OPTeam S.A. — Audit Report / Information 2021

Apr 28, 2022

Raport 1

Załącznik nr 1 do Uchwały Rady Nadzorczej OPTeam S.A. w Tajęcinie nr 13.VI./2022 z dnia 28.04.2022 r.

Oświadczenie Rady Nadzorczej OPTeam S.A. w Tajęcinie sporządzone w trybie przepisu §70 ust. 1 pkt 7 i pkt 8 oraz ust. 6 pkt k) i l) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29.03.2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.

1. Oświadczenie dotyczące wyboru Firmy audytorskiej.

Rada Nadzorcza OPTeam S.A. w Tajęcinie uchwałą z dnia 29 czerwca 2021 r. oraz z dnia 18 sierpnia 2021 roku dokonała wyboru podmiotu uprawnionego do przeprowadzenia Przeglądu Śródrocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego oraz Badania Rocznego Sprawozdanie Finansowego OPTeam S.A. oraz Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej OPTeam w roku obrotowym 2021, 2022, 2023. Wybranym audytorem jest firma Misters Audytor Adviser Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie, ul. Wiśniowa 40, 02-520 Warszawa, nr uprawnień 3704.

Firma audytorska Misters Audytor Adviser Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie oraz członkowie zespołu wykonującego Badanie Rocznego Sprawozdania Finansowego OPTeam S.A. oraz Rocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej OPTeam w roku obrotowym 2021 spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego Sprawozdania z Badania Rocznego Sprawozdania Finansowego OPTeam S.A. oraz Rocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej OPTeam w roku obrotowym 2021, zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.

W OPTeam S.A. w Tajęcinie są przestrzegane przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego Biegłego Rewidenta oraz obowiązkowe okresy karencji.

OPTeam S.A. w Tajęcinie posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz OPTeam S.A. w Tajęcinie przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci, dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.

2. Oświadczenie dotyczące Komitetu Audytu.

Komitet Audytu funkcjonuje w niezmienionym składzie od dnia jego powołania:

• Janusz Bober
• Andrzej Pelczar
• Ryszard Woźniak

Rada Nadzorcza działając na podstawie art. 129 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, w dniu powołania członków Komitetu Audytu dokonała oceny spełniania wymogów dla Komitetu Audytu. Według informacji posiadanych przez Radę Nadzorczą wyniki oceny są następujące:

Kryterium	Spełniali
Niezależności, w dacie powołania	Janusz Bober oraz Andrzej Pelczar
Wiedzę z zakresu branży, w której działa OPTeam S.A.	Janusz Bober, Andrzej Pelczar, Ryszard Woźniak
Wiedzę i umiejętności z zakresu rachunkowości lub badania Sprawozdań finansowych	Ryszard Woźniak i Janusz Bober

Potwierdzeniem nabycia wiedzy z zakresu branży, w której działa OPTeam S.A. w Tajęcinie zarówno w przypadku Janusza Bobera, jak i Andrzeja Pelczara i Ryszarda Woźniaka było wieloletnie doświadczenie w zarządzaniu i nadzorze nad Spółką OPTeam S.A. w Tajęcinie. Dodatkowo, Janusz Bober posiadał doświadczenie w zarządzaniu i nadzorze nad spółką Polskie ePłatności S.A. w Rzeszowie/Tajęcinie, Andrzej Pelczar zasiadał w Radzie Nadzorczej ELEKTRA Sp. z o. o. w Rzeszowie, a Ryszard Woźniak zasiadał w Zarządzie ELEKTRA Sp. z o. o. w Rzeszowie.

W przypadku Ryszarda Woźniaka – potwierdzeniem wiedzy i umiejętności z zakresu rachunkowości lub badania Sprawozdań finansowych był fakt, iż Ryszard Woźniak pełniąc funkcję zarządczą i nadzorczą w OPTeam S.A. w Tajęcinie sprawował bezpośredni nadzór nad pracą Działu Księgowości i Kontrolingu Spółki.

W przypadku Janusza Bobera – potwierdzeniem wiedzy i umiejętności z zakresu rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych były ukończone w 2009 roku studia Master of Business Administration.

Komitet Audytu OPTeam S.A. w Tajęcinie wykonywał zadania przewidziane w obowiązujących przepisach prawa. W roku 2021 Komitet Audytu odbył 1 Posiedzenie.

Rada Nadzorcza OPTeam S.A. w Tajęcinie informuje, że Spółka w dniu 15.04.2022 r. otrzymała od Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego pismo, w którym Urząd zwrócił uwagę na zaistnienie nowych okoliczności, które w opinii Urzędu mogą wpłynąć na ocenę niezależności jednego z członków Komitetu Audytu. Jednocześnie Urząd zalecił dokonanie zmian w składzie Komitetu Audytu.

Rada Nadzorcza OPTeam S.A. w Tajęcinie oświadcza, że Spółka podejmie wszystkie niezbędne działania, aby uwzględnić zalecenia wskazane przez Urząd Komisji Nadzoru Finansowego.

W imieniu Rady Nadzorczej OPTeam S.A.

Przewodniczący

Janusz Bober