ORG Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2019

Apr 29, 2019

证券代码： 002701 证券简称：奥瑞金

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奥瑞金科技股份有限公司

2018 年度内部控制评价报告

奥瑞金科技股份有限公司全体股东：

根据财政部颁发的《内部会计控制规范-基本规范（试行）》及内部会计控制具体 规范（以下简称企业内部会计控制规范），结合本公司(以下简称公司)内部控制制度 和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截止2018年12 月31日（内部控制评价报告基准日）年度内的与财务报表相关的内部控制有效性进行 了评价。

一、重要声明

按照企业内部会计控制规范的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效 性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施 内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监 事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有 局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部 控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测 未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价工作情况

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项。纳入评价范 围的主要单位包括：奥瑞金科技股份有限公司、湖北奥瑞金制罐有限公司、江苏奥瑞 金包装有限公司、临沂奥瑞金印铁制罐有限公司、浙江奥瑞金包装有限公司、广东奥 瑞金包装有限公司、广西奥瑞金享源包装科技有限公司、湖北奥瑞金包装有限公司、 湖北奥瑞金饮料工业有限公司、龙口奥瑞金包装有限公司、江苏奥宝印刷科技有限公 司、北京奥瑞金包装容器有限公司、奥瑞金科技股份有限公司佛山分公司等分子公司。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、组织架构、发展战略、人力资 源、社会责任、企业文化、货币资金、募集资金、对外投资、筹资管理、采购与付款、

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存货管理、固定资产、销售与收款、关联交易、研究与开发、工程项目、成本费用、 人事工资福利、担保业务、财务报告等活动。上述纳入评价范围的单位、业务和事项 涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

1、治理结构

公司严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和 国证券法》（以下简称《证券法》）和有关监管部门要求及《奥瑞金科技股份有限公司 章程》（以下简称《公司章程》）规定，设立了股东大会、董事会、监事会。公司股东 大会是公司最高权力机构。公司董事会是公司的决策机构，对股东大会负责，维护公 司和全体股东的利益；董事会成员中设有三名独立董事，独立董事根据相关法律、法 规的规定，勤勉尽责，积极参加董事会和股东大会，深入了解公司发展及经营状况， 对公司重大事项发表独立意见，履行监督检查职责，维护公司整体利益和全体投资者 的合法权益；董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，履行相关 事务的决策审议。公司监事会是公司监督机构，对股东大会负责。董事会聘请总经理、 副总经理、财务负责人等高级管理人员对公司日常生产经营活动进行管理。董事会、 监事会和管理层之间权责分明、相互制衡、运作良好。

2、组织架构

根据公司经营管理需要，设立了制造管理中心、供应链管理中心、市场营销中心、 技术研发中心、财务管理中心、人事行政管理中心等职能部门，同时制定了相应的部 门及岗位职责。各职能中心分工明确、各负其责、相互协作、相互监督。公司按照相 关法律、法规及内部管理制度的规定，通过委派经理、财务负责人等管理人员，对分 子公司的经营、财务、人事等重大方面进行监督与控制。

3、发展战略

公司坚持商业模式的创新，以优良的品质、创新的技术、差异化的产品和专业的 服务，实现客户效益和自身价值的最大化。公司在“综合包装整体解决方案提供商” 战略发展定位的引领下，业务涵盖了包装方案策划、包装产品设计与制造、灌装服务、 基于智能包装载体的信息化服务等。公司不断维护和稳固与核心客户的合作关系，坚 持与核心客户相互依托发展模式，在推进整合战略，进军多元化包装产品及服务的同 时，坚持推进智能包装领域，以智能包装为入口，在移动互联网营销、金融服务、数 据服务、企业服务以及其他相关衍生服务领域开展相关业务，提升公司在包装行业的

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综合竞争力，强化智能包装品牌形象，增强公司为客户提供增值服务的能力，带动产 业的转型升级，努力成为包装行业中创新发展的先行者。

4、人力资源管理

公司严格执行国家劳动和社会保障的各项法规、政策并实行激励与约束相结合的 人力资源政策。坚持“精干高效、规范管理”的原则，按照“合理、必需、先进”的 要求，合理确定公司机构设置和人员编制，落实“定员、定岗、定编”方案。公司对 员工坚持使用和培养相结合，注重培养业务素质和综合能力较高的员工，合理调配人 力资源的同时加强公司人才储备。

5、社会责任

公司以为客户创造价值，为股东创造财富，为员工提供发展机会和薪资福利，为 社会进步和经济发展做贡献为宗旨，大力发展民族工业。公司注重安全生产管理，不 断提高产品与服务质量，遵守环保法律法规，推行清洁生产技术，注重节能减排，促 进技术创新及环境保护。在国家精准扶贫的的战略引领下，公司支持并积极承担扶贫 工作，主要在就业扶贫、教育脱贫和健康扶贫等方面持续开展精准扶贫工作，把精准 扶贫工作落到实处；同时通过爱心捐款等多种形式持续投身公益慈善事业，为社会奉 献爱心，履行企业社会责任。公司通过不断努力做到经济效益与社会效益、短期利益 与长远利益、自身发展与社会发展相互协调，实现公司与员工、公司与社会、公司与 环境的持续、健康、和谐发展。

6、企业文化

公司努力培养全体员工责任意识、团队意识、规范意识、服务意识，倡导“奋进、 创新、诚实、和睦”的公司精神。公司董事、监事和高级管理人员在公司文化建设中 发挥主导和示范作用，带动影响整个团队，共同营造积极向上的公司文化环境，促进 公司长远发展。公司通过各种载体的宣传和各种人性化活动，把公司价值观和文化理 念充分融入到公司的经营管理全过程中，提高员工的行为准则和道德规范，同时使员 工自身价值在公司发展中得到充分体现，不断增强公司凝聚力和战斗力。

7、货币资金

公司制定了《货币资金管理制度》、《预算内支出控制程序》、《预算外及超预算资 金支出控制程序》、《费用报销控制程序》等制度，对库存现金管理、备用金管理、银 行账户管理、银行印鉴及相关票据管理、资金收付管理等货币资金相关业务做出了明

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确规范，保证了货币资金审批、分级授权、权责分离、监督等相关流程，加强了公司 货币资金的内部控制和管理，提高了资金的安全性与资金利用的高效性。

8、募集资金

为了加强公司募集资金行为的管理，规范募集资金的使用，切实保护广大投资者 的利益，公司制定了《募集资金管理制度》、《募集资金控制程序》等制度，并按照募 集资金使用及审批相关流程规范募集资金的计划、募集资金专项账户管理、付款申请、 付款支出审批等不相容岗位相互分离、制约和监督。同时公司内审部对各单位的募集 资金使用情况进行定期或不定期的检查，并将检查结果通报公司管理层。

9、对外投资

为了规范公司对外投资行为，防范投资风险，提高对外投资效益，公司制定了《对 外投资管理制度》等制度，规定了对外投资的相关业务、处理程序与原则。公司在对 外投资方面的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则，公司建立了相应的投资 决策流程和内部审批制度，以规范公司对外投资行为，防范投资风险，提高对外投资 效益，使对外投资服从公司的整体经营活动，为公司总体经营目标服务。

10、筹资管理

为了规范公司融资、借款行为，保证筹资业务合法、真实，防范差错与舞弊，达 到控制风险，降低成本的目的，公司制定了《筹融资管理制度》等制度，对公司融资、 借款的审批权限、审批程序、经营风险的防范等作了明确规定。公司每年度根据公司 的发展战略、投资计划、生产经营需要，并以现金流为中心编制筹资预算。筹资预算 与资金需求时间、结构、规模相匹配；筹资预算符合公司发展战略要求、筹资计划和 资金需要。公司按照公开、公平、公正的原则慎重选择筹资对象，经审核后签署筹资 合同或协议，并按照合同或协议的规定执行。公司会依据公司经营状况、现金流量等 因素对公司的筹资风险进行评估，并根据评估结果优化筹资结构。

11、采购与付款

公司制定了《采购订单执行控制程序》、《采购进货控制程序》、《采购付款控制程 序》等制度，修订了《原材料认证程序》等制度，规定了采购与付款的相关业务、处 理程序与原则。公司明确了采购与付款业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相 关控制措施，规定经办人办理采购与付款业务的职责范围和工作要求。根据出入库管 理控制程序，所有采购物资均需履行验收手续，未经验收和验收手续不全、验收不合

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格的物资不得办理入库和结算手续。在采购付款管理方面，根据付款金额的大小，划 分相应层级，明确审批的授权权限，所有采购款项的支付必须经过具有相应权限的领 导审批。通过相关内部控制制度的执行，促进公司合理采购满足生产经营需要，并防 范风险。

12、存货管理

公司为了提高存货周转，保证存货安全，对存货管理进行严格控制，公司制定了 《库存盘点管理控制程序》、《库存标准管理控制程序》、《出入库管理控制程序》、《异 常存货管理控制程序》等制度，这些制度详细规定了存货业务的办理规范流程。公司 按要求制定和调整合理库存标准，严格执行出入库管理程序，定期或不定期组织对存 货的现场盘点并形成记录，由专门部门进行存货库龄分析，在合理权限内，按照授权 要求及时清理并报备。

13、固定资产

公司为了提高固定资产使用效能，保证固定资产安全，对固定资产管理进行严格 控制，公司制定了《固定资产控制程序》、《年度计划和预算编制控制程序》等制度， 规定了固定资产的分类、编号、购置、计价、验收、登记、保管、改良、投保、资产 转移、资产损失、报废、盘点、维护保养等相关业务。定期或不定期对固定资产进行 现场盘点形成报告，按照相关规定对盘点结果做出处理，合理确认资产价值。

14、销售与收款

公司结合实际情况，不断完善销售与收款业务相关的管理制度和流程，制定了《销 售结算控制程序》、《销售订单管理控制程序》等制度，明确销售与收款的相关业务、 处理程序与原则，规范了销售订单的下达、执行、跟踪程序，建立与客户协调沟通的 长效机制，加强对应收账款的动态管理，提高资金的使用效果。在公司业务规模持续 增长过程中，为防范销售与收款风险提供了保障。

15、关联交易

公司制定了《关联交易管理制度》、《关联交易管理制度补充实施细则》等制度， 规范了关联人和关联关系的认定与判断、关联交易的范围与基本原则、审议程序和信 息披露等事项。公司建立关联人名单并及时更新， 确保关联人名单的真实完整。公 司发生的关联交易严格遵循了关联交易内部控制制度的相关规定，对关联交易的合同 评审、合同履行、交易的结算、信息披露等程序进行控制，保证关联交易的公平合理，

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维护公司的利益。

16、研究与开发

公司制定了《研发项目调研控制程序》、《研发项目立项管理控制程序》、《新产品 评估控制程序》、《新产品开发控制程序》、《专利管理制度》等制度，规定研究与开发 的相关业务、处理程序与原则。通过相关制度的执行，科学制订研发计划，强化研发 过程管理，对产品研发进度、质量、资源配置进行规划和监督，促进公司的自主创新， 增强核心竞争力。

17、工程项目

公司根据实际情况制定了《工程项目管理办法》等制度，规定工程项目的相关业 务、处理程序与原则。在工程招投标方面，明确了需执行招标的范围、招标方式、招 标程序，以及投标、开标、评标、定标等各环节的管理要求；在工程过程管控方面， 要求采用科学规范的管理方式保证施工质量、工程进度及安全文明施工；加强对施工 合同的评审与执行、工程款申请与拨付、质量管理、进度控制、设计变更、洽商签证、 审签权限及流程等各方面的管理与控制；在工程竣工验收方面，严格履行规定的工程 验收程序，明确竣工验收的条件、标准、程序、组织管理和责任追究等。

18、成本费用

公司为了加强公司成本费用的内部控制和管理，保证成本费用的合理性，对成本 费用进行严格控制，公司制定了《预算内支出控制程序》、《预算外及超预算资金支出 控制程序》、《费用报销控制程序》、《货币资金管理制度》等制度，规定了成本费用的 相关业务的处理程序与原则。公司严格按照相关财务制度的规定进行成本费用控制、 成本费用核算、成本费用分析。公司同时深化精益生产，降低物料能源消耗，节约人 力成本，提高生产效率，以提高成本费用管理水平。

19、人事工资福利

为促进公司人力资源建设，充分发挥人力资源对实现公司发展战略的重要作用， 公司制定了《工作守则》、《招聘管理制度》、《绩效管理制度》、《奥瑞金OJT运行推动 体系》等制度，其内容包含：对公司各工作岗位的职责描述和考核要求，对员工的招 聘工作，员工薪酬考核等工作。制度的执行确保公司团队充满生机和活力，提升公司 的竞争力。

20、担保业务

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公司制定了《对外担保管理制度》以加强公司担保业务管理，防范担保业务风险。 制度规定了对外担保的相关规范、处理程序与原则。公司对外担保实行统一管理，非 经公司董事会或股东大会批准、授权，任何人无权以公司名义签署对外担保的合同、 协议或其他类似的法律文件。在对象的审查、审批程序、担保合同的审查和订立、日 常风险管理、信息披露等对外担保内部控制活动中遵循合法、审慎、互利、安全的原 则，对担保风险实行了有效控制。

21、财务报告

公司制定了《财务报告编制管理制度》、《报表与财务分析控制程序》等制度，规 定了财务报告的编报，标准，披露等程序与原则。同时公司通过《报表与财务分析控 制程序》、《财务报告编制管理制度》来明确相关各财务岗位的职责、权限。对财务部 部门职责岗位的描述在员工考核表中清楚定义，确保财务不相容岗位相互分离、制约 和监督。公司建立了财务报告分析机制，对公司主要经营情况指标、资产负债结构、 资产质量、盈利及现金流等项目进行综合分析，以及时、准确掌握公司生产经营信息， 为管理层的经营决策提供正确、合理的支撑信息。

22、预算管理

公司制定了《预算内支出控制程序》、《预算外及超预算资金支出控制程序》、《年 度计划和预算编制控制程序》、《预算管理制度》等制度，规定了预算的类别、业务立 项、审批权限等程序与原则。公司通过预算编制，把公司各项目标具体化，并进一步 将各项预算指标分解落实到各责任部门或责任人。公司对预算执行情况及差异及时分 析，实现对预算执行的动态监控，促进公司业务活动的有效管理和全面预算目标的实 现。

23、合同管理

为了加强公司合同管理，最大限度维护公司的利益，控制合同执行风险，公司制 定了《合同评审控制程序》等制度，规定了合同的编制、审核、签订、修改、履行、 变更和解除等程序与原则。在合同签订方面，通过调查，确保合同对方当事人具备相 应的法律资质和履约能力；严格执行合同评审控制程序，保证合同文本内容完整，交 易条款明确，杜绝重大疏漏，控制法律风险。在合同履行过程方面，完善合同变更、 解除、纠纷的上报及审批处理机制，促进和保障合同的全面有效履行，维护公司的合 法利益。公司通过管理调研等工作，统一制定了模板合同，提高了合同评审效率，强

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化了合同的风险管控。

24、信息沟通

公司一直着力改进信息化管理，不断提高各部门获取信息的及时性和准确性，逐 步增强各类信息数据分析的灵活性。公司的信息系统，在梳理公司的业务流程的同时， 实现了财务、供应、销售和生产等数据、信息的传递和共享。

25、信息披露

为了规范公司的信息披露行为，加强信息披露事务管理，保护投资者、债权人及 其他利益相关者的合法权益，根据国家有关法律、法规和深圳证券交易所的相关规定， 公司制定了《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《重大信息内部保密制 度》、《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》等制度，规范了公司 的董事、监事、高级管理人员、其他负有信息披露职责的公司人员和部门的行为，以 及公司定期报告和临时报告的编制、传递、审议、披露等程序，同时制度规定了信息 披露的保密措施、信息披露相关文件、资料的档案管理，责任追究与处理措施等。 三、内部控制评价结论

根据评价结果，董事会认为公司在2018年度所有重大方面有效地实施了内部控制。 整体来看，公司的内部控制是完整、合理、有效的，公司各项内部控制制度能够有效 执行，达到公司内部控制目标，不存在重大缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明

报告期内，公司不存在其他可能对投资者理解内部控制评价报告、评价内部控制 情况或进行投资决策产生重大影响的其他内部控制信息。

奥瑞金科技股份有限公司

2019年4月30日

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