Optowide Technologies Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Mar 16, 2023

腾景科技股份有限公司

董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告

根据《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、《中华人民共和国 证券法》(以下简称"《证券法》")、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指 引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司治理 准则》等法律法规、规范性文件以及《腾景科技股份有限公司章程》(以下简称 "《公司章程》")、《审计委员会议事规则》等相关规定,作为腾景科技股份有限 公司(以下简称"公司")董事会审计委员会成员,我们积极履行董事会审计委 员会(以下简称"审计委员会")的工作职责,本着客观、公正、独立的原则, 恪尽职守、勤勉尽责。现就审计委员会 2022 年度工作情况汇报如下:

一、审计委员会基本情况

2022年, 公司审计委员会进行了换届, 独立董事罗妙成女士、独立董事冯 玲女士和独立董事刘宁先生 3 人获得连任, 并由具有会计专业资格的罗妙成女士 担任主任委员(召集人)。审计委员会成员具有能够胜任审计委员会工作职责的 专业知识和商业经验,符合上海证券交易所的相关规定及《公司章程》等制度的 有关要求。

二、审计委员会会议召开情况

2022年度, 审计委员会共召开了 4 次会议, 全体委员均出席了会议, 具体 情况如下:

1、2022年4月18日,召开公司第一届董事会审计委员会第八次会议,会 议审议了《2021年度财务决算报告》《2022年度财务预算报告》《2021年度利润 分配预案》《2021年年度报告及摘要》《关于续聘公司2022年度审计机构的议案》 《公司董事会审计委员会 2021 年度履职情况报告》《公司 2021 年度募集资金存

放与实际使用情况的专项报告》《2022年度日常关联交易预计的议案》《2021年 度内部控制评价报告》《关于会计政策变更的议案》《2022 年第一季度报告》《关 于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。

2、2022年8月10日,召开公司第一届董事会审计委员会第九次会议,会 议审议了《2022 年半年度报告及摘要》《2022 年半年度募集资金存放与实际使用 情况的专项报告》。

3、2022年10月12日,召开公司第二届董事会审计委员会第一次会议,会 议审议了《关于选举第二届董事会审计委员会主任的议案》。

4、2022年10月19日,召开公司第二届董事会审计委员会第二次会议,会 议审议了《2022年第三季度报告》《关于部分募投项目结项的议案》。

三、审计委员会 2022 年度主要工作情况

(一) 监督及评价外部审计机构工作

公司外部审计机构致同会计师事务所(特殊普通合伙)所有职员未在公司任 职,未获取除法定审计必要费用外的任何现金及其他形式的经济利益,会计事务 所与公司之间不存在直接或间接的互相投资情况, 也不存在密切的经营关系: 审 计小组成员与公司决策层之间不存在关联关系;在本次审计中会计师事务所及审 计成员保持了形式上和实质上的双重独立,遵守了职业道德基本准则中关于保持 独立性的要求。审计项目组成员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关 的职业证书, 能够胜任本次审计工作, 同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。

(二) 指导内部审计工作

报告期内,我们认真审阅了公司年度内部审计工作计划,督促公司内部审计 机构严格按照工作计划执行, 始终保持与公司内审部门的沟通, 对内部审计发现 的问题及时给出指导性意见, 充分发挥审计委员会的作用。要求公司审计部门强 化体系建设, 指导公司总部及分、子公司内部控制及内部审计的质量和水平, 讲 一步提高管理水平, 提升风控意识。在审计过程中, 经审阅内部审计工作报告, 未发现内部审计工作存在重大问题的情况。

(三) 审议公司编制的定期报告

报告期内, 公司董事会审计委员会召开会议, 认真审阅了公司于 2022 年披 露的定期报告及财务报告。经审阅, 董事会审计委员会认为: 公司报告期内披露 的定期报告符合法律法规及《公司章程》等相关规则制度的规定, 真实、准确反 映了公司财务状况和经营成果: 公司的财务报告真实、准确、完整, 财务报表能 够反映公司的财务状况、经营成果和现金流量情况,不存在虚假记载,不存在相 关欺诈、舞弊行为及重大错报;报告期内公司不存在重大会计差错调整、重大会 计政策及估计变更以及导致非标准无保留意见审计报告的事项。

(四) 对关联交易和对外担保事项的审核

2022年, 公司董事会审计委员持续重点关注公司关联交易和对外担保事项 的规范运作情况,董事会审计委员会认为: 公司在 2022年1月1日起至 2022 年 12 月 31 日止的期间, 与公司关联方 CrystaLaser LC 发生了关联交易。

关联方主要情况如下:

Crystalaser LC (美国公司):

许可证号: R88998A

州编号: LLC3649-1997

许可证持有人: 金天峰

备案类型: 境内有限责任公司

提交日期: 1997年9月19日, 星期五

注册地址: 内华达州里诺朗利区 4750号

主营业务: 主要开发设计和制造激光器产品

Crystalaser LC 因其由公司持股比例 5%以上自然人股东金天兵之兄金天峰 控制而存在关联关系。

金天兵,中国国籍,无境外永久居留权,身份证号码为 332625196802******, 系 2021年3月26日前持有公司 6.19%股份的自然人股东, 2021年3月26日开始 持股比例降至 4.64%。故自 2022年3月26日起不再属于本公司关联方。

序号	关联交易类别	关联方	2022年实际发生关联交易不含税金额(万
			元人民币)
	销售商品	CrystaLaser LC	I. 86
	采购商品	CrystaLaser LC

2022年1月1日至2022年3月26日关联交易金额如下:

公司与关联方的关联交易是基于公司所处行业等特点与相关关联方发生的, 有利于保障公司生产经营的正常进行, 提高运营效率, 降低经营成本, 是为公司 长远发展考虑, 符合公司整体利益。关联交易的定价合理, 有国家定价的, 话用 国家定价;没有国家定价的,按市场价格确定,上述定价依据合理,遵循了商业 原则,体现了公平、公正、公开的原则,符合公司发展规划和经营管理的需要, 有利于公司的稳定发展,不存在损害公司及其他股东利益的情形,符合全体股东 的利益。除上述关联交易外,公司未与其他关联方发生关联交易。

2022年1月1日起至2022年12月31日止的期间,公司无对外担保,不存 在为控股股东及其关联方提供担保的情况,也不存在直接或间接为资产负债率超 过70%的被担保对象提供担保的情况,未损害公司及股东特别是中小股东的利益。

(五) 对外投资事项的审核

公司对外投资决策流程严格遵守了相关法律法规及《腾景科技股份有限公司 对外投资管理制度》中的要求, 对外投资不涉及关联交易, 也不构成《上市公司 重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组情况。2022年度公司设立的美国 子公司 OPTOWIDE TECHNOLOGIES LLC 及拟设立的腾景科技(泰国)有限公司(暂 定名,具体以泰国有权机关注册登记为准)均是基于公司未来发展规划的考虑, 有利于促进公司发展战略的实施,进一步扩大业务规模,增强公司盈利能力,提 升公司的综合竞争力,不会对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响,亦不 存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情形。

(六)评估内部控制的有效性

公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所 有关规定的要求,继续深化内控体系建设,建立了较为完善的公司治理结构和治 理制度,同时,公司指定审计部专职负责对内部控制执行情况进行日常检查监督, 对公司内控设计及执行情况进行评价。报告期内,公司严格执行各项法律法规、 《公司章程》及内部管理制度, 股东大会、董事会、经营层规范运作, 切实保障 了公司和股东的合法权益。因此,我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中 国证监会发布的有关上市公司治理规范。

四、总体评价

报告期内, 公司董事会审计委员会依据《上海证券交易所科创板股票上市规 则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和公 司制定的《公司章程》《审计委员会议事规则》等相关规定, 恪尽职守、尽职尽 责地履行审计委员会的职责,运用自身专业知识及相关经验,监督公司外部审计, 指导内部审计和内部控制工作,维护审计的独立性,加强公司财务报告信息的真 实性和可靠性,促进公司完善治理结构。

2023年, 公司董事会审计委员会将继续遵循独立、客观、公正的职业准则, 进一步加强公司外部审计、内部审计、经营管理层之间的沟通,提高专业水平与 决策能力,更好地完成公司及董事会的各项委托,维护公司、股东、尤其是社会 公众股股东的权益。

$\sim 10^{-11}$

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特此报告。

腾景科技股份有限公司董事会审计委员会

二〇二三年三月十五日

(以下无正文)

(此页无正文,为《腾景科技股份有限公司审计委员会2022年度履职情况 报告》之签署页)

与会委员签名:

罗妙成

$\sim$ 21

$\overline{\phantom{a}}$ 刘宁

$\bar{z}$

ò.

冯玲