Quarterly Report • Oct 10, 2017
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Koncernens substansvärde uppgick den 30 september 2017 till 128 kronor per aktie1 , vilket är en ökning med 6,2 procent justerat för lämnad utdelning sedan utgången av 2016 (124 kronor per aktie den 31 december 2016). Detta är 6,3 procentenheter sämre än SIX Return Index ("Index"), som steg med 12,5 procent under motsvarande period. Under årets tredje kvartal ökade substansvärdet med 1,7 procent. Index steg under motsvarande period med 1,5 procent.
Större2 positiv påverkan på substansvärdet under delårsperioden, 1 januari – 30 september 2017, hade innehaven i Fabege, Bulten, Svolder, Oriflame, Ework Group och SEB. Större negativ påverkan på substansvärdet under delårsperioden hade innehavet i Bilia.
Öresunds börskurs (senaste betalkurs) den 30 september 2017 var 136,00 kronor (152,50 kronor den 31 december 2016), vilket innebar en totalavkastning, justerad för lämnad utdelning, om -8 (37) procent under delårsperioden.
| Marknads | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Antal | Kurs, kr3 | värde, Mkr | Kr/aktie | Andel, % | |
| Noterade värdepapper | |||||
| Bilia | 10 695 700 | 89,75 | 960 | 21 | 16,5 |
| Fabege | 5 500 000 | 166,90 | 918 | 20 | 15,7 |
| Svolder | 2 031 313 | 229,00 | 465 | 10 | 8,0 |
| Scandi Standard | 6 962 588 | 60,00 | 418 | 9 | 7,2 |
| SEB | 3 750 000 | 107,20 | 402 | 9 | 6,9 |
| Nordax | 6 476 591 | 47,80 | 310 | 7 | 5,3 |
| Oriflame | 1 054 470 | 277,50 | 293 | 6 | 5,0 |
| Bulten | 2 263 535 | 126,00 | 285 | 6 | 4,9 |
| Catena Media | 3 577 929 | 76,00 | 272 | 6 | 4,7 |
| Ambea | 3 166 667 | 85,25 | 270 | 6 | 4,6 |
| Övriga noterade värdepapper | 768 | 17 | 13,2 | ||
| Summa noterade värdepapper | 5 360 | 118 | 91,9 | ||
| Onoterade värdepapper | |||||
| Summa onoterade värdepapper | 250 | 6 | 4,3 | ||
| Övriga tillgångar och skulder, netto4 | 223 | 5 | 3,8 | ||
| Totalt | 5 833 | 128 | 100,0 |
Investment AB Öresund (publ)
Postadress: Box 7621, 103 94 Stockholm. Besöksadress: Norrlandsgatan 15 Telefon: +46-8-402 33 00. Fax: +46-8-402 33 03. Org.nr: 556063-9147 [email protected] www.oresund.se
1 Substansvärdet per aktie är beräknat på 45.457.814 aktier, vilket motsvarar det registrerade antalet aktier i Investment AB Öresund (publ) ("Öresund"). Totalt antal syntetiskt återköpta egna aktier uppgår till noll.
2 Överstigande 50 Mkr.
3 Baserat på sista köpkurs under ordinarie handel.
4 Varav likvida medel uppgick till 230 Mkr.
Marknadsvärdet på Öresunds värdepappersportfölj5 uppgick den 30 september 2017 till 5.611 Mkr jämfört med 5.569 Mkr den 31 december 2016. Under delårsperioden har värdepapper förvärvats för 573 (1.127) Mkr samt avyttrats6 för 774 (1.097) Mkr.
Marknadsvärdet på utställda köpoptioner, med en löptid kortare än sex månader, uppgick till -13 Mkr den 30 september 2017. Erhållna premier (ursprungligt anskaffningsvärde) för dessa utställda köpoptioner uppgick till 17 Mkr. Vid oförändrade aktiekurser fram till lösen kommer aktier för 150 Mkr att säljas och likvida medel att öka med motsvarande belopp, förutsatt att köpoptionerna med realvärde utnyttjas. En kursuppgång om tio procent fram till lösen skulle i stället ge en ökning av likvida medel med 283 Mkr och vid en kursnedgång om tio procent skulle motsvarande belopp vara 0 Mkr.
Marknadsvärdet på utställda säljoptioner, med en löptid kortare än sex månader, uppgick till -0 Mkr den 30 september 2017. Erhållna premier (ursprungligt anskaffningsvärde) för dessa utställda säljoptioner uppgick till 2 Mkr. Vid oförändrade aktiekurser fram till lösen kommer aktier för 0 Mkr att köpas och likvida medel att förbli oförändrade, förutsatt att säljoptionerna med realvärde utnyttjas. En kursuppgång om tio procent fram till lösen skulle ge en förändring av likvida medel med 0 Mkr och vid en kursnedgång om tio procent skulle motsvarande belopp vara 0 Mkr.
| Mkr | Större nettoförsäljningar | Mkr |
|---|---|---|
| 284 | ||
| 109 | Essity | 134 |
| 50 | SCA | 90 |
| Svolder | 83 | |
| SEB | 83 | |
| Investor | 62 | |
| 241 | Oriflame |
Under årets tredje kvartal förvärvades värdepapper för 173 (604) Mkr samt avyttrades värdepapper för 178 (518) Mkr. De större7 enskilda nettoförvärven av värdepapper under årets tredje kvartal var Scandi Standard 86 Mkr. De större enskilda nettoförsäljningarna av värdepapper under årets tredje kvartal var Essity 134 Mkr.
| Datum | Bolag | Köp/försäljning | Totalt antal efter transaktion | Röster, % | Kapital, % |
|---|---|---|---|---|---|
| 25 augusti | Scandi Standard | +1 000 000 | 6 445 244 | 10,7 | 10,7 |
| 1 september | Scandi Standard | –8 | 6 461 128 | 9,8 | 9,8 |
| 1 september | Scandi Standard | +501 460 | 6 962 588 | 10,5 | 10,5 |
Resultatet för delårsperioden uppgick till 393 (1.115) Mkr, vilket motsvarar 8,65 (24,54) kronor per aktie. Resultatposterna värdeförändring värdepapper respektive erhållna utdelningar uppgick till 246 (997) Mkr respektive 165 (135) Mkr.
Resultatet för det tredje kvartalet 2017 uppgick till 97 (738) Mkr, varav värdeförändring värdepapper 97 (742) Mkr.
Koncernens likvida medel uppgick den 30 september 2017 till 230 Mkr jämfört med 100 Mkr den 31 december 2016.
Soliditeten uppgick den 30 september 2017 till 95 procent (96 procent den 31 december 2016).
De totala bruttoinvesteringarna i finansiella anläggningstillgångar uppgick till 573 (1.127) Mkr under delårsperioden.
För upplysningar om närstående hänvisas till sidan 40 (not 25) i årsredovisningen för 2016. Några väsentliga förändringar eller transaktioner har ej skett under delårsperioden.
Postadress: Box 7621, 103 94 Stockholm. Besöksadress: Norrlandsgatan 15 Telefon: +46-8-402 33 00. Fax: +46-8-402 33 03. Org.nr: 556063-9147 [email protected] www.oresund.se
5 Med beaktande av eventuellt innehavda och utställda optioner.
6 Inklusive eventuell inlösen av aktier samt erhållna optionspremier om 5 (32) Mkr netto.
7 Överstigande 50 Mkr.
8 Till följd av att antalet aktier i Scandi Standard AB (publ) ("Scandi Standard") ökade, enligt pressmeddelande den 31 augusti 2017, minskade Öresunds ägarandel i Scandi Standard från 10,8 till 9,8 procent av kapitalet och rösterna i Scandi Standard.
Öresunds väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer beskrivs i årsredovisningen för 2016 på sidorna 19 och 38-39. Innehav i onoterade värdepapper uppgick den 30 september 2017 till 250 (246) Mkr, motsvarande cirka 4 (4) procent av substansvärdet.
Beträffande krav på Öresund från HQ AB finns ingen ny information att lämna utöver den som angavs i årsredovisningen för 2016 på sidan 39. Huvudförhandling i de så kallade vinstutdelningsmålen startade den 8 november 2016 och avslutades den 20 juni 2017. I Öresunds halvårsrapport angavs att Tingsrätten avsåg att meddela dom den 19 oktober 2017. Tingsrätten har nu beslutat om ändring av tidpunkten för meddelande av dom till torsdagen den 14 december 2017 klockan 11.00. Öresund bestrider de framställda kraven i sin helhet. Ingen reservering har skett för kraven från HQ AB.
Några syntetiska återköp av egna aktier har ej skett under delårsperioden och antalet syntetiskt återköpta egna aktier uppgår till noll. Swapavtal redovisas, i förekommande fall, som övriga tillgångar/skulder i balansräkningen samt i resultaträkningens finansnetto.
Enligt gällande principer för utseende av valberedning i Öresund skall valberedningen bestå av en representant för envar av de fyra största aktieägarna eller aktieägargrupperna i bolaget. Namnen på valberedningens ledamöter samt de ägare dessa företräder skall offentliggöras senast sex månader före årsstämman och baseras på det kända ägandet omedelbart före offentliggörandet.
Enligt pressmeddelande publicerat den 25 september 2017 består valberedningen av:
Mats Qviberg har utsetts till ordförande i valberedningen. Mats Qviberg är i dag ordförande i Öresunds styrelse. Valberedningen avviker från "Svensk kod för bolagsstyrning" vad gäller att styrelsens ordförande även är ordförande i valberedningen. Anledningen till denna avvikelse är att deltagande i valberedningen är en central del i utövandet av ägande.
Valberedningen har för avsikt att i god tid före årsstämman, den 17 april 2018, presentera förslag avseende val av styrelse samt övriga frågor valberedningen har att behandla. För mer information angående valberedningen hänvisas till Öresunds webbplats, www.oresund.se.
Denna delårsrapport för koncernen är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och årsredovisningslagen. Delårsrapporten för moderföretaget är upprättad enligt årsredovisningslagen. Samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder har använts i delårsrapporten som i den senaste årsredovisningen.
Aktierelaterade investeringar redovisas till verkligt värde med värdeförändringar i resultaträkningen. Noterade innehav värderas enligt noterad köpkurs9 . Fastställandet av verkligt värde avseende onoterade innehav sker genom att använda olika värderingsmetoder som är lämpliga för det enskilda innehavet, exempelvis kurs vid senaste externa emission, kurs vid senaste kända försäljning av aktier till extern part, jämförande värdering med liknande noterade företag genom att applicera relevanta värderingsmultiplar (till exempel EV/EBIT och P/E) på bolagets nyckeltal och/eller diskontering av estimerade kassaflöden. Justeringar görs med avsikt på bolagets storlek, verksamhet och risk. Optioner värderas enligt vedertagna värderingsmodeller. Antaganden kan i vissa fall vara förknippade med stor osäkerhet och förändringar av värderingsmodellernas ingående parametrar kan ha väsentlig påverkan på beräknat verkligt värde. Se även sidan 40 (not 27) i årsredovisningen för 2016 för viktiga uppskattningar och bedömningar.
I resultaträkningen görs det inte någon åtskillnad mellan värdeförändring för avyttrade värdepapper och värdeförändring för kvarvarande värdepapper. Dessa förändringar rubriceras som värdeförändring värdepapper. För värdepapper som innehades såväl vid ingången som vid utgången av perioden utgörs värdeförändringen av skillnaden i värde mellan dessa tillfällen. För värdepapper som realiserats under perioden utgörs värdeförändringen av skillnaden mellan erhållen likvid och värdet vid ingången av perioden. För värdepapper som förvärvats under perioden utgörs värdeförändringen av skillnaden mellan värdet vid utgången av perioden och anskaffningsvärdet.
Samtliga belopp i denna delårsrapport är angivna i Mkr om ej annat anges och avrundningsdifferenser kan därför förekomma.
Denna delårsrapport för koncernen omfattar moderföretaget Investment AB Öresund (publ), ett rent investmentföretag som bedriver förvaltningsverksamhet, samt det vilande helägda dotterföretaget Eigenrac Holding AB.
9 Baserat på sista köpkurs under ordinarie handel.
Öresund äger inte några andelar i företag med ägarintresse (tidigare intresseföretag).
Investmentföretag är befriade från bolagsskatt så länge lämnad utdelning minst uppgår till summan av; utdelningsintäkter och andra finansiella intäkter, en schablonintäkt motsvarande 1,5 procent av marknadsvärdet av aktierelaterade instrument i värdepappersportföljen vid årets början10 minskat med finansiella kostnader samt övriga omkostnader. Öresunds utdelningspolicy innebär att Öresund till sina aktieägare delar ut minst så mycket att företaget inte behöver betala någon bolagsskatt.
Bokslutskommuniké 2017 19 januari 2018, klockan 08.00 CET Årsstämma 17 april 2018, klockan 14.00 CET i Stockholm
Till aktieägarna distribueras endast årsredovisningen. Övriga rapporter finns tillgängliga på webbplatserna www.oresund.se och www.cisionwire.se/investment-ab-oresund samt på företagets kontor. Rapporter skickas till dem som så önskar.
Öresund redovisar aktuellt substansvärde per månadsskiftet den tredje arbetsdagen i nästkommande månad. Detta gäller dock ej månad vid kvartalsskifte, då delårsrapport eller bokslutskommuniké i stället lämnas. Substansvärdet avseende juli månad redovisas i mitten av augusti. Substansvärdet skickas till nyhetsbyråer samt till större dagstidningar och presenteras dessutom på Öresunds webbplats www.oresund.se samt på www.cisionwire.se/investment-ab-oresund.
Stockholm den 10 oktober 2017
Gustav Lindner Verkställande direktör
Frågor besvaras av Gustav Lindner, telefon 08 – 402 33 00.
Denna delårsrapport har ej varit föremål för översiktlig granskning av företagets revisorer.
Denna information är sådan som Investment AB Öresund (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning och lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons försorg, för offentliggörande den 10 oktober 2017 klockan 08.00 CET.
10 Schablonintäkten beräknas i princip på värdepappersportföljen exklusive så kallade näringsbetingade andelar.
| Mkr | Juli - sept 2017 |
Juli - sept 2016 |
Jan - sept 2017 |
Jan - sept 2016 |
|---|---|---|---|---|
| Förvaltningsverksamheten | ||||
| Erhållna utdelningar | 3,0 | 0,3 | 164,6 | 134,7 |
| Värdeförändring värdepapper | 97,1 | 741,7 | 246,2 | 997,2 |
| Resultat förvaltningsverksamheten | 100,1 | 742,0 | 410,8 | 1 131,9 |
| Administrationskostnader | -3,5 | -3,8 | -17,7 | -16,5 |
| Rörelseresultat | 96,6 | 738,2 | 393,0 | 1 115,3 |
| Resultat från finansiella investeringar | ||||
| Finansnetto | 0,1 | - | 0,0 | - |
| Periodens resultat1) | 96,7 | 738,2 | 393,1 | 1 115,3 |
| Resultat per aktie (kr) hänförligt till moderföretagets aktieägare, såväl före som efter utspädning |
2,13 | 16,24 | 8,65 | 24,54 |
| Genomsnittligt antal utestående aktier | 45 457 814 | 45 457 814 | 45 457 814 | 45 457 814 |
1) Uppgiften om periodens resultat överensstämmer, i Öresunds fall, med totalresultatet, varför inte någon separat rapport över totalresultat presenteras. Inget minoritetsintresse föreligger.
| Mkr | 2017-09-30 | 2016-12-31 |
|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | ||
| Anläggningstillgångar | ||
| Materiella anläggningstillgångar Inventarier |
1,0 | 1,1 |
| Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar1), 2) |
5 882,8 | 5 792,3 |
| Omsättningstillgångar Övriga omsättningstillgångar Likvida medel |
2,4 229,9 |
1,9 99,5 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 6 116,1 | 5 894,8 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | ||
| Eget kapital3) | 5 833,2 | 5 656,0 |
| Kortfristiga skulder Övriga skulder4) |
283,0 | 238,8 |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 6 116,1 | 5 894,8 |
| 1) Ingår i förvaltningsverksamheten | ||
| 2) Anskaffningsvärde, Mkr Marknadsvärde/bokfört värde, Mkr |
3 051 5 883 |
2 948 5 792 |
| 3) Antal registrerade aktier | 45 457 814 | 45 457 814 |
| 4) Varav utställda optioner och skuld aktielån: Anskaffningsvärde, Mkr Marknadsvärde/bokfört värde, Mkr |
218 272 |
210 223 |
| Mkr | Jan - sept 2017 |
Jan - sept 2016 |
|---|---|---|
| Eget kapital vid årets början | 5 656,0 | 4 693,1 |
| Lämnad utdelning1) | -215,9 | -204,6 |
| Periodens resultat2) | 393,1 | 1 115,3 |
| Eget kapital vid periodens slut 3) | 5 833,2 | 5 603,9 |
1) 2017: Utdelningen uppgick till 4,75 kronor per aktie.
2016: Utdelningen uppgick till 4,50 kronor per aktie.
2) Uppgiften om periodens resultat överensstämmer, i Öresunds fall, med totalresultatet.
3) Inget minoritetsintresse föreligger.
| Jan - sept | Jan - sept | |
|---|---|---|
| Mkr | 2017 | 2016 |
| Den löpande verksamheten | ||
| Rörelseresultat | 393,0 | 1 115,3 |
| Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet | -243,1 | -1 002,2 |
| Betalda och erhållna finansnettoposter | 0,0 | - |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | ||
| före förändringar av rörelsekapitalet | 150,0 | 113,1 |
| Kassaflöde från förändringar av rörelsekapitalet | 0,3 | 31,7 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 150,3 | 144,8 |
| Förvaltningsverksamheten | ||
| Förvärv av aktier och andelar | -572,7 | -1 126,8 |
| Försäljning av aktier och andelar | 768,7 | 1 065,5 |
| Kassaflöde från förvaltningsverksamheten | 196,0 | -61,3 |
| Finansieringsverksamheten | ||
| Utbetald utdelning till aktieägare | -215,9 | -204,6 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | -215,9 | -204,6 |
| Periodens kassaflöde | 130,4 | -121,1 |
| Likvida medel vid årets början | 99,5 | 232,4 |
| Likvida medel vid periodens slut | 229,9 | 111,3 |
| 130,4 | -121,1 |
| 2017-09-30 | 2016-12-31 | 2016-09-30 | |
|---|---|---|---|
| Antal registrerade aktier | 45 457 814 | 45 457 814 | 45 457 814 |
| Genomsnittligt antal utestående aktier | 45 457 814 | 45 457 814 | 45 457 814 |
| Antal syntetiskt återköpta aktier | - | - | - |
| Substansvärde, Mkr | 5 833 | 5 656 | 5 604 |
| Soliditet, % | 95 | 96 | 95 |
| Lämnad kontantutdelning (under räkenskapsåret), Mkr | 216 | 205 | 205 |
| Börsvärde (baserat på senaste betalkurs), Mkr | 6 182 | 6 932 | 6 660 |
| Förändring av substansvärdet, % | 6,2 | 25,2 | 24,1 |
| SIX Portfolio Return Index, % | 12,5 | 9,6 | 6,0 |
| SIX Return Index, % | 12,5 | 9,6 | 6,0 |
| OMX Stockholm_PI, % | 9,6 | 5,8 | 2,5 |
| Förvaltningskostnad, % | 0,4 | ||
| Antal anställda | 5 | 4 | 4 |
| Kronor per aktie | |||
| Redovisat resultat per aktie | 8,65 | 25,68 | 24,54 |
| Utdelning avseende räkenskapsåret | |||
| (utbetalas efterföljande räkenskapsår) | 4,75 | ||
| Börskurs (senaste betalkurs) | 136,00 | 152,50 | 146,50 |
| Substansvärde | 128,32 | 124,42 | 123,28 |
Investment AB Öresund (publ)
Postadress: Box 7621, 103 94 Stockholm. Besöksadress: Norrlandsgatan 15 Telefon: +46-8-402 33 00. Fax: +46-8-402 33 03. Org.nr: 556063-9147 [email protected] www.oresund.se
| Mkr | Jan - sept 2017 |
Jan - sept 2016 |
|---|---|---|
| Förvaltningsverksamheten | ||
| Erhållna utdelningar | 164,6 | 134,7 |
| Värdeförändring värdepapper | 246,2 | 997,2 |
| Resultat förvaltningsverksamheten | 410,8 | 1 131,9 |
| Administrationskostnader | -17,7 | -16,5 |
| Rörelseresultat | 393,0 | 1 115,3 |
| Resultat från finansiella investeringar | ||
| Finansnetto | 0,0 | - |
| Resultat efter finansiella poster | 393,1 | 1 115,3 |
| Periodens resultat | 393,1 | 1 115,3 |
| Mkr | 2017-09-30 | 2016-12-31 | 2016-09-30 |
|---|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | |||
| Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier |
1,0 | 1,1 | 1,1 |
| Finansiella anläggningstillgångar Andelar i dotterföretag Aktier och andelar1) |
0,1 5 882,8 |
0,1 5 792,3 |
0,1 5 755,7 |
| Omsättningstillgångar Övriga omsättningstillgångar Kassa och bank |
2,4 229,9 |
1,9 99,5 |
2,4 111,3 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 6 116,1 | 5 894,8 | 5 870,5 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||
| Eget kapital2) | 5 833,2 | 5 656,0 | 5 603,9 |
| Kortfristiga skulder Övriga skulder3) |
283,0 | 238,8 | 266,6 |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 6 116,1 | 5 894,8 | 5 870,5 |
| 1) Anskaffningsvärde, Mkr Marknadsvärde/bokfört värde, Mkr |
3 051 5 883 |
2 948 5 792 |
2 903 5 756 |
| 2) Antal registrerade aktier | 45 457 814 | 45 457 814 | 45 457 814 |
| 3) Varav utställda optioner och skuld aktielån: Anskaffningsvärde, Mkr Marknadsvärde/bokfört värde, Mkr |
218 272 |
210 223 |
223 252 |
Efter balansdagen har det inte skett några väsentliga händelser att rapportera om.
Samtliga poster inom förvaltningsverksamheten och finansiella investeringar härrör från kategorin finansiella instrument värderade till verkligt värde via resultaträkningen. De identifieras vid första redovisningstillfället till denna kategori. Värdering till verkligt värde via resultaträkningen bedöms bäst återspegla verksamheten. För upplysningar om värdering av onoterade tillgångar och känslighetsanalys för onoterade tillgångar hänvisas till not 11 i årsredovisningen för 2016, då inga väsentliga skillnader föreligger. Ingen post har redovisats direkt mot eget kapital. Någon förflyttning mellan nivåerna har inte skett under delårsperioden varken under 2017 eller 2016.
| Koncernen | Redovisat värde 170930 | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 31) |
|---|---|---|---|---|
| Aktier och andelar, förvaltningsverksamheten | 5 882,8 | 5 632,4 | - | 250,4 |
| Likvida medel | 229,9 | 229,9 | - | - |
| Skuld aktielån | -258,3 | -258,3 | - | - |
| Utställda optioner | -14,0 | -13,8 | -0,2 | - |
| Redovisat värde den 30 september 2017 | 5 840,4 | 5 590,3 | -0,2 | 250,4 |
| Koncernen | Redovisat värde 160930 | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 31) |
| Aktier och andelar, förvaltningsverksamheten | 5 755,7 | 5 509,6 | - | 246,1 |
| Likvida medel | 111,3 | 111,3 | - | - |
| Skuld aktielån Utställda optioner |
-213,3 -38,7 |
-213,3 -37,9 |
- -0,8 |
- - |
Nivå 1: Verkligt värde bestämt enligt priser noterade på en aktiv marknad för samma instrument.
Nivå 2: Verkligt värde bestämt utifrån antingen direkt (som pris) eller indirekt (härlett från priser) observerbar marknadsdata som inte inkluderas i nivå 1. Nivå 3: Verkligt värde bestämt utifrån indata som inte är observerbara på marknaden.
| 1) Nivå 3: | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| IB | Försälj | Omklassi | Erhållna | Omvärde | UB | ||
| 170101 | Köp | ningar | ficering | utdelningar | ringar2) | 170930 | |
| Aktier och andelar | 277,5 | - | - | - | -8,8 | -18,4 | 250,4 |
| Totalt nivå 3 | 277,5 | - | - | - | -8,8 | -18,4 | 250,4 |
| 1) Nivå 3: | |||||||
| IB | Försälj | Omklassi | Erhållna | Omvärde | UB | ||
| 170701 | Köp | ningar | ficering | utdelningar | ringar2) | 170930 | |
| Aktier och andelar | 250,4 | - | - | - | - | 0,0 | 250,4 |
| Totalt nivå 3 | 250,4 | - | - | - | - | 0,0 | 250,4 |
| 1) Nivå 3: | |||||||
| IB | Försälj | Omklassi | Erhållna | Omvärde | UB | ||
| 160101 | Köp | ningar | ficering | utdelningar | ringar2) | 160930 | |
| Aktier och andelar | 257,8 | - | - | - | -7,9 | -3,8 | 246,1 |
| Totalt nivå 3 | 257,8 | - | - | - | -7,9 | -3,8 | 246,1 |
| 1) Nivå 3: | |||||||
| IB 160701 |
Köp | Försälj ningar |
Omklassi ficering |
Erhållna utdelningar |
Omvärde ringar2) |
UB 160930 |
|
| Aktier och andelar | 246,1 | - | - | - | - | -0,0 | 246,1 |
De angivna värdena i den utgående balansen överensstämmer med verkligt värde.
2) Inklusive eventuella upplupna och erhållna räntor.
Definitioner för nyckeltalen substansvärde, värdepappersportfölj, marknadsvärde, totalavkastning, soliditet och förvaltningskostnad återfinns i årsredovisningen för 2016 på sidan 39 (not 23). Dessa alternativa nyckeltal är centrala för förståelsen och utvärderingen av ett investmentföretags verksamhet.
| POSTER INOM LINJEN | 2017-09-30 | 2016-12-31 |
|---|---|---|
| Ställda säkerheter för utställda optioner och aktielån | 343 | 283 |
| Eventualförpliktelser | - | - |
Investment AB Öresund (publ) Postadress: Box 7621, 103 94 Stockholm. Besöksadress: Norrlandsgatan 15 Telefon: +46-8-402 33 00. Fax: +46-8-402 33 03. Org.nr: 556063-9147 [email protected] www.oresund.se
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.