OPTRONTEC Inc. — Capital/Financing Update 2024

Sep 23, 2024

주요사항보고서(전환사채권 발행결정) 2.7 주식회사 옵트론텍 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2024 년 09 월 23 일
회 사 명 :	주식회사 옵트론텍
대 표 이 사 :	최상호
본 점 소 재 지 :	경상남도 창원시 의창구 평산로 8번길 19-26
	(전 화) 055)250-2700
	(홈페이지) http://www.optrontec.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 부사장	(성 명) 김민호
	(전 화) 031-8038-4727

전환사채권 발행결정

16무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채10,000,000,000121,400,000,000-----260,000,000-2,814,000,0006,926,000,000--0.003.002029년 09월 30일본 사채의 표면이자는 0.0%이며 , 별도의 이자지급기일은 없는 것으로 한다 . 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2029년 9월 30일 에 전자등록금액의 116.1184%에 해당하는 금액을 일시 상환한다 . 단 , 원금 상환기일이 영업일 (공휴일이 아닌날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며 , 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다 , 이하 같음 )이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다 사모1002,210 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 1개월 가중산술평균주가 , 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일 ) 전 제 3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로서 원단위 미만을 절상한 금액 기명식 보통주4,524,88613.812025년 09월 30일2029년 08월 30일

가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자 , 무상증자 , 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다 . 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자 , 주식배당 , 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다 .

조정 후 전환가액 \= 조정 전 전환가액 × [{A+(B × C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1 주당 발행가격

D: 시가

다만 , 위 산식 중 " 기발행주식수 " 는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며 , 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 " 신발행주식수 " 는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다 . 또한 , 위 산식 중 "1 주당 발행가격 " 은 주식분할 , 무상증자 , 주식배당의 경우에는 영 (0) 으로 하고 , 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가격으로 하며 , 위 산식에서 " 시가 " 라 함은 발행가격 산정의기준이 되는 기준주가 또는 권리락주가 ( 유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가 ) 로 한다 .

나. 합병 , 자본의 감소 , 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 전환권이 행사되어 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다 . 발행회사가 이러한 조치를 하지못함으로 인하여 전환사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다 . 또한 , 발행회사는 전환사채권자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병 , 분할 및 영업양수도 행위를 하여서는 아니 되며 , 계속 상장을 유지할 의무를 부담한다 .

다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다 . 단 , 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제 5-22 조 제 1 항 본문의 규정에 의하여 산정 ( 제 3 호는 제외한다 ) 한 가액 ( 이하 “산정가액”이라 한다 ) 이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우 ( 전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다 ) 에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다 .

라. 위 가목 내지 다목과는 별도로 본 사채 발행 후 매 7 개월이 경과한 날 (’ 수정 ’) 을 전환가액 조정일로 하고 , 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 1 개월 가중산술평균주가 , 1 주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가액을 새로운 전환가액으로 한다 . 단 , 위와 같이 산출된 전환가액이 발행 당시 전환가액 ( 조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액 ) 의 70% 에 미달하는 경우에는 발행 당시 전환가액의 70% 에 해당하는 가액을 새로운 전환가액으로 본다 .

마. 위 가목 내지 다목과는 별도로 라목에 이어 본 사채 발행일로부터 매 7 개월이 되는날을 전환가액 조정일로 하고 , 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 1 개월 가중산술평균주가 , 1 주일 가중산술평균주가 , 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전일 현재의 전환가액보다 높을 경우에는 그 높은 가액을 새로운 전환가액으로 상향조정한다 . 단 , 전환가액을 상향조정하는 경우 조정 후 전환가액은 발행 당시 전환가격 ( 조정일 전에 가목 내지 다목에 따라 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를반영한 전환가액 ) 이내로 하며 , 원단위 미만은 원단위로 절상한다 .

바. 위 가목 내지 라목에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며 , 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다 .

사. 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 원단위 미만은 절상한다 .

1,547 『증권의 발행 및 공시에 관한 규정』 제5-23조(전환가액의 하향조정) 2. 시가하락에 따른 전환가액의 조정시 조정 후 전환가액은 다음 각 목의 가액 이상으로 하여야 한다. 가. 발행당시의 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 100분의 70에 해당하는 가액 - [Put Option에 관한 사항 ] 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2026년 09월 30일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 (이하 “조기상환지급일 ”이라 한다 )에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 전자등록금액 및 이에 대하여 본 항 제 (1)호의 조기상환 청구금액을 만기 전 조기상환 할 것을 발행회사에게 청구할 수 있다 . 단 , 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다 .[Call Option에 관한 사항]발행회사 및 /또는 발행회사가 지정하는 자 (이하 총칭하여 “매도청구권자 ”라 한다 )는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2025년 09월 30일 이후부터 이후 매 3개월에 해당하는 날 (이하 “콜옵션 행사일 ”이라 하되 , 매도청구권자가 마지막으로 행사할 수 있는 콜옵션 행사일은 2026년 09월 30일로 함 ) 인수인 또는 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 본 계약에서 정한 범위 내에서 매수할 수 있 다. ※ 이 외 조기상환청구권(Put Option) 및 매도청구권(Call Option)에 관한 세부내용은 "22. 기타 투자판단에 참고할 사항"을 참고하시기 바랍니다. -2024년 09월 25일2024년 09월 30일현금---2024년 09월 23일02-아니오사모 발행(사채 발행일로부터1년간 전환 및 권면분할 금지)미해당미해당

1. 사채의 종류
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
2-2. (해외발행)	권면(전자등록)총액(통화단위)
기준환율등
발행지역
해외상장시 시장의 명칭
3. 자금조달의 목적	시설자금 (원)
영업양수자금 (원)
운영자금 (원)
채무상환자금 (원)
타법인 증권 취득자금 (원)
기타자금 (원)
4. 사채의 이율	표면이자율 (%)
만기이자율 (%)
5. 사채만기일
6. 이자지급방법
7. 원금상환방법
8. 사채발행방법
9. 전환에 관한 사항	전환비율 (%)
전환가액 (원/주)
전환가액 결정방법
전환에 따라발행할 주식		종류
주식수
주식총수 대비비율(%)
전환청구기간		시작일
종료일
전환가액 조정에 관한 사항
시가하락에따른전환가액조정		최저 조정가액 (원)
최저 조정가액 근거
발행당시 전환가액의70% 미만으로조정가능한 잔여발행한도 (원)
9-1. 옵션에 관한 사항
10. 합병 관련 사항
11. 청약일
12. 납입일
13. 납입방법
14. 대표주관회사
15. 보증기관
16. 담보제공에 관한 사항
17. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부		참석 (명)
불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
18. 증권신고서 제출대상 여부
19. 제출을 면제받은 경우 그 사유
20. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
21. 공정거래위원회 신고대상 여부

22. 기타 투자판단에 참고할 사항

[가. 조기상환청구권 (Put Option) 에 관한 사항 ] 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24 개월이 되는 2026 년 09월 30일 및 이후 매 3 개월에 해당되는 날 ( 이하 “ 조기상환지급일 ” 이라 한다 ) 에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 전자등록금액 및 이에 대하여 본 항 제 (1) 호의 조기상환 청구금액을 만기 전 조기상환 할 것을 발행회사에게 청구할 수 있다 . 단 , 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다 .

(1) 조기상환 청구금액 : 전자등록금액의 전부 또는 일부

(2) 조기상환 청구장소 : 발행회사의 본점 (예탁자의 경우에는 한국예탁결제원 )

(3) 조기상환 지급장소 : 중소기업은행 강남구청역지점

(4) 조기상환 청구기간 : 사채권자는 조기상환지급일로부터 60 일전부터 30 일전까지 발행회사 ( 예탁자인 경우에는 한국예탁결제원 ) 에게 서면통지로 조기상환청구를 하여야 하며 , 조기상환청구 의사가 있는 경우 즉시 발행회사에게 통보하여야 한다 . 단 , 조기상환 청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다 .

구분	조기상환 청구기간		조기상환지급일	조기상환율
FROM	TO
1 차	2026-08-01	2026-08-31	2026-09-30	106.1598%
2 차	2026-10-31	2026-11-30	2026-12-30	106.956%
3 차	2027-01-29	2027-03-02	2027-03-30	107.7582%
4 차	2027-05-01	2027-05-31	2027-06-30	108.5664%
5 차	2027-08-01	2027-08-31	2027-09-30	109.3806%
6 차	2027-10-31	2027-11-30	2027-12-30	110.201%
7 차	2028-01-30	2028-02-29	2028-03-30	111.0275%
8 차	2028-05-01	2028-05-31	2028-06-30	111.8602%
9 차	2028-08-01	2028-08-31	2028-09-30	112.6992%
10 차	2028-10-31	2028-11-30	2028-12-30	113.5444%
11 차	2029-01-29	2029-02-28	2029-03-30	114.396%
12 차	2029-05-01	2029-05-31	2029-06-30	115.254%

(5) 조기상환 청구절차 : 조기상환청구권을 행사하고자 하는 사채권자는 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환청구한다 . [나. 발행회사의 기한의 이익 상실 ] (1) 발행회사의 기한이익 당연 상실사유 : 발행회사에 대하여 다음의 항목에 해당하는 사유가 발생한 경우 발행회사는 별도의 독촉 , 통지 없이도 즉시 본 사채에 관한 기한의 이익을 상실하고 본 사채의 미상환 원금 ( 전자등록금액 ) 과 사채조기상환일까지 본 조 11 항에 따른 조기상환율을 적용하여 발생한 이자 전액을 합산한 금액을 기한이익이 상실된 날의 5 영업일 이내에 사채권자에게 지급하여야 한다 . 이 경우 아래 각 목의 사유 발생일을 그 지급기일로 본다 .

(가) 발행회사가 파산 , 회생절차 개시의 신청을 하거나 이에 동의한 경우 , 또는 발행회사에게 파산이 선고되거나 회생절차가 개시된 경우

(나) 발행회사에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생 , 법원의 해산명령 또는 해산판결 , 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(다) 발행회사가 휴업 또는 폐업하거나 감독관청으로부터 중요한 영업에 대한 영업정지 또는 취소가 있는 경우 ( 다만 , 감독기관의 행정처분 등으로 인한 일시적인 영업정지의 경우는 제외한다 )

(라) 발행회사에게 어음교환소의 거래정지 처분이 있는 때 및 채무불이행명부 등재 신청이 있는 때 , 발행회사의 은행 당좌거래가 정지되는 경우 등 발행회사가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(마) 발행회사의 보통주가 관리종목 지정 또는 코스닥시장에서 상장 폐지되거나 , 개장일기준 5 일 이상 거래가 중지되는 경우 ( 단 , 주권의 병합 , 분할 , 자본의 감소 등 발행회사의 일정한 회사법적 행위로 인해 관련 법규 및 “한국거래소”의 관련 규정에 따라 의무적으로 일시 거래정지 되는 경우는 제외 )

(바) 감사인의 발행회사에 대한 감사보고서 감사의견 또는 반기검토보고서 검토의견이 “ 적정 ” 이 아닌 경우

(사) 본 사채의 원금의 일부 또는 전부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자 지급 의무를 불이행한 때

(아) 발행회사가 「기업구조조정 촉진법」상 구조조정 절차의 개시 ( 해당 회사가 주채권은행에 대하여 금융채권자협의회에 의한 공동관리절차 또는 주채권은행에 의한 관리절차의 개시를 신청 ) 와 유사한 법령상 절차 ( 향후 구 「기업구조조정 촉진법」과 유사하거나 이를 대체하는 법률 기타 제 .개정 되는 법령이 있는 경우 그에 따른 절차를 포함 ) 또는 금융기관들의 자율적인 협약에 따른 사적 구조조정 절차의 개시가 있는 것으로 객관적으로 판단되는 경우

(2) 발행회사의 기한이익 상실의 원인사유 : 발행회사에 대하여 다음 각 항목에 해당하는 사유가 발생한 경우 사채권자는 즉시 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실시키고 발행회사에 그 미상환 원금의 전부 또는 일부와 그때까지 발생한 본 조 제 11 항에 따른 조기상환율을 적용하여 발생한 이자 전액을 합산한 금액의 지급을 청구할 수 있다 . 다만 , 발행회사에 대하여 다음 각 항목 중 자목의 “ 제 10 조에 따른 특약사항을 이행하지 아니한 경우 ” 가 발생한 경우 , 사채권자는 즉시 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실시키고 발행회사에 그 미상환 원금의 전부 또는 일부와 그에 대하여 연복리 10%( 다만 , 제 10 조 제 5 항에서 정해진 부채비율 위반의 경우에는 해당 부채비율이 250% 를 초과하는 경우에만 위 연복리 10% 를 적용하고 , 해당 부채비율이 200% 초과 250% 미만인 경우에는 본 조 제 11 항에 따른 조기상환율을 적용함 ) 의 이율을 적용한 이자 지급을 청구할 수 있다 . 이 경우 아래 각 목의 기한이익 상실의 원인사유가 발생한 날을 그 지급기일로 본다 .

(가) 발행회사가 본 계약에 따른 의무를 위반한 때

(나) 본 사채 이외의 발행회사의 채무 중 지급기일이 도래한 원리금의 지급이 이루어지지 않거나 또는 채무불이행 등으로 인하여 기한이익의 상실 사유가 발생하거나 당해 채무에 관한 담보권이 실행된 경우

(다) 발행회사의 최근 사업연도말 기준 총자산의 20% 이상에 해당하는 자산에 압류 명령이 결정되거나 또는 임의 경매가 개시되었을 경우

(라) 발행회사의 재산의 전부 또는 최근 사업년도말 기준 총자산의 20% 이상에 해당하는자산에 가압류 , 압류명령이나 체납처분 압류통지가 발송되거나 , 기타의 방법에 의한 강제집행개시나 체납처분착수가 있는 때 또는 금전채권 회수를 목적으로 하는 가처분이 선고되고 , 14 일 이내에 취소되지 않은 경우

(마) 발행회사의 임직원이 횡령 , 배임 , 허위지출 , 가공지출 , 과다지출 등으로 발행회사에재산상 중대한 손실을 초래한 경우 또는 사기 , 주가조작 , 탈세 등으로 인한 체포영장의 발부 , 구속영장의 청구나 신청 등을 포함한 수사의 개시 , 상장적격성 실질심사의 개시 , 청산절차의 개시 등으로 현저하게 신용악화가 우려되어 사채 원리금 등의 채권회수가 필요한 경우 ( 단 , 발행일 이전에 기 공시된 사항에 대하여는 예외로 한다 )

(바) 제 7 조의 발행회사의 진술 및 보장 , 본 계약서 및 첨부서류에서 정하고 있는 발행회사가 당사자인 계약서들에서 발행회사가 한 확인사항의 전부 또는 일부가 , 동 확인 시점에서중요한 점에 있어서 허위인 것으로 판명된 경우 .

(사) 발행회사에 관하여 경영임대차 , 경영권의 양도 , 최대주주의 변경 , 위탁경영 및 최근사업연도말 연결 기준 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요한 사업의 양수도 등 기타 회사조직의 변경이 있는 경우 . 단 , 인수인의 사전 통지 및 상호간의 합의 후 서면동의가 있는 경우는 예외로 한다 .

(아) 상기 각 호 외 발행회사 및 그 특수관계인이 본 계약 또는 발행회사의 경영과 관련하여 고의 또는 중대한 과실에 의한 불법행위로 본 계약을 이행할 수 없게 하거나 발행회사의 경영에 손해를 끼쳐 사채권자에게 재산적 손실을 야기하였을 경우

(자) 제 10 조에 따른 특약사항을 이행하지 아니한 경우

(차) 내부회계 관리제도의 비적정 및 기타의 사유로 주권매매거래 정지기간이 5 일 이상인경우

(3) 발행회사가 본 항 제 (1) 호 내지 제 (2) 호에 따라 본 사채에 관한 기한의 이익을 상실함으로써 지급하여야 할 원리금을 기한 내에 지급하지 않은 경우에는 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지 본 조 제 12 항의 이율을 적용한 연체이자를 지급하여야 한다 .

(4) 발행회사는 특정 기한이익 상실사유 및 기한이익 상실의 원인사유 ( 또는 통지서 전달및 / 또는 시간 경과 및 / 또는 확인서 발급 과정과 함께 동 기한이익 상실사유 또는 기한이익상실의 원인사유를 구성할 수 있는 제반 조건 , 사태 또는 행위 ) 발생 사실을 인지하는 즉시 관련 내용을 인수인 또는 사채권자 앞으로 서면 통지하여야 한다 .

[다. 발행회사의 콜옵션 ( 매도청구권 ) 에 관한 사항 ]

발행회사 및 / 또는 발행회사가 지정하는 자 ( 이하 총칭하여 “ 매도청구권자 ” 라 한다 ) 는 본사채의 발행일로부터 12 개월이 되는 2025 년 09 월 30 일 이후부터 이후 매 3 개월에 해당하는 날 ( 이하 “ 콜옵션 행사일 ” 이라 하되 , 매도청구권자가 마지막으로 행사할 수 있는 콜옵션 행사일은 2026 년 09 월 30 일로 함 ) 인수인 또는 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 본 계약에서 정한 범위 내에서 매수할 수 있으며 , 그에 따라 매도청구권자는 인수인 또는 사채권자로부터 콜옵션 행사대상 사채를 콜옵션 행사일까지 연복리 3.0% 의 수익률이 보장된 본 계약 제 (1) 호의 콜옵션 행사금액으로 매수 ( 발행회사가 매도청구권자인 경우에는 조기상환을 포함하며 , 이하 같음 ) 할 수 있다 .

단 , 발행회사의 최대주주 및 최대주주의 특수관계인 ( 이하 “ 최대주주 등 ” 이라 한다 ) 이 매수인이 되는 경우 , 각 최대주주 등이 매수할 수 있는 본 사채의 수량은 “ 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 ” 제 5-21 조 제 3 항에서 정하는 한도로 제한된다 .

매도청구권자는 각 인수인별로 각각 최초 전자등록총액의 25% 를 초과하여 콜옵션을 행사할 수 없다 . 콜옵션 행사일이 영업일 ( 공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며 , 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다 , 이하 같음 ) 이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 콜옵션 행사금액을 지급하되 콜옵션 행사일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다 .

(1) 콜옵션 (Call Option) 행사금액 ( 매매대금 )

2025 년 09 월 30 일 : 전자등록금액의 103.0339%

2025 년 12 월 30 일 : 전자등록금액의 103.8066%

2026 년 03 월 30 일 : 전자등록금액의 104.5852%

2026 년 06 월 30 일 : 전자등록금액의 105.3696%

2026 년 09 월 30 일 : 전자등록금액의 106.1598%

(2) 콜옵션 청구대금 지급장소 : 중소기업은행 강남구청역지점

(3) 콜옵션 청구기간 및 절차 : 매도청구권자가 콜옵션을 행사하고자 하는 경우 매도청구권자는 각 “ 콜옵션 행사일 ” 로부터 20 일전부터 10 일전까지 ( 이하 “ 콜옵션 청구기간 ” 이라 한다 ) 인수인에게 콜옵션 행사청구인 ( 매도청구권자 ) 명 , 콜옵션 행사대상 사채의 수량 및 행사가격을 서면으로 통지하는 방법으로 콜옵션 행사청구를 하여야 한다 . 단 , 콜옵션 청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지 콜옵션 행사를 청구할 수 있다 . 매도청구권자의 위 콜옵션 행사 통지가 인수인에게 도달한 시점에 콜옵션 대상 사채에 대한 매매계약이 체결된 것으로 본다 .

구분	콜옵션 청구기간		콜옵션 행사일	콜옵션 행사금액
FROM	TO
1 차	2025-09-10	2025-09-22	2025-09-30	103.0339%
2 차	2025-12-10	2025-12-22	2025-12-30	103.8067%
3 차	2026-03-10	2026-03-20	2026-03-30	104.5852%
4 차	2026-06-10	2026-06-22	2026-06-30	105.3696%
5 차	2026-09-10	2026-09-21	2026-09-30	106.1599%

(4) 콜옵션 행사에 따른 사채인도 및 대금지급

매도청구권자는 콜옵션 행사일에 인수인에게 인수인이 지정하는 방식으로 본 계약 제 (1) 호의 콜옵션 행사금액을 지급하고 , 인수인은 위 금액을 지급받음과 동시에 매도청구권자에게 콜옵션 행사대상 사채를 계좌대체의 방식으로 인도한다 . 단 , 콜옵션 행사일이 영업일이 아닌 경우 또는 이자지급일 등 관계기관의 정책에 따라 계좌대체가 불가능한 날인 경우에는 그 다음 영업일에 매도청구권자의 콜옵션 행사금액 지급과 인수인의 콜옵션 행사대상 사채 인도가 이루어지는 것으로 하며 , 이 때 콜옵션 행사일 이후의 이자는 계산하지 아니한다 .

매수인이 콜옵션 행사일에 콜옵션 행사금액을 지급하지 않을 경우 , 매수인은 콜옵션 행사금액에 대하여 콜옵션 행사일 다음 날부터 콜옵션 행사금액을 실제로 지급하는 날까지 연복리 12.0% 의 연체이자를 지급하기로 한다 . 연체이자는 1 년을 365 일 ( 윤년의 경우 366 일 ) 로 하여 1 일 단위로 계산한다 .

(5) 본 사채의 인수인은 콜옵션 청구기간이 종료되는 시점 (2026 년 09월 30 일 ) 까지 본 계약에서 정한 콜옵션 행사대상 사채에 대해서는 전환권을 행사하지 않고 전환사채의 형태로 보유하여야 하며 ( 이하 “ 의무보유 ” 라 한다 ), 제 3 자에게 본 사채를 양도하는 경우에도 콜옵션 행사대상 사채에 대하여 콜옵션 행사기간 만료 시까지 전환하지 않고 전환사채로 보유할 의무를 부담하도록 함으로써 매도청구권자의 본 항 콜옵션 행사를 보장하여야 한다 . 인수인이 본항을 위반하여 매도청구권자가 콜옵션 행사의 권리를 침해당하는 경우 인수인은 이로 인한 손해를 보상하여야 한다 . 단 , 본건 사채 인수계약 제 3 조 11 항에 따른 조기상환청구 및 제 23 항 발행회사의 기한 이익상실의 경우에는 예외로 한다 .

(6) 본 계약상 콜옵션 행사보다 “ 사채인수계약 ” 상 사채권자의 조기상환청구권 및 기한의 이익상실이 우선하며 , 조기상환청구권 행사 시 또는 기한의 이익이 상실된 경우 제 (5) 호의 “ 의무보유 ” 의무는 소멸한 것으로 본다 .

(7) 발행회사의 콜옵션 행사를 보장하기 위하여 본 사채의 인수인은 사채권을 제 3 자에게 양도할 경우 발행회사에 사채의 양도에 관한 사항에 대하여 서면으로 통지하고 본 부속 계약에 의한 콜옵션 행사가 보장되는 방법으로 하여야 한다 . 인수인은 이러한 방식으로 제 3 자에게 본 사채를 양도한 경우 , 양도한 범위에서 본 부속 계약상 인수인의 의무 ( 발행회사의 콜옵션을 보장하고 이에 응하여야 하는 의무 포함 ) 는 소멸한 것으로 본다 .

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】케이투 엑스페디오 3호 투자조합 없음 회사 경영상 목적 달성 및 필요 자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 선정 없음 5,000,000,000 -엘앤에스 -리 글로벌 고성장 혁신펀 없음 회사 경영상 목적 달성 및 필요 자금의 신속한 조달을 위해 투자자의 의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 선정 없음 5,000,000,000 -

발행 대상자명	회사 또는최대주주와의관계	선정경위	발행결정 전후6월이내거래내역 및계획	발행권면(전자등록)총액(원)	비고

【조달자금의 구체적 사용 목적】【운영자금ㆍ기타자금의 경우】(단위 : 백만원) '24년'25년'25년 이후운영자금물품대지급2,814--2,814

자금용도	세부내역*	연도별 사용 예정 금액
합계

【채무상환자금의 경우】(단위 : 백만원, %) 단기차입금CHOISANGHO CORP.3,3302023.07.282024.10.3112%단기차입금CHOISANGHO CORP.3,5962024.05.072024.10.3112%

종목*	차입처	차입금액	차입일	만기일	이자율

【시설자금의 경우】(단위 : 백만원) 기계설비2024년260

세부내역*	투자기간	투자금액

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 신주인수권부사채 8,000,000,0003,6202,209,9442024년 03월 29일 ~ 2026년 03월 28일-제15회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채21,000,000,0003,9595,304,3692025년 05월 31일 ~ 2029년 04월 30일-29,000,000,000-7,514,313-10,000,000,0002,2104,524,8862025년 09월 30일 ~ 2029년 08월 30일-39,000,000,000-12,039,199-28,917,18141.63

전환(행사)가능주식	기발행미상환사채권	종류	잔액(원)	전환(행사)가액(원)	전환(행사)가능주식수(주)		전환(행사)가능기간
소계	(A)	-
신규 발행 사채권		(B)
합계		-
기발행주식 총수(주) (C)
기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)