Quarterly Report • Jan 22, 2016
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Koncernens substansvärde uppgick den 31 december 2015 till 206 kronor per aktie1 , vilket är en ökning med 35,4 procent, justerat för lämnad utdelning, sedan utgången av 2014 (159 kronor per aktie den 31 december 2014). Detta är 25,0 procentenheter bättre än SIX Return Index ("Index"), som steg med 10,4 procent under motsvarande period. Under årets fjärde kvartal ökade substansvärdet med 14,9 procent. Index steg under motsvarande period med 6,3 procent.
Större2 positiv påverkan på substansvärdet under 2015 hade innehaven i Bilia, Fabege, MQ Holding, Acne Studios, Carnegie, Oriflame, Svolder och Byggmax. Inget innehav påverkade substansvärdet väsentligt negativt under 2015.
Öresunds börskurs (senaste betalkurs) den 31 december 2015 var 222,00 kronor (166,00 kronor den 31 december 2014), vilket innebar en totalavkastning, justerad för lämnad utdelning, om 39 (42) procent under 2015.
| Marknads | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Antal | Kurs, kr3 | värde, Mkr | Kr/aktie | Andel, % | |
| Noterade värdepapper | |||||
| Bilia | 5 080 350 | 192,00 | 975 | 43 | 20,8 |
| Fabege | 5 500 000 | 140,60 | 773 | 34 | 16,5 |
| Oriflame | 2 802 990 | 136,10 | 381 | 17 | 8,1 |
| SEB | 4 000 000 | 89,50 | 358 | 16 | 7,6 |
| MQ Holding | 6 057 170 | 49,40 | 299 | 13 | 6,4 |
| Svolder | 2 322 435 | 122,25 | 284 | 12 | 6,0 |
| TeliaSonera | 4 500 000 | 42,30 | 190 | 8 | 4,1 |
| Bulten | 2 263 535 | 81,75 | 185 | 8 | 3,9 |
| Scandi Standard | 2 941 981 | 54,00 | 159 | 7 | 3,4 |
| Övriga noterade värdepapper | 609 | 27 | 13,0 | ||
| Summa noterade värdepapper | 4 214 | 185 | 89,8 | ||
| Onoterade värdepapper | |||||
| Acne Studios | 215 | 9 | 4,6 | ||
| Övriga onoterade värdepapper | 43 | 2 | 0,9 | ||
| Summa onoterade värdepapper | 258 | 11 | 5,5 | ||
| Övriga tillgångar och skulder, netto4 | 221 | 10 | 4,7 | ||
| Totalt | 4 693 | 206 | 100,0 |
1 Substansvärdet per aktie är beräknat på 22.728.907 aktier, vilket motsvarar det registrerade antalet aktier i Investment AB Öresund (publ) ("Öresund"). Totalt antal syntetiskt återköpta egna aktier uppgår till noll.
2 Överstigande 50 Mkr.
Investment AB Öresund (publ)
Postadress: Box 7621, 103 94 Stockholm. Besöksadress: Norrlandsgatan 15 Telefon: +46-8-402 33 00. Fax: +46-8-402 33 03. Org.nr: 556063-9147 [email protected] www.oresund.se
3 Baserat på sista köpkurs under ordinarie handel.
4 Varav likvida medel uppgick till 232 Mkr.
Marknadsvärdet på Öresunds värdepappersportfölj, med beaktande av innehavda och utställda optioner, uppgick den 31 december 2015 till 4.472 Mkr jämfört med 3.407 Mkr den 31 december 2014. Under året5 har värdepapper förvärvats för 1.611 (1.554) Mkr samt avyttrats6 för 1.657 (1.494) Mkr.
Marknadsvärdet på utställda köpoptioner, med en löptid kortare än sex månader, uppgick till -11 Mkr den 31 december 2015. Vid oförändrade aktiekurser fram till lösen kommer aktier för 68 Mkr att säljas och likvida medel att öka med motsvarande belopp, förutsatt att köpoptionerna med realvärde utnyttjas. En kursuppgång om tio procent fram till lösen skulle i stället ge en ökning av likvida medel med 235 Mkr och vid en kursnedgång om tio procent skulle motsvarande belopp vara 0 Mkr.
Marknadsvärdet på utställda säljoptioner, med en löptid kortare än sex månader, uppgick till -7 Mkr den 31 december 2015. Vid oförändrade aktiekurser fram till lösen kommer aktier för 45 Mkr att köpas och likvida medel att minska med motsvarande belopp, förutsatt att säljoptionerna med realvärde utnyttjas. En kursuppgång om tio procent fram till lösen skulle i stället ge en förändring av likvida medel med 0 Mkr och vid en kursnedgång om tio procent skulle minskningen av likvida medel vara 198 Mkr.
Under årets fjärde kvartal förvärvade Öresund värdepapper för 492 Mkr och värdepappersförsäljningarna uppgick till 502 Mkr. De större7 enskilda nettoförvärven av värdepapper under årets fjärde kvartal var Scandi Standard 130 Mkr, SEB 91 Mkr och TeliaSonera 71 Mkr. De större enskilda nettoförsäljningarna av värdepapper under årets fjärde kvartal var konvertibelt förlagslån i Carnegie 168 Mkr (se nedan avsnittet Publicerade flaggningsmeddelanden och liknande under det fjärde kvartalet 2015), Byggmax 111 Mkr och Inwido 54 Mkr.
Öresunds större nettoförvärv och nettoförsäljningar av värdepapper under 2015 framgår nedan.
| Större nettoförvärv under 2015 | Större nettoförsäljningar under 2015 | ||
|---|---|---|---|
| Mkr | Mkr | ||
| Oriflame | 182 | Carnegie, preferensaktier | 180 |
| Scandi Standard | 147 | Carnegie, konv. förlagslån | 168 |
| SEB | 91 | Byggmax | 150 |
| Atlas Copco | 90 | Nokia | 98 |
| Electrolux | 86 | Securitas | 58 |
| Volvo | 50 |
| Datum | Bolag | Köp/försäljning | Totalt antal efter transaktion | Röster, % | Kapital, % |
|---|---|---|---|---|---|
| 9 oktober | Oriflame | +100 000 | 2 802 990 | 5,0 | 5,0 |
| 23 oktober | eWork Scandinavia | +6 500 | 1 709 983 | 10,0 | 10,0 |
17 december 2015: I enlighet med tidigare kommunicerade planer ingick Öresund avtal om inlösen och försäljning av det konvertibla förlagslånet i Carnegie Holding AB ("Carnegie") och den 17 december 2015 erhöll Öresund 176 Mkr i likvid, motsvarande nominellt belopp och upparbetad ränta. Detta belopp motsvarade värdet i det publicerade substansvärdet den 30 november 2015 med tillägg för under december upplupen ränta. Därefter har Öresund inte längre någon investering i Carnegie.
Koncernens resultat för 2015 uppgick till 1.250 (716) Mkr, vilket motsvarar 54,99 (31,49) kronor per aktie. Resultatposterna värdeförändring värdepapper respektive erhållna utdelningar uppgick till 1.113 (583) Mkr respektive 143 (135) Mkr.
Koncernens resultat för det fjärde kvartalet 2015 uppgick till 609 (202) Mkr, varav värdeförändring värdepapper 600 (202) Mkr.
Moderföretagets resultat för 2015 uppgick till 1.253 (754) Mkr.
Under 2015 uppgick nettoomsättningen inom värdepappersrörelsen till – (242) Mkr. Under 2014 avvecklades värdepappersrörelsen i det helägda dotterföretaget Ven Capital AB. Under årets andra kvartal inleddes en frivillig likvidationsprocess av Ven Latipac AB i likvidation (tidigare Ven Capital AB), vilken avslutades under årets sista kvartal.
Postadress: Box 7621, 103 94 Stockholm. Besöksadress: Norrlandsgatan 15 Telefon: +46-8-402 33 00. Fax: +46-8-402 33 03. Org.nr: 556063-9147 [email protected] www.oresund.se
5 För 2014 ingår här även värdepappersrörelsen i Ven Capital AB.
6 Inklusive eventuell inlösen samt erhållna optionspremier om 55 Mkr netto.
7 Överstigande 50 Mkr.
Investment AB Öresund (publ)
Koncernens likvida medel uppgick den 31 december 2015 till 232 Mkr jämfört med 216 Mkr den 31 december 2014.
Soliditeten uppgick den 31 december 2015 till 96 procent (97 procent den 31 december 2014).
Årets totala bruttoinvesteringar i finansiella anläggningstillgångar uppgick till 1.611 (1.463) Mkr.
För upplysningar om närstående hänvisas till sidan 40 (not 24) i årsredovisningen för 2014. Under årets andra kvartal inleddes en frivillig likvidationsprocess av det helägda dotterföretaget Ven Latipac AB i likvidation (tidigare Ven Capital AB) och under det fjärde kvartalet 2015 avslutades likvidationen. Likvidationsresultatet uppgick till 4 Mkr. Därutöver har inga väsentliga förändringar eller transaktioner skett under 2015.
Öresunds väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer beskrivs i årsredovisningen för 2014 på sidorna 19-20 och 39-40. Innehav i onoterade värdepapper uppgick den 31 december 2015 till cirka 5 procent av substansvärdet (cirka 13 procent den 31 december 2014). Beträffande krav på Öresund från HQ AB finns ingen ny information att lämna utöver den som angavs i 2014 års årsredovisning. Tilläggas kan dock att skriftväxling har fortsatt mellan parterna i tingsrätten under 2015. Öresund bestrider de framställda kraven i sin helhet. Ingen reservering har skett för kraven från HQ AB.
Vid ingången av årets fjärde kvartal uppgick antalet syntetiskt återköpta egna aktier till 150.017 aktier till en genomsnittlig köpkurs om 172 kronor per aktie. Under kvartalet har stängning av samtliga swapavtal skett och den 31 december 2015 uppgick det totala antalet syntetiskt återköpta egna aktier till noll. Swapavtal redovisas som övriga tillgångar/skulder i balansräkningen samt i resultaträkningens finansnetto.
Årsstämma kommer att hållas måndagen den 18 april 2016 klockan 14.00, IVAs Konferenscenter, Grev Turegatan 16 i Stockholm. Utdelning. Styrelsen föreslår att årsstämman fattar beslut om att lämna utdelning om 9,00 (7,50) kronor per aktie eller totalt 205 (170) Mkr. Avstämningsdag för utdelningen beräknas bli den 20 april 2016 och utdelningen beräknas bli utbetald den 25 april 2016. Aktiesplit. Styrelsen föreslår att årsstämman fattar beslut om att antalet aktier ökas genom att varje aktie delas upp i två aktier, aktiesplit 2:1.
7 januari 2016: Öresund förvärvade 62.316 aktier i Scandi Standard AB (publ) ("Scandi Standard"). Därefter ägde Öresund 3.004.297 aktier motsvarande 5,0 procent av kapitalet och rösterna i Scandi Standard.
Denna bokslutskommuniké för koncernen är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och årsredovisningslagen. Bokslutskommunikén för moderföretaget är upprättad enligt årsredovisningslagen. Samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder har använts i bokslutskommunikén som i den senaste årsredovisningen.
Aktierelaterade investeringar redovisas till verkligt värde med värdeförändringar i resultaträkningen. Noterade innehav värderas utifrån köpkurs, där sådan finns noterad. Fastställandet av verkligt värde avseende onoterade innehav sker genom att använda olika värderingsmetoder som är lämpliga för det enskilda innehavet, exempelvis kurs vid senaste externa emission på "armlängds avstånd", kurs vid senaste kända försäljning av aktier till extern part, jämförande värdering med liknande noterade företag genom att applicera relevanta multiplar på bolagets nyckeltal (till exempel EBIT) eller diskonterade kassaflödesmodeller. Justeringar görs med avsikt på bolagets storlek, verksamhet och risk. Antaganden kan i vissa fall vara förknippade med stor osäkerhet och förändringar av värderingsmodellernas ingående parametrar kan ha väsentlig påverkan på beräknat verkligt värde. Se även sidan 40 (not 26) i årsredovisningen för 2014 för viktiga uppskattningar och bedömningar.
I resultaträkningen görs det inte någon åtskillnad mellan värdeförändring för avyttrade värdepapper och värdeförändring för kvarvarande värdepapper. Dessa förändringar rubriceras som värdeförändring värdepapper. För värdepapper som innehades såväl vid ingången som vid utgången av perioden utgörs värdeförändringen av skillnaden i värde mellan dessa tillfällen. För värdepapper som realiserats under perioden utgörs värdeförändringen av skillnaden mellan erhållen likvid och värdet vid ingången av perioden. För värdepapper som förvärvats under perioden utgörs värdeförändringen av skillnaden mellan värdet vid utgången av perioden och anskaffningsvärdet.
Samtliga belopp i denna bokslutskommuniké är angivna i Mkr om ej annat anges och avrundningsdifferenser kan därför förekomma.
Denna bokslutskommuniké för koncernen omfattar moderföretaget Investment AB Öresund (publ), ett rent investmentföretag som bedriver förvaltningsverksamhet, samt det vilande helägda dotterföretaget Eigenrac Holding AB. Under årets andra kvartal inleddes en frivillig likvidationsprocess av det helägda dotterföretaget Ven Latipac AB i likvidation (tidigare Ven Capital AB) och under det fjärde kvartalet 2015 avslutades likvidationen.
Öresund äger inte några andelar i intresseföretag.
Investmentföretag är befriade från bolagsskatt så länge lämnad utdelning minst uppgår till summan av; utdelningsintäkter och andra finansiella intäkter, en schablonintäkt motsvarande 1,5 procent av marknadsvärdet av aktierelaterade instrument i värdepappersportföljen vid årets början8 minskat med finansiella kostnader samt övriga omkostnader. Öresunds utdelningspolicy innebär att Öresund till sina aktieägare delar ut minst så mycket att företaget inte behöver betala någon bolagsskatt.
Årsredovisning för 2015 29 februari 2016 Delårsrapport, januari – mars 2016 13 april 2016, klockan 08.00 Årsstämma 18 april 2016, klockan 14.00, IVAs Konferenscenter, Grev Turegatan 16 i Stockholm Delårsrapport, januari – juni 2016 8 juli 2016, klockan 08.00 Delårsrapport, januari – september 2016 11 oktober 2016, klockan 08.00
Till aktieägarna distribueras endast årsredovisningen. Övriga rapporter finns tillgängliga på webbplatserna www.oresund.se och www.cisionwire.se/investment-ab-oresund samt på företagets kontor. Rapporter skickas till dem som så önskar.
Öresund redovisar aktuellt substansvärde per månadsskiftet den tredje arbetsdagen i nästkommande månad. Detta gäller dock ej månad vid kvartalsskifte, då delårsrapport eller bokslutskommuniké i stället lämnas. Substansvärdet avseende juli 2016 redovisas den 12 augusti 2016. Substansvärdet skickas till nyhetsbyråer samt till större dagstidningar och presenteras dessutom på Öresunds webbplats www.oresund.se samt på www.cisionwire.se/investment-ab-oresund.
Stockholm den 22 januari 2016
Styrelsen
Frågor besvaras av Gustav Lindner, verkställande direktör, telefon 08 – 402 33 00.
Denna bokslutskommuniké har ej varit föremål för översiktlig granskning av företagets revisorer.
Informationen i denna bokslutskommuniké är sådan som Investment AB Öresund (publ) skall offentliggöra enligt lagen om värdepappersmarknaden och/eller lagen om handel med finansiella instrument. Informationen lämnades för offentliggörande den 22 januari 2016 klockan 08.00.
8 Schablonintäkten beräknas i princip på värdepappersportföljen exklusive så kallade näringsbetingade andelar.
| Mkr | Okt - dec 2015 |
Okt - dec 2014 |
Helår 2015 |
Helår 2014 |
|---|---|---|---|---|
| Förvaltningsverksamheten | ||||
| Erhållna utdelningar | 7,5 | 4,1 | 143,5 | 134,8 |
| Övriga intäkter | 2,9 | 2,1 | 9,8 | 11,6 |
| Värdeförändring värdepapper | 599,7 | 201,7 | 1 113,5 | 582,6 |
| Resultat förvaltningsverksamheten | 610,1 | 208,0 | 1 266,7 | 728,9 |
| Värdepappersrörelsen | ||||
| Nettoresultat värdepappersrörelsen | - | - | - | -1,2 |
| 610,1 | 208,0 | 1 266,7 | 727,8 | |
| Administrationskostnader | -4,5 | -5,7 | -20,6 | -22,1 |
| Rörelseresultat | 605,6 | 202,3 | 1 246,1 | 705,7 |
| Resultat från finansiella investeringar | ||||
| Finansnetto | 3,7 | 0,1 | 3,6 | 10,1 |
| Periodens resultat1) | 609,2 | 202,4 | 1 249,8 | 715,8 |
| Resultat per aktie (kr) hänförligt till moderföretagets aktieägare, såväl före som efter utspädning |
26,80 | 8,91 | 54,99 | 31,49 |
| Genomsnittligt antal utestående aktier | 22 728 907 | 22 728 907 | 22 728 907 | 22 728 907 |
1) Uppgiften om periodens resultat överensstämmer, i Öresunds fall, med totalresultatet, varför inte någon separat rapport över totalresultat presenteras. Inget minoritetsintresse föreligger.
| Mkr | 2015-12-31 | 2014-12-31 |
|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | ||
| Anläggningstillgångar | ||
| Materiella anläggningstillgångar Inventarier |
1,2 | 1,2 |
| Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar1), 2) |
4 655,7 | 3 365,5 |
| Långfristiga fordringar1) | - | 148,8 |
| Omsättningstillgångar | ||
| Övriga omsättningstillgångar Likvida medel |
2,0 232,4 |
4,7 216,4 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 4 891,2 | 3 736,7 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | ||
| Eget kapital3) | 4 693,1 | 3 613,8 |
| Kortfristiga skulder Övriga skulder4) |
198,1 | 122,9 |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 4 891,2 | 3 736,7 |
| POSTER INOM LINJEN | ||
| Ställda säkerheter för utställda optioner och aktielån | 243 | 147 |
| Eventualförpliktelser | 0 | 0 |
| 1) Ingår i förvaltningsverksamheten | ||
| 2) Anskaffningsvärde, Mkr Marknadsvärde/bokfört värde, Mkr |
2 683 4 656 |
2 252 3 366 |
| 3) Antal registrerade aktier | 22 728 907 | 22 728 907 |
| 4) Varav utställda optioner och skuld aktielån: Anskaffningsvärde, Mkr Marknadsvärde/bokfört värde, Mkr |
175 184 |
85 107 |
| Mkr | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
| Eget kapital vid årets början | 3 613,8 | 3 352,6 |
| Lämnad utdelning, aktier i Bilia AB1) | - | -454,6 |
| Lämnad utdelning (7,50 kronor per aktie)2) | -170,5 | - |
| Årets resultat3) | 1 249,8 | 715,8 |
| Eget kapital vid årets slut 4) | 4 693,1 | 3 613,8 |
1) För varje tiotal aktier i Öresund lämnades en aktie i Bilia AB i utdelning. Notera att Bilia i maj 2015 genomförde en aktiesplit 2:1. 2) Vid årsstämman den 27 mars 2015 fattades beslut om utdelning om 170,5 Mkr och utdelningen utbetalades den 7 april 2015.
3) Uppgiften om årets resultat överensstämmer, i Öresunds fall, med totalresultatet.
4) Inget minoritetsintresse föreligger.
Kassaflödesanalyser i sammandrag, koncernen
| Mkr | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
| Den löpande verksamheten | ||
| Rörelseresultat | 1 246,1 | 705,7 |
| Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet | -1 110,5 | -574,4 |
| Betalda och erhållna räntor, netto | 3,5 | 14,6 |
| Betald och erhållen skatt, netto | - | -8,8 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | ||
| före förändringar av rörelsekapitalet | 139,2 | 137,1 |
| Kassaflöde från förändringar av rörelsekapitalet | 55,8 | 139,8 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 194,9 | 276,9 |
| Förvaltningsverksamheten | ||
| Förvärv av aktier och andelar | -1 610,8 | -1 423,5 |
| Förvärv av långfristiga fordringar | - | -40,0 |
| Försäljning av aktier och andelar | 1 434,6 | 1 205,1 |
| Försäljning av långfristiga fordringar | 167,7 | 39,8 |
| Försäljning av materiella anläggningstillgångar | - | 0,0 |
| Investeringar i materiella anläggningstillgångar | - | -0,4 |
| Kassaflöde från förvaltningsverksamheten | -8,5 | -218,9 |
| Finansieringsverksamheten | ||
| Utbetald utdelning till aktieägare | -170,5 | - |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | -170,5 | - |
| Årets kassaflöde | 16,0 | 58,0 |
| Likvida medel vid årets början | 216,4 | 158,5 |
| Likvida medel vid årets slut | 232,4 | 216,4 |
| 16,0 | 58,0 |
| 2015-12-31 | 2014-12-31 | |
|---|---|---|
| Antal registrerade aktier | 22 728 907 | 22 728 907 |
| Genomsnittligt antal utestående aktier | 22 728 907 | 22 728 907 |
| Antal syntetiskt återköpta aktier | - | - |
| Substansvärde, Mkr | 4 693 | 3 614 |
| Soliditet, % | 96 | 97 |
| Lämnad utdelning (under räkenskapsåret), aktier i Bilia AB, Mkr1) | - | 427 |
| Lämnad kontantutdelning (under räkenskapsåret), Mkr | 170 | - |
| Börsvärde (baserat på senaste betalkurs), Mkr | 5 046 | 3 773 |
| Förändring av substansvärdet, % | 35,4 | 20,5 |
| SIX Portfolio Return Index, % | 10,5 | 15,9 |
| SIX Return Index, % | 10,4 | 15,8 |
| OMX Stockholm_PI, % | 6,6 | 11,9 |
| Förvaltningskostnad, % | 0,5 | 0,6 |
| Antal anställda | 4 | 5 |
| Kronor per aktie | ||
| Redovisat resultat per aktie (avser koncernen) | 54,99 | 31,49 |
| Utdelning avseende räkenskapsåret | ||
| (utbetalas efterföljande räkenskapsår)2) | 9,00 | 7,50 |
| Börskurs (senaste betalkurs) | 222,00 | 166,00 |
| Substansvärde | 206,48 | 159,00 |
1) Utdelning om en aktie i Bilia AB för varje tiotal aktier i Öresund. Baserat på stängningskursen 163,50 kronor per aktie i Bilia den 31 december 2013 motsvarar utdelningen totalt 372 Mkr. Baserat på öppningskursen 200 kronor per aktie i Bilia på avskiljningsdagen motsvarar utdelningen totalt 455 Mkr. Enligt Skatteverkets allmänna råd får utdelning anses ha erhållits med 188 kronor för varje tiotal aktier i Öresund, motsvarande totalt 427 Mkr. Notera att Bilia i maj 2015 genomförde en aktiesplit 2:1.
2) 2015-12-31: Enligt styrelsens förslag.
| Mkr | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
| Förvaltningsverksamheten | ||
| Erhållna utdelningar | 143,5 | 134,8 |
| Övriga intäkter | 9,8 | 11,6 |
| Värdeförändring värdepapper | 1 113,5 | 582,6 |
| Resultat förvaltningsverksamheten | 1 266,7 | 728,9 |
| Administrationskostnader | -20,6 | -21,8 |
| Rörelseresultat | 1 246,1 | 707,2 |
| Resultat från finansiella investeringar | ||
| Finansnetto | 7,3 | 47,0 |
| Resultat efter finansiella poster | 1 253,5 | 754,2 |
| Årets resultat | 1 253,5 | 754,2 |
Balansräkningar i sammandrag, moderföretaget
| Mkr | 2015-12-31 | 2014-12-31 |
|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | ||
| Anläggningstillgångar | ||
| Materiella anläggningstillgångar Inventarier |
1,2 | 1,2 |
| Finansiella anläggningstillgångar | ||
| Andelar i dotterföretag | 0,1 | 7,1 |
| Aktier och andelar1) | 4 655,7 | 3 365,5 |
| Långfristiga fordringar | - | 148,8 |
| Omsättningstillgångar | ||
| Övriga omsättningstillgångar | 2,0 | 3,9 |
| Kassa och bank | 232,3 | 206,4 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 4 891,2 | 3 732,9 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | ||
| Eget kapital2) | 4 693,1 | 3 610,1 |
| Kortfristiga skulder | ||
| Övriga skulder3) | 198,1 | 122,8 |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 4 891,2 | 3 732,9 |
| POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter för utställda optioner och aktielån |
243 | 147 |
| Eventualförpliktelser | 0 | 0 |
| 1) Anskaffningsvärde, Mkr Marknadsvärde/bokfört värde, Mkr |
2 683 4 656 |
2 252 3 366 |
| 2) Antal registrerade aktier | 22 728 907 | 22 728 907 |
| 3) Varav utställda optioner och skuld aktielån: | ||
| Anskaffningsvärde, Mkr | 175 | 85 |
| Marknadsvärde/bokfört värde, Mkr | 184 | 107 |
Redovisat värde uppdelat per värderingskategori enligt IAS 39.
Samtliga poster inom förvaltningsverksamheten, värdepappersrörelsen och finansiella investeringar härrör från kategorin finansiella instrument värderade till verkligt värde via resultaträkningen. De identifieras vid första redovisningstillfället till denna kategori. Värdering till verkligt värde via resultaträkningen bedöms bäst återspegla verksamheten. För upplysningar om värdering av onoterade tillgångar och känslighetsanalys för onoterade tillgångar hänvisas till not 11 i årsredovisningen för 2014, då inga väsentliga skillnader föreligger. Ingen post har redovisats direkt mot eget kapital. Någon förflyttning mellan nivåerna har inte skett under året. Till följd av att det konvertibla förlagslånet i Carnegie bedömdes kunna återbetalas omkring den 31 december 2015 redovisades det som en kortfristig fordran från och med den 30 september 2015. Återbetalning skedde i december 2015.
| Koncernen | Redovisat värde 151231 | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 31) |
|---|---|---|---|---|
| Aktier och andelar, förvaltningsverksamheten | 4 655,7 | 4 397,9 | - | 257,8 |
| Likvida medel | 232,4 | 232,4 | - | - |
| Skuld aktielån | -160,1 | -160,1 | - | - |
| Utställda optioner | -23,7 | -18,1 | -5,6 | - |
| Redovisat värde den 31 december 2015 | 4 704,3 | -4 452,1 | -5,6 | 257,8 |
| Koncernen | Redovisat värde 141231 | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 31) |
| Aktier och andelar, förvaltningsverksamheten | 3 365,5 | 3 045,1 | - | 320,4 |
| Långfristiga fordringar, förvaltningsverksamheten | 148,8 | - | - | 148,8 |
| Likvida medel Skuld aktielån |
216,4 -88,9 |
216,4 -88,9 |
- - |
- - |
| Utställda optioner | -18,1 | -14,8 | -3,4 | - |
Nivå 1: Verkligt värde bestämt enligt priser noterade på en aktiv marknad för samma instrument.
Nivå 2: Verkligt värde bestämt utifrån antingen direkt (som pris) eller indirekt (härlett från priser) observerbar marknadsdata som inte inkluderas i nivå 1. Nivå 3: Verkligt värde bestämt utifrån indata som inte är observerbara på marknaden.
| 1) Nivå 3: | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Försälj | Omklassi | Erhållna | Omvärde | UB | |||
| IB 150101 | Köp | ningar | ficering | utdelningar | ringar2) | 151231 | |
| Aktier och andelar | 320,4 | 30,0 | -215,3 | - | -22,6 | 145,2 | 257,8 |
| Långfristiga fordringar | 148,8 | - | - | -172,9 | - | 24,0 | - |
| Kortfristiga fordringar | - | - | -167,7 | 172,9 | - | -5,1 | - |
| Totalt nivå 3 | 469,3 | 30,0 | -383,0 | 0,0 | -22,6 | 164,1 | 257,8 |
| 1) Nivå 3: | |||||||
| Försälj | Omklassi | Erhållna | Omvärde | UB | |||
| IB 151001 | Köp | ningar | ficering | utdelningar | ringar2) | 151231 | |
| Aktier och andelar | 198,2 | 30,0 | -35,0 | - | - | 64,5 | 257,8 |
| Kortfristiga fordringar | 172,9 | - | -167,7 | - | - | -5,1 | - |
| Totalt nivå 3 | 371,1 | 30,0 | -202,7 | - | - | 59,4 | 257,8 |
| 1) Nivå 3: | |||||||
| Försälj | Omf. m.a.a | Erhållna | Omvärde | UB | |||
| IB 140101 | Köp | ningar | notering | utdelningar | ringar2) | 141231 | |
| Aktier och andelar | 389,5 | - | -67,1 | - | -14,0 | 12,0 | 320,4 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Långfristiga fordringar | 140,9 | 40,0 | - | -40,0 | - | 7,9 | 148,8 |
| Totalt nivå 3 | 530,5 | 40,0 | -67,1 | -40,0 | -14,0 | 19,9 | 469,3 |
| 1) Nivå 3: | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| IB 141001 | Köp | Försälj ningar |
Omf. m.a.a notering |
Erhållna utdelningar |
Omvärde ringar2) |
UB 141231 |
|
| Aktier och andelar | 325,2 | - | - | - | -0,6 | -4,2 | 320,4 |
| Långfristiga fordringar | 142,8 | - | - | - | 6,1 | 148,8 | |
| Totalt nivå 3 | 468,0 | - | - | - | -0,6 | 1,9 | 469,3 |
De angivna värdena i den utgående balansen överensstämmer med verkligt värde.
2) Inklusive upplupna och erhållna räntor.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.