Optics Technology Holding Co.,Ltd — Audit Report / Information 2019

Apr 23, 2020

哈尔滨中飞新技术股份有限公司

独立董事关于第三届董事会第二十七次会议及

2019 年度报告相关事项的独立意见

根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”）、《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定及哈尔滨中飞新技术股份 有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》、《独立董事工作制度》、《募集资金管 理制度》、《对外担保管理制度》等相关法律法规、规章制度的规定，作为公司独 立董事，对第三届董事会第二十七次会议及2019 年度报告相关事项发表如下独 立意见：

一、关于公司2019 年年度对外担保情况的独立意见

经核查，报告期内公司除对全资子公司进行担保外，未发生其他对外担保事 项，不存在损害公司及股东利益的情况。

二、关于公司2019 年年度关联交易、控股股东及其他关联人占用公司资金 情况的独立意见

经核查，报告期内，公司未发生应披露而未披露的关联交易；公司不存在控 股股东及其关联方占用公司资金的情况。

三、关于公司2019 年年度利润分配预案的独立意见

经审核，鉴于2019 年度公司实际经营情况，考虑公司及股东的长远利益及 可持续发展，董事会拟定的2019 年度利润分配预案符合《公司法》、《企业会计 准则》、证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、证监会《上 市公司监管指引第3 号—上市公司现金分红》及《公司章程》等规定，符合公司 确定的利润分配政策、利润分配计划，并能保证公司正常经营及长远发展。

同意将此议案提交董事会及股东大会审议。

四、关于公司2019 年年度内部控制自我评价报告的独立意见

经核查，公司董事会结合自身的经营特点和风险因素，建立的现行内部控制 制度是健全、合理和有效的，在所有重大方面，不存在由于内部控制制度失控而

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使本公司财产受到重大损失或对财务报表产生重大影响并令其失真的情况。公司 《2019 年年度内部控制自我评价报告》全面客观地反映了公司内部控制的真实 情况和实际控制效果。

五、关于公司计提信用减值、资产减值损失及核销资产的独立意见

经核查，公司本次计提信用减值、资产减值损失及核销资产，基于会计谨慎 性原则并保持了一致性原则，符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产的实 际情况，公允地反映了公司的资产状况，有助于为投资者提供更加真实可靠的会 计信息，且没有损害全体股东特别是中小股东的利益。本次计提信用减值、资产 减值损失及核销资产事项的决策程序符合有关法律、法规、规范性文件的相关规 定并履行了必要的审批程序。同意公司本次计提信用减值、资产减值损失及核销 资产事项。

六、关于公司会计政策变更的独立意见

经核查，公司依照财政部的有关规定和要求，对公司进行会计政策变更，使 公司的会计政策符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定，能够客 观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合 有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中 小股东利益的情形，独立董事成员一致同意公司本次会计政策变更事项。

（以下无正文）

独立董事：陈念念、吴昆、白云

2020 年4 月24 日

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