Optics Technology Holding Co.,Ltd — Audit Report / Information 2019

Apr 23, 2020

关于哈尔滨中飞新技术股份有限公司 非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告

众环专字 [ 2020 ] 140012 号

目 录

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1 、 专项审核报告 1 2 、 附表 2

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关于哈尔滨中飞新技术股份有限公司关联方 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

众环专字 [2020]140012 号

哈尔滨中飞新技术股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了哈尔滨中飞新技术股份有限公司（以下简称“中飞股份”） 2019 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2019 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现 金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行 了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号） 的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是中飞股份管理层的责任， 我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在 重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目 金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计中飞股份 2019 年度财务报表时所复核的 会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解中飞股份 2019 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当 与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供中飞股份股份有限公司 2019 年度年报披露之目的使用，不得用作任 何其他目的。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

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高凤霞

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中国 · 武汉 2020 年 4 月 23 日

附表

上市公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：哈尔滨中飞新技术股份有限公司

金额单位：人民币万元

非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司 核算的会 计科目	2019 年初占 用资金余额	2019 年度占用累 计发生金额（不含 利息）	2019 年度占用 资金的利息 （如有）	2019 年度 偿还累计 发生额	2019 年末占 用资金余额	占用形 成原因	占用性 质
现大股东及其附属企 业										非经 营性占 用
										非经 营性占 用
小计	——	——	——						——	——
前大股东及其附属企 业										非经 营性占 用
										非经 营性占 用
小计	——	——	——						——	——
总计	——	——	——						——	——

其它关联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司 核算的会 计科目	2019 年初往 来资金余额	2019 年度往来累 计发生金额（不含 利息）	2019 年度往来 资金的利息 （如有）	2019 年度 偿还累计 发生额	2019 年末往 来资金余额	往来形 成原因	往来 性质
大股东及其附属企业	先导薄膜材料（广 东）有限公司	与上市公司同一 实际控制人	应收账款		0.41			0.41		经营 性往来
										经营 性往来
上市公司的子公司及 其附属企业	宝鸡中飞恒力机械 有限公司	上市公司的子公 司	其他应收 款	500.00	100.00			600.00	借款	非经 营性往 来
										非经 营性往 来
关联自然人及其控制 的法人										非经 营性往 来
										非经 营性往 来
其他关联人及其附属 企业										非经 营性往 来
										非经 营性往 来
总计	——	——	——	500.00	100.41			600.41	——	——

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法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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