopan keskuspankin tilinpäätöspäivänä noteeraamia keskikursseja. Syntyneet kurssivoitot ja -tappiot on kirjattu tulosvaikutteisesti. Rahoituksen kurssivoitot ja -tappiot on kirjattu rahoitustuottoihin ja -kuluihin.

Eläkejärjestelyt

Yhtiön palveluksessa olevalle henkilöstölle on järjestetty eläketurva Oriolan Eläkesäätiössä. Eläkesäätiön eläkevastuu on täysin katettu.

Liiketoiminnan muut kulut

Liiketoiminnan muut kulut ovat pääosin omistajuuteen liittyviä kuluja.

Tuloverot

Tuloveroina esitetään verotettavan tuloksen perusteella määräytyvät verot. Laskennalliset verovelat ja -saamiset on laskettu verotuksen ja kirjanpidon olennaisista jaksotuseroista. Laskennallinen verovelka on laskettu lisäkauppahinnan suojauksen realisoimattomasta kurssierosta.

---

y-tunnus: 1999215-0

Oriola-KD Oyj

Tuloslaskelman liitetiedot

	1.1.-31.12.2011	1.1.-31.12.2010
1. LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT
1 000 EUR
Liiketoiminnan myynnit	-	32 069,4
Muut palveluveloitukset	1 877,9	3 098,9
Vakuutuskorvaukset	-	1 238,1
Muut liiketoiminnan tuotot	5,6	3,5
	1 883,5	36 409,9
2. HENKILÖSTÖ
1 000 EUR
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot	2 516,9	4 240,4
Eläkekulut	161,8	168,6
Muut henkilösivukulut	65,8	154,7
Yhteensä	2 744,5	4 563,8
Vapaaehtoiset henkilösivukulut sisältyvät muihin liiketoiminnan kuluihin.
Henkilöstö keskimäärin	27,0	26,0
Yhtiön toimielinten palkat ja palkkiot
Toimitusjohtaja ja hallituksen jäsenet	794,0	1 486,6
3. LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT
1 000 EUR
Posti-, puhelin- ja pankkikulut	150,9	93,1
Atk-kulut	555,7	474,3
Matka- ja autokulut	387,8	468,8
Edustuskulut	52,9	54,1
Hallinnolliset asiantuntijapalvelut	1 191,2	2 194,1
Liiketoiminnan muut kulut	963,6	1 025,8
	3 302,2	4 310,3
Liiketoiminnan muihin kuluihin kirjatut tilintarkastajan palkkiot
Tilintarkastuspalkkiot	109,5	109,5
Veroneuvonta	56,2	31,2
Muut palkkiot	54,6	501,5
	220,3	642,2
4. RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT
1 000 EUR
Tuotot osuuksista saman konsernin yrityksissä	64 185,9	71 000,0
Muut korko- ja rahoitustuotot
Korkotuotot saman konsernin yrityksiltä	5 516,4	6 349,7
Korkotuotot muita yrityksiltä	976,4	402,0
Muut rahoitustuotot	7 770,4	10 951,7
Korkokulut ja muut rahoituskulut
Korkokulut saman konsernin yrityksille	-1 060,8	-1 564,4
Korkokulut muille	-126,6	-995,7
Muut rahoituskulut	-8 375,0	-9 763,7
	68 886,7	76 379,7
Rahoitustuottoihin ja -kuluihin sisältyy:
Korkotuottoja yhteensä	6 492,8	6 751,8
Korkokuluja yhteensä	-1 187,4	-2 560,1
Kurssivoittoja/tappioita yhteensä	201,5	2 052,8
5. SATUNNAISET ERÄT
1 000 EUR
Saatu konserniarvostus	-	1 565,3
Satunnaiset erät yhteensä	-	1 565,3
6. TULOVEROT
1 000 EUR
Tilikauden tuloverot muodostuvat verotettavan tuloksen perusteella maksettavaksi tulevista suoriteperustetta vastaavista veroista.
Tilikauden tuloverot varsinaisesta toiminnasta	147,8	-
Alkaisempien tilikausien tuloverot	-	-961,1
Laskennallisen veron muutos	-	-
	147,8	-961,1

---

y-tunnus: 1999215-0

Oriola-KD Oyj

Taseen liitetiedot

7. AINEELLISET HYÖDYKKEET

1 000 EUR

	Maa- ja vesialueet	Muut aineelliset hyödykkeet	Aineelliset hyödykkeet yhteensä
Hankintameno 1.1.	149,2	5,6	154,7
Lisäykset	-	2,3	2,3
Vähennykset	-	-0,4	-0,4
Hankintameno 31.12.	149,2	7,5	156,7
Kertyneet poistot 1.1.	-	-	-
Kertyneet arvonalennukset 1.1.	-	-	-
Kertyneet poistot 31.12.	-	-	-
Kirjanpitoarvo 31.12.	149,2	7,5	156,7
Kokonais- ja sumupoistojen kertynyt erotus 1.1.	-	-	-
Poistoeron lisäys (+), vähennys (-)	-	-	-
Kertynyt erotus 31.12.	-	-	-

31.12.2010

	Maa- ja vesialueet	Muut aineelliset hyödykkeet	Aineelliset hyödykkeet yhteensä
Hankintameno 1.1.	149,2	5,6	154,7
Hankintameno 31.12.	149,2	5,6	154,7
Kertyneet poistot 1.1.	-	-	-
Kertyneet arvonalennukset 1.1.	-	-	-
Kertyneet poistot 31.12.	-	-	-
Kirjanpitoarvo 31.12.	149,2	5,6	154,7
Kokonais- ja sumupoistojen kertynyt erotus 1.1.	-	-	-
Poistoeron lisäys (+), vähennys (-)	-	-	-
Kertynyt erotus 31.12.	-	-	-

---

y-tunnus: 1999215-0

Oriola-KD Oyj

Taseen liitetiedot

1. SIJOITUKSET
   1 000 EUR
   31.12.2011

	Osuudet saman konsernin yrityksissä	Saamiset saman konsernin yrityksiltä	Muut osakkeet ja osuudet	Yhteensä
Hankintameno 1.1.	314 255,7	91 899,3	-	406 155,0
Lisäykset	+79,4	+33 469,0	+10,0	+33 548,3
Vähennykset	-	-3 267,1	-	-3 267,1
Hankintameno 31.12	314 335,0	122 101,2	10,0	436 436,3
Kirjanpitoarvo 31.12.	314 335,0	122 101,2	10,0	436 446,3

31.12.2010

	Osuudet saman konsernin yrityksissä	Saamiset saman konsernin yrityksiltä	Muut osakkeet ja osuudet	Yhteensä
Hankintameno 1.1.	266 013,9	89 696,3	-	355 710,2
Lisäykset	+67 492,8	+34 640,5	-	+102 133,2
Vähennykset	-19 251,0	-32 437,4	-	-51 688,4
Hankintameno 31.12	314 255,7	91 899,3	-	406 155,0
Kirjanpitoarvo 31.12.	314 255,7	91 899,3	-	406 155,0

---

y-tunnus: 1999215-0

Oriola-KD Oyj

Taseen liitetiedot

	31.12.2011	31.12.2010
9. SAAMISET
1 000 EUR
Saamiset saman konsernin yrityksiltä
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset	428,6	2 660,0
Siirtosaamiset	495,1	1 849,7
Yhteensä	923,6	4 509,7
Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät
Muut siirtosaamiset	94,5	128,9
Lainan järjestelypalkkio	250,6	487,0
Korot	79,7	76,6
Suojausten kurssivoitot	153,6	84,2
Saamatta olevat kelan korvaus työpaikkaterveydenhuollosta	4,5	4,6
	582,9	781,3
10. OMA PÄÄOMA
1 000 EUR
Osakepääoma tilikauden alussa	147 899,8	147 899,8
Osakepääoma 31.12.	147 899,8	147 899,8
Käyttörahasto tilikauden alussa	30 000,0	30 000,0
Käyttörahasto 31.12.	30 000,0	30 000,0
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1.1.	21 037,5	21 037,5
Vähennykset, jaettu pääomanpalautus 18.4.2011	-19 650,9	-
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 31.12.	1 386,6	21 037,5
Tulos edellisiltä tilikausilta 1.1.	133 464,5	45 118,0
Osingonjako 18.4.2011	-7 558,1	-18 134,8
Tulos edellisiltä tilikausilta 31.12.	125 906,5	26 983,2
Tilikauden tulos	64 575,7	106 481,4
Oma pääoma yhteensä	369 768,5	332 401,8
Osakkeiden jakautuminen	kpl	MEUR
A-sarja (20 ääntä/osake)	47 148 710	46,1
B-sarja (1 ääntä/osake)	104 109 118	101,8
	151 257 828	147,9
11. VIERAS PÄÄOMA
1 000 EUR
Lyhytaikainen vieras pääoma
Velat saman konsernin yrityksille
Ostovelat	0,5	-
Muut korolliset velat	206 245,9	247 856,9
Siirtovelat	1,6	8,1
Muut lyhytaikaiset velat
Saadut ennakot	500,0	-
Ostovelat	381,9	1 298,2
Muut korottomat velat	177,5	295,4
Korolliset velat	-	4 899,5
Siirtovelat	787,5	968,5
Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä	208 094,9	255 326,7

---

y-tunnus: 1999215-0

Oriola-KD Oyj

Taseen liitetiedot

1 000 EUR	31.12.2011	31.12.2010
Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät
Henkilöstökuluihin liittyvät erät	567,6	811,2
Tulovero	147,8	-
Korot	-	88,3
Muut siirtovelat	72,1	69,0
Yhteensä	787,5	968,5
Lyhytaikainen vieras pääoma sisältää
Velkoja konserniyrityksille	206,2	247,9
Korottomia velkoja ulkopuolisille	1,8	2,6
Korollisia velkoja ulkopuolisille	-	4,9
Yhteensä	208,1	255,3

Muut liitetiedot

12. ANNETUT VAKUUDET	31.12.2011	31.12.2010
1 000 EUR
Vakuudet samaan konserniin kuuluvien yritysten puolesta
Annetut takaukset	135 378,0	117 037,0
	135 378,0	117 037,0

13. VASTUUT JA VASTUUSITOUMUKSET

Leasingsopimuksista maksamatta olevat määrät
Alkavana tilikautena	11,5	11,5
Seuraavina tilikausina	3,4	14,9
Yhteensä	14,9	26,4

Leasingvuokrasopimusten ehdot ovat tavanomaiset.

1. OMISTUKSET MUISSA YRITYKSISSÄ

Oriola-KD Oyj:n ja Oriola-KD-konsernin omistukset	Emoyhtiön omistusosuus %	Konsernin omistusosuus %	Äänivalta-osuus %
Oriola Oy, Suomi	100,00	100,00	100,00
AS Oriola, Viro		100,00	100,00
UAB Oriola Vilnius, Liettua		100,00	100,00
SIA Oriola Riga, Latvia		100,00	100,00
Aloiro AB, Ruotsi		100,00	100,00
Panpharmacy Oy, Suomi		100,00	100,00
SIA Panpharmacy, Latvia		100,00	100,00
Oriola-KD Holding Sverige AB, Ruotsi	100,00	100,00	100,00
Oriola AB, Ruotsi		100,00	100,00
Kronans Droghandel Apotek AB, Ruotsi		80,00	80,00
Oriola-KD Holding Russia Oy, Suomi	100,00	100,00	100,00
OOO Oriola, Venäjä		100,00	100,00
OOO Vitim & Co, Venäjä		100,00	100,00
OOO 03 Apteka		100,00	100,00