Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 7, 2024
Annual / Quarterly Financial Statement
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Numer | Opis | Stan na 31.01.2024 | Stan na 31.12.2023 |
|---|---|---|---|
| Aktywa | 94 111 849,50 | 93 210 888,37 | |
| A | +Aktywa trwałe | 21 054 277,33 | 21 118 378,15 |
| A.I | +Wartości niematerialne i prawne | 5 929,56 | 6 123,27 |
| A.I.1 | +Koszty zakończonych prac rozwojowych | 0,00 | 0,00 |
| A.I.2 | +Wartość firmy | 0,00 | 0,00 |
| A.I.3 | +Inne wartości niematerialne i prawne | 5 929,56 | 6 123,27 |
| A.I.4 | +Zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| A.II | +Rzeczowe aktywa trwałe | 17 150 200,07 | 17 214 107,18 |
| A.II.1 | +Środki trwałe | 17 143 190,70 | 17 207 097,81 |
| A.II.1.A | +grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 6 161 549,16 | 6 161 549,16 |
| A.II.1.B | +budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 9 302 042,78 | 9 330 924,59 |
| A.II.1.C | +urządzenia techniczne i maszyny | 1 678 118,13 | 1 711 662,81 |
| A.II.1.D | +środki transportu | 1 480,63 | 2 961,25 |
| A.II.1.E | +inne środki trwałe | 0,00 | 0,00 |
| A.II.2 | +Środki trwałe w budowie | 7 009,37 | 7 009,37 |
| A.II.3 | +Zaliczki na środki trwałe w budowie | 0,00 | 0,00 |
| A.III | +Należności długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| A.III.1 | +Od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| A.III.2 | +Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 0,00 | 0,00 |
| A.III.3 | +Od pozostałych jednostek | 0,00 | 0,00 |
| A.IV | +Inwestycje długoterminowe | 2 148 998,11 | 2 148 998,11 |
| A.IV.1 | +Nieruchomości | 0,00 | 0,00 |
| A.IV.2 | +Wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| A.IV.3 | +Długoterminowe aktywa finansowe | 2 148 998,11 | 2 148 998,11 |
| A.IV.3.A | +w jednostkach powiązanych | 2 148 998,11 | 2 148 998,11 |
| A.IV.3.A.1 +- udziały lub akcje | 2 148 998,11 | 2 148 998,11 | |
| A.IV.3.A.2 +- inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 | |
| A.IV.3.A.3 +- udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 | |
| A.IV.3.A.4 +- inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 | |
| A.IV.3.B | +w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 0,00 | 0,00 |
| A.IV.3.B.1 | +- udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 |
| A.IV.3.B.2 | +- inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 |
| A.IV.3.B.3 | +- udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| A.IV.3.B.4 | +- inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 |
| A.IV.3.C | +w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00 |
| A.IV.3.C.1 | +- udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 |
| A.IV.3.C.2 | +- inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 |
| A.IV.3.C.3 | +- udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| A.IV.3.C.4 | +- inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 |
| A.IV.4 | +Inne inwestycje długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| A.V | +Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 749 149,59 | 1 749 149,59 |
| A.V.1 | +Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 0,00 | 0,00 |
| A.V.2 | +Inne rozliczenia międzyokresowe | 1 749 149,59 | 1 749 149,59 |
| B | +Aktywa obrotowe | 73 057 572,17 | 72 092 510,22 |
| B.I | +Zapasy | 15 697 910,17 | 15 912 646,28 |
| B.I.1 | +Materiały | 0,00 | 0,00 |
| B.I.2 | +Półprodukty i produkty w toku | 0,00 | 0,00 |
| B.I.3 | +Produkty gotowe | 0,00 | 0,00 |
| B.I.4 | +Towary | 3 432 898,18 | 3 432 898,18 |
| B.I.5 | +Zaliczki na dostawy i usługi | 12 265 011,99 | 12 479 748,10 |
| B.II | +Należności krótkoterminowe | 30 961 947,32 | 34 814 925,92 |
| B.II.1 | +Należności od jednostek powiązanych | 16 493 888,38 | 20 966 142,23 |
| B.II.1.A | +z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 13 626 610,38 | 18 101 874,18 |
| B.II.1.A.1 | +- do 12 miesięcy | 13 626 610,38 | 18 101 874,18 |
| B.II.1.A.2 | +- powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| B.II.1.B | +inne | 2 867 278,00 | 2 864 268,05 |
| B.II.2 | +Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 0,00 | 0,00 |
| B.II.2.A | +z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 0,00 | 0,00 |
| B.II.2.A.1 | +- do 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| B.II.2.A.2 | +- powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| B.II.2.B | +inne | 0,00 | 0,00 |
| B.II.3 | +Należności od pozostałych jednostek | 14 468 058,94 | 13 848 783,69 |
| B.II.3.A | +z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 11 496 170,12 | 10 997 983,91 |
| B.II.3.A.1 | +- do 12 miesięcy | 11 496 170,12 | 10 997 983,91 |
| B.II.3.A.2 | +- powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| B.II.3.B | +z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych | 239 897,59 | 239 897,59 |
| B.II.3.C | +inne | 2 731 991,23 | 2 610 902,19 |
| B.II.3.D | +dochodzone na drodze sądowej | 0,00 | 0,00 |
| B.III | +Inwestycje krótkoterminowe | 23 276 892,83 | 18 687 534,94 |
| B.III.1 | +Krótkoterminowe aktywa finansowe | 23 276 892,83 | 18 687 534,94 |
| B.III.1.A | +w jednostkach powiązanych | 3 745,81 | 3 745,81 |
| B.III.1.A.1 | +- udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 |
| B.III.1.A.2 | +- inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 |
| B.III.1.A.3 | +- udzielone pożyczki | 3 745,81 | 3 745,81 |
| B.III.1.A.4 | +- inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 |
| B.III.1.B | +w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00 |
| B.III.1.B.1 | +- udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 |
| B.III.1.B.2 | +- inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 |
| B.III.1.B.3 | +- udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| B.III.1.B.4 | +- inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 |
| B.III.1.C | +środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 23 273 147,02 | 18 683 789,13 |
| B.III.1.C.1 | +- środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 23 273 147,02 | 18 683 789,13 |
| B.III.1.C.2 | +- inne środki pieniężne | 0,00 | 0,00 |
| B.III.1.C.3 | +- inne aktywa pieniężne | 0,00 | 0,00 |
| B.III.2 | +Inne inwestycje krótkoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| B.IV | +Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 3 120 821,85 | 2 677 403,08 |
| C | +Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy | 0,00 | 0,00 |
D +Udziały (akcje) własne 0,00 0,00
| Numer | Opis | Stan na 31.01.2024 | Stan na 31.12.2023 |
|---|---|---|---|
| Pasywa | 94 111 849,50 | 93 210 888,37 | |
| A | +Kapitał (fundusz) własny | -177 057 252,02 | -176 563 915,75 |
| A.I | +Kapitał (fundusz) podstawowy | 148 405,20 | 148 405,20 |
| A.II | +Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: | 60 900 357,32 | 60 900 357,32 |
| A.II.1 | +- nadywżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) | 0,00 | 0,00 |
| A.III | +Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| A.III.1 | +- z tytułu aktualizacji wartości godziwej | 0,00 | 0,00 |
| A.IV | +Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: | 2 148 000,00 | 2 148 000,00 |
| A.IV.1 | +- tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki | 0,00 | 0,00 |
| A.IV.2 | +- na udziały (akcje) własne | 0,00 | 0,00 |
| A.V | +Zysk (strata) z lat ubiegłych | -239 760 678,27 | -233 031 036,46 |
| A.VI | +Zysk (strata) netto | -493 336,27 | -6 729 641,81 |
| A.VII B |
+Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) +Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania |
0,00 271 169 101,52 |
0,00 269 774 804,12 |
| B.I | +Rezerwy na zobowiązania | 66 944 236,97 | 66 944 236,97 |
| B.I.1 | +Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 0,00 | 0,00 |
| B.I.2 | +Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 132 074,62 | 132 074,62 |
| B.I.2.A | +- długoterminowa | 0,00 | 0,00 |
| B.I.2.B | +- krótkoterminowa | 132 074,62 | 132 074,62 |
| B.I.3 | +Pozostałe rezerwy | 66 812 162,35 | 66 812 162,35 |
| B.I.3.A | +- długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| B.I.3.B | +- krótkoterminowe | 66 812 162,35 | 66 812 162,35 |
| B.II | +Zobowiązania długoterminowe | 3 026 812,62 | 2 892 699,81 |
| B.II.1 | +Wobec jednostek powiązanych | 3 026 812,62 | 2 892 699,81 |
| B.II.1.A | +kredyty i pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| B.II.1.B | +z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 |
| B.II.1.C | +inne zobowiązania finansowe | 0,00 | 0,00 |
| B.II.1.D | +zobowiązania wekslowe | 0,00 | 0,00 |
| B.II.1.E | +inne | 3 026 812,62 | 2 892 699,81 |
| B.II.2 | +Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 0,00 | 0,00 |
| B.II.3 | +Wobec pozostałych jednostek | 0,00 | 0,00 |
| B.II.3.A | +kredyty i pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| B.II.3.B | +z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 |
| B.II.3.C B.II.3.D |
+inne zobowiązania finansowe +zobowiązania wekslowe |
0,00 0,00 |
0,00 0,00 |
| B.II.3.E | +inne | 0,00 | 0,00 |
| B.III | +Zobowiązania krótkoterminowe | 201 195 501,93 | 199 937 867,34 |
| B.III.1 | +Zobowiązania wobec jednostek powiązanych | 4 642 352,43 | 4 497 293,42 |
| B.III.1.A | +z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 3 464 073,03 | 3 323 320,84 |
| B.III.1.A.1 | +- do 12 miesięcy | 3 464 073,03 | 3 323 320,84 |
| B.III.1.A.2 | +- powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| B.III.1.B | +inne | 0,00 | 0,00 |
| B.III.1.C | +kredyty i pożyczki | 1 178 279,40 | 1 173 972,58 |
| B.III.2 | +Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 0,00 | 0,00 |
| B.III.2.A | +z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 0,00 | 0,00 |
| B.III.2.A.1 | +- do 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| B.III.2.A.2 | +- powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| B.III.2.B | +inne | 0,00 | 0,00 |
| B.III.3 | +Zobowiązania wobec pozostałych jednostek | 196 553 149,50 | 195 440 573,92 |
| B.III.3.A | +kredyty i pożyczki | 71 144 328,84 | 70 981 586,43 |
| B.III.3.B | +z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 |
| B.III.3.C | +inne zobowiązania finansowe | 524 971,46 | 524 971,46 |
| B.III.3.D | +z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 69 188 087,31 | 68 557 336,37 |
| B.III.3.D.1 B.III.3.D.2 |
+- do 12 miesięcy +- powyżej 12 miesięcy |
69 188 087,31 0,00 |
68 557 336,37 0,00 |
| B.III.3.E | +zaliczki otrzymane na dostawy i usługi | 217 660,80 | 0,00 |
| B.III.3.F | +zobowiązania wekslowe | 0,00 | 0,00 |
| B.III.3.G | +z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych | 42 203 012,84 | 41 830 447,37 |
| B.III.3.H | +z tytułu wynagrodzeń | 20 102,45 | 291 969,28 |
| B.III.3.I | +inne | 13 254 985,80 | 13 254 263,01 |
| B.III.4 | +Fundusze specjalne | 0,00 | 0,00 |
| B.IV | +Rozliczenia międzyokresowe | 2 550,00 | 0,00 |
| B.IV.1 | +Ujemna wartość firmy | 0,00 | 0,00 |
| B.IV.2 | +Inne rozliczenia międzyokresowe | 2 550,00 | 0,00 |
| B.IV.2.A | +- długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| B.IV.2.B | +- krótkoterminowe | 2 550,00 | 0,00 |
| Numer Identyfikator Opis | 01.01.202431.01.2024 | 2023 | ||
|---|---|---|---|---|
| A | A | Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi,w tym: | 3 636 911,51 | 153 801 608,11 |
| A_J | - od jednostek powiązanych | 3 633 404,19 | 101 344 876,79 | |
| A.I | A_I | +Przychody netto ze sprzedaży produktów | 711 787,63 | 8 936 776,02 |
| A.II | A_II | +Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmnniejszenie - wartość ujemna) | 0,00 | 0,00 |
| A.III | A_III | +Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki | 0,00 | 0,00 |
| A.IV | A_IV | +Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 2 925 123,88 | 144 864 832,09 |
| B | B | Koszty działalności operacyjnej | 3 543 833,48 | 150 085 720,87 |
| B.I | B_I | +Amortyzacja | 59 473,56 | 744 957,08 |
| B.II | B_II | +Zużycie materiałów i energii | 9 196,47 | 127 645,53 |
| B.III | B_III | +Usługi obce | 373 442,19 | 4 207 631,38 |
| B.IV | B_IV | +Podatki i opłaty, w tym: | 25 410,85 | 880 748,58 |
| B_IV_1 | - podatek akcyzowy | 0,00 | 18 687,16 | |
| B.V | B_V | +Wynagrodzenia | 174 399,32 | 2 292 556,43 |
| B.VI | B_VI | +Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: | 28 710,31 | 345 082,81 |
| B_VI_1 | - emerytalne | 23 274,44 | 143 698,93 | |
| B.VII | B_VII | +Pozostałe koszty rodzajowe | 5 684,71 | 105 279,07 |
| B.VIII | B_VIII | +Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 2 867 516,07 | 141 381 819,99 |
| C | C | Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) | 93 078,03 | 3 715 887,24 |
| D | D | Pozostałe przychody operacyjne | 5 066,10 | 2 650 515,49 |
| D.I | D_I | +Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 4 898,76 | 0,00 |
| D.II | D_II | +Dotacje | 0,00 | 0,00 |
| D.III | D_III | +Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 0,00 | 454 183,25 |
| D.IV | D_IV | +Inne przychody operacyjne | 167,34 | 2 196 332,24 |
| E | E | Pozostałe koszty operacyjne | 166,01 | 2 074 907,50 |
| E.I | E_I | +Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 0,00 | 0,00 |
| E.II | E_II | +Aktualizacja wartości aktywów niefinansowanych | 0,00 | 231 155,06 |
| E.III | E_III | +Inne koszty operacyjne | 166,01 | 1 843 752,44 |
| F | F | Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) | 97 978,12 | 4 291 495,23 |
| G | G | Przychody finansowe | 26 833,91 | 5 762 619,91 |
| G.I | G_I | +Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| G.I.A | G_I_A | +od jednostek powiązanych, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| G_I_A_1 | - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 0,00 | 0,00 | |
| G.I.B | G_I_B | +od jednostek pozostałych, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| G_I_B_1 | - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 0,00 | 0,00 | |
| G.II | G_II | +Odsetki, w tym: | 26 833,91 | 904 534,59 |
| G_II_J | - od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | |
| G.III | G_III | +Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| G_III_J | - w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 | |
| G.IV | G_IV | +Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 |
| G.V | G_V | +Inne | 0,00 | 4 858 085,32 |
| H | H | Koszty finansowe | 618 148,30 | 16 783 756,95 |
| H.I | H_I | +Odsetki, w tym: | 44 633,78 | 16 783 756,95 |
| H_I_J | - dla jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | |
| H.II | H_II | +Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| H_II_J | - w jednostach powiązanych | 0,00 | 0,00 | |
| H.III | H_III | +Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 |
| H.IV | H_IV | +Inne | 573 514,52 | 0,00 |
| I | I | Zysk (strata) brutto (F+G-H) | -493 336,27 | -6 729 641,81 |
| J | J | Podatek dochodowy | 0,00 | 0,00 |
| K | K | Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 0,00 | 0,00 |
| L | L | Zysk (strata) netto (I-J-K) | -493 336,27 | -6 729 641,81 |
| Wyszczególnienie | 01.01 - 31.01.2024 | 2023 | |
|---|---|---|---|
| A. | Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I. | Zysk (strata) netto | (493 336,27) | (6 729 641,81) |
| II. | Korekty razem | 5 207 801,92 | 6 602 171,30 |
| 1. | Amortyzacja | 59 473,56 | 744 957,08 |
| 2. | Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 256 618,57 | (1 744 772,57) |
| 3. | Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 44 633,78 | 6 839 662,61 |
| 4. | Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | (4 898,76) | 0,00 |
| 5. | Zmiana stanu rezerw | 0,00 | 8 527 653,56 |
| 6. | Zmiana stanu zapasów | 214 736,11 | (10 138 622,31) |
| 7. | Zmiana stanu należności | 3 852 978,60 | 9 523 770,52 |
| 8. | Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 1 224 698,17 | (6 044 378,62) |
| 9. | Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | (440 868,77) | (827 761,71) |
| 10. Inne korekty | 430,66 | (278 337,26) | |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/–II) | 4 714 465,65 | (127 470,51) | |
| B. | Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| I. | Wpływy | 9 526,02 | 0,00 |
| 1. | Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 9 526,02 | |
| 2. | Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||
| 3. | Z aktywów finansowych, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| a) | w jednostkach powiązanych | ||
| b) – |
w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00 |
| – | zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach |
||
| – | spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||
| – | odsetki | ||
| – | inne wpływy z aktywów finansowych | ||
| 4. | Inne wpływy inwestycyjne | ||
| II. | Wydatki | 0,00 | 23 644,28 |
| 1. | Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 23 644,28 | |
| 2. | Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||
| 3. | Na aktywa finansowe, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| a) | w jednostkach powiązanych | ||
| b) | w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00 |
| – | nabycie aktywów finansowych | ||
| – | udzielone pożyczki długoterminowe | ||
| 4. | Inne wydatki inwestycyjne | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I–II) | 9 526,02 | (23 644,28) | |
| C. | Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| I. | Wpływy | 0,00 | 0,00 |
| 1. | Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | ||
| 2. | Kredyty i pożyczki | ||
| 3. | Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||
| 4. | Inne wpływy finansowe | ||
| II. | Wydatki | 134 633,78 | 2 909 468,14 |
| 1. | Nabycie udziałów (akcji) własnych | ||
| 2. | Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||
| 3. | Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku | ||
| 4. | Spłaty kredytów i pożyczek | 90 000,00 | 2 330 601,21 |
| 5. | Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||
| 6. | Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||
| 7. 8. |
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 44 633,78 | 16 042,42 562 824,51 |
| 9. | Odsetki Inne wydatki finansowe |
||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I–II) | (134 633,78) | (2 909 468,14) | |
| D. | Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/–B.III+/-C.III) | 4 589 357,89 | (3 060 582,93) |
| E. | Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 4 589 357,89 | (3 060 582,93) |
| – | zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||
| F. | Środki pieniężne na początek okresu | 18 683 789,13 | 21 744 372,06 |
| G. | Środki pieniężne na koniec okresu (F+/–D), w tym: | 23 273 147,02 | 18 683 789,13 |
| – | o ograniczonej możliwości dysponowania | ||
| Wyszczególnienie | Za okres 01.01 - 31.01.2024 Za okres 01.01 - 31.12.2023 | ||
|---|---|---|---|
| I. | Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) | -176 563 915,75 | -169 834 273,94 |
| - | zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||
| - | korekty błędów | ||
| Ia. | Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) po korektach | -176 563 915,75 | -169 834 273,94 |
| 1. | Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu | 148 405,20 | 148 405,20 |
| 1.1. | Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego | ||
| a. | zwiększenia z tytułu: | ||
| - | wydania udziałów (emisji akcji C) | ||
| b. | zmniejszenia z tytułu: | ||
| - | umorzenia udziałów (akcji) | ||
| 1.2. | Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu | 148 405,20 | 148 405,20 |
| 2. | Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu | 60 900 357,32 | 60 900 357,32 |
| 2.1. | Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego | ||
| a. | zwiększenia z tytułu: | ||
| - | emisji akcji C powyżej wartości nominalnej | ||
| - | podziału zysku (ustawowo) | ||
| - | podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo wartość) | ||
| - | korekta błędnej prezentacji | ||
| b. | zmniejszenie z tytułu: | ||
| - | pokrycia straty | ||
| 2.2. | Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu | 60 900 357,32 | 60 900 357,32 |
| 3. | Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości |
||
| 3.1. | Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny | ||
| a. | zwiększenia | ||
| - | korekta ujęcia nabycia udziałów w zamian za aport | ||
| b. | zmniejszenia | ||
| 3.2. | Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu | ||
| 4. | Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu | 2 148 000,00 | 2 148 000,00 |
| 4.1. | Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych | ||
| a. | zwiększenia z tytułu: | ||
| b. | zmniejszenia z tytułu: | ||
| 4.2. | Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu | 2 148 000,00 | 2 148 000,00 |
| 5. | Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | -239 760 678,27 | -233 031 036,46 |
| 5.1. | Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | ||
| - | zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||
| - | korekty błędów | ||
| 5.2. | Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | ||
| a. | zwiększenia z tytułu: | ||
| - | podziału zysku z lat ubiegłych | ||
| b. | zmniejszenia z tytułu: | ||
| 5.3. | Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | ||
| 5.4. | Strata z lat ubiegłych na początek okresu | 239 760 678,27 | 233 031 036,46 |
| - | zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||
| - | korekty błędów prezentacyjnych | ||
| 5.5. | Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | 239 760 678,27 | 233 031 036,46 |
| a. | zwiększenia z tytułu: | ||
| - | strata za rok ubiegły | ||
| b. | zmniejszenia z tytułu: | ||
| 5.6. | Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 239 760 678,27 | 233 031 036,46 |
| 5.7. | Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -239 760 678,27 | -233 031 036,46 |
| 6. | Wynik netto | -493 336,27 | -6 729 641,81 |
| a. | Zysk netto | ||
| b. | Strata netto | 493 336,27 | 6 729 641,81 |
| Odpisy z zysku | |||
| c. | Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) | -177 057 252,02 | |
| II. | Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | -177 057 252,02 | -176 563 915,75 |
| III. | -176 563 915,75 |
1. Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz inwestycji długoterminowych, zawierający stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszania z tytułu: aktualizacji wartości, nabycia, rozchodu, przemieszczenia wewnętrznego oraz stan końcowy, a dla majątku amortyzowanego – podobne przedstawienie stanów i tytułów zmian dotychczasowej amortyzacji lub umorzenia.
| Grunty | Budynki i budowle |
techniczne i Urządzenia maszyny |
Środki transportu | Pozostałe | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 6 161 549,16 | 11 658 955,71 | 3 986 173,19 | 904 555,14 | 171 676,42 | 22 882 909,62 |
| Zwiększenia, w tym: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| • nabycie |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| • przemieszczenie |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| • inne |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| • leasing |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Zmniejszenia, w tym: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| • likwidacja |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| • aktualizacja wartości |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| • sprzedaż |
0,00 | 0,00 | 30 453,05 | 0,00 | 0,00 | 30 453,05 |
| • przemieszczenie |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| • inne |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Wartość brutto na koniec okresu | 6 161 549,16 | 11 658 955,71 | 3 955 720,14 | 904 555,14 | 171 676,42 | 22 852 456,57 |
| Umorzenie na początek okresu: | 0,00 | 2 328 031,12 | 2 274 510,38 | 901 593,89 | 171 676,42 | 5 675 811,81 |
| Zwiększenia: • Umorzenie bieżące |
0,00 | 28 881,81 | 28 917,42 | 1 480,62 | 0,00 | 59 279,85 |
| • Inne |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Zmniejszenia: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| • likwidacja |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| • sprzedaż |
0,00 | 0,00 | 25 825,79 | 0,00 | 0,00 | 25 825,79 |
| • przemieszczenie wewnętrzne |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| • inne |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Umorzenia na koniec okresu | 0,00 | 2 356 912.93 | 2 277 602,01 | 903 074,51 | 171 676,42 | 5 709 265,87 |
| Wartość księgowa netto: | 6 161 549,16 | 9 302 042,78 | 1 678 118,13 | 1 480,63 | 0,00 | 17 143 190,70 |
a) Zmiany grup rodzajowych środków trwałych
| b) | Zmiany grup rodzajowych wartości niematerialnych i prawnych | ||
|---|---|---|---|
| Koszty zakończonych prac rozwojowych |
Wartość firmy | niematerialne I Inne wartości prawne |
Razem | |
|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 0,00 | 0,00 | 113 596,54 | 113 596,54 |
| Zwiększenia, w tym: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| • nabycie |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| • przemieszczenie |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| • inne |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Zmniejszenia, w tym: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| • likwidacja |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| • aktualizacja wartości |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| • sprzedaż |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| • przemieszczenie |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| • inne |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Wartość brutto na koniec okresu | 0,00 | 0,00 | 113 596,54 | 113 596,54 |
| Umorzenie na początek okresu: | 0,00 | 0,00 | 107 473,27 | 107 473,27 |
| Zwiększenia: • Umorzenie bieżące |
0,00 | 0,00 | 193,71 | 193,71 |
| Zmniejszenia: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| • likwidacja |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| • sprzedaż |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| • przemieszczenie wewnętrzne |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| • inne |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Umorzenie na koniec okresu | 0,00 | 0,00 | 107 666,98 | 107 666,98 |
| Wartość księgowa netto: | 0,00 | 0,00 | 5 929,56 | 5 929,56 |
c) zmiany w inwestycjach długoterminowych
| LP | Wyszczególnienie | Stan na początek roku obrotowego |
Zmiany w ciągu roku Wycena bilansowa |
Stan na 31.01.2024 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Posiadane udziały/akcje | 22 165 533,48 | -3 285,00 | 22 162 248,48 |
| Razem | 22 165 533,48 | -3 285,00 | 22 162 248,48 |
2. Kwota dokonanych w trakcje roku obrotowego odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych odrębnie dla długoterminowych aktywów niefinansowych oraz długoterminowych aktywów finansowych
Spółka nie dokonywała odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych w okresie 01.01.2024- 31.01.2024.
3. Kwota kosztów zakończonych prac rozwojowych oraz kwota wartości firmy, a także wyjaśnienie okresu ich odpisywania, określonego odpowiednio w art. 33 ust. 3 oraz art. 44b ust. 10
W Spółce nie wystąpiły koszty zakończonych prac rozwojowych .
Spółka nie posiada gruntów użytkowanych wieczyście.
5. Wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu
Spółka użytkowała pomieszczenia biurowe na podstawie umów najmu oraz posiadała również własne lokale użytkowe. Spółka posiadała również środki transportu w leasingu, których wartość netto na dzień 31.01.2024r. wyniosła 1 480,63 zł.
6. Liczba oraz wartość posiadanych papierów wartościowych lub praw, w tym świadectw udziałowych, zamiennych dłużnych papierów wartościowych, warrantów i opcji, ze wskazaniem praw, jakie przyznają.
Spółka nie posiada papierów wartościowych, warrantów i opcji.
7. Dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec 31.01.2024r.
| Odpis aktualizujący |
Stan na początek roku |
Zwiększenia | Wykorzystanie | Rozwiązanie | Wycena bilansowa |
Stan na 31.01.2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług |
55 387 999,05 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 41 154,38 | 55 429 153,43 |
| Należności publiczno prawne |
15 717 203,71 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 15 717 203,71 |
| Udzielone pożyczki wraz z odsetkami |
29 326 912,47 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 57 292,86 | 29 384 205,33 |
| Inne aktywa pieniężne – depozyty i lokata |
85 973,14 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1 715,09 | 87 688,23 |
| Należności pracowników |
449 312,34 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 449 312,34 |
| RMK czynne (Nakłady Fuel Filtering Services) |
5 989 191,31 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 5 989 191,31 |
| Razem | 106 956 592,02 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 100 162,33 | 107 056 754,35 |
8. Dane o strukturze własności kapitału podstawowego oraz liczbie i wartości nominalnej subskrybowanych akcji, w tym uprzywilejowanych
| Lp. | Nazwa akcjonariusza | Liczba akcji | Procentowy udział głosów posiadanych przez akcjonariusza w kapitale zakładowym Spółki |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zwykłe | Uprzywilejowane | Wartość nominalna akcji |
||||
| 1. | Pamela Sp. z o.o. | 137 500 | 0 | 0,1 | 7,11% | |
| 2. | Szczotka Sławomir z podmiotami zależnymi |
1 123 938 | 0 | 0,1 | 83,35% | |
| 3. | Pozostali | 222 614 | 0 | 0,1 | 9,54% | |
| Ogółem | 1 484 052 | 0,1 | 100,00 % |
9. Stan na początek roku obrotowego, zwiększenia i wykorzystanie oraz stan końcowy kapitałów (funduszy) zapasowych, rezerwowych oraz kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny, o ile jednostka nie sporządza zestawienia zmian w kapitale (funduszu) własnym
Spółka Onico S.A. sporządza zestawienie zmian w kapitale własnym.
Jednostka na dzień 31.01.2024r. wykazała stratę w wysokości 493 336,27zł. Strata zostanie pokryta zgodnie z uchwałą zatwierdzającą wynik.
11. Dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym na 31.01.2024r.
| Stan rezerw | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cel utworzenia rezerwy | Stan na początek roku |
Zwiększenia | Wykorzystanie | Rozwiązanie | Stan na koniec 31.01.2024 |
||
| Rezerwa na odprawy emerytalne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Rezerwa urlopowa | 132 074,62 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 132 074,62 | ||
| Rezerwa na koszty sądowe | 900 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 900 000,00 | ||
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego od dodatnich różnic przejściowych |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Pozostałe rezerwy na zobowiązania | 65 912 162,35 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 65 912 162,35 | ||
| RAZEM | 66 944 236,97 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 66 944 236,97 |
Na pozostałe rezerwy na zobowiązania składa się m. in. rezerwa z tytułu kary do URE w kwocie 27 323 098,85 zł zawiązana w latach ubiegłych. W okresie 01.01.2024-31.01.2024 nie zawiązano rezerwy na odsetki.
| Lp. | Suma wierzytelności głównych objętych układem |
Proponowany poziom redukcji |
|---|---|---|
| Gr I | 948 671,96 | 0% |
| Gr II | 118 491 310,13 | 70% |
| Gr III | 341 032,11 | 0% |
| Gr IV | 34 435 268,76 | 70% |
| Gr V | 4 716 994.39 | 70% |
| Gr VI | 3 129 262.00 | 95% |
| Gr VII | 1 398 265,20 | 75% |
| RAZEM | 163 460 804,55 |
.
Hipoteki ustanowione na rzecz banków, kontrahentów i urzędu skarbowego Nieruchomość, dla której prowadzona jest KW o nr BI2P/00014969/0 (terminal Narewka) Nieruchomość, dla której prowadzona jest KW nr BI2P/00033893/5 (terminal Narewka) Nieruchomość, dla której prowadzona jest KW nr BI2P/00029874/5 (terminal Narewka) Nieruchomość, dla której prowadzona jest KW nr BI2P/00011910/1 (terminal Narewka) Nieruchomość, dla której prowadzona jest KW nr WA4M/00427632/3 (ul. Flory 3 lok. 7 Warszawa) Nieruchomość, dla której prowadzona jest KW nr WA4M/00427633/0 (ul. Flory 3 lok. 8 Warszawa) Nieruchomość, dla której prowadzona jest KW nr WA4M/00436368/7 (ul. Flory 3 lok. 2 Warszawa)
| LD. | Wierzyciel zabezpieczony | Przedmiot zabezpieczenia (jeżeli nie należy do dłużnika należy wskazać do kogo należy) |
|---|---|---|
| 1 | ING Bank Slaski S.A., ul. Sokolska 34, 40-068 Katowice, adres korespondencyjny: ul. Puławska 2, 02-566 Warszawa |
Zastaw rejestrowy na zbiorze rzeczy lub praw stanowiących organizacyjną całość chociażby jego skład był zmienny w postaci oleju napędowego (diesel tuel) znajdującego się w terminalu paliwowym prowadzonym przez Baltchem S.A. Zakłady Chemiczne z siedzibą w Szczecinie, ul. Karsiborska 35, Swinoujšcie, zbiorniki T-01, T-02, T-04, T-11 oraz T-12 |
| 2 | ING Bank Slaski S.A., ul. Sokolska 34, 40-068 Katowice, adres korespondencyjny: ul. Puławska 2, 02-566 Warszawa |
Zastaw rejestrowy na mieniu ruchomym przedsiębiorstwa znajdującym się w miejscowości Planta, gmina Narewka, na działkach o numerze ewidencyjnym 438, 439/3, 439/5, 439/1, 439/2, 439/6 |
| 3 | ING Bank Sląski S.A., ul. Sokolska 34, 40-068 Katowice, adres korespondencyjny: ul. Puławska 2, 02-566 Warszawa |
Hipoteka umowna łączna na nieruchomościach: 1) nieruchomości gruntowej położonej w miejscowości Planta, na działkach nr 438, 439/3, 439/5 wraz z wzniesionymi na niej budynkami i urządzeniami, dla której Sąd Rejonowy w Bielsku Podlaskim, IX Zamiejscowy Wydział Ksiąg Wieczystych z siedzibą w Hajnówce prowadzi księgę wieczystą nr Bl2P/00033893/5, 2) nieruchomości gruntowej położonej w miejscowości Planta, na działkach nr 439/1 oraz 439/2 wraz z wzniesionymi na niej budynkami i urządzeniami, dla której Sąd Rejonowy w Bielsku Podlaskim, IX Zamiejscowy Wydział Ksiąg Wieczystych z siedzibą w Hajnowce prowadzi księgę wieczystą nr BI2P/00029874/5, 3) nieruchomości gruntowej położonej w miejscowości Planta, na działce nr 439/6 wraz z wzniesionymi na niej budynkami i urządzeniami, dla której Sąd Rejonowy w Bielsku Podlaskim, IX Zamiejscowy Wydział Ksiąg Wieczystych z siedzibą w Hajnowce prowadzi księgę wieczystą nr BI2P/00011910/1 |
| 4 | Alior Bank S.A., ul. Łopuszańska 38D, 02-232 Warszawa |
Zastaw rejestrowy na zbiorze rzeczy ruchomych w postaci benzyny bezołowiowej oraz oleju napędowego wchodzących w skład przedsiębiorstwa Onico S.A. w restrukturyzacji, znajdujących się w PERN S.A. Baza Paliw nr 5 w Emilianowie, 05-205 Klembow |
| 5 | Alior Bank S.A., ul. Łopuszańska 38D, 02-232 Warszawa |
Zastaw rejestrowy na zbiorze rzeczy ruchomych w postaci benzyny bezofowiowej oraz oleju napędowego wchodzących w skład przedsiębiorstwa Onico S.A. w restrukturyzacji, znajdujących się w PERN S.A., Baza Paliw nr 1 w Koluszkach, 95-040 Koluszki, ul. Naftowa 1 |
| Alior Bank S.A., ul. Łopuszańska 38D, 02-232 Warszawa |
Zastaw rejestrowy na zbiorze rzeczy ruchomych w postaci benzyny bezołowiowej oraz oleju napędowego wchodzących w skład przedsiębiorstwa Onico S.A. w restrukturyzacji, znajdujących się w Baza Paliw Sp. z o.o., Baza Paliw ul. Kolejowa, 68-206 Mirostowice Dolne - zbiorniki ZB1, ZB2 i ZB6 |
|
| 7 | Alior Bank S.A., ul. Łopuszańska 38D, 02-232 Warszawa |
Hipoteka umowna - lokal stanowiący odrębną nieruchomość, posiadający adres: Warszawa, ul. Flory 3/8, dla którego Sąd Rejonowy dla Warszawy- Mokotowa w Warszawie, X Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi księgę wieczystą nr WA4M/00427633/0, powierzchnia: 216,62 m2 |
| 8 | mBank S.A., ul. Senatorska 18, 00-950 Warszawa |
Hipoteka umowna - lokal stanowiący odrębną nieruchomość, posiadający adres: Warszawa, ul. Flory 3/2, dla którego Sąd Rejonowy dla Warszawy- Mokotowa w Warszawie, X Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi księgę wieczystą nr WA4M/00436368/7, powierzchnia: 114,77 m2 |
| 9 | KKLaw Auxiliary Services Sp. z 0.0. (poprzednio: WBW AUXILIARY SERVICES Sp. z o.o.), ul. Władysława Pniewskiego 7/2A, 80- 246 Gdańsk |
Wierzytelności pieniężne i prawa przysługujące Onico S.A. w restrukturyzacji od ING Bank Sląski S.A. z siedzibą w Katowicach wynikające z rachunku bankowego nr PL74 1050 1025 1000 0023 6038 4438 |
14. Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych, w tym kwotę czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów stanowiących różnicę miedzy wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie :
| Tytuły | Kwota na 31.01.2024 | |
|---|---|---|
| Ogółem czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów (poz. A.V.2 oraz B.IV aktywów bilansu), w tym: |
3 956 822,69 | |
| Nadwyżka podatku naliczonego nad podatkiem należnym | 1 400 802,00 | |
| Koszty do rozliczenia w okresach następnych | 543 371,55 | |
| VAT naliczony do rozliczenia/korekty | 263 499,55 | |
| VAT naliczony – korekta za złe długi (wraz z odpisem aktualizującym) | 1 749 149,59 | |
| Ogółem czynne rozliczenia międzyokresowe przychodów (poz. A.V.2 oraz B.IV aktywów bilansu) |
913 148,75 | |
| Przychody między okresami | 913 148,75 |
Kwota VAT naliczonego z tytułu ulgi na złe długi wynosi 6 499 731,10 zł. Jednakże w latach ubiegłych został utworzony odpis aktualizacyjny w wysokości 4 750 581,51 zł. Wysokość odpisu została ustalona na poziomie 70% łącznej kwoty wykazanej w ewidencji księgowej jako vat naliczony ( ulga złe długi). Dlatego też na RMK czynne odniesiona została kwota 1 749 149,59 zł.
15. W przypadku gdy składnik aktywów i pasywów jest wykazywany w więcej niż jednej pozycji bilansu, jego powiązanie między tymi pozycjami; dotyczy to w szczególności podziału należności i zobowiązań na część długoterminową i krótkoterminową
Nie dotyczy Onico S.A.
16. Łączna kwota zobowiązań warunkowych, w tym również udzielonych przez jednostkę gwarancji i poręczeń, także wekslowych, niewykazanych w bilansie, ze wskazaniem zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki oraz charakteru i formy tych zabezpieczeń; odrębnie informacje dotyczące zobowiązań warunkowych w zakresie emerytur i podobnych świadczeń oraz wobec jednostek powiązanych i stowarzyszonych
| Lp. | Wierzyciel | Dłużnik | Zobowiązanie, które zostało poręczone, data powstania zobowiązania, jego wysokość, data wymagalności |
Zakres i data poręczenia przez Onico S.A. w restrukturyzacji. |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Alior Bank S.A., ul. Łopuszańska 38D, 02- 232 Warszawa |
Onico Oil S.A. 7 siedzibą w Warszawie |
Umowa kredytowa nr U0003348110290A o Kredyt na rachunku bieżącym z dnia 14 maja 2019 r., kredyt w rachunku bieżącym w wysokości 4,5 mln zł; spłacono cały limit w czerwcu 2019 r. |
Poręczenie obejmuje zobowiązania kredytobiorcy z tytułu kredytu na wypadek gdyby kredytobiorca nie wykonał tych zobowiązań w oznaczonym terminie |
Nie dotyczy Onico S.A.
17a) Informacje o dochodach z tytułu ukrytych zysków w rozumieniu art. 28m ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych (Dz. U. z 2020 r. poz. 1406, 1492, 1565, 2122 i 2123) - w przypadku podatników opodatkowanych ryczałtem od dochodów spółek kapitałowych;
Nie dotyczy Onico S.A.
18. Środki pieniężne zgromadzone na rachunku VAT, o którym mowa w:
a) art. 62a ust. 1 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo bankowe (Dz. U. Z 2017 r. Poz. 1876, 2361 i 2491 oraz z 2018 r. poz. 62, 106 i 138)
Stan środków na rachunku VAT na dzień 31.01.2024 wynosi 923 892,71 zł.
d) art. 3b ust. 1 ustawy z dnia 5 listopada 2009 r. o spółdzielczych kasach oszczędnościowo – kredytowych (Dz. U. z 2017 r. poz. 2065, 2486 i 2491 oraz z 2018 r. poz. 62, 106 i 138)
Nie dotyczy Onico S.A.
DODATKOWE INFORMACJE I OBJASNIENIA – RACHUNEK WYNIKÓW ZA OKRES 01.01.2024.-31.01.2024 R
1. Struktura rzeczowa (rodzaje działalności) i terytorialna (rynki geograficzne) przychodów netto ze sprzedaży towarów i produktów, w zakresie, w jakim te rodzaje i rynki istotnie różnią się od siebie, z uwzględnieniem zasad organizacji sprzedaży produktów i świadczenia usług
| Lp. | Wyszczególnienie | 01.01.2023…31.12.2023 | 01.01.2024…31.01.2024 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| kraj | eksport | kraj | eksport | ||
| 1 | Przychody ze sprzedaży produktów |
8 936 776,02 | 0,00 | 711 787,63 | 0,00 |
| 2. | Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów |
144 864 832,09 | 0,00 | 2 925 123,88 | 0,00 |
| RAZEM | 153 801 608,11 | 0,00 | 3 636 911,51 | 0,00 |
2. W przypadku jednostek, które sporządzają rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym, dane o kosztach wytworzenia produktów na własne potrzeby oraz o kosztach rodzajowych:
Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym.
Spółka nie dokonywała odpisów aktualizujących wartości środków trwałych.
Spółka nie dokonywała odpisu aktualizującego wartość zapasów za okres 01.01.2024 -31.01.2024
W okresie 01.01.2024-31.01.2024 nie wystąpiły zdarzenia związane z zaniechaniem lub ograniczeniem działalności. Spółka nie przewiduje w następnym okresie ograniczeń w związku z prowadzoną działalnością gospodarczą.
| WYLICZENIE PODATKU DOCHODOWEGO ZA M-C 01.2024 | |||
|---|---|---|---|
| Koszty | kwota | Przychody | kwota |
| 401 | 59 473,56 | 702 | 711 787,63 |
| 402 | 9 196,47 | 730 | 2 925 123,88 |
| 403 | 373 442,19 | 750 | 225 183,67 |
| 404 | 25 410,85 | 760 | 9 693,36 |
| 405 | 174 399,32 | 755 | 0,00 |
| 406 | 28 710,31 | ||
| 407 | 5 684,71 | ||
| 732 | 2 867 516,07 | ||
| 755 | 816 498,06 | ||
| 765 | 4 793,27 | ||
| RAZEM | 4 365 124,81 | RAZEM | 3 871 788,54 |
| Przychody bilansowe | 3 871 788,54 | ||
| RZiS | -493 336,27 | ||
| przychody będące podatkowymi a nie uznane bilansowo w | |||
| danym okresie | 0,00 | ||
| Przychody podatkowe 2024, bilansowo ujęte w roku 2023 | 0,00 | ||
| przychody nie będące podatkowymi a uznane bilansowo w | |||
| danym okresie | 172 834,80 | ||
| Zaokrąglenia VAT | 1,12 | RT | |
| Wycena bilansowa | 198 349,21 | RP | |
| Odsetki niezapłacone | -25 515,53 | RP | |
| Przychody podatkowe | 3 698 953,74 | ||
| Koszty bilansowe | 4 365 124,81 | ||
| koszty będące podatkowymi a nie uznane bilansowo w danym | |||
| okresie | 195 112,37 | ||
| ZUS 2023 | 18 724,98 | ||
| Wynagrodzenia wypłacone po terminie 2023 | 174 945,68 | ||
| PPK 2023 | 1 441,71 | ||
| koszty nie będące podatkowymi a uznane bilansowo w danym | |||
| okresie | 1 076 977,49 | ||
| Amortyzacja środków trwałych - NKUP | 9 971,27 | RT | |
| Materiały do samochodów pozostałe - NKUP | 557,86 | RT | |
| Materiały NKUP | 113,73 | RT | |
| Podatki i opłaty NKUP | 517,54 | RT | |
| Zużycie paliwa NKUP | 1 889,33 | RT | |
| Pozostałe usługi dotyczące samochodów NKUP | 498,27 | RT | |
| Wycena bilansowa | 771 439,70 | RP | |
| Odsetki od nietermionowych płatności - niezapłacone NKUP | 520,97 | RP - analiza | |
| Reprezentacja | 117,16 | RT | |
| Koszty NKUP rezerwy 2024 | 208 463,30 | RP - rezerwy | |
| PPK | RP | ||
| 1 323,51 | |||
| ZUS | 24 552,04 | RP | |
| Wynagrodzenia cywilnoprawne wypłacone w kolejnym miesiącu | 12 900,00 | RP | |
| Odsetki od kredytu ING | 44 112,81 | RP | |
| Koszty podatkowe | 3 483 259,69 | ||
| Zysk/Strata Podatkowa | 215 694,05 |
Strata z lat ubiegłych 215 694,05 Dochód 0,00 zwiększenie podstawy 0,00 zmniejszenie podstawy Podstawa opodatkowania 0,00 Podatek 0,00
należne zaliczki od początku roku 0,00 kwota do zapłaty 0,00
Strata
7. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w budowie w okresie 01.01.2024 – 31.01.2024:
Nie dotyczy Onico S.A.
8. Odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły cenę nabycia towarów lub koszt wytworzenia produktów w okresie 01.01.2024 - 31.01.2024:
Nie dotyczy Onico S.A.
9. Poniesione w ostatnim roku i planowane na następny rok nakłady na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska
| Nakłady na | Poniesione w roku obrotowym |
Planowane na następny rok |
|---|---|---|
| 1. Wartości niematerialne i prawne |
0,00 zł | 0,00 |
| 2. Środki trwałe: |
0,00 zł | 0,00 |
| - w tym służące ochronie środowiska | - W tym: 0,00 | - W tym: 0,00 |
| 3. Środki trwałe w budowie na koniec okresu sprawozdawczego: - w tym służące ochronie środowiska |
0,00 - w tym: 0,00 |
0,00 zł |
| 4. Inwestycje w nieruchomości i prawa |
0,00 | 0,00 |
W Spółce Onico S.A. w okresie 01.01.2024 – 31.01.2024 nie wystąpiły zyski i straty nadzwyczajne.
Nie wystąpiły w okresie sprawozdawczym.
12. Wartość żywności przekazanej organizacjom pozarządowym, z przeznaczeniem na wykonywanie przez te organizacje zadań w zakresie określonym w art. 2 pkt 2 ustawy z dnia 19 lipca 2019 r. o przeciwdziałaniu marnowaniu żywności (Dz. U. poz. 1680), lub kwotę opłaty za marnowanie żywności, o której mowa w art. 5 tej ustawy.
Nie dotyczy Onico S.A.
1. Dla pozycji sprawozdania finansowego, wyrażonego w walutach obcych – kurs przyjęty do ich wyceny
Do wyceny składników aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych na dzień bilansowy zastosowano średnie kursy walut NBP ogłoszone w dniu 31.01.2024 r. – tabela nr 022/A/NBP/2024.
DODATKOWE INFORMACJE I OBJASNIENIA – RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES 01.01.2024- 31.01.2024 R.
Ustęp IV
1. Struktura środków pieniężnych na początek i koniec okresu sprawozdawczego.
| Lp. | Rodzaj | Stan na początek roku | Zmiana | Stan na 31.01.2024 |
|---|---|---|---|---|
| w PLN | (+/-) | w PLN | ||
| 1. | Środki pieniężne w kasie | 3 047,61 | (-) 9,69 | 3 037,92 |
| 2. | Środki pieniężne na rachunkach bankowych | 18 680 741,52 | (+) 4 589 367,58 | 23 270 109,10 |
| 3. | Inne środki pieniężne | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| RAZEM | 18 683 789,13 | (+) 4 589 357,89 | 23 273 147,02 |
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych jest zgodna z sumą przepływów pieniężnych.
DODATKOWE INFORMACJE I OBJASNIENIA – POZOSTAŁE INFORMACJE O SPÓŁCE NA DZIEŃ 31.01.2024 R. Ustęp V
1. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez jednostkę umów nie uwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową , finansową i wynik finansowy jednostki
W okresie 01.01.2024 – 31.01.2024 nie wystąpiły umowy nieuwzględnione w bilansie, a mające wpływ na ocenę sprawozdania.
2. Informacje o transakcjach zawartych przez jednostkę na innych warunkach niż rynkowe ze stronami powiązanymi, przez które rozumie się podmioty powiązane zdefiniowane w międzynarodowych standardach rachunkowości przyjętych zgodnie z rozporządzeniem (WE) nr 1606/202 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 19 lipca 2002 r. w sprawie stosowania międzynarodowych standardów rachunkowości, wraz z informacjami określającymi charakter związku ze stronami powiązanymi oraz innymi informacjami dotyczącymi transakcji niezbędnymi dla zrozumienia ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki. Informacje dotyczące poszczególnych transakcji mogą być zgrupowane według rodzaju, z wyjątkiem przypadku gdy informacje na temat
poszczególnych transakcji są niezbędne dla oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki.
W okresie 01.01.2024 – 31.01.2024 nie wystąpiły transakcje zawarte przez jednostkę ze stronami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.
3. Informacje o przeciętnym w okresie 01.01.2024 – 31.01.2024 zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe
Przeciętne zatrudnienie w okresie 01.01.2024 – 31.01.2024 wyniosło: 21 osób (11 etaty).
4. Informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących albo administrujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) za okresy 01.01.2024 – 31.01.2024 oraz wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur oraz świadczeń o podobnym charterze dla byłych członków organów lub zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwot ogółem dla każdej kategorii organu.
W okresie 01.01.2024 – 31.01.2024 wypłacono wynagrodzenia osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących w wysokości brutto:
W okresie 01.01.2024 - 31.01.2024 Spółka nie wypłaciła zaliczek.
6. Informację o wynagrodzeniu firmy audytorskiej, wypłaconym lub należnym za okres 01.01.2024 – 31.01.2024
Nie dotyczy.
27 kwietnia 2020 warszawski sąd zdecydował o otwarciu postępowania sanacyjnego w stosunku do spółki Onico. Sędzią-komisarzem został wyznaczony ASR Piotr Bartosiewicz. Zarządcą został wyznaczony Tycjan Saltarski. Emitentowi został pozostawiony zarząd w zakresie nieprzekraczającym zwykłego zarządu.
W ramach toczącego się postepowania sanacyjnego Spółki, w dniu 16 września 2022 r. odbyło się Zgromadzenie Wierzycieli w celu głosowania nad układem w Onico na podstawie propozycji układowych złożonymi przez Spółkę w dniu 30 sierpnia 2022 r. Łącznie, bez podziału na grupy, głos oddali wierzyciele posiadający wierzytelności w kwocie 131.907.631,70 PLN. Za układem zagłosowało 107 wierzycieli z 128 głosujących. Zgodnie z dyspozycją art. 119 ust. 3 ustawy z dnia 15 maja 2015 roku Prawo restrukturyzacyjne, aby przyjąć układ bez wymaganej większości w niektórych z grup wierzycieli konieczne jest uzyskanie większości 2/3 ogólnej sumy wierzytelności przysługujących głosującym wierzycielom, która to suma w niniejszym postępowaniu stanowiła kwotę 87.929.627,29 PLN. Za układem głosowali wierzyciele posiadający sumę wierzytelności w kwocie 86.872.320,53 PLN. W wyniku przeprowadzonego głosowania Sędzia-komisarz stwierdził, że układ nie został przyjęty wyłącznie z uwagi na nieuzyskanie wymaganej większości kapitałowej.
W dniu 17 października 2022 r. Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XVIII Wydział Gospodarczy wydał postanowienie w przedmiocie umorzenia postępowania sanacyjnego Spółki. Spółka dnia 31 października 2022 r. wniosła do Sądu Okręgowego w Warszawie zażalenie na postanowienie Sądu Rejonowego dla m.st. Warszawy w Warszawie w przedmiocie umorzenia postępowania sanacyjnego Onico z dnia 17 października 2022 r. w związku ze stwierdzonymi nieprawidłowościami podczas głosowania nad układem.
W dniu 11 stycznia 2023 r., po rozpoznaniu na posiedzeniu niejawnym sprawy Sąd Okręgowy uwzględnił zażalenie Spółki na postanowienie o umorzeniu postępowania sanacyjnego Spółki i przekazał sprawę Sądowi Rejonowemu dla m.st. Warszawy w Warszawie do ponownego rozpoznania. W dniu 8 maja 2023 r. Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XVIII Wydział Gospodarczy ponownie wydał postanowienie w przedmiocie umorzenia postępowania sanacyjnego Spółki. Postanowienie to jest nieprawomocne. Spółka w dniu 9 czerwca 2023 r,. złożyła do Sadu Okręgowego za pośrednictwem Sądu Rejonowego dla m.st Warszawy w Warszawie, XVIII Wydział Gospodarczy ds. Upadłościowych i Restrukturyzacyjnych zażalenie na przedmiotowe postanowienie.
3. Przedstawienie dokonanych w roku obrotowym zmian zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny, jeżeli wywierają one wpływ na sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy jednostki, ich przyczyny i spowodowaną zmianami kwotę wyniku finansowego oraz zmian w kapitale (funduszu) własnym, oraz przedstawienie zmiany sposobu sporządzenie sprawozdania finansowego wraz z podaniem jego przyczyny
W okresie 01.01.2024 – 31.01.2024 nie nastąpiły zmiany zasad rachunkowości oraz metod wyceny.
4. Informacje liczbowe, wraz z wyjaśnieniem, zapewniające porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzający ze sprawozdaniem za rok obrotowy
Sprawozdanie finansowe za rok poprzedzający jest porównywalne ze sprawozdaniem za rok obrotowy.
1. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym
a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia,
b) procentowym udziale,
c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych,
d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych,
e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych,
f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych,
g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia.
Nie dotyczy Onico S.A.
W Spółce w okresie 01.01.2024 – 31.01.2024 wystąpiły następujące transakcje z jednostkami powiązanymi, które kształtują sytuację majątkową oraz finansową Spółki na 31.01.2024 następująco:
Wykaz jednostek podporządkowanych, nad którymi Onico S.A. w restrukturyzacji z uwagi na rozpoczęte procedury upadłościowe, utraciło kontrolę.
| Lp. | Wyszczególnienie |
|---|---|
| 1. Grupa Most Wanted sp. z 0.0. | |
| 2. Healthcare and Medical Projekt sp. z o.o. | |
| 3. | IOnico Warszawa S.A. |
| 4. | IDoletra GmbH |
| 5. | IYEKO S.A. |
Jest to jednostka podporządkowana, w której ONICO S.A. posiada 100,00 % wartości kapitału podstawowego oraz 100,00 % udziału w ogólnej liczbie głosów. Głównym przedmiotem prowadzonej działalności jest sprzedaż hurtowa paliw i produktów pochodnych PKD 46.71. Z.
− ONICO Warszawa Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie,
Jest to jednostka podporządkowana, w której ONICO S.A. posiada 95,00 % wartości kapitału podstawowego oraz 95,00 % udziału w ogólnej liczbie głosów. Głównym przedmiotem prowadzonej działalności jest działalność klubów sportowych PKD 93.12.Z.
− Doletra GmbH z siedzibą w Bochum (Niemcy)
Jest to jednostka podporządkowana, w której ONICO S.A. posiada 100,00 % wartości kapitału podstawowego oraz 100,00 % udziału w ogólnej liczbie głosów. Głównym przedmiotem prowadzonej działalności jest działalność handlowa, związana ze sprzedażą tranu.
− Cornelia Chemicals Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie.
Jest to jednostka podporządkowana, w której ONICO S.A. posiada 100,00 % wartości kapitału podstawowego oraz 100,00 % udziału w ogólnej liczbie głosów. Głównym przedmiotem prowadzonej działalności jest sprzedaż hurtowa paliw i produktów pochodnych PKD 46.71.Z.
− ONICO Trade Mark Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie.
Jest to jednostka podporządkowana, w której ONICO S.A. posiada 100,00 % wartości kapitału podstawowego oraz 100,00 % udziału w ogólnej liczbie głosów. Głównym przedmiotem prowadzonej działalności jest dzierżawa własności intelektualnej i podobnych produktów, z wyłączeniem prac chronionych prawem autorskim PKD 77.40.Z.
− ONICO Trade Mark Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka Komandytowo-Akcyjna z siedzibą w Warszawie.
Jest to jednostka podporządkowana, w której ONICO S.A. posiada 100,00 % wartości kapitału podstawowego oraz 100,00 % udziału w ogólnej liczbie głosów. Głównym przedmiotem prowadzonej działalności jest dzierżawa własności intelektualnej i podobnych produktów, z wyłączeniem prac chronionych prawem autorskim PKD 77.40.Z.
− Fundacja ONICO z siedzibą w Warszawie, która nie będzie prowadziła działalności gospodarczej.
Jest to jednostka podporządkowana, w której ONICO S.A. posiada 100,00 % wartości kapitału podstawowego oraz 100,00 % udziału w ogólnej liczbie głosów. Głównym przedmiotem prowadzonej działalności jest pomoc dzieciom w trudnej sytuacji życiowej, chorym i niepełnosprawnym.
− Dentool Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie.
Jest to jednostka podporządkowana, w której ONICO S.A. posiada 38,00 % wartości kapitału podstawowego oraz 38,00 % udziału w ogólnej liczbie głosów. Głównym przedmiotem prowadzonej działalności jest działalność portali internetowych PKD 63.12.Z.
− Grupa Most Wanted! Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie.
Jest to jednostka podporządkowana, w której ONICO S.A. posiada 60,00 % wartości kapitału podstawowego oraz 60,00 % udziału w ogólnej liczbie głosów. Głównym przedmiotem prowadzonej działalności jest działalność związana z wyszukiwaniem miejsc pracy i pozyskiwaniem pracowników PKD 78.10.Z.
− Yeko Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie
Jest to jednostka podporządkowana, w której ONICO S.A. posiada 78,00 % wartości kapitału podstawowego oraz 78,00 % udziału w ogólnej liczbie głosów. Głównym przedmiotem prowadzonej działalności jest pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania PKD 70.22.Z.
− HelthCare & Medical Projects Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie
Jest to jednostka podporządkowana, w której ONICO S.A. posiada 55,00 % wartości kapitału podstawowego oraz 55,00 % udziału w ogólnej liczbie głosów. Głównym przedmiotem prowadzonej działalności jest działalność portali internetowych PKD 63.12.Z.
Na powyższe udziały w księgach Onico S.A. w restrukturyzacji utworzono odpisy aktualizujące. Ich wyskość zaprezentowano w poniższej tabeli.
| Spółka | Wysokość odpisu |
|---|---|
| Alpetrol Sp. z o.o. | 89% |
| Onico Warszawa S.A. | 100% |
| Doletra GmbH | 100% |
| Cornelia Chemicals Sp. z o.o. | 100% |
| ONICO Trade Mark Sp. z o.o. | 100% |
| ONICO Trade Mark Sp. z o.o. Sp. komandytowo-akcyjna | 100% |
| Dentool Sp. z o.o. | 100% |
| Grupa Most Wanted! Sp. z o.o. | 100% |
| Yeko Spółka Akcyjna | 100% |
| HelthCare & Medical Projects Sp. z o.o. | 100% |
b) Jeżeli jednostka nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, korzystając ze zwolnienia lub wyłączeń, informacje o:
a) podstawie prawnej wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji,
b) nazwie i siedzibie jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejscu jego publikacji,
c) podstawowych wskaźnikach ekonomiczno-finansowych, charakteryzujących działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takich jak:
- przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów oraz przychody finansowe,
- wynik finansowy netto oraz kwota kapitału (funduszu) własnego, z podziałem na grupy,
- wartość aktywów,
Jednostka dominująca Onico S. A. w restrukturyzacji sporządza roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej, obejmujące dane jednostki dominującej i jednostki od niej zależnej – Alpetrol sp. z o. o. Pozostałe Spółki zależne wskazane poniżej nie są objęte konsolidacją na podstawie art. 58. ust.1 oraz 2 Uor.
Jednostki wskazane poniżej nie są objęte konsolidacją ze względu na utratę kontroli w niżej wymienionych podmiotach.
Spólka Onico S.A. jako jednostka dominująca sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
b)nazwie i siedzibie jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na najniższym szczeblu grupy kapitałowej, w skład której wchodzi spółka jako jednostka zależna, oraz miejscu, w którym sprawozdanie to jest dostępne;
Nie dotyczy Onico S.A.
d) Nazwę, adres siedziby zarządu lub siedziby statutowej jednostki oraz formę prawną każdej z jednostek, których dana jednostka jest wspólnikiem ponoszącym nieograniczoną odpowiedzialność majątkową.
Nie dotyczy Onico S.A.
1. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie:
1) jeżeli połączenie zostało rozliczone metodą nabycia:
a) firmę i opis przedmiotu działalności spółki przejętej,
b) liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia,
c) cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji;
2) jeżeli połączenie zostało rozliczone metodą łączenia udziałów:
a) firmy i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru,
b) liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia,
c) przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia.
Nie dotyczy Onico S.A.
1. W przypadku wystąpienia niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane; informacja powinna zawierać również opis podejmowanych bądź planowanych przez jednostkę działań mających na celu eliminację niepewności.
Spółka jest w postępowaniu restrukturyzacyjnym i realizuje plan restrukturyzacyjny ukierunkowany na prowadzenie działalności operacyjnej i realizację zawartego w przyszłości układu z wierzycielami. Obecnie spółka prowadzi działalność operacyjną w zakresie sprzedaży paliw (LPG) oraz świadczenia usług przeładunkowych. Spółka dąży do jak największego wykorzystania zdolności operacyjnych terminali w Gdyni i Narewce by odbudować pozycję rynkową.
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej Spółki przez okres co najmniej 12 miesięcy od dnia kończącego okres sprawozdawczy. Zarząd Spółki wskazuje, iż 16 września 2022 r. odbyło się Zgromadzenie Wierzycieli Onico, które ostatecznie nie przyjęło układu. Do czasu uzyskania prawomocnego postanowienia o umorzeniu postępowania układowego Spółka nadal pozostaje w sanacji i korzysta ze związanej z tym faktem ochrony Sądu, w szczególności ochrony przed egzekucją wierzytelności powstałych przed otwarciem restrukturyzacji. Spółka zaskarżyła obecnie drugie postanowienie o umorzeniu postępowania sanacyjnego i oczekuje na rozstrzygnięcie sądu II instancji. Zarząd podkreśla, iż Spółka prowadzi działalność gospodarczą na dotychczasowych zasadach i jednocześnie systematycznie osiąga coraz wyższe przychody z tytułu świadczonych usług, co przekłada się na osiąganie coraz wyższej rentowności przez Spółkę.
W sierpniu 2019 r. dokonano sprzedaży akcji spółki Onico Oil, które większościowym udziałowcem była Spółka Onico. Po otwarciu postępowania sanacyjnego w Onico co nastąpiło w dniu 27 kwietnia 2020 r. Zarządca Onico ocenił, iż cena sprzedaży akcji była nieadekwatna do wartości rynkowej Onico Oil i w konsekwencji Zarządca złożył powództwo o stwierdzenie bezskuteczności tej transakcji we wrześniu 2020 r. Postępowanie jest w toku. Transakcja została w całości rozliczona. W uzupełnieniu informujemy, iż sąd udzielił zabezpieczenia Zarządcy Onico S.A w postaci możliwości wykonywania przez Zarządcę praw korporacyjnych z akcji tej spółki Onico Oil.
W ramach postępowania dotyczącego Onico Oil zakończyło się postępowanie przed II instancją w przedmiocie zabezpieczenia powództwa. Postępowanie jest na etapie repliki Zarządcy na odpowiedź na pozew i obecnie powinno nastąpić merytoryczne rozpoznanie sprawy, tj. powinno zostać przeprowadzone postępowanie dowodowe, w tym w zakresie dowodu z zeznać świadków.
W październiku 2019 r. miała również miejsce transakcja sprzedaży akcji i udziałów spółek Onico Energia (Onico było jedynym udziałowcem/ akcjonariuszem w tych spółkach) W ocenie Zarządcy cena akcji i udziałów była nie adekwatna do wartości rynkowej wymienionych wyżej spółek i w konsekwencji Zarządca złożył w kwietniu 2021 r. powództwo o stwierdzenie bezskuteczności czynności prawej polegającej na sprzedaży udział i akcji spółek Onico Energia na rzecz GECX. Postępowanie sądowe jest w toku. W uzupełnieniu informujemy, iż sąd udzielił zabezpieczenia Zarządcy Onico S.A w postaci możliwości wykonywania przez Zarządcę praw korporacyjnych z akcji spółek Onico Energia.
W przypadku postępowania dotyczącego Onico Energia ostatnią czynnością Zarządcy było złożenie odpowiedzi na zażalenie pozwanego na postanowienie Sądu Okręgowego w Warszawie z dnia 11 kwietnia 2022 r., którym oddalony został wniosek GECX o uchylenie lub zmianę zabezpieczenia wniesiony w trybie art. 742 k.p.c.
W zakresie sprawy związanej z rozliczeniem pomiędzy spółkami Onico Shell Polska a Shell Deutchland Oil gmbh Spółka wskazuje, że zważywszy na fakt, iż Shell Polska był dłużnikiem Onico a Shell Deutchland
wierzycielem Spółki te dokonały cesji wierzytelności a następie Shell Deutchland dokonał kompensaty wzajemnych zobowiązań w sierpniu 2019 r. Onico zakwestionowało powyższe czynności czego następstwem było ujawnienia na spisie wierzytelności pełnego zobowiązania Onco wobec Shell Deutchland. Jednocześnie Zarządca Onico złożył w grudniu 2021 r. powództwo o zapłatę przeciwko Shell Polska.
Równolegle prowadzona była kontrola podatku VAT za okres od lipca 2019 do maja 2020 przez Naczelnika Pierwszego Mazowieckiego US w Warszawie, która zakończyła się w lipcu 2022 r. w protokole pokontrolnym US nie zakwestionował stanowiska Onico S.A w zakresie bezskuteczności przeniesienia praw i obowiązków pomiędzy Shell Polska a Shell Deutchland Oil GmbH a także możliwości dokonania potrącenia wzajemnych wierzytelności pomiędzy Shell Deutchland a Onico.
W ramach postępowania p-ko Shell informujemy jak poniżej:
19.07.2021 r. - pozew wraz z wnioskiem o zwolnienie od kosztów (pozew był składany przez Zarządcę),
06.10.2021 r. - oddalenie wniosku o zwolnienie od kosztów
22.11.2021 r. - skarga na postanowienie referendarza w przedmiocie zwolnienia od kosztów
29.03.2022 - postanowienie w przedmiocie utrzymania w mocy postanowienia referendarza w przedmiocie odmowy zwolnienia od kosztów - opłata od pozwu została uiszczona
Na dzień sporządzenia sprawozdań nie wyznaczone zostały dalsze terminy sądowe.
Dodatkowo Spółka wskazuje, że na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego dwa powyższe postępowania nie zostały zakończone. Dotychczas ww. postępowania ogniskowały się na elemencie zabezpieczenia powództwa (zabezpieczanie udzielone przez sądy w omawianych sprawach zostało zakwestionowane przez pozwanych), ponieważ w sprawach do przeprowadzenia pozostało jeszcze postępowanie dowodowe. Wobec powyższego obecnie trudno jest prognozować co do przewidywanego terminu zakończenia ww. postępowań.
Innym istotnym zdarzeniem, które wystąpiło po dniu sprawozdawczym i ma wpływ na szeroko pojęty rynek paliw w Polsce, była napaść Rosji na Ukrainę. Skutkiem podjęcia działań wojennych było nałożenia sanacji Sankcje na Federację Rosyjską co na rynku wywołały obawy o dostępność produktów naftowych na rynku. Spółka Onico nie posiada koncesji na obrót paliwami ciekłymi z zagranicą (OPZ) i koncentruje się na handlu w oparciu o posiadaną koncesję na obrót gazem płynnym na terytorium Rzeczypospolitej. W efekcie współpracy z międzynarodowymi dostawcami w zakresie zakupu paliw i dużej dywersyfikacji źródeł dostaw bieżąca działalność handlowa Onico nie została zachwiana.
31 października 2018 roku została zawarta Umowa Kredytowa pomiędzy Onico S.A jako kredytobiorca, ING jako kredytodawca oraz Alpetrol jako poręczyciel. Zgodnie z postanowieniami Umowy Kredytowej ING udzielił Onico kredytu w maksymalnej kwocie 12.000.000,00 PLN. W dniu 26 lipca 2019 roku ING wypowiedział Umowę Kredytową, a następnie w sierpniu 2021 roku bank złożył wniosek o wszczęcie postępowania egzekucyjnego wobec Alpetrol w celu wyegzekwowania kwoty 11.176.675,10 PLN wraz z odsetkami za opóźnienie. wniosek W wyniku postępowania egzekucyjnego ING uzyskał łączną kwotę 1.968.143,94 zł. W wyniku negocjacji 28 kwietnia 2022 roku pomiędzy Onico, Alpetrol, ING a Zarządcą masy sanacyjnej Onico (dalej jako: "Zarządca") doszło do zawarcia Porozumienia Restrukturyzacyjnego. Na podstawie Porozumienia Restrukturyzacyjnego Onico oraz Zarządca uznali dług ING wynikający z Umowy Kredytowej w kwocie 10.588.500 PLN wraz z należnymi odsetkami, a Alpetrol jako poręczyciel uznał swój dług z tytułu poręczenia. W ramach Porozumienia Restrukturyzacyjnego Onico zobowiązane jest do dokonywania spłat zgodnie z harmonogramem spłat stanowiącym załącznik nr 5 do Porozumienia Restrukturyzacyjnego. Z drugiej strony, zgodnie z Umową Kredytową, której postanowienia niemal w całości zostały transponowane do Porozumienia Restrukturyzacyjnego, Alpetrol będąc poręczycielem powstałej z tytułu Umowy Kredytowej wierzytelności może dokonywać jako dłużnik osobisty spłat przedmiotowej wierzytelności. Alpetrol posiada regres względem Onico S.A z zastrzeżeniem iż zgodnie z zawartym porozumieniem wymagalności wierzytelności przysługującej Alpetrol od Onico została odroczona i stanie się wymagalna w dniu 31 grudzień 2031 r.
W dniu 28 października 2022 r. Zarząd powziął informację o wydaniu przez Prezesa Urzędu Regulacji Energetyki decyzji administracyjnych w przedmiocie nałożenia na Spółkę kar pieniężnych w wysokości:
1) 40.101.895,50 zł za brak zapewnienia w 2018 r. minimalnego udziału paliw odnawialnych, zawartych w paliwach stosowanych we wszystkich rodzajach transportu;
2) 28.622.544,94 zł za brak wykonania obowiązku dotyczącego minimalnego udziału paliw odnawialnych w 2019 r., o którym mowa w art. 23 ust. 1 ustawy z dnia 25 sierpnia 2006 r. o biokomponentach i biopaliwach ciekłych
Spółka w terminie złożyła odwołanie do Sądu Ochrony Konkurencji i Konsumentów od decyzji administracyjnej Prezesa Urzędu Regulacji Energetyki ("URE") w przedmiocie nałożenia na Spółkę kary pieniężnej w wysokości 40.101.895,50 zł za brak wykonania obowiązku dotyczącego zapewnienia w 2018 r. minimalnego udziału paliw odnawialnych, zawartych w paliwach stosowanych we wszystkich rodzajach transportu, o którym mowa w art. 23 ust. 1 ustawy z dnia 25 sierpnia 2006 r. o biokomponentach i biopaliwach ciekłych, jak również Spółka w terminie złożyła odwołanie do Sądu Ochrony Konkurencji i Konsumentów od decyzji administracyjnej Prezesa URE w przedmiocie nałożenia na Spółkę kary pieniężnej w wysokości 28.622.544,94 zł za brak wykonania obowiązku dotyczącego minimalnego udziału paliw odnawialnych w 2019 r., o którym mowa w art. 23 ust. 1 ustawy o biokomponentach. Ww. decyzjom Prezesa URE ("Decyzje") Spółka zarzuciła m.in. nieważność spowodowaną wszczęciem i prowadzeniem postępowania, a następnie skierowaniem kończącej go decyzji do podmiotu niebędącego stroną w sprawie (art. 156 § 1 pkt 2 i 4 k.p.a. w zw. z art. 311 ust. 1 ustawy z dnia 15 maja 2015 r. Prawo restrukturyzacyjne. Do odwołań zostały dołączone liczne dowody, których Spółka nie mogła przedłożyć na wcześniejszym etapie postępowania. W wyniku złożonych przez Spółkę odwołań, decyzjami Prezesa URE z dn. 25.11.2022 postępowania dotyczące kary za brak realizacji NCW w 2018 i 2019 zostały umorzone. Spółka zawiązała odpowiednią rezerwę na ewentualne obciążenia wynikające z braku realizacji NCW w roku 2019.
| Zarząd Spółki na dzień: | 05.02.2024 | Okres pełnienia funkcji |
|---|---|---|
| Prezes Zarządu | Sławomir Andrzej Szczotka | 23.03.2022 – nadal |
| Wiceprezes Zarządu | Piotr Kocman | 13.11.2019 r. – nadal |
| Członek Zarządu | Jan Miller | 23.09.2021 r. – nadal |
Skład zarządu na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego prezentuje się następująco.
Skład zarządu na dzień 31.01.2024 prezentuje się następująco:
| Zarząd Spółki na dzień: | 31.01.2024 | Okres pełnienia funkcji |
|---|---|---|
| Prezes Zarządu | Sławomir Andrzej Szczotka | 23.03.2022 – nadal |
| Wiceprezes Zarządu | Piotr Kocman | 13.11.2019 r. – nadal |
| Członek Zarządu | Jan Miller | 23.09.2021 r. – nadal |
Skład rady nadzorczej na dzień 31.01.2024 oraz 05.02.2024 prezentuje się następująco.
| Rada Nadzorcza na dzień | 31.01.2024 | 05.02.2024 |
|---|---|---|
| Wiśniewski Krzysztof | Wiśniewski Krzysztof | |
| Kumorek Mariusz | Kumorek Mariusz | |
| Roszkowski Rafał | Roszkowski Rafał | |
| Karasiński Jarosław | Karasiński Jarosław |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.