Optowide Technologies Co., Ltd. — Audit Report / Information 2024

Mar 21, 2025

关于腾景科技股份有限公司 2024年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告

致同会计师事务所(特殊普通合伙)

碰固会

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此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台 (http://ace.mof.gov.cn)"进行查验。报告编码: 京25KJBZ8YAR

目录

关于腾景科技股份有限公司 2024年度募集资金 存放与实际使用情况鉴证报告

腾景科技股份有限公司 2024年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告

$\label{eq:3.1} \frac{\partial V}{\partial t}$

$1 - 4$

$\mathcal{L}$

致同会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京 朝阳区建国门外大街 22号 赛特广场 5层 邮编 100004 电话+86 10 8566 5588 传真+86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

关于腾景科技股份有限公司 2024年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告

致同专字 (2025) 第 351A001939号

腾景科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 对后附的腾景科技股份有限公司(以下简称腾景科技公 司)《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》(以下简称"专 项报告")执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监 管要求(2022年修订)》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引 第1号——规范运作》的要求编制 2024年度专项报告, 保证其内容真实、准 确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是腾景科技公司董事会 的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对腾景科技公司董事会编制 的 2024年度专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作, 以对2024年度专 项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中,我们结合腾景科 技公司实际情况, 实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程 序。我们相信,我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核,我们认为,腾景科技公司董事会编制的2024年度专项报告符合 《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求 (2022年修订)》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1 号一一规范运作》有关规定及相关格式指引的规定,并在所有重大方面如实 反映了腾景科技公司2024年度募集资金的存放和实际使用情况。

本鉴证报告仅供腾景科技公司披露年度报告时使用,不得用作任何其他 用途。

国

国 册会计师

连 锋

陈 150200011520

二〇二五年三月二十日

中国·北京

腾景科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况的

专项报告

根据《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求 (2022年修订)》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号--规范 运作》有关规定, 现将本公司2024年度募集资金存放与使用情况说明如下:

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于同意腾景科技股份有限公司首次公开发行股 票注册的批复》(证监发行字〔2021〕551号)同意,并经上海证券交易所同意,本 公司向社会公众公开发行了人民币普通股(A股)股票3.235.00万股,发行价为每股 人民币13.60元。截至2021年3月22日, 本公司共募集资金43.996.00万元, 扣除发行费 用4.763.92万元后, 募集资金净额为39.232.08万元。

上述募集资金净额已经致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具了致同验字 [2021]第351C000121号《验资报告》验证。

(二)以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

1、以前年度已使用金额

截至2023年12月31日,本公司募集资金累计投入募投项目33,082.19万元,尚未使 用的金额为4,021.74万元。

2、本年度使用金额及当前余额

2024年度, 本公司募集资金使用情况为:

单位: 万元

项目	金额
截至2023年12月31日募集资金余额	11.74
加: 使用闲置资金进行现金管理, 投资相关产品	4,010.00
截至2023年12月31日尚未使用的募集资金金额	4.021.74
加: 本年利息收入及理财收益扣除银行手续费等的净额	187.37

减:节余募集资金永久补充流动资金金额	1,580.00
减: 超募资金用于回购股份	1.034.62
截至2024年12月31日募集资金尚未使用的余额	1.594.50
减: 使用闲置资金进行现金管理, 投资相关产品	1,500.00
截至2024年12月31日墓堡咨会右户会麵	94.50

注: 由于四舍五入原因, 上表中分项之和与合计项之间可能存在尾差。

2024年3月12日公司召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第七次会议, 审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意将部分超募 资金1,580.00万元用于永久补充公司流动资金。保荐机构兴业证券股份有限公司(以 下简称"保荐机构")对上述事项出具了无异议的核查意见。2024年6月14日,该议 案已经本公司2023年年度股东大会审议通过。截至2024年12月31日,该部分永久补流 的超募资金已全部从募集资金专户中转出。

本年从募集资金专户投入募投项目0.00元, 结项募集资金转出后支付募投项目 尾款525.39万元,本年度投入募投项目合计525.39万元。

本公司于2024年3月12日召开第二届董事会第十次会议审议通过了《关于以集中 竞价交易方式回购公司股份方案的议案》同意公司使用不低于1.000.00万元(含)、 不超过2.000.00万元(含)的超募资金以集中竞价交易方式回购公司股份,回购价格: 不超过人民币35元/股(含),回购期限自董事会审议通过本次回购方案之日起12个 月内。截至2024年12月31日,本次回购已实施完毕,本公司使用超募资金回购股份 金额为1,034.62万元(含印花税、交易佣金等交易费用)。

综上, 截至2024年12月31日, 募集资金累计投入募投项目33,607.58万元, 使用超 募资金用于永久补充流动资金3,160.00万元,使用超募资金用于回购股份1.034.62万元, 累计使用募集资金37,802.20万元, 尚未使用的金额为1.594.50万元。

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用, 保护投资者权益, 本公司依照《上市公司监 管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》和《上 海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等文件的规定,结 合本公司实际情况, 制定了《腾景科技股份有限公司募集资金管理制度》(以下简 称管理制度)。

根据管理办法并结合经营需要,本公司从2021年4月起对募集资金实行专户存储, 在银行设立募集资金使用专户,并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账 户管理协议》,对募集资金的使用实施严格审批,以保证专款专用。截至2024年12 月31日, 本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定, 存放和使用

$\overline{2}$

募集资金。

(二) 募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日, 募集资金具体存放情况如下(单位: 人民币元):

开户银行	银行账号	账户类别	存款余额
兴业银行福州总行大厦营业部	117010100100509896	一般户	944.990.26

(三)对闲置募集资金进行现金管理, 投资相关产品情况

本公司于2024年3月12日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第七次 会议, 审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》, 同意本公 司使用不超过人民币4.010万元(含收益金额)的闲置募集资金进行现金管理,用于 购买安全性高、流动性好的投资产品(包括但不限于结构性存款、定期存款、通知 存款、大额存单、协定存款、智能通知存款等), 现金管理期限自董事会审议通过 之日起不超过12个月。

截至2024年12月31日, 公司持有的结构性存款共1.500.00万元, 具体情况如下

(单位:人民币万元)

受托银行	产品名称	产品类型	投资金额
兴业银行福州总行大厦营业部	兴业银行企业金融人民币结构性存款产品 (产品编号:CC11241223008-000000000)	封闭式保本浮动收益型	1,500.00

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年度募集资金实际使用情况详见附件1: 募集资金使用情况对照表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2024年12月31日, 公司不存在变更募投项目的情况。

五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况

不适用。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

根据《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求

(2022年修订)》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范 运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

七、保荐机构专项核查报告的结论性意见

1、保荐机构专项核查报告的结论性意见

2025年3月20日, 兴业证券股份有限公司针对本公司2024年度募集资金存放与使 用情况出具了《兴业证券股份有限公司关于腾景科技股份有限公司2024年度募集资 金存放与使用情况的的核查意见》, 核查意见认为, 腾景科技2024年度募集资金存 放与使用情况符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《科创板上市公司持续 监管办法(试行)》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范 运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等 法律法规和规范性文件的规定。腾景科技2024年度对募集资金进行了专户存储和专 项使用,及时履行了相关信息披露义务,不存在变相改变募集资金用途和损害股东 利益的情形。

附件:

1、2024年度募集资金使用情况对照表

腾景科技股份有限公司董事会

2025年3月20日

						2024年度募集资金使用情况对照表
腾景科技股份有限公司编制单位:					截至2024年12月31日							单位:人民币万元
募集资金总额						39,232.08 本年度投入募集资金总额						3,140.00
澳变更用途的募集资金总
变更用途的募集资金总额比例						已累计投入募集资金总额						37,802.20
Ш承诺投资项	含部分变更已变更项目(如有)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总灏	截至期末承诺投入金额$\widehat{\tau}$	本年度投入金	截至期末果计投入金额(2)	金额与承诺投入金截至期末累计投入$(3) = (2) - (1)$额的差额	截至期末投入进度(%)$(4) = (2)(1)$	项目达到预定可使用状态日	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
1、光电子关键与核心元器件建设项目	Кα	27,854.89	854.8927	27,854.89	525.39	27,497.88	$-357.01$	98.72%	2022年10月	3,981.82	是	Кα
研发中心建设项目$\sim$	Кα	6,109.70	6,109.70	6,109.70		6,109.70	0.00	100.00%	2021年8月	不适用	不适用	Кα
超募资金$\tilde{3}$	Кπ	5,267.49	,267.495	5,267.49	2,614.62	4,194.62	$-1,072.88$	79.63%	不适用	不适用	不适用	Кπ
合计		39,232.08	,232.0839,	39,232.08	3,140.00	37,802.20	$-1,429.88$	96.36	I			ı
囨未达到计划进度原								不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明								不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况								不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况							报告期内, 本公司不存在使用募集资金置换募投项目先期投入情况。
对闲置募集资金进行现金管理, 投资相关产品情况					详见"二、		本公司于2024年3月12日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第七次会议,审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意本公司使用不超过人民币5,500万元(含到期收益金额)的闲置募集资金进行现金管理,用于购买安行现金管理的议案》,同意本公司使用不超过人民币4,010万元(含收益金额)的闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性流动性好的投资产品(包括但不限于结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单、协定存款、智能通知存款等),现金全性高、流动性好的投资产品(包括但不限于结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单、协定存款、智能通知存款等),募集资金存放和管理情况"之"(三)对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况"。本公司于2023年3月15日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议,现金管理期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。高、流动性好的投资产品(包括但不限于结构性存管理期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。				审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况							充流动资金的议案》,在保证依法合规使用募集资金的前提下,同意本公司使用1,580.00万元超募资金永久补充流动资金,保荐机构对上述事项出具了无异议的核查意见。2024年6月14日,该议案已经本公司2023年年度股东大会审议通过。截至2024年12月本公司于2024年3月12日召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第七次会议,审议通过了《关于使用部分超募资金永久补31日,该部分永久补流的超募资金已全部从募集资金账户转出。
金结余的金额及形成原因募集资.								不适用
募集资金其他使用情况							司使用不低于1,000.00万元(含),不超过2,000.00万元(含)的超募资金以集中竞价交易方式回购公司股份,回购价格;不超过本公司于2024年3月12日召开第二届董事会第十次会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》同意公人民币35元/股(含),回购期限自董事会审议通过本次回购方案之日起12个月内。截至2024年12月31日,本次回购已实施完毕,本公司使用超募资金回购股份金额为1,034.62万元(含印花税、交易佣金等交易费用)。

注1: 合计数与各明细数相加之和在尾数上的差异, 系四舍五入所致。

附表1:

证书序号: 0014469	复印无效$\bullet$	買说	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政$\overline{\phantom{a}}$	部门依法审批, 准予执行法中心	凭证。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,$\sim$	应当向财政部门申请换发。	田《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、$\infty$	转让。出借、租、	应当向财会计师事务所终止或执业许可注销的,$4.$	$\circ$政部门交回《会计师事务所执业证书》		脏北京市财政发证机关:		扃ー四尊$\frac{1}{2}$		中华人民共和国财政部制	医经经经经经空经经经经经定
	此件仅用于业务报告使用			所务博旨公计				道道合伙)0.0000运段级称:名		激同会计加李惠琦席合伙人:訔	计师:会住44	北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层所:场顿经		特殊普通合伙$\ddot{\vec{k}}$移织组	11010156执业证书编号:	京财会许可[2011]0130号批准执业文号:	2011年12月13日批准执业日期:

授权书

根据《财政部关于注册会计师在审计报告上签名盖章有关问题的通知》 (财会[2001]1035号),现授权致同会计师事务所(特殊普通合伙)福州 分所合伙人蔡志良、陈连锋、陈裕成、林庆瑜、林新田、佘丽娜、殷雪芳等 七人签署本所出具的审计报告、验资报告、专项审核报告等法定业务报告及 业务约定书。

此授权有效期为: 2025年1月1日至2025年12月31日。

在授权终止日前, 被授权人如果违反事务所的规定, 事务所有权暂停或 提前终止授权。

2025年1月1日

100000000000000000000000000000000000000Wednesday	ER]	$276 - 02 - 0$	【务所生气	χήâALCESS
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年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经验验合格。缩讀有效一年。 This certificate is unlid for anothor user ofter this rene

$\begin{array}{c} H\ \hline \end{array}$ 華軍

d. M

45 准法 奇 协 会:Authorized Institute of CPAs 福建省注册会计师协会 发証日期:Dute of Isoance $179$ 2005 4 $01B$ $\frac{1}{2}$ $\gamma_{\rm B}$ 换发时间: 2021年12月10日

证书线号:No.of Certificate

350200011520

牛度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this rene

征书编号:No. of Certificate 110101560895

批准注册协会: 福建省注册会计师协会

皮证日期:Date of Issuance 午 05/3 $\frac{8}{10}$ 07 2020 $\begin{array}{c} \mathbb{R} \ \mathbb{N} \end{array}$