Orange Polska S.A.

Quarterly Report • Apr 26, 2017

ORANGE POLSKA S.A.

SKRÓCONE KWARTALNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA TRZY MIESIĄCE ZAKOŃCZONE 31 MARCA 2017 ROKU SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ

Spis treści

	RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 3
	SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 3
	SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 4
	SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM5
	SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 6
1.	Orange Polska S.A. 7
2.	Oświadczenie o zgodności oraz podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego7
3.	Oświadczenie o zasadach rachunkowości8
4.	Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności w odniesieniu do śródrocznej działalności Spółki 8
5.	Zdarzenia wpływające na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są
	nietypowe ze względu na ich charakter, wielkość lub częstotliwość8
6.	Zmiany w zobowiązaniach finansowych wycenianych według zamortyzowanego kosztu, z wyłączeniem
	zobowiązań handlowych8
7.	Wartość godziwa instrumentów finansowych 9
8.	Dywidenda 9
9.	Zmiany w głównych roszczeniach i sprawach sądowych, zobowiązaniach warunkowych i aktywach
	warunkowych od dnia kończącego poprzedni rok finansowy9
	10. Transakcje ze stronami powiązanymi 10
	11. Zdarzenia po zakończeniu okresu sprawozdawczego 12

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

(w milionach złotych, z wyjątkiem zysku na jedną akcję)	3 miesiące
	do 31 marca 2017	do 31 marca 2016
Przychody	2.745	2.764
Koszty zakupów zewnętrznych	(1.508)	(1.531)
Koszty świadczeń pracowniczych	(432)	(308)
Pozostałe koszty operacyjne	(113)	(136)
Pozostałe przychody operacyjne	44	53
Zyski ze sprzedaży aktywów	8	10
Amortyzacja	(640)	(653)
Zysk z działalności operacyjnej	104	199
Przychody z dywidend	9	32
Przychody odsetkowe	6	41
Koszty odsetkowe i pozostałe koszty finansowe	(73)	(114)
Koszty dyskonta	(4)	(22)
Koszty finansowe, netto	(62)	(63)
Podatek dochodowy	1	(17)
Zysk netto	43	119
Zysk na jedną akcję (w złotych) (podstawowy i rozwodniony)	0,03	0,09
Średnia ważona liczba akcji (w milionach) (podstawowa i rozwodniona)	1.312	1.312

SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

(w milionach złotych)		3 miesiące
	do 31 marca 2017	3 miesiące do 31 marca 2016
Zysk netto	43	119
Pozycje, które nie zostaną przeniesione do wyniku
Zyski aktuarialne dotyczące świadczeń pracowniczych po okresie zatrudnienia	-	3
Podatek dochodowy dotyczący pozycji, które nie zostaną przeniesione	-	(1)
Pozycje, które mogą być przeniesione do wyniku
Straty z wyceny instrumentów zabezpieczających przepływy pieniężne	(38)	(39)
Podatek dochodowy dotyczący pozycji, które mogą być przeniesione	7	8
Inne całkowite straty, netto	(31)	(29)
Całkowite dochody ogółem	12	90

SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

(w milionach złotych)	Na dzień 31 marca 2017	Na dzień 31 grudnia 2016
AKTYWA
Wartość firmy	2.014	2.014
Pozostałe wartości niematerialne	5.608	5.720
Środki trwałe	10.603	10.754
Inwestycje w jednostki zależne	132	132
Należności handlowe	437	403
Instrumenty pochodne	47	206
Pozostałe aktywa	63	55
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	887	879
Aktywa trwałe razem	19.791	20.163
Zapasy	219	139
Należności handlowe	1.631	1.715
Instrumenty pochodne	1	36
Należności z tytułu podatku dochodowego	5	5
Pozostałe aktywa	59	33
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów	127	76
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych	176	223
Aktywa obrotowe razem	2.218	2.227
SUMA AKTYWÓW	22.009	22.390
PASYWA
Kapitał zakładowy	3.937	3.937
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	832	832
Pozostałe kapitały rezerwowe	(58)	(27)
Zyski zatrzymane	5.238	5.195
Kapitał własny razem	9.949	9.937
Zobowiązania handlowe Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu, z wyłączeniem zobowiązań	660	682
handlowych	5.567	7.150
Instrumenty pochodne	80	76
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	129	140
Rezerwy	262	270
Przychody przyszłych okresów	71	70
Zobowiązania długoterminowe razem	6.769	8.388
Zobowiązania handlowe	1.831	2.382
Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu, z wyłączeniem zobowiązań
handlowych	1.732	58
Instrumenty pochodne	67	-
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	212	176
Rezerwy Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego	782 21	838 21
Pozostałe zobowiązania	147	112
Przychody przyszłych okresów	499	478
Zobowiązania krótkoterminowe razem	5.291	4.065
SUMA PASYWÓW	22.009	22.390

Orange Polska S.A. Skrócone Kwartalne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2017 roku

SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

Kapitał Kapitał z emisji zakładowy akcji powyżej ich wartości		Pozostałe kapitały rezerwowe			Zyski zatrzymane	Kapitał własny razem
		Zyski/(straty) z wyceny instrumentów zabezpieczających przepływy pieniężne	Straty aktuarialne dotyczące świadczeń pracowniczych po okresie zatrudnienia	Podatek odroczony
						9.937
						12
						9.949
						11.779
						90
3.937	832	(122)	(42)	32	7.232	11.869
	3.937 - 3.937 3.937 -	nominalnej 832 - 832 832 -	9 (38) (29) (83) (39)	(43) - (43) (45) 3	7 7 14 25 7	5.195 43 5.238 7.113 119

Orange Polska S.A. Skrócone Kwartalne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2017 roku

SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

(w milionach złotych)	3 miesiące
	do 31 marca 2017	do 31 marca 2016 3 miesiące (patrz Nota 3)
DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA
Zysk netto	43	119
Korekty uzgadniające zysk netto do środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zyski ze sprzedaży aktywów	(8)	(10)
Amortyzacja	640	653
Koszty finansowe, netto	62	63
Podatek dochodowy	(1)	17
Zmiana stanu rezerw i odpisów aktualizujących	(33)	(117)
Straty operacyjne z tytułu różnic kursowych i wyceny instrumentów pochodnych, netto	5	2
Zmiana kapitału obrotowego
Zwiększenie stanu zapasów, brutto	(82)	(15)
Zmniejszenie stanu należności handlowych, brutto	46	59
Zmniejszenie stanu zobowiązań handlowych	(221)	(96)
Zwiększenie stanu czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów i pozostałych należności	(48)	(8)
Zwiększenie stanu przychodów przyszłych okresów i pozostałych zobowiązań	54	3
Otrzymane dywidendy	-	32
Otrzymane odsetki	6	6
Odsetki zapłacone i przepływy odsetkowe z instrumentów pochodnych, netto	(44)	(46)
Różnice kursowe otrzymane z instrumentów pochodnych, netto	7	11
Podatek dochodowy zapłacony	(1)	(27)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	425	646
DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA
Zakup środków trwałych i wartości niematerialnych	(386)	(3.548)
Zmniejszenie stanu zobowiązań wobec dostawców środków trwałych i wartości niematerialnych	(321)	(332)
Różnice kursowe otrzymane z instrumentów pochodnych ekonomicznie zabezpieczających
nakłady inwestycyjne, netto	1	12
Przychody ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych	10	25
Zmniejszenie stanu pożyczek i pozostałych instrumentów finansowych	-	3
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(696)	(3.840)
DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA
Zaciągnięcie długoterminowego zadłużenia	-	2.701
Spłata długoterminowego zadłużenia	(11)	(1.200)
Zwiększenie stanu odnawialnej linii kredytowej i krótkoterminowego zadłużenia	234	1.721
Różnice kursowe otrzymane z instrumentów pochodnych zabezpieczających dług, netto	1	17
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	224	3.239
Zmiana stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych, netto	(47)	45
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu	223	218
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu	176	263

Noty do Skróconego Kwartalnego Jednostkowego Sprawozdania Finansowego

1. Orange Polska S.A.

Orange Polska S.A. ("Orange Polska" lub "Spółka" lub "OPL S.A."), spółka akcyjna, powstała i rozpoczęła działalność 4 grudnia 1991 roku. Akcje Orange Polska są notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie.

Orange Polska jest wiodącym dostawcą usług telekomunikacyjnych w Polsce. Spółka dostarcza komórkowe i stacjonarne usługi telekomunikacyjne, w tym połączenia głosowe, usługi przesyłu wiadomości i treści, dostęp do Internetu oraz telewizję. Ponadto, Orange Polska świadczy usługi ICT (Information and Communications Technology), usługi w zakresie dzierżawy łączy oraz inne usługi telekomunikacyjne o wartości dodanej, prowadzi sprzedaż sprzętu telekomunikacyjnego, świadczy usługi w zakresie transmisji danych, prowadzi działalność obrotu energią elektryczną oraz sprzedaje usługi finansowe.

Siedziba Orange Polska mieści się w Warszawie przy ulicy Aleje Jerozolimskie 160.

2. Oświadczenie o zgodności oraz podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego

Podstawa sporządzenia

Niniejsze niezbadane Skrócone Kwartalne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej ("MSSF") za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 roku ("Skrócone Kwartalne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe") zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości ("MSR") 34 – Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa ("MSR 34") oraz zgodnie ze wszystkimi standardami rachunkowości mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej przyjętymi przez Unię Europejską, opublikowanymi i obowiązującymi w czasie przygotowywania Skróconego Kwartalnego Jednostkowego Sprawozdania Finansowego (patrz również Nota 3).

Niniejsze Skrócone Kwartalne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe należy czytać łącznie ze zbadanym Jednostkowym Sprawozdaniem Finansowym Orange Polska S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2016 roku sporządzonym według MSSF, zawierającym noty objaśniające ("Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe sporządzone według MSSF").

Skrócone Kwartalne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe składa się z rachunku zysków i strat, sprawozdania z całkowitych dochodów, sprawozdania z sytuacji finansowej, sprawozdania ze zmian w kapitale własnym, sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz wybranych not objaśniających.

W kwartalnym sprawozdaniu finansowym nalicza się bądź odracza koszty powstające nierównomiernie w roku finansowym tylko wtedy, gdy powyższe koszty powinny zostać naliczone bądź odroczone w czasie na koniec danego roku obrotowego.

Niniejsze Skrócone Kwartalne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe zostało przygotowane w milionach złotych i zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 26 kwietnia 2017 roku.

Zmiany standardów i interpretacji w 2017 roku

Od dnia opublikowania Jednostkowego Sprawozdania Finansowego sporządzonego według MSSF za rok zakończony 31 grudnia 2016 roku nie zostały opublikowane żadne nowe standardy i interpretacje.

3. Oświadczenie o zasadach rachunkowości

Zasady rachunkowości oraz metody wyliczeń przyjęte do przygotowania Skróconego Kwartalnego Jednostkowego Sprawozdania Finansowego są spójne we wszystkich istotnych aspektach z zasadami opisanymi w Nocie 2 oraz w Nocie 31 zbadanego Jednostkowego Sprawozdania Finansowego za rok zakończony 31 grudnia 2016 roku sporządzonego według MSSF.

Zmiany w prezentacji sprawozdania z przepływów pieniężnych

Od drugiego kwartału 2016 roku, w celu lepszego odzwierciedlenia sensu ekonomicznego transakcji leasingu, Spółka klasyfikuje należności z tytułu leasingu finansowego jako należności handlowe, a wpływy z tytułu leasingu finansowego są włączone do środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej. W związku z powyższym, 2 miliony złotych wpływów od leasingobiorcy z tytułu leasingu finansowego w okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2016 roku zostało przeklasyfikowane ze środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej do pozycji prezentującej zmniejszenie stanu należności handlowych, brutto.

4. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności w odniesieniu do śródrocznej działalności Spółki

Działalność Spółki podlega pewnej sezonowości. W czwartym kwartale, zazwyczaj najaktywniejszym sprzedażowo, występuje niższa EBITDA na skutek wysokich wydatków komercyjnych oraz zwiększone nakłady inwestycyjne. Sezonowo wysokie zakupy w czwartym kwartale skutkują wyższymi płatnościami oraz obniżeniem organicznych przepływów pieniężnych w pierwszym kwartale kolejnego roku.

5. Zdarzenia wpływające na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich charakter, wielkość lub częstotliwość

Od 2017 roku Spółka wydłużyła szacowany okres użytkowania niektórych terminali, aktywów sieciowych i elementów oprogramowania, co zmniejszyło o 41 milionów złotych koszt amortyzacji w okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 roku. Spółka oczekuje, że koszt amortyzacji tych aktywów w 2017 roku będzie niższy o około 150 milinów złotych w porównaniu z 2016 rokiem.

Orange Polska S.A. oraz spółki zależne będące w 100% jej własnością – Orange Customer Service Sp. z o.o. ("OCS") oraz TP Invest Sp. z o.o. ("TPI") – połączyły się w dniu 30 września 2016 roku. Połączenie ujmowane jest prospektywnie od dnia 30 września 2016 roku. Sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2016 roku zawiera aktywa, zobowiązania i kapitały OCS oraz TPI. Rachunek zysków i strat, sprawozdanie z całkowitych dochodów oraz sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2016 roku, nie zawierają przychodów, kosztów i przepływów pieniężnych tych spółek.

6. Zmiany w zobowiązaniach finansowych wycenianych według zamortyzowanego kosztu, z wyłączeniem zobowiązań handlowych

W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 roku przepływy pieniężne netto z tytułu zaciągnięcia i spłat w ramach odnawialnej linii kredytowej przyznanej przez Atlas Services Belgium S.A., spółkę zależną od Orange S.A., wyniosły 200 milionów złotych.

Na dzień 31 marca 2017 roku łączna pozostała do spłaty kwota pożyczek od jednostki powiązanej wyniosła 7.161 milionów złotych, z uwzględnieniem naliczonych odsetek oraz prowizji aranżacyjnych. Na dzień 31 marca 2017 roku średnioważone efektywne oprocentowanie pożyczek od jednostki powiązanej wynosiło

1,90% bez uwzględnienia wpływu instrumentów pochodnych oraz 3,36% z uwzględnieniem wpływu instrumentów pochodnych.

W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 roku Orange Polska S.A. zawarła w ramach umowy z Orange S.A. nowe transakcje pochodne zabezpieczające ryzyko stopy procentowej w zakresie finansowania w złotych od jednostki powiązanej.

Łączna wartość nominalna walutowo–procentowych instrumentów swap (CCIRS) i procentowych instrumentów swap (IRS) zawartych w ramach powyższej umowy na dzień 31 marca 2017 roku wyniosła odpowiednio 670 milionów EUR i 5.150 milionów złotych z ujemną wyceną w wartości godziwej w łącznej kwocie 33 milionów złotych.

W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 roku Spółka dokonała emisji i wykupu krótkoterminowych obligacji w ramach Programu Emisji Obligacji Orange Polska S.A. W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 roku przepływy pieniężne netto z tytułu obligacji wyniosły 34 miliony złotych. Na dzień 31 marca 2017 roku i 31 grudnia 2016 roku łączna wartość nominalna obligacji wyemitowanych w ramach programu wyniosła odpowiednio 54 miliony złotych i 20 milionów złotych.

7. Wartość godziwa instrumentów finansowych

Instrumenty pochodne po początkowym ujęciu wyceniane są w wartości godziwej. Wartość godziwa instrumentów pochodnych ustalana jest w sposób opisany w Nocie 21 Jednostkowego Sprawozdania Finansowego za rok zakończony 31 grudnia 2016 roku sporządzonego według MSSF. Znaczące dane źródłowe wykorzystywane przez Spółkę w technice wyceny wartości godziwej instrumentów pochodnych są klasyfikowane do Poziomu 2 hierarchii wartości godziwej opisanej w Nocie 22.1.

Wartość bilansowa instrumentów finansowych Spółki jest zbliżona do ich wartości godziwej, z wyjątkiem zobowiązań z tytułu rezerwacji i innych praw do częstotliwości, dla których na dzień 31 marca 2017 roku i 31 grudnia 2016 roku szacowana wartość godziwa przewyższała wartość bilansową odpowiednio o 134 miliony złotych i 152 miliony złotych z powodu znaczącej zmiany pomiędzy pierwotnymi efektywnymi stopami procentowymi oraz aktualnymi stopami rynkowymi.

8. Dywidenda

Walne Zgromadzenie Orange Polska S.A., które odbyło się 19 kwietnia 2017 roku, nie podjęło uchwały o wypłacie dywidendy w 2017 roku, zgodnie z rekomendacją Zarządu Spółki.

9. Zmiany w głównych roszczeniach i sprawach sądowych, zobowiązaniach warunkowych i aktywach warunkowych od dnia kończącego poprzedni rok finansowy

Poniższe informacje dotyczą spraw przedstawionych w Nocie 28 Jednostkowego Sprawozdania Finansowego za rok zakończony 31 grudnia 2016 roku sporządzonego według MSSF lub opisują główne zdarzenia, które nastąpiły po 31 grudnia 2016 roku.

a. Postępowania prowadzone przez UOKiK

Postępowanie UOKiK w sprawie cen detalicznych za połączenia do Play UOKiK poinformował Spółkę o przedłużeniu postępowania. Wskazana data przedłużenia to dzień 31 maja 2017 roku.

Postępowanie UOKiK w sprawie przetargów na usługi mobilne

UOKiK poinformował Spółkę o przedłużeniu postępowania. Wskazana data przedłużenia to dzień 28 kwietnia 2017 roku.

Roszczenie Magna Polonia S.A. wobec Orange Polska, T-Mobile Polska, Polkomtel i P4

Magna Polonia utrzymuje, że jej roszczenie wobec Orange Polska, T-Mobile Polska S.A., Polkomtel Sp. z o.o. i P4 Sp. z o.o. o zapłatę solidarnie kwoty 618 milionów złotych wynika z nieuruchomienia telewizji DVB-H. Magna Polonia uważa, że nieuruchomienie telewizji DVB-H było spowodowane porozumieniem tych czterech operatorów, które UOKiK uznał za naruszające prawo ochrony konkurencji. UOKiK wydał decyzję w tej sprawie w dniu 23 listopada 2011 roku. Decyzja ta została następnie uchylona przez sąd pierwszej instancji, a jego wyrok został podtrzymany przez Sąd Apelacyjny w dniu 15 marca 2017 roku. UOKiK może złożyć skargę kasacyjną do Sądu Najwyższego.

b. Postępowanie przed Komisją Europejską w sprawie dostępu szerokopasmowego

W dniu 27 lutego 2016 roku Orange Polska zaskarżyła wyrok Sądu Unii Europejskiej z dnia 17 grudnia 2015 roku do Trybunału Sprawiedliwości. W dniu 3 marca 2017 roku Orange Polska otrzymała z Trybunału Sprawiedliwości informację o zawieszeniu postępowania odwoławczego do czasu wydania rozstrzygnięcia przez Trybunał Sprawiedliwości w innej sprawie.

c. Pozostałe zobowiązania warunkowe i rezerwy

Poza kwestiami opisanymi powyżej, działalność operacyjna Spółki podlega prawnym, społecznym i administracyjnym regulacjom oraz Spółka jest stroną postępowań prawnych i umów handlowych związanych z działalnością operacyjną. Niektóre decyzje regulacyjne mogą być krzywdzące dla Spółki, a wyroki wydane przez sądy w postępowaniach odwoławczych od takich decyzji mogą mieć negatywne skutki dla Spółki. Spółka systematycznie monitoruje ryzyka i zdaniem Zarządu utworzono odpowiednie rezerwy na rozpoznane ryzyka, dla których można było dokonać szacunku wysokości rezerwy.

10. Transakcje ze stronami powiązanymi

Na dzień 31 marca 2017 roku Orange S.A. była właścicielem 50,67% akcji Spółki i miała prawo do powoływania większości Członków Rady Nadzorczej OPL S.A. Rada Nadzorcza podejmuje decyzje o składzie Zarządu.

Przychody OPL S.A. od jednostek zależnych obejmują przede wszystkim sprzedaż sprzętu telekomunikacyjnego, oraz usługi informatyczne. Zakupy Spółki od jednostek zależnych obejmują przede wszystkim usługi z zakresu rozwoju i utrzymania sieci, prowizje sprzedażowe, utrzymanie nieruchomości oraz dodatkowo w okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2016 roku obejmowały usługi z zakresu zarządzania relacjami z klientem. Koszty transakcji z jednostkami zależnymi obejmują również darowizny na rzecz Fundacji Orange.

Przychody od Grupy Orange obejmują przede wszystkim transmisję danych, usługi z zakresu badań i rozwoju oraz rozliczenia międzyoperatorskie. Zakupy od Grupy Orange obejmują przede wszystkim opłaty licencyjne za używanie marki, koszty rozliczeń międzyoperatorskich oraz koszty transmisji danych.

Przychody finansowe OPL S.A. od jednostek zależnych obejmują dywidendy od jednostek zależnych oraz dodatkowo w okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2016 roku obejmowały również odsetki od obligacji wyemitowanych przez jednostki zależne. Koszty finansowe OPL S.A. w okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2016 roku w transakcjach z jednostkami zależnymi obejmowały odsetki od pożyczek udzielonych przez jednostki zależne. Zobowiązania finansowe wobec jednostek zależnych obejmują obligacje wyemitowane do jednostek zależnych.

Orange Polska S.A.

Należności i zobowiązania finansowe, koszty finansowe oraz inne całkowite straty dotyczące transakcji z Grupą Orange wynikają z pożyczek udzielonych przez Atlas Services Belgium S.A. oraz umowy dotyczącej instrumentów pochodnych zawartej z Orange S.A. w celu zabezpieczenia ryzyka walutowego oraz ryzyka stopy procentowej związanego z wymienionymi powyżej pożyczkami. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych zdeponowane w Orange S.A. dotyczą umowy scentralizowanego zarządzania płynnością.

(w milionach złotych)	3 miesiące	3 miesiące
	do 31 marca 2017	do 31 marca 2016
Sprzedaż towarów i usług oraz pozostałe przychody:	92	100
Grupa Orange Polska (jednostki zależne)	46	54
Grupa Orange	46	46
- Orange S.A. (jednostka dominująca)	29	26
- Grupa Orange (z wyłączeniem jednostki dominującej)	17	20
Zakupy towarów (w tym zapasów, środków trwałych i wartości niematerialnych) i usług:	(175)	(286)
Grupa Orange Polska (jednostki zależne)	(112)	(222)
Grupa Orange	(63)	(64)
- Orange S.A. (jednostka dominująca)	(21)	(19)
- Grupa Orange (z wyłączeniem jednostki dominującej)	(42)	(45)
w tym Orange Brand Services Limited (umowa licencyjna na używanie marki) -	(30)	(34)
Przychody finansowe:	9	69
Grupa Orange Polska (jednostki zależne)	9	69
Koszty finansowe, netto:	(59)	(106)
Grupa Orange Polska (jednostki zależne)	-	(36)
Grupa Orange	(59)	(70)
- Orange S.A. (jednostka dominująca)	(163)	(44)
- Grupa Orange (z wyłączeniem jednostki dominującej)	104	(26)
Inne całkowite straty:	(2)	(26)
Orange S.A. (jednostka dominująca)	(2)	(26)

(w milionach złotych)	Na dzień	Na dzień
	31 marca 2017	31 grudnia 2016
Należności:	77	96
Grupa Orange Polska (jednostki zależne)	48	49
Grupa Orange	29	47
- Orange S.A. (jednostka dominująca)	22	29
- Grupa Orange (z wyłączeniem jednostki dominującej)	7	18
Zobowiązania:	232	280
Grupa Orange Polska (jednostki zależne)	169	212
Grupa Orange	63	68
- Orange S.A. (jednostka dominująca)	26	32
- Grupa Orange (z wyłączeniem jednostki dominującej)	37	36
Należności finansowe:	47	206
Orange S.A. (jednostka dominująca)	47	206
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych zdeponowane w:	69	106
Orange S.A. (jednostka dominująca)	69	106
Zobowiązania finansowe:	7.295	7.188
Grupa Orange Polska (jednostki zależne)	54	20
Grupa Orange	7.241	7.168
- Orange S.A. (jednostka dominująca)	80	76
- Grupa Orange (z wyłączeniem jednostki dominującej)	7.161	7.092

Świadczenia (wynagrodzenia, premie, świadczenia po okresie zatrudnienia i pozostałe długoterminowe świadczenia oraz świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy – w pieniądzu lub w naturze) na rzecz Członków Zarządu i Rady Nadzorczej OPL S.A. w okresach 3 miesięcy zakończonych 31 marca 2017 i 2016 roku wyniosły odpowiednio 4,1 miliona złotych i 4,5 miliona złotych.

Od czwartego kwartału 2016 roku, premie włączone są do wartości świadczeń wyłącznie w okresie, w którym zostały naliczone. W rezultacie, wartość świadczeń w danych porównawczych za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2016 roku została zmieniona i nie zawiera 1,8 miliona złotych premii naliczonych w 2015 roku, a wypłaconych w 2016 roku.

11. Zdarzenia po zakończeniu okresu sprawozdawczego

Nie wystąpiły istotne zdarzenia po zakończeniu okresu sprawozdawczego.

		Podpisy wszystkich członków Zarządu Orange Polska
26 kwietnia 2017 r. Data	Jean-François Fallacher Imię i nazwisko	Prezes Zarządu Stanowisko / funkcja	Podpis	Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
26 kwietnia 2017 r. Data	Maciej Nowohoński Imię i nazwisko	Członek Zarządu Stanowisko / funkcja	Podpis	Podpis 26 kwietnia 2017 r. Data
26 kwietnia 2017 r. Data	Mariusz Gaca Imię i nazwisko	Wiceprezes Zarządu Stanowisko / funkcja	Podpis	Zuzanna Góral Imię i nazwisko
26 kwietnia 2017 r. Data	Bożena Leśniewska Imię i nazwisko	Wiceprezes Zarządu Stanowisko / funkcja	Podpis	Dyrektor Rachunkowości i Kontroli Wewnętrznej Stanowisko / funkcja
26 kwietnia 2017 r. Data	Piotr Muszyński Imię i nazwisko	Wiceprezes Zarządu Stanowisko / funkcja	Podpis
26 kwietnia 2017 r. Data	Jolanta Dudek Imię i nazwisko	Członek Zarządu Stanowisko / funkcja	Podpis
26 kwietnia 2017 r. Data	Jacek Kowalski Imię i nazwisko	Członek Zarządu Stanowisko / funkcja	Podpis