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ONEUL E&M co.,Ltd — Interim / Quarterly Report 2021
Aug 12, 2021
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Interim / Quarterly Report
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반기보고서 4.5 (주)더에이치큐 130111-0044808 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
반 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 25 기)
2021.01.012021.06.30
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 08월 12일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 더에이치큐(구. 주식회사 감마누) |
| 대 표 이 사 : | 위청드어, 김상기 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, TWO IFC 19층 |
| (전 화) 02-6291-0951 | |
| (홈페이지) http://www.thehqco.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상 무 (성 명) 강 영 부 |
| (전 화) 02-6291-0933 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등확인서_1.jpg 대표이사등확인서_1
&cr
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
동사는 1997년 전자 통신분야 제조 및 서비스를 주 목적으로 하여 설립되었으며, 단말기에 무선신호를 주고 받아서 통신 서비스를 가능하게 하는 안테나를 제조ㆍ판매하는 안테나사업부와, 관광객을 대상으로 소비를 유도하고 면세점으로부터 송객수수료를 받는 여행사업인 인바운드플랫폼 사업부로 구분하여 사업을 영위하고 있습니다.&cr &cr1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권 상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr&cr 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----2--2-2--2-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
* 연결대상 종속회사 현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.&cr※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다.※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
* 해당사항 없습니다.&cr&cr 2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr 당사의 명칭은「주식회사 더에이치큐」라 표기합니다. 영문으로는 「The HQ Co., Ltd.」라고 하며, 약식으로는 「THQ」로 표기합니다.&cr &cr 3. 설립일자 및 존속기간&cr 당사는 1997년 10월 전자 통신분야 제조 및 서비스를 주목적으로 하여 설립되었습니다.&cr&cr 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 주 소 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, TWO IFC 19층 |
| 전화번호 | 02-6291-0951 |
| 홈페이지 | http://www.thehqco.com |
&cr 5. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 6. 중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
&cr 7. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 &cr 가. 회사가 영위하는 목적 사업
| 목적사업 | 비고 |
|---|---|
| 1. 일반여행업 2. 전자통신분야 제조 및 서비스업 3. 인바운드플랫폼사업 4. 면세점 등 구매고객 모객 및 송객사업 5. 면세점 및 면세판매장(사후면세점)업 6. 화장품, 패션잡화, 기타 생활용품 수출입업 및 도소매업 7. 주류 수출업ㆍ수입업 및 도소매업 8. 식품ㆍ음료ㆍ건강보조식품 수출입업 및 도소매업 9. 화장품ㆍ건강보조식품ㆍ식품ㆍ음료ㆍ기타생활용품 제조, 가공 및 판매업 10. 항공기, 크루즈, 관광버스 운송업 및 항공기, 크루즈 전세 운영사업 11. 항공권 및 선표 발권 판매업 12. 국내외 회의ㆍ전시ㆍ공연ㆍ행사 등의 기획 및 대행업 13. 의료관광ㆍ의료관광알선 및 외국인 환자유치업 14. 관광숙박업 및 관광객이용시설업 15. 관광숙박업, 관광객이용시설업, 면세판매장업의 위탁경영 사업 16. 전자상거래, 인터넷사업, 기타 통신판매업 17. 관광시설 및 관광상품의 개발과 운영에 관한 컨설팅업 18. 보세상품ㆍ토산품 및 기타 관광상품 판매업 19. 데이터 수집ㆍ분석 및 판매업 20. 국내외 카지노 및 스포츠ㆍ위락시설 운영업 21. 음식점 및 프랜차이즈업 22. 농수산물 판매업 23. 종합무역업 24. 소프트웨어 개발 및 제조업 25. 전자제품 개발, 제조, 도소매업 26. 의료기기개발, 제조 및 서비스, 도소매업 27. 헬스케어장비개발, 제조 및 서비스, 도소매업 28. 계측장비 개발, 제조 및 서비스, 도소매업 29. 막(膜) 개발, 제조 및 서비스, 도소매업 30. 전력저장용 축전지와 전력변환 및 관리 관련 시스템과 소재개발, 제조, 가공판매 , 임대업 및 서비스업 31. 전력저장용 전지 수입 및 판매업 32. 지능형 전력망(스마트 그리드) 설비의 제조ㆍ설비 판매 및 관련 사업 33. 의약품ㆍ의약외품ㆍ식품의 제조, 가공 및 판매업 34. 종합건설업 35. 부동산 개발ㆍ임대ㆍ매매ㆍ분양 및 분양대행업 36. 해외부동산 투자ㆍ개발 및 분양업 37. 체육시설의 설치 및 운영업 38. 위 각호의 사업을 영위하는 국내외 회사의 지분을 취득하여 소유함으로써 그 회 사의 제반 사업내용을 지배하는 지주회사업 39. 위 각호의 사업과 관련된 전자상거래 및 인터넷통신판매업 40. 위 각호의 사업과 관련된 부대사업 일체 |
- |
* 상세한 사업내용은 「II. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 나. 향후 추진하려는 신규사업&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr 8. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상 | 신용등급 | 평가전문기관 |
|---|---|---|---|
| 2021-04-16 | 기업신용등급 | BB | 한국기업데이터 |
| 2021-01-19 | 기업신용등급 | BB | 한국기업데이터 |
| 2020-01-22 | 기업신용등급 | B | 한국기업데이터 |
&cr ※ 신용평가회사의 신용등급 정의
| 신용등급 | 등급내용 | 등급정의 |
|---|---|---|
| AAA | 최우량 | 상거래 신용능력이 최고 우량한 수준임 |
| AA | 매우우량 | 상거래 신용능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음 |
| A | 우량 | 상거래 신용능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 |
| BBB | 양호 | 상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경악화에 따라 상거래 신용능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음 |
| BB | 보통이상 | 상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음 |
| B | 보통이상 | 현재시점에서 상거래 신용능력에는 당면 문제는 없으나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 불안한 요소가있음 |
| CCC | 보통이하 | 현재시점에서 상거래 신용위험의 가능성을 내포하고 있음 |
| CC | 미흡 | 상거래 신용위험의 가능성이 높음 |
| C | 불량 | 상거래 신용위험의 가능성이 매우 높음 |
| D | 매우불량 | 현재 상거래 신용위험 발생 상태에 있음 |
| NCR | 무등급 | 조사거부, 등급취소 등의 이유로 신용등급을 표시하지 않는 무등급 |
&cr 9. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥 상장2014.08.14해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
1. 회사의 연혁 (최근 5개년)
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 2017.03 | WEIHAI GAMMA NU RHO Co., Ltd. 중국법인 설립 |
| 2017.08 | ㈜천계국제여행사, (유)신룡국제여행사, ㈜해피고 지분취득 51% |
| 2017.09 | ㈜보라국제여행사, (유)새한국제여행사 지분취득 51% |
| 2018.02 | ㈜뉴서울국제여행사 지분취득 51% |
| 2018.03 | ㈜신화국제여행사 지분취득 51% |
| 2020.11 | 본점소재지 변경(경기도 화성시 삼성1로 150, 208호(석우동)) |
| 2020.12 | ㈜천계국제여행사 외 6개 사 합병 |
| 2021.03 | 상호변경(㈜더에이치큐) 본점소재지 변경(서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 19층) |
&cr 2. 회사의 본점소재지 및 변경
| 변경일 | 본점 소재지 | 비고 |
|---|---|---|
| 1998.12 | 경기도 수원시 팔달구 우만동 300-5 우만공단 402 | 본점 이전 |
| 2001.02 | 경기도 용인시 수지구 상현동 452-1 | 본점 이전 |
| 2006.11 | 경기도 화성시 동탄면 금곡로 185-44 | 본점 이전 |
| 2020.11 | 경기도 화성시 삼성1로 150, 208호(석우동) | 본점 이전 |
| 2021.03 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 19층 | 본점 이전 |
◆click◆『경영진의 중요한 변동』 삽입 11012#*경영진의중요한변동.dsl 1_03_경영진의중요한변동
3. 경영진의 중요한 변동 (최근 5개년)
2017.03.24정기주총-감사 송수황-2017.08.01임시주총공동대표이사 위청드어&cr사내이사 이동규&cr사외이사 박기민&cr감사 김태현-사외이사 권대우&cr 감사 송수황 2018.06.22임시주총--사내이사 이동규2018.08.06임시주총사내이사 강영부&cr사외이사 권대우-사내이사 위청드어2019.03.29정기주총공동대표이사 위청드어&cr사내이사 진시앙위&cr사외이사 성종진&cr감사 김재현공동대표이사 김상기사외이사 박기민&cr감사 김태현&cr사내이사 강영부&cr사외이사 권대우2021.03.30정기주총사외이사 이석웅--
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
4. 최대주주의 변동
| 일자 | 변경 전 | 변경 후 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2017.07.25 | 김상기 외 5명 | ㈜ 더블유에스디홀딩스 외 2명 | (*1) |
| 2017.08.23 | ㈜ 더블유에스디홀딩스 외 2명 | ㈜ 에스엠브이홀딩스 외 2명 | (*2) |
(*1) 2017년 6월 12일 김상기의 보유주식의 일부(41%)를 ㈜ 더블유에스디홀딩스 외 2명에게 최대주주변경을 수반하는 주식양수도계약을 체결하였으며, 2017년 7월 25일 주식양수도계약 체결에 따른 대금지급 및 주권교부를 완료하였습니다.&cr(*2) 2017년 8월 23일 제3자 배정 유상증자결정에 대한 납입이 완료됨에 따라, ㈜ 에스엠브이홀딩스 외 2명으로 최대주주가 변경되었습니다.&cr&cr 5. 상호의 변경
| 구분 | 변경일 | 변경내용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| ㈜ 감마누 | 1998.12.01 | ㈜ 감마누 웨이브 → ㈜ 감마누 | - |
| ㈜ 더에이치큐 | 2021.03.30 | ㈜ 감마누 → ㈜ 더에이치큐 | - |
&cr 6. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 &cr 당사는 2018년 3월 22일 상장폐지 사유가 발생하여, 당사 발행 주권에 대한 매매거래가 정지되었습니다. 당사는 2018년 4월 2일 상장폐지에 대한 이의신청서를 제출하였으며, 한국거래소는 2018년 9월 19일에 기업심사위원회를 개최하였습니다.&cr&cr기업심사위원회는 2018년 9월 21일까지 상장폐지사유를 해소한 '17사업연도 재감사보고서를 제출하지 못하는 경우 당사의 주권은 상장폐지됨을 심의ㆍ의결하였습니다.재감사보고서를 제출하지 못함에 따라 상장폐지가 결정되어 정리매매(2018.09.28~2018.10.10)가 진행 중, 서울 남부지방법원에 제출한 당사의 주권에 대한 '상장폐지결정등 효력정지 가처분신청'이 2018년 10월 5일에 인용됨에 따라 한국거래소는 상장폐지관련 가처분의 이의신청에 대한 법원 결정 확인 또는 본안판결의 확정시까지 예정된 상장폐지절차(정리매매 등)를 보류하였습니다.&cr&cr한국거래소는 2018년 11월 7일 위 상장폐지결정 등 효력정지 가처분결정의 취소를 구하는 가처분이의를 제기하였으나 2019년 2월 7일 법원은 가처분이의에 대한 기각(원결정인가)결정을 하였고 이에 한국거래소가 즉시 항고를 제기한 후, 2019년 7월 18일 심문을 종결하고 법원의 결정을 기다렸습니다.&cr &cr당사는 상기 건과 관련하여 2019년 2월 22일 한국거래소를 상대로 상장폐지결정무효확인의 소를 서울남부지방법원에 제기하였고, 2019년 8월 16일 한국거래소의 상장폐지 결정이 무효임을 확인하는 당사 승소 판결을 선고받았습니다. 이에 한국거래소는 원심판결에 불복하여 항소를 제기하였으나, 서울고등법원은 2020년 3월 25일 당사 승소의 원심판결을 인용하는 항소 기각판결을 선고하였습니다.&cr&cr당사 및 종속기업들((주)천계국제여행사, (유)신룡국제여행사, (주)대명국제여행사, (주)보라국제여행사, (유)삼화국제여행사는 2018년 8월 중 채무자회생 및 파산에 관한 법률에따라 서울회생법원에 회생절차개시를 신청하였으며, 서울회생법원은 지배기업 및 종속기업들에 대하여 각각 2018년 8월 28일 및 2018년 9월 18일자로 회생절차 개시결정을 하였습니다. 한편, 2018년 12월 4일 관계인집회에서 변경회생계획안이 가결되었고, 서울회생법원으로부터 변경회생계획안에 대한 최종 인가결정을 받았습니다. 또한, 2018년 12월 21일 회생절차 종결신청서를 제출하여 2018년 12월 28일 서울회생법원으로부터 회생절차 종결결정을 받았습니다.&cr &cr 7. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr 당사는 조직운영의 효율성을 도모하고 경영자원의 통합을 바탕으로 경쟁력 강화 및 시너지효과를 극대화 하고자 계열회사인 7개 종속회사와의 흡수합병(합병비율 1.0000 : 0.0000)을 진행하였습니다. 합병결정 이사회결의일은 2020년 10월 21일이고, 합병기일은 2020년 12월 30일이며, 합병으로 인한 신주는 발행하지 않았습니다.&cr자세한 사항은 「III.재무에 관한 사항 6. 기타 재무에 관한 사항」을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr 8. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr 당사는 설립이후 현재에도 동 사업을 지속적으로 영위하고 있으며, 2017년 8월 1일 임시주주총회를 거쳐 정관상 목적사업을 추가하고 보고일 현재 안테나 사업부와 인바운드 플랫폼 사업부로 구분하여 사업을 영위하고 있습니다.&cr&cr 9. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr 해당사항 없습니다.&cr
3. 자본금 변동사항
1. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 25기(*2)&cr(2021년 당반기말) | 24기(*2)&cr(2020년말) | 23기&cr(2019년말) | 22기(*1)&cr(2018년말) | 21기&cr(2017년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 28,832,135 | 26,903,874 | 23,824,005 | 23,824,005 | 24,435,800 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 14,416,067,500 | 13,451,937,000 | 11,912,002,500 | 11,912,002,500 | 12,217,900,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | ||
| 액면금액 | - | - | - | |||
| 자본금 | - | - | - | |||
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | ||
| 액면금액 | - | - | - | |||
| 자본금 | - | - | - | |||
| 합계 | 자본금 | 14,416,067,500 | 13,451,937,000 | 11,912,002,500 | 11,912,002,500 | 12,217,900,000 |
(*1) 2018년도중 최대주주 등(특수관계인 포함) 3인에 대하여 5% 차등감자를 실시하여 자본금 및 주식수가 감소하였습니다.&cr(*2) 동사가 발행한 제1회차 전환사채 및 신주인수권부사채의 전환(행사)청구에 따라 자본금이 증가하였습니다. 이에 대한 자세한 사항은 「7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한사항 1. 증자(감자)현황」을 참고하시기 바랍니다.
4. 주식의 총수 등
1. 주식의 총수 현황
2021.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주1,000,000,000-1,000,000,000-29,443,930-29,443,930-611,795-611,795-611,795-611,795-------------28,832,135-28,832,135-684-684-28,831,451-28,831,451-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
2. 자기주식 취득 및 처분 현황
2021.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------------------------------------------------------------------------------------------------보통주684---684무상증자 단주취득-------보통주684---684--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl
3. 종류주식 발행현황&cr 해당사항 없습니다.&cr
5. 정관에 관한 사항
&cr 1. 정관 최근 개정일 등&cr 당사 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 30일이고, 「제24기 정기주주총회」에서 원안대로 가결되었습니다. 주요내용은 아래와 같습니다.&cr
◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11012#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력
2. 정관 변경 이력
2018.03.30제21기 정기주주총회제2조 목적&cr제32조 이사와 감사의 원 수-사업다각화를 위한 사업목적 신설과 문구 수정 외 조문정리&cr-상법개정 반영 및 조문정비2018.08.06제22기 임시주주총회제32조 이사와 감사의 수-조문정비2019.03.29제22기 정기주주총회제2조 목적&cr제24조 의장&cr제32조 이사와 감사의 원 수&cr제37조의 1 의장&cr제38조 이사회의 결의 방법&cr제40조 대표이사 등의 선임&cr제41조 이사의 직무&cr제43조의 1 이사 감사의 회사에 대한 책임 감경&cr제46조 재무제표 등의 작성 등&cr제46조의 1 외부감사인의 선임-사업다각화를 위한 사업목적 신설과 문구 수정 외 조문정리&cr-상법개정 반영 및 조문정비2020.03.24제23기 정기주주총회제9조 제 2항 신주인수권&cr제44조 이사 및 감사의 보수와 퇴직금-상법개정 반영 및 조문정비2021.03.30제24기 정기주주총회제1조 상호&cr제2조 목적&cr제3조 본점의 소재지&cr제4조 공고 방법&cr제5조 회사가 발행할 주식의 총수&cr제6조 1주의 금액&cr제7조 회사의 설립시에 발행하는 주식의 총수&cr제8조 주식 및 주권의 종류&cr제13조 신주의 배당 기산일&cr제15조 주주명부 폐쇄&cr제17조 전환사채의 발행&cr제18조 신주인수권부사채의 발행&cr제34조 감사의 선임&cr제46조 재무제표 등의 작성 등&cr제48조 이익 배당&cr부칙 제3조 시행일&cr부칙 제3조의 1 감사 선임에 관한 적용례&cr부칙 제3조의 2 감사 해임에 관한 적용례-상법개정 반영&cr-사업 다각화를 위한 사업목적 신설과 문구수정 외 조문정비&cr-주식등의 전자등록에 관한 조문정비&cr-이익배당기준일 정비 및 동등배당의 근거 명시&cr-정기주주총회 개최시기와 유연성 확보를 위한 주주명부의 폐쇄 및 기준일 등 관련 조문정비&cr-감사선ㆍ해임에 관한 조문정비, 전자투표 도입시 주주총회 결의요건 완화 내용 반영
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
◆click◆『사업의 내용』 삽입 11012#*사업의내용*.dsl 2_01사업의내용(제조서비스업) 1. 사업의 개요
당사의 사업은 수익을 창출하는 서비스의 성격, 이익 창출단위, 서비스의 특징, 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 안테나 사업부문과 인 바운드플랫폼 사업부 문으로 사업을 구분하고 있습니다.&cr &cr 1. 안테나 사업의 개요&cr 안테나 사업부문의 제품은 이동통신 중계기 및 기지국시스템의 각종 신호를 노트북, PDA,스마트폰 등 다양한 휴대형 멀티미디어 단말기에 무선신호를 주고 받아서 통신서비스를 가능하게 하는 안테나를 연구ㆍ개발 ㆍ 제조 ㆍ 판매하는 사업입니다.&cr &cr 안테나 사업부 종속회사 현황을 요약하면 아래와 같습니다.
| 부문 | 회사 | 주요사업 | 설립/취득시기 | 취득방법 | 주소 | 지배관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 안테나&cr사업부 | Gamma Nu Theta, INC | 기지국안테나&cr도ㆍ소매업 | 2015년 1월 | 설립취득 | 미국 | 100% |
| WEIHAI GAMMA NU RHO CO., Ltd. | 기지국안테나&cr제조, 임가공 | 2017년 3월 | 설립취득 | 중국 | 100% |
&cr 2. 인바운드플랫폼 사업의 개요 &cr 인바운드 플랫폼 사업은 관광 객 대상으로 소비를 유도하는 사업으로 국내의 대형면세점들과 송객계약을 체결하고 유입된 여행객들의 구 매액을 기준으로 일정 비율의 마케팅수수료를 받는 인바운드플랫폼 사업과 해외면세점 등의 유통망을 통한 상품판매 사업입니다. &cr &cr 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 「II. 사업의 내용의 2. 주요 제품 및 서비스부터 7-1. 기타 참고사항」까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며이를 참고하여 주시기 바랍니다.&cr&cr 1-1. 사업부문별 현황&cr
[안테나 사업부문] &cr &cr 1. 안테나 사업부문의 자산, 매출액, 영업손익&cr 안테나 사업부는 이동통신용 기지국 및 인빌딩 안테나로 구성되어 있습니다.&cr 2021년 당반기말 기준 안테나 사업부의 매출액은 전년동기 대비 58.6% 증가한 8,190백만원을 시현하였고, 영업이익은 전년동기 대비 133.4% 증가한 574백만원을 시현하였습니다 . 이에 관한 자세한 사항은 「III. 재무에 관한 사항」을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr 2. 안테나 사업부문의 신규사업의 내용 및 전망&cr 안테나 사업부문의 신규사업은 신규 안테나를 통한 신규시장에 진입하는 것입니다. 당사는 국내시장의 경쟁심화에 따른 가격하락 및 국내시장 매출의존도를 탈피하고자 미국시장을 중심으로 일본, 유럽 등 해외시장 진출에 목표를 두고 신규사업을 진행하고 있습니다. 2021년부터는 지속적으로 해외시장 매출이 증가할 것으로 판단하고 5G Small Cell 안테나,Tri-sector 안테나, 친환경안테나 등을 통한 시장확대를 추진하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
1. 주요 제품 등에 관한 사항&cr가. 주요 제품 등의 매출 현황
| (단위 : 백만원) |
| 매출유형 | 품 목 | 구체적 용도 | 2019년 | 2020년 | 2021년 당반기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 기지국 안테나 | 기지국 RF 신호를 전파 신호로 변환 | 14,441 | 91.74% | 9,300 | 88.60% | 7,171 | 87.6% |
| 인빌딩 안테나 등 | 실내 통화/데이터 음영지역 해소 | 958 | 6.08% | 707 | 6.73% | 822 | 10.0% | |
| 기 타 | 199 | 1.26 | 33 | 0.31% | - | 0.0% | ||
| 소 계 | 15,399 | 99.09% | 10,039 | 95.64% | 7,993 | 97.6% | ||
| 기타 | 상품 및 기타 매출 | 상품, 기타 | 144 | 0.91% | 458 | 4.36% | 197 | 2.4% |
| 합 계 | 15,742 | 100.0% | 10,497 | 100.0% | 8,190 | 100.0% |
(*) 상기 매출액은 더에이치큐, Gamma Nu Theta, INC. 및 WEIHAI GAMMA NU RHO CO., Ltd. 각사별 실적 합산으로 작성하였습니다.&cr&cr 나. 주요 제품 등의 가격 추이
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 내역 | 2019년 | 2020년 | 2021년 당반기 |
|---|---|---|---|---|
| 4G(LTE)&cr5G | 기지국안테나 | 135 | 449 | 563 |
| 인빌딩안테나 | 52 | 23 | 23 |
(*) 당사의 대표품목인 4G(LTE), 5G 기지국용 안테나에 대해서 기재하였습니다.&cr&cr 다. 주요 제품에 대한 설명&cr당사가 제조, 판매하는 안테나 제품은 사용목적에 따라 기지국용 안테나, 인빌딩용 안테나로 구성되어 있습니다.
| 구분 | 사진 | 설명 |
|---|---|---|
| 기지국 안테나 | 3.jpg . | 기지국안테나 |
| 4.jpg . | Tri-Sector 안테나 | |
| 5.jpg . | 친환경안테나 | |
| 6.jpg . | Small cell안테나 | |
| 인빌딩 안테나 | 7.jpg . | 옴니안테나 |
| 8.jpg . | 로그안테나 |
3. 원재료 및 생산설비
1. 주요 원재료 등에 관한 사항&cr가. 주요 원재료 등의 매입현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2019년 | 2020년 | 2021년 당반기 | |
|---|---|---|---|---|
| 원재료 | 그라운드 | 424 | 503 | 336 |
| 콘넥터 | 911 | 505 | 485 | |
| 케이블 | 74 | 187 | 122 | |
| 레이돔 | 571 | 451 | 250 | |
| PCB기판 | 1,671 | 1,016 | 979 | |
| 브라켓 | 464 | 249 | 142 | |
| 다이케스팅소자 | 337 | 233 | 158 | |
| 기타 | 3,068 | 1,876 | 1,357 | |
| 합계 | 7,519 | 5,020 | 3,829 | |
| 외주가공비 | ASSAY(조립) | 342 | 50 | 69 |
| 합계 | 342 | 50 | 69 |
&cr 나. 주요 원재료 가격 변동
| (단위 : 원) |
| 품 목 | 구 분 | 2019년 | 2020년 | 2021년 당반기 |
|---|---|---|---|---|
| 케이블 | 내수 | 895 | 991 | 903 |
| 레이돔 | 내수 | 11,614 | 4,561 | 10,670 |
| PCB기판 | 내수 | 1,026 | 1,206 | 1,147 |
(*) 품목별 원재료의 가격은 각 품목별 연간 총 매입액을 총 매입수량으로 나누어 평균 단가를 산출하였습니다.&cr
2. 생산실적 및 설비에 관한 사항
[기지국 안테나 생산 능력]
| (단위 : 개, 백만원) |
| 품 목 | 2019년 | 2020년 | 2021년 당반기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기지국 안테나 | 72,434 | 14,112 | 16,876 | 7,379 | 12,844 | 7,580 |
(*) 제품생산에 소요되는 인원과 소요시간 등을 고려하였으나, 당사의 경우 일반 제조업체와는 달리 거래처와의 Project, Order, 제품개발 및 입찰에 의한 주문자 생산방식으로 생산능력이 다소 가변적입니다.
가. 생산 설비에 관한 사항
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 연구용기자재 | 금형 | 시설장치 | 기계장치 | 차량운반구 | 공기구비품등 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021.01.01 | - | - | - | 48,945 | 170,870 | 103,803 | - | 323,618 |
| 취득 | 4,724 | 44,750 | - | 671 | - | - | - | 50,145 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 손상차손 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | (315) | (3,441) | - | (8,967) | (33,746) | (28,312) | - | (74,781) |
| 환산차이 | - | - | - | 2,821 | 281 | 926 | - | 4,028 |
| 2021.06.30 | 4,409 | 41,309 | - | 43,470 | 137,405 | 76,417 | - | 303,010 |
&cr 나. 설비의 신설ㆍ매입 계획&cr 해당사항 없습니다.&cr
4. 매출 및 수주상황
1. 매출에 관한 사항&cr가. 품목별 매출 현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 2019년 | 2020년 | 2021년 당반기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 안테나&cr사업부 | 제품 | 기지국 안테나 |
내 수 | 13,503 | 6,850 | 3,529 |
| 수 출 | 938 | 2,450 | 3,642 | |||
| 합 계 | 14,441 | 9,300 | 7,171 | |||
| 인빌딩&cr안테나 | 내 수 | 344 | 198 | 787 | ||
| 수 출 | 614 | 508 | 35 | |||
| 합 계 | 958 | 706 | 822 | |||
| 기타 | 내 수 | 199 | 33 | - | ||
| 상품 | 내 수 | 134 | 418 | 166 | ||
| 수 출 | - | - | 17 | |||
| 합 계 | 134 | 418 | 183 | |||
| 기타 | 내 수 | 9 | 40 | 4 | ||
| 수 출 | - | - | 10 | |||
| 합 계 | 9 | 40 | 14 | |||
| 합 계 | 내 수 | 14,189 | 7,539 | 4,486 | ||
| 수 출 | 1,552 | 2,958 | 3,704 | |||
| 합 계 | 15,741 | 10,497 | 8,190 |
&cr 나. 판매경로 등&cr(1) 판매경로
(가) 국내 &cr국내는 이동통신사업자 3사와 기본적으로 직접 계약을 맺고 사급으로 제품을 납품하고 있습니다. 제품인증부터 계약, 발주서 발행 및 계산서 처리가 통신사업자와 직접 이루어지고제품 납품은 사업자가 지정한 납품창고 또는 시설 협력사에 납품을 하고 있습니다. &cr
(나) 해외
미주시장은 미국법인을 통한 판매, 그 외 기타 해외시장은 해외 현지 파트너사를 통한 간접판매를 하고 있습니다
| 구분 | 매출 유형 | 주요판매경로 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 미주시장 | 해외판매법인을 통한 간접판매 | 본사 → 미국법인 → 최종고객 | - |
| 기타 해외시장 | Distributor를 통한 해외통신사업자 판매 | 본사 → Distributor → 최종고객 | - |
&cr (2) 판매전략 &cr 당사의 제품은 통신서비스 사업자의 네트워크 망 품질에 직접적인 영향을 끼치는 안테나로서 주로 통신사업자의 인증을 받아 직접 납품하는 경우가 대부분이기 때문에 판매전략도 통신사업자와 긴밀한 관계를 유지하고 통신사업자의 요구사항을 분석하고 이를 바탕으로 우수한 품질의 제품을 개발 및 제조, 납품하는 것입니다. 이에 따라 사업자 내부의 각 부서에서 요구하는 내용을 영업담당을 통해 내부 resource를 활용하여 긴밀한 협력관계 유지 및 요구사항에 대해서 대응하고 있습니다.&cr
◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl
2. 수주상황 &cr 해당사항 없습니다. &cr
5. 위험관리 및 파생거래
&cr 1. 시장위험과 위험관리&cr가. 자본위험관리&cr 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.&cr
나. 금융위험관리&cr(1) 금융위험요소&cr 당사는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다.&cr전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.&cr
(2) 위험회피활동&cr 당사는 주로 환율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리시스템을 적용하고 있습니다.&cr &cr당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다.
&cr 다. 신용위험&cr 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.&cr &cr 라. 유동성위험&cr 연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항을 고려하고 있습니다. &cr
2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황&cr 해당사항 없습니다.&cr
6. 주요계약 및 연구개발활동
1. 경영상의 주요 계약&cr 해당사항 없습니다.&cr &cr 2. 연구개발 활동&cr 가. 연구개발 활동 개요&cr (1) 주력 제품군의 고도화를 통한 지속적인 상품 경쟁력 확보
국내외 시장에서 PIM Free, Loss Free의 기술력을 보유하고 있는 이동통신 기지국 및 Small Cell 안테나 분야의 기술력을 최대한 활용하고 고도화하여 시장 지배력을 가지는 안테나의 개선과 연구개발을 계속 진행할 것입니다.
(2) 이동통신 망의 진화에 따르는 연구개발 및 제품화
이동통신 망의 진화가 거듭됨에 따라 국내외 통신망은 데이터 중심의 LTE, LTE-A 망으로 진화를 해왔었고, 5G 상용화 이후에는 급속한 데이터량의 증대로 통신사업자의 보다 넓은주파수 대역확보와 massive MIMO 안테나 같은 기술이 등장하고 있습니다.
이동통신 LTE망에 이어 LTE-Advanced망, 그리고 5G로의 진화는 광대역 2x2 MIMO 안테나에서 4x4, 8x8 MIMO 안테나 기술을 요구하고 있습니다. 보다 많은 데이터 전송을 위해 넓은 주파수 대역에서 동작이 가능하도록 다중대역 MIMO안테나 기술이 요구되고 있습니다. 당사는 기존 4G와 새로운 5G 이동통신 기술을 구현하기 위한 Multi band Multi Port 기 지국, Small Cell, 인빌딩 안테나의 기술 개발을 선도할 것입니다.&cr
나. 연구개발비용
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2019년 | 2020년 | 2021년 당반기 | |
|---|---|---|---|---|
| 자산처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 기타경비 | - | - | - | |
| 국고보조금 | - | - | - | |
| 비용처리 | 제조원가 | 557,028 | 478,267 | 158,969 |
| 판관비 | - | - | - | |
| 합 계 | 557,028 | 478,267 | 158,969 | |
| 매출액 대비 비율 | 3.5% | 4.6% | 1.9% |
&cr 다. 연구개발실적
| 제품군 | 제품명 | 개발기간 | 내 역 | |
|---|---|---|---|---|
| 시작 | 종료 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 5G | OYZ9X360V10T20-MET | 2020.07.01 | 2021.03.01 | 해외향 Canister 안테나 |
| STADIUM 2525 | 2019.12.28 | 2021.03.19 | 해외향 Stadium 안테나 | |
| STADIUM 2030 | 2019.12.28 | 2021.03.26 | 해외향 Stadium 안테나 | |
| DOYZ10X6060MD6 | 2020.12.07 | 2021.04.17 | 해외향 Stadium 안테나 | |
| STADIUM 3030 incl.3.5㎓ | 2020.05.21 | 2021.04.23 | 해외향 Stadium 안테나 | |
| OYZ14X65V10T15-MET | 2020.12.20 | 2021.04.26 | 해외향 10port Panel 안테나 | |
| KF3606H8-KT3,6,9 | 2020.10.28 | 2021.05.28 | 해외향 KDDI Omni Sector 안테나 | |
| STADIUM 3030 10Port | 2020.11.01 | 2021.06.25 | 해외향 Stadium 안테나 | |
| 4G | LTE_R_LOG_MIMO-11dBi | 2021.01.04 | 2021.01.29 | 국내향 SKT LTE-R 재난망 |
| 18 port Tri-Sector 안테나 (600mm) | 2018.10.30 | 2021.02.12 | 해외향 sector 안테나 | |
| 18 port Tri-Sector 안테나 (1200mm) | 2018.10.30 | 2021.03.19 | 해외향 sector 안테나 | |
| DO9X60602P4310-T45 | 2021.03.29 | 2021.05.13 | 해외향 Stadium 안테나 | |
| DO15X2040MD6SL25 | 2021.03.20 | 2021.05.20 | 해외향 Dual-Beam 안테나(L25+R15) | |
| DO15X2040MD6SR25 | 2021.03.20 | 2021.05.20 | 해외향 Dual-Beam 안테나(L15+R25) | |
| 18 port Tri-Sector 안테나 (2000mm) | 2018.10.30 | 2021.05.28 | 해외향 sector 안테나 |
&cr 라. 지적재산권 관련 사항
| 번호 | 등록일 | 출원일 | 특허 명칭 | 적용시장 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2001-09-21 | 1998-04-24 | 저전력 증폭기를 이용한 안테나 시스템 | 기지국 |
| 2 | 2002-01-08 | 1999-10-25 | 저전력 증폭기를 이용한 안테나 시스템 | 기지국 |
| 3 | 2002-05-31 | 1999-08-11 | 안테나용 지지장치 | 인빌딩 |
| 4 | 2003-09-23 | 1999-10-25 | 저전력 증폭기를 이용한 안테나 시스템 | 기지국 |
| 5 | 2004-03-22 | 2000-11-28 | 무선통신 시스템에서의 다중대역 옴니안테나 | 기지국 |
| 6 | 2005-03-22 | 2002-10-22 | 빔폭 가변 안테나 시스템 및 이를 이용한 빔폭 가변 방법 | 기지국 |
| 7 | 2006-03-14 | 2003-01-27 | 안테나 특성의 가변 기능을 가지는 안테나 시스템 | 기지국 |
| 8 | 2006-03-14 | 2003-10-28 | 안테나 복사패턴의 폭과 이득 및 틸트의 가변을 위한 &cr안테나 시스템과 이를 이용한 안테나 시스템의 제어방법 | 기지국 |
| 9 | 2006-04-05 | 2003-07-07 | 무선통신 시스템에서의 간섭 방지를위한 평면배열 안테나 | 기지국 |
| 10 | 2006-06-24 | 2002-11-13 | 안테나 복사패턴의 폭과 이득 및 틸트의 가변을 위한 &cr트리폴 안테나 시스템과 이를 이용한 트리폴 안테나 &cr시스템의 제어방법 | 기지국 |
| 11 | 2006-06-28 | 2003-01-27 | 안테나 특성의 가변 기능을 가지는 안테나 시스템과 이를 &cr이용한 안테나 시스템의 제어방법 | 기지국 |
| 12 | 2006-07-03 | 2003-04-30 | 소형 트리폴 안테나 | 인빌딩 |
| 13 | 2007-02-14 | 2003-04-30 | 안테나 복사패턴의 수평빔과 수직빔 조절을 위한 &cr안테나 시스템과 이를 이용한 안테나 시스템의 제어방법 | 기지국 |
| 14 | 2008-10-22 | 2008-04-02 | 광대역 이중편파 평면형 다이폴 안테나 | 기지국 |
| 15 | 2008-10-22 | 2008-04-04 | 소형 이중대역 옴니 안테나 | 인빌딩 |
| 16 | 2008-11-20 | 2008-03-06 | 기판형 광대역 이중편파 다이폴 안테나 | 인빌딩 |
| 17 | 2009-05-12 | 2008-10-20 | 광대역 소형 이중대역 옴니 안테나 | 인빌딩 |
| 18 | 2009-08-03 | 2008-12-08 | 소형 이중대역 복사 소자 | 기지국 |
| 19 | 2010-05-12 | 2009-08-28 | 안테나 기생 소자 및 다중 대역 옴니안테나 | 인빌딩 |
| 20 | 2011-11-07 | 2011-07-14 | 빔 틸트를 위한 위상가변기 | 기지국 |
| 21 | 2012-01-03 | 2010-06-08 | 옴니 안테나 | 기지국 |
| 22 | 2012-01-26 | 2010-06-09 | 이중편파 양방향성 안테나 | 인빌딩 |
| 23 | 2012-05-21 | 2011-08-09 | 일체형 구조 위상가변기 | 기지국 |
| 24 | 2012-05-21 | 2011-12-06 | 양방향 적측 위상가변기 | 기지국 |
| 25 | 2012-09-13 | 2010-10-26 | 수동소자 상호변조 왜곡신호 측정장치 및 방법 | 기지국 |
| 26 | 2013-02-13 | 2012-07-27 | 섹터화된 위상가변기 | 기지국 |
| 27 | 2013-08-21 | 2011-12-06 | 일체형 트롬본 위상가변기 | 인빌딩 |
| 28 | 2013-09-02 | 2011-10-25 | 접지홀을 구비한 위상가변기 | ALL |
| 29 | 2014-02-19 | 2012-10-29 | 급전 구조가 개선된 옴니 안테나 | 기지국 |
| 30 | 2014-04-03 | 2012-12-27 | 안테나의 빔 틸트 표시 구조 | 기지국 |
| 31 | 2014-06-19 | 2012-10-24 | MIMO용 수평 편파 무지향성 안테나 | 기지국 |
| 32 | 2014-06-19 | 2012-10-24 | 급전 케이블의 길이가 대칭으로 구성되는 옴니 안테나 | 기지국 |
| 33 | 2014-10-22 | 2012-12-27 | 개선된 구조의 위상 가변기 | 기지국 |
| 34 | 2014-12-05 | 2013-04-22 | 안테나의 레이돔 조립용 캡구조 및 안테나의 레이돔 및 &cr캡 조립방법 | 인빌딩 |
| 35 | 2014-12-05 | 2013-12-30 | 광대역 수평 편파 안테나 및 이를 이용한 MIMO 안테나 | 인빌딩 |
| 36 | 2015-04-17 | 2013-11-22 | 편파검증장치및 편파검증장치의 동작방법 | 기지국 |
| 37 | 2015-05-26 | 2015-02-17 | 다중대역 복사소자 | 인빌딩 |
| 38 | 2015-08-26 | 2014-09-05 | 광대역 이중 편파 옴니 안테나 | 인빌딩 |
| 39 | 2015-09-09 | 2014-05-09 | 개선된 구조의 위상 가변기 | 기지국 |
| 40 | 2016-02-02 | 2014-06-23 | 구조가 개선된 대수 주기 안테나 | 기지국 |
| 41 | 2016-02-29 | 2014-06-25 | 다중경로에 의한 광대역 이중편파 다이폴 안테나 | 인빌딩 |
| 42 | 2016-04-07 | 2015-01-09 | 다중 포트 위상 가변기 | 기지국 |
| 43 | 2016-06-15 | 2014-10-23 | 다중대역 2포트 안테나 | 기지국 |
| 44 | 2016-06-15 | 2015-02-17 | PIM 자동 측정장치 | 기지국 |
| 45 | 2016-07-26 | 2015-12-10 | 기지국 안테나 | 기지국 |
| 46 | 2016-08-24 | 2015-02-26 | PIM 측정 시스템 및 방법 | 기지국 |
| 47 | 2016-08-24 | 2015-12-01 | 복사 소자 및 그를 이용한 기지국 안테나 | 기타 |
| 48 | 2017-02-16 | 2016-06-23 | 복사 소자 및 그를 이용한 기지국 안테나 | 기지국 |
| 49 | 2017-06-19 | 2017-03-31 | 다중대역 기지국 안테나 | 기타 |
| 50 | 2018-12-10 | 2017-04-21 | PIMD 신호 제거가 가능한, 능동소자를 포함하는 &cr기지국 안테나 장치 | 기지국 |
| 51 | 2019-01-22 | 2017-08-16 | 다중대역 복사소자 | 기지국 |
| 52 | 2019-11-12 | 2017-06-14 | 다중 포트 위상 가변기 | 기지국 |
| 53 | 2020-03-27 | 2018-10-04 | 네트워크 기반의 지문 인식 도장 관리함, &cr지문 인식 도장 및 이를 활용한 도장 관리 방법 | 기타 |
| 54 | 2020-11-03 | 2017-06-14 | 다중 포트 위상 가변기 | 기지국 |
7. 기타 참고사항
&cr 1. 업계개황
가. 이동통신산업의 개요
이동통신은 1990년대 중반을 기점으로 빠른 속도로 성장해 왔으며, 그 과정은 1세대 아날로그 시스템에서 2세대인 디지털 방식으로 변화되어 데이터 중심의 3세대 이동통신(WCDMA)시대를 지나 WiMAX / LTE 방식의 4세대 통신으로 발전하였으며, 2018년 12월 세계 최초 5G 상용화를 시작하여 기존 LTE 가입자들이 5G로 이동하고 있습니다. 이동통신의 세대는 데이터 전송속도에 따라 구분되며 5G는 기존 4G 대비 20배 빠른 '초고속'의 특징을 가지고 있으며 그 외에 통신지연이 10배 짧아지는 '초저지연', 연결기기가 10배 많아지는 '초연결' 등의 특징을 가지고 있습니다.
이동통신 기술진화에 따른 차별화된 기술발전이나 변화는 아래와 같습니다.
| [그림] 세대별 이동통신 현황 |
|---|
| 1.jpg . |
이처럼 세대를 거듭하여 진화해오면서 이동통신 서비스는 음성통화 서비스 중심에서 벗어나 데이터, 동영상, 메시지 등 다양한 서비스로 변화해 왔고, 데이터 전송속도가 획기적으로 증가하였습니다. 5G는 전송속도의 증가 뿐 아니라 자동차, 제조업, 헬스케어, 공공안전, 에너지 등 다양한 산업의 생산성 및 혁신을 촉진할 것으로 전망하고 있습니다.
&cr 나. 이동통신용 안테나 산업의 특성
(1) 기술발전이 활발하게 이루어지는 산업
이동통신망이 진화하면서 기지국 안테나도 발전하고 있습니다. 과거 2G까지는 단일 대역 주파수를 사용하고 고정 틸트(안테나의 축이 수평면에 대하여 갖는 경사각)를 통해서 커버리지 확대 및 설치공간의 효율성 등의 기술 진화가 이루어졌습니다.
3세대는 단일대역 이중편파 안테나가 주류를 이루었고, 4세대가 넘어오면서 데이터 트래픽 증가로 전송속도를 높이기 위하여 다중대역과 MIMO(Multi Input Multi Output)기술이 부각되고 안테나의 설치공간이 문제가 생기면서 다중 포트 다중대역 안테나 기술로 발전하고 있습니다. 또한 5G 에서는 Massive MIMO 안테나 및 cell 최적화를 위한 small cell coverage 안테나 등 보다 전문적이고 다양한 안테나 기술이 필요합니다.
&cr (2) 기술력을 보유한 전문기업에 적합한 산업
이동통신 안테나는 여러 다수의 서비스 가입자들 대상으로 음영지역이 발생하지 않도록 육안으로 확인할 수 없는 전파를 방사해 주는 중요한 장치입니다. 이러한 이유 때문에 일반 가전제품과는 달리 통신서비스 사업자가 규격을 정하고, 통신사업자의 인증을 통과하여야만 시장에 출시가 가능합니다. 이와 같이 신제품개발에 비교적 장기간이 소요되는 관계로 이동통신 안테나 제조업체들은 통신서비스 사업자와 긴밀한 협력관계를 유지하여 새로운 시장요구에 적극 대응해야 하며 통신서비스 사업자의 요구사항을 만족하는 제품규격을 확정하고 전기적 시험평가 환경을 시험하는 절차를 거쳐서야 비로소 제품등록을 할 수 있습니다.
&cr 다. 산업의 성장성
2011년도 이후 LTE 서비스를 통신3사가 본격적으로 투자함에 따라서 09년 ~ 10년 3조 내외 무선투자에서 11년 4.7조, 12년 6.2조를 투자하였습니다. 3G 기지국 전국망 구축에는 약 6만 국소가 설치 운영되었다면, 대용량 데이터 서비스 제공을 위한 LTE 서비스 환경에서는 약 10만 국소의 기지국이 필요함에 따라서 기지국 안테나 시장의 투자규모도 증가하였습니다. 이는 과거 음성 통신 중심에서 데이터 중심으로 이동한 환경에서 인당 데이터 사용량 증가에 따라 이동통신 업체들의 데이터 품질 확보를 위한 투자가 지속되고 있는 부분입니다. 5G 관련 주요 국가들은 모바일 초고속인터넷을 차세대 경제 성장의 동력으로 인식하고 5G 주파수 확보, 기술개발 및 상용화 선도를 위해 경쟁을 하고 있으며 국내에서는 2018년 5세대(5G) 이동통신망 주파수경매를 마무리 하였고 세계 최초 5G 서비스를 시작하였으며 지속적으로 5G 망 구축 작업을 하고 있습니다. 따라서 지속적으로 5G 가입자수가 크게 늘어나고 시장 규모도 폭발적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 한국전자통신연구원(ETRI) 분석에 따르면 국내 5G 시장 규모는 2020년 3조 1,063억원에서 2025년 약 35조원에 달할 전망이라고 하였습니다. 세계 시장은 2020년 378억달러 수준에서 2025년에는 7,914억달러에 이를 것으로 예상 하였습니다. 전세계 가입자 수는 2020년 100만명 돌파를 시작으로 급속하게 늘어나 한국, 일본, 미국 등을 중심으로 2022년 1억명에 다다를 것으로 분석하였습니다.&cr
라. 경기변동의 특성&cr이동통신용 안테나 산업은 이동통신의 발달과 더불어 통신사업자의 CAPEX 투자계획에 따라 공급 변동이 발생하게 됩니다. 이동통신 기술이 진화, LTE의 보급화에 따라 Small Cell망 구성으로 기존 음성망 대비 안테나 투자가 확대되고 정부에서는 2022년까지 5G 네트워크 전국망 완성, 10기가 인터넷 커버리지 50% 확보, 5G 대규모 시범사업 등을 통해 제4차 산업혁명의 기반구축을 하겠다고 발표 하였습니다. 따라서 지속적으로 5G 망 구축을 위한 기지국안테나, Small Cell안테나, 인빌딩 안테나 등 꾸준한 신규 안테나의 수요가 있는 상황입니다.&cr &cr 2. 국내외 시장여건 &cr가. 국내 시장 현황
| 【이통 3사 연도별 5G 기지국 구축 계획】 |
| (단위: 억원, 국) |
| 구분 | 19년 | 20년 | 21년 | 22년 | 23년 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3.5GHz | 투자액 | 11,068 | 11,625 | 12,559 | 12,469 | 10,768 | 58,488 |
| 기지국 구축 수 | 22,765 | 24,475 | 29,625 | 30,814 | 27,590 | 135,269 | |
| 28GHz | 투자액 | 1,770 | 4,962 | 9,592 | - | - | 16,324 |
| 기지국 구축 수 | 5,269 | 14,042 | 25,904 | - | - | 45,215 | |
| 합계 | 투자액 | 12,838 | 16,587 | 22,151 | 12,469 | 10,768 | 74,812 |
| 기지국 구축 수 | 28,034 | 38,517 | 55,529 | 30,814 | 27,590 | 180,484 |
(출처: 과학기술정보통신부 자료 의원실 분석)&cr
【각 세대별 투자 금액 비교】
| 구분 | 2G(CDMA) | 3G(WCDMA) | 4G(LTE) |
|---|---|---|---|
| 통신3사 | 18조 5,994억원 | 17조 4,552억원 | 20조 6,059억원 |
&cr통신3사 연도별 5G 기지국 5개년 투자계획은 총 7조 4813억으로 2019년 1조 2838억원, 2020년 1조 6587억원, 2021년 2조 2151억원, 2022년 1조 2469억원, 2023년 1조 768억원으로 예상되며, 다음 세대가 도입되기 전까지의 5G 총 투자비는 지난 LTE 투자규모 20조원보다 더 많은 28조원을 상회할 것으로 예상됩니다.&cr &cr 나. 해외 시장 현황
2.jpg .
세계 각국은 5G 네트워크의 도입이 활발하게 이뤄지고 있는 추세이며, 인프라 구축에 필요한 기자재 시장 역시 빠르게 확대되고 있습니다. 또한 스마트팩토리 망 관리, AR 게이밍, VR, 초고해상도 영상, 화상통화 등 빠른 데이터 전송 속도와 낮은 지연 시간을 요구하는 서비스들의 수요가 빠르게 증가하고 있는 추세입니다.
&cr 3. 경쟁상황 &cr가. 경쟁업체 현황&cr무선이동통신설비 시장은 제품의 신뢰성 확보가 가장 중요합니다. 따라서 이러한 신뢰성에 대한 확보는 단기간 이루어질 수 없는 특징이 있음에 따라서 국내 이동통신 3사와 20년가까이 공급사로 자리매김을 하고 있고, 해외는 미국시장을 중심으로 유럽 등에 납품을 하고 있습니다. 주요 경쟁사는 안테나 국내시장에서 에이스테크놀로지 등과 경쟁하고 있으며, 해외에서는 미국시장에 COMSCOPE(미국), GALTRONICS 등과 경쟁하고 있습니다.
&cr 나. 회사 경쟁우위 요소 &cr(1) 제품기술력&cr통신기술의 발전과 함께 안테나 기술 또한 진화를 거듭하고 있습니다. 이러한 시장에서의 핵심 경쟁력은 선행기술(특허)을 기반한 제품 구현능력 및 안정적인 품질을 관리할 수 있는 시스템 구축 등을 들 수 있습니다. 당사는 최적화된 고품질의 제품을 개발해 왔으며, 국내 시장에서는 지난 10여년 이상 SK텔레콤과 KT, LGU+에 지속적으로 안테나를 공급하고 있습니다. 5G 시장을 선도하고 있는 미국시장에서 경쟁을 하면서 5G망에 최적화된 Small cell 안테나, Stadium 전용 안테나, 친환경 Tri-sector 안테나 등 향후 글로벌시장 매출에 기여할 수 있는 신규 제품 기술력을 갖추고 있습니다.
&cr (2) 단납기 대응 능력
통신사업자의 기획, 사업부서와의 밀접한 관계형성 및 유지를 통해 수요정보를 입수하여 사전에 원자재를 확보, 안정적인 생산을 통한 단납기 대응시스템을 마련, 운용하고 있습니다. 원자재 수입검사에서 제품출하에 이르는 전 과정에 POP system(Point Of Product System)을 기반한 생산정보화 시스템을 도입, 운용함으로써 생산활동 전반에 대한 공정별 진척상황, 실시간으로 생산되는 전 제품의 이력조회 및 추적관리가 가능하게 되면서 고객 접점에서의 만족도 또한 향상되었습니다.
&cr (3) 통신3사 사업자와 긴밀한 협력관계
안테나 사업은 통신사업자가 주요 구매자로서 통신서비스 사업자 주도시장입니다. 따라서통신서비스 사업자와의 긴밀한 협력관계의 유지가 경쟁력의 주요 요소라고 할 수 있습니다. 최근 5년간 품질 1위 평가와 함께 SK텔레콤 Partners day에 초대되어 네트워크 부문 '최우수상' 을 포함하여 수차례 수상하였습니다. KT, LGU+로부터도 품질 등 종합평가부분에서 '우수' 평가를 받고 있습니다.
&cr 다. 시장점유율 추이
국내시장에서 매년 제품인증 및 입찰 등을 통해 공급사 선정이 되고 각 통신 3사의 구매방법이 상이하여 구체적인 시장점유율을 산출하기에는 어려움이 있으나, 최근 3개년간 전체국내 시장의 30~35% 점유율을 가지고 있는 것으로 추정합니다. 해외시장에서는 점유율을산출하기 어려우나, 미국법인(Gamma Nu Theta, INC)이 미국 내 거대 통신사 AT&T의 안테나 공급사로 선정되며 매년 충실히 매출 신장이 일어나고 있으며, 이를 바탕으로 지속적으로 시장점유율이 올라갈 것으로 예상하고 있습니다.
&cr &cr [인바운드플랫폼 사업부문] &cr
1. 인바운드플랫폼 사업부문의 자산, 매출액, 영업손익&cr 면세ㆍ유통 사업은 관광 객 대상으로 소비를 유도하는 사업으로 국내의 대형면세점들과 송객계약을 체결하고 유입된 여행객들의 구 매액을 기준으로 일정 비율의 마케팅수수료를 받는 인바운드플랫폼 사업과 해외면세점 등의 유통망을 통한 상품판매 사업입니다. &cr&cr 2021년 당반기말 기준 인바운드플랫폼 사업부의 매출액은 전년동기 대 비 333.4% 증가한 5,244백만원을 시현하였고, 영업이익은 전년동기 대비 197.4% 증가한 2,258백만원을 시 현하였습니다. 이에 관한 자세한 사항은「III.재무에 관한 사항」을 참고하시기 바랍니다.&cr &cr 전년도는 COVID-19 영향으 로 매출감소 및 영업손실이 불가피 하였으나, 이후 점차적으로 매출 회복세를 보이며 직전 1분기에 영업이익 흑자로 전환되었으며, 2분기에도 흑자를 기록하며 누적 영업이익 흑자를 이어가고 있습니다.&cr&cr2021년 하반기는 국내 면세점 매출성장과 더불어 해외시장 진출의 성과가 가시화된다면 더 큰 폭의 실적개선이 이루어질 것으로 예상됩니다. &cr&cr 2. 인바운드플랫폼 사업부문의 신규사업의 내용 및 전망
COVID-19 의 여파로 최근 여행업과 항공업이 위축되는 영향이 있으나, 당사는 이러한 사태속에서도 안정된 재무건전성과 수년간 구축된 인바운드 플랫폼 사업의 네트워크 등을 기반으로 위기를 극복하기 위하여 중국 하이난 리다오 관광객 면세쇼핑 정책의 수혜로 급 부상하고 있는 중국 하이난 면세점에 상품공급 등 사업영역을 확장하기 위하여 최선을 다하고 있습니다.
&cr 2-1. 주요 제품 및 서비스 &cr
1. 주요 제품 등에 관한 사항&cr가. 매출현황
(단위:백만원)
| 매출유형 | 품 목 | 품 목 | 2019년 | 2020년 | 2021년 당반기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 매출액 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 서비스 | 송객수수료 | 수수료마진 | 15,562 | 100% | 3,093 | 100.0% | 4,805 | 91.6% |
| 상품매출 | 상품매출(*1) | 해외 면세유통 | - | - | - | - | 330 | 6.3% |
| 임대수입 | 임대수입(*2) | 부동산 임대수입 | - | - | - | - | 109 | 2.1% |
| 합 계 | 15,562 | 100% | 3,093 | 100.0% | 5,244 | 100.0% |
(*1) 당사의 사업다변화를 위해 중국 하이난 인후 국경간전자상거래 유한회사와의 공급계약에 따른 상품매출 실적입니다.
(*2) 당사가 보유하고 있는 부동산에서 발생한 임대수익입니다.
&cr 나. 매출에 대한 설명
(1) 송객수수료
당사는 국내면세점(시내면세점)들과 공동마케팅 제휴협약에 따라 마케팅 활동에 대한 대가를 수수하는 약정을 체결하고 있습니다. 이에 당사의 마케팅 활동을 통해 발생한 면세점매출액 등을 기준으로 국내면세점으로부터 송객수수료를 수령하고 있습니다. 또한 당사는국내면세점(시내면세점)들과 체결한 공동마케팅 제휴협약을 경쟁력 있게 수행하고 수익성을 제고하기 위해서 협력여행사와 사업협력 약정을 체결하고 있으며, 본 약정에 따라 협력여행사가 달성한 마케팅 활동에 대해서 별도의 모객수수료를 지급하고 있습니다. 매출은 면세점으로부터 수령한 송객수수료에서 협력여행사에 지급하는 모객수수료를 차감하여 인식하고 있습니다.&cr
(2) 상품매출
당사는 중국 하이난 지역 등을 중심으로 상품판매 유통업을 개시하였습니다. 상품판매 유통업은 국내외 상품을 당사가 조달하여 직접수출하는 방식과 하이난 지역의 하이요우면세점 매장을 통해 판매하는 위탁판매수출방식으로 구분합니다.
&cr
3-1. 원재료 및 생산설비 &cr &cr 1. 주요 원재료 등에 관한 사항&cr 해당사항 없습니다.&cr &cr 2. 생산실적 및 설비에 관한 사항&cr 해당사항 없습니다.&cr &cr 4-1. 매출 및 수주상황 &cr
1. 매출에 관한 사항&cr가. 품목별 매출 현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 2019년 | 2020년 | 2021년 당반기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 인바운드&cr플랫폼&cr사업부 | 여행수익 | 송객&cr수수료 | 내 수 | 15,562 | 3,093 | 4,805 |
| 수 출 | - | - | - | |||
| 합 계 | 15,562 | 3,093 | 4,805 | |||
| 상품 | 내 수 | - | - | - | ||
| 수 출 | - | - | 330 | |||
| 합 계 | - | - | 330 | |||
| 임대수익 | 내 수 | - | - | 109 | ||
| 수 출 | - | - | - | |||
| 합 계 | - | - | 109 | |||
| 합 계 | 내 수 | 15,562 | 3,093 | 4,914 | ||
| 수 출 | - | - | 330 | |||
| 합 계 | 15,562 | 3,093 | 5,244 |
나. 판매경로 등&cr 인바운드플랫폼 사업은 국내면세점(시내면세점)을 통한 송객수수료를 수령하며 매출액 비중의 대부분을 차지합니다. 판매방법은 당사가 인바운드 플랫폼 비지니스를 설계하고 면세점과 송객계약체결, 송객수수료 협의, 자금조달 및 지원, 세무지원, 제품소개자료, 중국관광객 정보공유 등을 하여 송객업무가 원활히 수행되도록 하고 있습니다. 협력여행사는 당사와 송객계약이 체결된 면세점에 관광객을 안내 및 쇼핑하게 하는 업무를 협력하고 있습니다. 매출처는 신라면세점 외 기타면세점으로 구성되어 있습니다.&cr&cr해외시장 상품 유통ㆍ판매업은 국내외 상품을 당사가 조달하여 직접수출하는 방식과 중국하이난 지역의 하이요우면세점 매장을 통해 판매하는 위탁판매수출방식으로 구성됩니다.&cr &cr 2. 수주상황&cr 해당사항 없습니다.&cr
5-1. 위험관리 및 파생거래 &cr
1. 시장위험과 위험관리&cr가. 자본위험관리&cr 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.&cr
나. 금융위험관리&cr(1) 금융위험요소&cr당사는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다.&cr전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.&cr
(2) 위험회피활동&cr당사는 주로 환율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리시스템을 적용하고 있습니다.&cr &cr당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다.
&cr 다. 신용위험&cr 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.&cr &cr 라. 유동성위험&cr 연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr&cr 당사는 2020년 12월 30일 합병으로 인해 5개 종속여행사에서 이관된 ㈜에이루트 채무 잔액 8,423백만원에 대하여 2021년 1월 18일 분할상환 합의에 따라 아래의 변제기에 상환키로 변경 합의하였습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 2021년 | 2022년 | ||
|---|---|---|---|---|
| 변경전 | 변경후 | 변경전 | 변경후 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3월이내 | - | 900,000 | - | 900,000 |
| 6월이내 | - | 900,000 | - | 900,000 |
| 9월이내 | - | 900,000 | - | 900,000 |
| 12월이내 | 4,211,805 | 1,511,805 | 4,211,805 | 1,511,805 |
| 합 계 | 4,211,805 | 4,211,805 | 4,211,805 | 4,211,805 |
(*) 상기 금액은 원금기준으로 작성되었습니다.&cr
2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황&cr 해당사항 없습니다.&cr
6-1. 주요계약 및 연구개발활동 &cr
1. 경영상의 주요 계약&cr 해당사항 없습니다.&cr &cr 2. 연구개발 활동&cr 해당사항 없습니다.&cr &cr 7-1. 기타 참고사항 &cr &cr [인바운드 플랫폼 사업] &cr&cr 1. 업계개황&cr가. 업계의 현황 &cr
인바운드플랫폼 사업은 국내의 시내면세점과 체결한 송객계약에 따라 외국인 관광객을 면세점에 송객하고, 그 관광객이 면세점에서 면세상품을 구매한 실적에 따라 면세점으로부터 약정된 송객수수료를 수익하는 사업으로, 대한민국 면세시장이 세계적인 경쟁력을 확보하고 세계 정상의 사업자 지위를 유지하는데 중요한 역할을 담당하고 있습니다.&cr&cr국내 면세점의 구매액 통계는 다음과 같습니다. 외국인관광객의 면세점 이용금액은 매년 증가하는 추이를 보이고 있었으 나, COVID-19 로 인한 외국인관광객 감소로 여행업이 영향을 받고 있는 상황입니다. 202 0년초 COVID-19 의 발병으로 인 해 전세계적으로 팬데믹이 선언되었으며, 이는 면세점 업계를 포함한 국내외 다양한 사업에 부정적인 영향을 미치고 있으며, 당사가 영위하고 있는 인바운드플랫폼사업 역시 입ㆍ출국제한 및 격리기간 등 많은 제약으로 인해 위축되어 있는 상황입니다.&cr
(단위 : 명, 달러)
| 기준년월 | 구 분 | 내국인 | 외국인 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2021년&cr상반기 | 인원수 | 2,854,236 | 321,952 | 3,176,188 |
| 매출금액 | 340,976,864 | 7,230,520,711 | 7,571,497,575 | |
| 2020년 | 인원수 | 7,381,259 | 3,288,417 | 10,669,676 |
| 매출금액 | 785,877,285 | 12,415,518,208 | 13,201,395,493 | |
| 2019년 | 인원수 | 28,427,360 | 20,016,150 | 48,443,510 |
| 매출금액 | 3,476,010,005 | 17,842,047,361 | 21,318,057,366 | |
| 2018년 | 인원수 | 29,938,212 | 18,199,448 | 48,137,660 |
| 매출금액 | 3,602,159,069 | 13,636,018,274 | 17,238,177,343 | |
| 2017년 | 인원수 | 30,876,013 | 15,110,758 | 45,986,771 |
| 매출금액 | 3,376,522,606 | 9,426,959,527 | 12,803,482,133 |
(출저:한국면세점협회)&cr&cr 나. 시장의 특성&cr(1) 차별화&cr여행업은 업무적 지식과 숙련도가 구비된 인력중심의 노동 집약적 산업이며, 무형의 서비스를 제공하는 산업입니다. 여행업은 별도의 특허나 저작권등을 통해 보호되는 사업이 아니므로 모방이나 유사업종의 진입이 용이합니다. 하지만 당사는 국내외 네트워크 인프라를 보유함으로써 경쟁우위를 가지고 있습니다.&cr&cr (2) 계절성&cr일반적으로 여행업은 소비자가 상품을 구매하여 바로 소비하는 생산과 소비의 동시성을 가지고 있으며, 우리나라의 계절특성상 계절에 따라 소비양상이 달라지는 계절성을 가지고 있습니다. 당사의 인바운드 플랫폼 비지니스를 이용하는 주요 대상자는 중국의 개별관광객(싼커,散客)로 구성되어 있으며, 주로 위챗(소셜네트워크서비스_SNS) 또는 당사의 여행사 및 협력여행사 등의 네트워크를 통해 활성화된 시장으로 상대적으로 계절적 요인은 크지 않은 편입니다. &cr &cr (3) 경기 변동의 특성
일반적으로 여행산업은 정치적, 경제적, 문화적, 계절적, 심리적인 다양한 환경에 따라 가변적으로 변화하는 시장입니다. 당사와 같이 중국 관광객을 대상으로 사업을 영위하는 경우 2008년, 2009년 글로벌 경기침체 2015년 메르스 사태, 2016년 시작된 한.중간 사드 갈등 등에 영향을 받아왔으며, 최근 전세계 적인 COVID-19 의 여파로 인하여 국내외 여행업 관련사업이 영향을 받고 있는 상황입니다.&cr&cr (3) 산업의 성장성
국내 면세점 구매액 통계는「1. 업계개황 가. 업계의 현황」을 참고하시기 바랍니다. 국내면세점의 내ㆍ외국인 관광객 구매액 성장률은 2019년 기준으로 3년간 연평균성장률 33%로 꾸준히 증가하는 추세를 보이고 있었으나, 2020년에는 전세계적인 COVID-19 로 인한 외국인관광객 감소로 인하여 매출감소가 불가피 하였으며, 향후 1~2년 내의 성장성 예측은 예단할 수 없는 상황입니다.&cr &cr 2. 국내외 시장여건
2020년 10월 20일 당사는 ㈜천계국제여행사, (유)신룡국제여행사, ㈜대명국제여행사, ㈜보라국제여행사, (유)삼화국제여행사, ㈜뉴서울국제여행사, ㈜신화국제여행사(이하 "종속여행사")의 지분 49%를 취득하여 지분 100%를 보유하게 되었으며, 2020년 12월 30일을 합병기준일로 하여 소규모합병 방식으로 흡수합병 함으로써 여행사업을 직접 영위하고 있습니다.
이후 2021년 2월경 중국 하이난 인후 국경간전자상거래 유한회사와 2,000만달러의 상품공급계약을 체결하는 등 다양한 사업범위를 확대해 나가고 있습니다.&cr인바운드 플랫폼 사업의 당사 시장점유율은 보고서 작성기준일 현재 약 50%로 추정(회사 자체 추정)하고 있으며, 나머지 10여개의 소규모 여행사가 나머지 시장을 차지하고 있습니다.
3. 경쟁상황 &cr 인바운드 플랫폼 사업은 축적된 중국 관광객의 데이터베이스, 국내 최대 인바운드 여행사의 네트워크, 해외의 여행사 네트워크, 대형면세점간의 송객업무협약, 자금조달능력 등에 기반하고 있습니다.&cr
[유통ㆍ판매 사업]
(1) 사업의 현황
20 20년 COVID-19 로 인해 중국관광객(싼커) 유입이 급격히 감소함에 따라 당사는 국내 인바운드플랫폼 사업의 한계를 극복하고 사업을 다변화하며, 시장을 선도하기 위하여 중국 하이난 면세점 사업을 추진하고 있습니다.&cr
1_2.jpg 중국 하이난성 - 해남도
중국은 최남단의 하이난섬을 자유무역항으로서 면세특구로 지정하고 관광업, 현대서비스업, 첨단기술산업 등에 대하여 법인세를 면제하거나 감면하고, 감가상각기준 등을 완화하는 등 각종 세금혜택을 부여하고, 하이난을 면세특구로 키우기 위해 단일품목 면세한도를 없애고, 구매한도를 10만위안으로 확대하는 등 관련 규제를 연이어 풀어 시장을 선도해 나가고 있습니다.&cr
한국과 중국의 내국인 면세점 이용 정책.jpg 한국과 중국의 내국인 면세점 이용 정책
&cr 이는 2019년 세계 4위였던 중국 면세점 기업 CDFG(China Duty Free Group)이 전세계 1위로 도약하는 등 지각변동이 이뤄지고 있으며, 이는 CDFG가 소유한 하이난의 다수면세점의 실적이 급격히 증가한데 영향이 큽니다.
(2) 면세점 유통업의 특성
면세점은 일정 지역을 지정하여, 상품에 부과되는 제세금이 유보된 면세상품을 판매하는 곳으로, 국가(세관)로부터 설치 및 운영 특허를 받아 운영되고 있습니다. 매장 이외에 보세창고 및 물류시설, IT 시스템 등 별도 인프라가 필요하여 초기 자본부담이 크고, 장기간 대규모 투자가 필요합니다. 상품구매가 가능한 고객은 외국인과 출국하는 내국인으로, 관광산업 진흥을 통한 외국인으로부터의 외화수입 증대와 내국인의 외화 유출 억제가 목적입니다.&cr2019년 5월에는 국민의 해외여행 불편을 해소하고 해외소비를 국내로 전환하기 위하여 외국에서 국내로 입국하는 자도 면세품을 구매할 수 있는 입국장면세점이 인천공항에 최초로 설치되었습니다.&cr면세업은 유통업과 관광업, 특허사업이 결합된 형태의 사업구조로서, 외국인관광객 매출이 대부분을 차지하기 때문에 여행시장 동향과 밀접한 관계가 있습니다. 또한, 국제정세 및 주변국과의 관계 등 대외 환경에 많은 영향을 받습니다.
특히 중국 하이난 면세점의 경우 자유무역항 면세지구로서 정부와의 정책 및 관계에 민감하게 영향을 받기 때문에 진입장벽이 매우 높은 편입니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
당사는 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준을 도입 하였습니다. 당사의 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2011년 01월 01일이며, 채택일은 2012년 01월 01일입니다.&cr
1. 요약연결재무정 보
(단위:백만원)
| 구 분 | 제25기 당반기 | 제24기 | 제23기 |
|---|---|---|---|
| (2021년 6월말) | (2020년 12월말) | (2019년 12월말) | |
| --- | --- | --- | --- |
| 자산 | |||
| I. 유동자산 | 80,746 | 61,711 | 96,187 |
| 당좌자산 | 78,299 | 59,769 | 93,793 |
| 재고자산 | 2,447 | 1,941 | 2,395 |
| II. 비유동자산 | 14,033 | 4,723 | 6,783 |
| 투자자산 | 1,509 | 1,388 | 1,890 |
| 투자부동산 | 8,547 | - | - |
| 유형자산 | 303 | 324 | 2,185 |
| 사용권자산 | 1,325 | 288 | 932 |
| 무형자산 | 247 | 63 | 114 |
| 기타비유동자산 | 2,102 | 2,661 | 1,662 |
| 자 산 총 계 | 94,779 | 66,434 | 102,970 |
| 부 채 | |||
| I. 유동부채 | 52,521 | 29,414 | 39,936 |
| II. 비유동부채 | 3,187 | 5,361 | 15,253 |
| 부 채 총 계 | 55,708 | 34,774 | 55,189 |
| 자 본 | |||
| 지배기업의 소유주에 귀속되는 자본 | 39,071 | 31,660 | 27,353 |
| 자본금 | 14,416 | 13,452 | 11,912 |
| 자본잉여금 | 16,584 | 13,320 | 770 |
| 자본조정 | 485 | 8 | (2) |
| 기타포괄손익누계액 | (20) | (50) | (25) |
| 이익잉여금 | 7,606 | 4,930 | 14,698 |
| 소수주주지분 | - | - | 20,428 |
| 자 본 총 계 | 39,071 | 31,660 | 47,781 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 94,779 | 66,434 | 102,970 |
| 구 분 | (2021.01.01~&cr2021.06.30) | (2020.01.01~&cr2020.12.31) | (2019.01.01~&cr2019.12.31) |
| 매출액 | 13,434 | 13,589 | 31,304 |
| 영업이익(손실) | 2,832 | (11,779) | 3,645 |
| 법인세차감전이익(손실) | 3,285 | (13,991) | 4,186 |
| 당기순이익(손실) | 2,676 | (12,230) | 2,962 |
| 지배회사지분순이익 | 2,676 | (9,769) | 1,121 |
| 소수주주지분순이익 | - | (2,461) | 1,841 |
| 기본주당순이익(손실) | 94 | (404) | 47 |
| 희석주당순이익(손실) | 77 | (404) | 41 |
| 연결에 포함된 회사수 | 2 | 9 | 9 |
(*1) 상기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성한 연결재무제표입니다.&cr(*2) 기본 및 희석 주당순이익은 지배기업의 소유주에 대한 보통주 기본 및 희석 주당이익기준입니다.&cr(*3) 상기 연결재무제표의 계정과목은 공시용 프로그램에 가장 근접한 계정과목을 사용하였기에 약간의 명칭 및 분류상 차이가 발생할 수 있음을 유의하시기 바랍니다.
&cr 2. 요약별도재무정보
(단위:백만원)
| 구 분 | 제25기 당반기 | 제24기 | 제23기 |
|---|---|---|---|
| (2021년 6월말) | (2020년 12월말) | (2019년 12월말) | |
| --- | --- | --- | --- |
| 자산 | |||
| I. 유동자산 | 78,537 | 60,484 | 14,026 |
| 당좌자산 | 76,398 | 58,995 | 12,565 |
| 재고자산 | 2,139 | 1,489 | 1,461 |
| II. 비유동자산 | 14,723 | 5,398 | 37,964 |
| 투자자산 | 2,270 | 2,149 | 34,497 |
| 투자부동산 | 8,547 | - | - |
| 유형자산 | 237 | 246 | 1,792 |
| 사용권자산 | 1,325 | 284 | 739 |
| 무형자산 | 247 | 63 | 114 |
| 기타비유동자산 | 2,097 | 2,656 | 822 |
| 자 산 총 계 | 93,260 | 65,882 | 51,990 |
| 부 채 | |||
| I. 유동부채 | 51,584 | 28,779 | 9,198 |
| II. 비유동부채 | 3,187 | 5,361 | 4,834 |
| 부 채 총 계 | 54,771 | 34,140 | 14,032 |
| 자 본 | |||
| 자본금 | 14,416 | 13,452 | 11,912 |
| 자본잉여금 | 14,406 | 11,143 | 13,403 |
| 자본조정 | 485 | 8 | (2) |
| 기타포괄손익누계액 | - | - | - |
| 이익잉여금 | 9,182 | 7,139 | 12,645 |
| 자 본 총 계 | 38,489 | 31,742 | 37,958 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 93,260 | 65,882 | 51,990 |
| 종속/관계/공동기업&cr 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구 분 | (2021.01.01~&cr2021.06.30) | (2020.01.01~&cr2020.12.31) | (2019.01.01~&cr2019.12.31) |
| 매출액 | 12,226 | 14,587 | 20,576 |
| 영업이익(손실) | 2,428 | (1,813) | 1,492 |
| 법인세차감전이익(손실) | 2,652 | (5,506) | 212 |
| 당기순이익(손실) | 2,043 | (5,506) | 212 |
| 기본주당순이익(손실) | 72 | (228) | 9 |
| 희석주당순이익(손실) | 60 | (228) | 6 |
(*1) 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성한 재무제표입니다.&cr(*2) 기본 및 희석 주당순이익은 지배기업의 소유주에 대한 보통주 기본 및 희석 주당이익기준입니다.&cr(*3) 상기 재무제표의 계정과목은 첨부된 검토보고서를 참고로 하여 공시용 프로그램에 가장 근접한 계정과목을 사용하였기에 약간의 명칭 및 분류상 차이가 발생할 수 있음을 유의하시기 바랍니다.&cr&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 2021년2분기말_사업보고서(노경석부장)_v2.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 25 기 반기말 2021.06.30 현재 |
| 제 24 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 25 기 반기말 | 제 24 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 80,745,905,143 | 61,710,768,772 |
| 현금및현금성자산 | 1,338,996,211 | 2,721,740,004 |
| 매출채권 및 계약자산 | 30,848,451,157 | 11,267,266,651 |
| 재고자산 | 2,446,684,031 | 1,941,372,271 |
| 기타유동금융자산 | 24,429,777,592 | 24,542,957,477 |
| 기타유동자산 | 21,533,941,720 | 21,092,727,013 |
| 당기법인세자산 | 148,054,432 | 144,705,356 |
| 비유동자산 | 14,033,327,180 | 4,723,351,965 |
| 투자부동산 | 8,547,030,172 | |
| 유형자산 | 303,010,476 | 323,617,753 |
| 사용권자산 | 1,324,758,183 | 288,210,247 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 247,111,915 | 63,269,145 |
| 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 1,382,424,437 | 1,182,424,437 |
| 기타비유동금융자산 | 1,196,303,767 | 1,185,995,127 |
| 기타비유동자산 | 29,764,652 | 55,827,327 |
| 이연법인세자산 | 1,002,923,578 | 1,624,007,929 |
| 자산총계 | 94,779,232,323 | 66,434,120,737 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 52,521,207,536 | 29,413,709,667 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 13,569,748,898 | 13,475,318,846 |
| 단기차입금 | 6,000,000,000 | 59,059,904 |
| 기타유동금융부채 | 11,629,323,498 | 13,308,950,066 |
| 기타유동부채 | 1,318,611,974 | 1,265,634,760 |
| 유동성전환사채 | 20,003,523,166 | 230,272,697 |
| 유동성신주인수권부사채 | 1,074,473,394 | |
| 비유동부채 | 3,186,692,840 | 5,360,717,037 |
| 전환사채 | 213,129,841 | |
| 신주인수권부사채 | 214,661,599 | 920,977,195 |
| 기타비유동금융부채 | 2,871,531,241 | 4,127,917,606 |
| 복구충당부채 | 100,500,000 | 98,692,395 |
| 부채총계 | 55,707,900,376 | 34,774,426,704 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 39,071,331,947 | 31,659,694,033 |
| 자본금 | 14,416,067,500 | 13,451,937,000 |
| 자본잉여금 | 16,583,716,558 | 13,320,487,356 |
| 기타자본구성요소 | 485,278,409 | 7,914,200 |
| 기타포괄손익누계액 | (19,699,132) | (50,367,998) |
| 이익잉여금(결손금) | 7,605,968,612 | 4,929,723,475 |
| 자본총계 | 39,071,331,947 | 31,659,694,033 |
| 자본과부채총계 | 94,779,232,323 | 66,434,120,737 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| 제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 25 기 반기 | 제 24 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 8,419,730,289 | 13,434,171,258 | 3,203,833,475 | 6,373,835,976 |
| 매출원가 | 3,875,516,239 | 6,470,610,312 | 3,459,040,123 | 6,633,370,095 |
| 매출총이익 | 4,544,214,050 | 6,963,560,946 | (255,206,648) | (259,534,119) |
| 판매비와관리비 | 2,637,322,163 | 4,131,867,037 | 1,465,697,648 | 3,777,960,817 |
| 영업이익(손실) | 1,906,891,887 | 2,831,693,909 | (1,720,904,296) | (4,037,494,936) |
| 기타이익 | 137,387,716 | 569,726,401 | 135,034,930 | 334,734,808 |
| 기타손실 | 31,184,747 | 40,861,715 | 5,592,325,807 | 5,742,930,462 |
| 금융수익 | 236,134,334 | 535,701,038 | 558,979,465 | 1,169,101,746 |
| 금융원가 | 179,224,141 | 611,422,295 | 505,065,372 | 849,227,397 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 2,070,005,049 | 3,284,837,338 | (7,124,281,080) | (9,125,816,241) |
| 법인세비용 | (608,592,201) | (608,592,201) | 122,087,448 | 122,087,448 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 1,461,412,848 | 2,676,245,137 | (4,164,803,172) | (6,150,881,835) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (2,837,390,460) | (2,852,846,958) | ||
| 기타포괄손익 | 2,281,218 | 30,668,866 | (14,810,964) | 19,488,917 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 2,281,218 | 30,668,866 | (14,810,964) | 19,488,917 |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 2,281,218 | 30,668,866 | (14,810,964) | 19,488,917 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 1,463,694,066 | 2,706,914,003 | (4,179,614,136) | (6,131,392,918) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | (2,837,390,460) | (2,852,846,958) | ||
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 51 | 94 | (175) | (258) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 43 | 77 | (175) | (258) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| 제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 11,912,002,500 | 770,138,462 | (2,017,800) | (25,114,580) | 14,698,251,299 | 27,353,259,881 | 20,427,845,146 | 47,781,105,027 |
| 당기순이익(손실) | (6,150,881,835) | (6,150,881,835) | (2,852,846,958) | (9,003,728,793) | ||||
| 기타포괄손익 | ||||||||
| 해외사업환산손익 | 19,488,917 | 19,488,917 | 19,488,917 | |||||
| 전환사채발행 및 전환 | ||||||||
| 신주인수권부사채발행 및 행사 | ||||||||
| 주식매입선택권 | ||||||||
| 2020.06.30 (기말자본) | 11,912,002,500 | 770,138,462 | (2,017,800) | (5,625,663) | 8,547,369,464 | 21,221,866,963 | 17,574,998,188 | 38,796,865,151 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 13,451,937,000 | 13,320,487,356 | 7,914,200 | (50,367,998) | 4,929,723,475 | 31,659,694,033 | 31,659,694,033 | |
| 당기순이익(손실) | 2,676,245,137 | 2,676,245,137 | 2,676,245,137 | |||||
| 기타포괄손익 | ||||||||
| 해외사업환산손익 | 30,668,866 | 30,668,866 | 30,668,866 | |||||
| 전환사채발행 및 전환 | 186,665,500 | 667,092,673 | 218,857,540 | 1,072,615,713 | 1,072,615,713 | |||
| 신주인수권부사채발행 및 행사 | 777,465,000 | 2,596,136,529 | 3,373,601,529 | 3,373,601,529 | ||||
| 주식매입선택권 | 258,506,669 | 258,506,669 | 258,506,669 | |||||
| 2021.06.30 (기말자본) | 14,416,067,500 | 16,583,716,558 | 485,278,409 | (19,699,132) | 7,605,968,612 | 39,071,331,947 | 39,071,331,947 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| 제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 25 기 반기 | 제 24 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (18,610,057,937) | (6,895,372,903) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (18,582,805,678) | (6,888,246,223) |
| 이자수취(영업) | 3,332,954 | 105,337,315 |
| 이자지급(영업) | (39,728,287) | (78,231,168) |
| 법인세납부(환급) | 9,143,074 | (34,232,827) |
| 투자활동현금흐름 | (8,429,744,394) | 2,961,472,689 |
| 보증금의 증가 | (100,000,000) | (33,520,000) |
| 보증금의 감소 | 5,000,000 | |
| 단기대여금의 증가 | (9,652,000,000) | |
| 단기대여금 감소 | 600,000,000 | 12,194,024,121 |
| 장기대여금및수취채권의 취득 | (20,000,000) | |
| 장기대여금및수취채권의 처분 | 15,000,040 | 31,433,360 |
| 단기금융상품의 처분 | 800,000,000 | |
| 장기금융상품의 증가 | (10,781,484) | (12,387,656) |
| 장기금융상품의 처분 | 74,355,090 | 49,925,632 |
| 투자부동산의 취득 | (8,588,488,822) | |
| 유형자산 취득 | (50,145,218) | (77,641,934) |
| 유형자산의 처분 | 1,440,000 | |
| 무형자산 취득 | (176,124,000) | (363,637,200) |
| 무형자산의 처분 | ||
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (200,000,000) | |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 33,000,000 | |
| 리스채권의 상환 | 12,276,366 | |
| 재무활동현금흐름 | 25,611,229,459 | (2,653,911,662) |
| 유상증자 | ||
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | (2,096,100,000) | |
| 신주인수권부사채 발행 | 1,750,000,000 | |
| 신주인수권부사채의 상환 | (149,722,455) | (910,000,000) |
| 전환사채 발행 | 20,430,000,000 | 1,065,073,950 |
| 전환사채의 상환 | (770,000,000) | |
| 단기차입금의 증가 | 6,000,000,000 | 13,883,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (61,339,790) | (15,411,000,000) |
| 장기차입금의 상환 | ||
| 리스부채의상환 | (468,101,746) | (510,985,612) |
| 임대보증금의 증가 | 220,000,000 | |
| 임대보증금의 감소 | ||
| 장기미지급금의 상환 | ||
| 주식발행비 | (13,506,550) | |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (1,428,572,872) | (6,587,811,876) |
| 기초현금및현금성자산 | 2,721,740,004 | 10,710,672,822 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 45,829,079 | 32,055,659 |
| 기말현금및현금성자산 | 1,338,996,211 | 4,154,916,605 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 25 기 반기말 2021년 06월 30일 현재 |
| 제 24 기 기말 2020년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 더에이치큐 (구, 주식회사 감마누)와 그 종속기업 |
1. 연결실체의 개요&cr 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 주식회사 더에이치큐(이하 '지배기업')는 Gamma Nu Theta, INC. 등 2개의 종속기업(이하, 지배회사와 종속기업은 일괄하여 '연결실체')을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr
지배기업은 안테나 및 기타 전자통신제품의 제조 및 판매를 영위할 목적으로 1997년 10월 15일에 설립되었습니다. 지배기업은 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 19층(여의도동, TWO IFC)에 본점을 두고 있으며, 경기도 화성시 금곡로 185-44(금곡동)에연구소 및 공장을 두고 있습니다. 또한 지배기업은 2020년 12월 30일 여행사업을 영위 하고 있는 종속기업인 ㈜천계국제여행사, ㈜대명국제여행사 , (유)신룡국제여행사,㈜보라국제여행사, (유)삼화국제여행사, ㈜뉴서울국제여행사, ㈜신화국제여행사 를 흡수합병하였습니다. &cr&cr 한편, 지배기업은 2021년 3월 30일 주주총회 결의에 의거 주식회사 감마누에서 주식회사 더에이치큐 로 상 호를 변경하였습니다.&cr &cr 지배기업은 2014년 8월 14일 한국거래소 코스닥증권 시장에 상장하였으며, 2021년 6월 30일 현재 납입자본금은 14 ,416백만원 입니다.&cr &cr &cr 2021년 6월 30일 현 재 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 주식수 | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 주식회사 에스엠브이홀딩스 | 9,535,178 | 33.07% |
| 김상기 | 1,634,584 | 5.67% |
| 주식회사 더블유에스디홀딩스 | 607,956 | 2.11% |
| 우리사주조합 | 58,541 | 0.20% |
| 기타 | 16,995,192 | 58.95% |
| 자기주식 | 684 | 0.00% |
| 합 계 | 28,832,135 | 100.00% |
1.1 종속기업의 현황&cr &cr(1) 보고기간말 현재 종속기업의 투자현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 소재지 | 당반기말 지배지분율(%) |
전기말 지배지분율(%) |
결산월 | 업종 |
|---|---|---|---|---|---|
| Gamma Nu Theta, INC. | 미국 | 100 | 100 | 12월 | 상품판매업 |
| WEIHAI GAMMA NU RHO Co., Ltd. | 중국 | 100 | 100 | 12월 | 제조업 |
1.2 종속기업 관련 요약 재무정보
&cr보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.&cr&cr (1) 당반기
(단위 : 천원)
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 반기순손익 | 반기총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Gamma Nu Theta, INC. | 1,866,326 | 801,128 | 1,065,198 | 3,495,846 | 653,169 | 675,387 |
| WEIHAI GAMMA NU RHO Co., Ltd. | 1,034,008 | 815,049 | 218,959 | 1,165,723 | 42,298 | 50,748 |
&cr (2) 전반 기
(단위 : 천원)
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 반기순손익 | 반기총포괄손익 |
| Gamma Nu Theta, INC. | 1,697,990 | 1,044,984 | 653,006 | 1,320,160 | 84,970 | 104,831 |
| WEIHAI GAMMA NU RHO Co., Ltd. | 720,046 | 490,613 | 229,433 | 616,278 | (44,106) | (44,478) |
| (주)천계국제여행사 | 17,348,110 | 4,144,136 | 13,203,974 | 110,950 | (727,254) | (727,254) |
| (유)신룡국제여행사 | 14,799,896 | 9,321,275 | 5,478,621 | 230,830 | (322,594) | (322,594) |
| (주)대명국제여행사 | 20,252,289 | 2,859,376 | 17,392,913 | 109,802 | 630,185 | 630,185 |
| (주)보라국제여행사 | 11,283,849 | 11,891,458 | (607,609) | 182,900 | (4,751,933) | (4,751,933) |
| (유)삼화국제여행사 | 6,525,634 | 4,738,133 | 1,787,501 | 22,121 | (15,444) | (15,444) |
| (주)뉴서울국제여행사 | 12,860,763 | 13,877,064 | (1,016,301) | 458,064 | (435,846) | (435,846) |
| (주)신화국제여행사 | 2,151,815 | 2,523,569 | (371,754) | 95,283 | (199,250) | (199,250) |
&cr &cr 1.3 연결대상범위&cr&cr당반기에 신규로 연결재무제표에 포함되거나 제외된 종속기업은 없습니다.&cr
2. 중요한 회계정책&cr
2.1 재무제표 작성기준
연결실체의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표로서 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 당반기 동안 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 동 반기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr
2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr
연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법&cr &cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)
이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
(3) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등(*)
&cr코 로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다.
2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사 항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지 분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토중에 있습니다.
(6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정&cr&cr
2.2 회계정책&cr
반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr2.2.1 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr
3. 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr
2020년부터 시작된 COVID-19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 연결실체의 향후 수익과 기타 재무성과에도 잠재적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. COVID-19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며, 연결실체의 고객과 공급자 및 글로벌 시장 전반에 다양한 요인에 의해 영향을 미칠 것이므로 COVID-19의 효과는 당분간 연결실체의 영업성과에 완전히 반영되지 않을 수 있습니다.&cr
연결실체는 종업원 근무장소 및 이동의 제한, 고객관련 활동의 취소 또는 원격 업무수행 등 현재 중대하게 변경된 방식으로 사업을 수행하고 있으며, 이는 생산성 저하와 함께 매출의 감소와 지연, 미래 매출 기회의 상실 등을 야기할 수 있을 것으로 예상됩니다. 또한 시장을 비롯한 영업환경이 중대한 불확실성에 노출되므로 인해 고객들의 지출 수준 축소 및 공급자들의 납품 지연으로 인한 새로운 매출 감소와 기존 매출에 대한 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미치게 될 것으로 예상됩니다.&cr
반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 미래에 대한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정을 유발할 수 있으며, 따라서 COVID-19와 영업활동 변경이 연결실체의 사업, 재무상태 및 성과, 유동성에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다.&cr&cr반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
&cr&cr 4. 금융상품 &cr&cr 당반기 중 연결실 체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr &cr (1) 금융상품 종류별 공정가치&cr &cr 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 1,382,424 | 1,382,424 | 1,182,424 | 1,182,424 |
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*) | 1,336,881 | 1,336,881 | 2,721,387 | 2,721,387 |
| 매출채권 | 30,848,451 | 30,848,451 | 11,267,267 | 11,267,267 |
| 기타유동금융자산 | 24,429,778 | 24,429,778 | 24,542,957 | 24,542,957 |
| 기타비유동금융자산 | 1,196,304 | 1,196,304 | 1,185,995 | 1,185,995 |
| 소 계 | 57,811,414 | 57,811,414 | 39,717,606 | 39,717,606 |
| 금융자산 합계 | 59,193,838 | 59,193,838 | 40,900,030 | 40,900,030 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 13,569,749 | 13,569,749 | 13,475,319 | 13,475,319 |
| 단기차입금 | 6,000,000 | 6,000,000 | 59,060 | 59,060 |
| 기타금융부채-유동 | 11,629,323 | 11,629,323 | 13,308,950 | 13,308,950 |
| 전환사채-유동 | 20,003,523 | 20,003,523 | 230,273 | 230,273 |
| 신주인수권부사채-유동 | - | - | 1,074,473 | 1,074,473 |
| 기타금융부채-비유동 | 2,871,531 | 2,871,531 | 4,127,918 | 4,127,918 |
| 전환사채-비유동 | - | - | 213,130 | 213,130 |
| 신주인수권부사채-비유동 | 214,662 | 214,662 | 920,977 | 920,977 |
| 금융부채 합계 | 54,288,788 | 54,288,788 | 33,410,100 | 33,410,100 |
(*) 보유한 현금시재액은 제외하였습니다.&cr
(2) 공정가치 서열체계 &cr &cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr
- 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 연결회사 가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다.&cr- 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다.&cr- 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다.&cr
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,382,424 | 1,382,424 |
(단위 : 천원)
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,182,424 | 1,182,424 |
&cr (3) 가치평가기법 및 투입변수&cr
수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은투입변수는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 반 기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 이노폴리스 2015 제조-loT 투자조합 | 982,424 | 3 | 순자산가치접근법 | 순자산가치 |
| 이노폴리스 2020 과학기술 성장펀드 | 400,000 | 3 | 순자산가치접근법 | 순자산가치 |
(단위 : 천원)
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 이노폴리스 2015 제조-loT 투자조합 | 982,424 | 3 | 순자산가치접근법 | 순자산가치 |
| 이노폴리스 2020 과학기술 성장펀드 | 200,000 | 3 | 순자산가치접근법 | 순자산가치 |
&cr (4) 금융자산과 금융부채의 상계&cr&cr전기 중 금융자산과 금융부채의 상계내용 및 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산 및 금융부채의 종류별 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 금융자산(부채)총액 | 상계된 금융부채&cr(자산)총액 | 재무상태표&cr표시 순액 | 실행가능 일괄상계약정금액등 | 차감후 순액 |
|---|---|---|---|---|---|
| <자산> | |||||
| 대여금 | 40,214,212 | 21,442,875 | 18,771,337 | - | 18,771,337 |
| 소 계 | 40,214,212 | 21,442,875 | 18,771,337 | - | 18,771,337 |
| <부채> | |||||
| 단기차입금 | 20,149,112 | 20,149,112 | - | - | - |
| 장기차입금 | 1,267,200 | 1,267,200 | - | - | - |
| 임대보증금 | 26,563 | 26,563 | - | - | - |
| 소 계 | 21,442,875 | 21,442,875 | - | - | - |
(*) 합병 후 (주)에스엠브이홀딩스가 종속기업 7개 여행사에 대해 보유하고 있던 대여금을 종속기업 7개 여행사의 차입금과 상계하였습니다.
5. 영업부문&cr&cr(1) 영업부문에 대한 일반정보 &cr&cr 연결실 체는 안테나사업 부문과 여행사업 부문으로 운영되고 있습니다. 영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업본부별로 공시됩니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다. &cr &cr (2) 수익의 구분&cr&cr 당반기와 전반기 의 주요 지리적 시장과 주요 제품과 서비스 계열과 수익인식시기에 따라 구분한 수익과 보고부문별로 공시된 수익정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 당반기 | 보고부문 | 합계 | |
|---|---|---|---|
| 안테나사업 | 여행사업 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 주요 지리적 시장 | |||
| 국내매출 | 4,485,923 | 4,914,227 | 9,400,150 |
| 북미 | 3,495,846 | - | 3,495,846 |
| 유럽 | 182,104 | - | 182,104 |
| 아시아 | 25,816 | 330,256 | 356,072 |
| 합 계 | 8,189,689 | 5,244,483 | 13,434,171 |
| 주요 제품과 서비스 계열 | |||
| 제품매출 | 8,009,899 | - | 8,009,899 |
| 상품매출 | 165,936 | 330,256 | 496,192 |
| 임대수입 | - | 109,026 | 109,026 |
| 기타매출 | 13,853 | - | 13,853 |
| 여행수익 | - | 4,805,201 | 4,805,201 |
| 합 계 | 8,189,689 | 5,244,483 | 13,434,171 |
| 수익인식시기 | |||
| 한 시점에 이행 | 8,189,689 | 5,135,457 | 13,325,145 |
| 기간에 걸쳐 이행 | - | 109,026 | 109,026 |
| 합 계 | 8,189,689 | 5,244,483 | 13,434,171 |
(단위 : 천원)
| 전반기 | 보고부문 | 합계 | |
|---|---|---|---|
| 안테나사업 | 여행사업 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 주요 지리적 시장 | |||
| 국내매출 | 3,780,711 | 1,209,950 | 4,990,661 |
| 북미 | 1,320,160 | - | 1,320,160 |
| 유럽 | 28,951 | - | 28,951 |
| 아시아 | 34,064 | - | 34,064 |
| 합 계 | 5,163,886 | 1,209,950 | 6,373,836 |
| 주요 제품과 서비스 계열 | |||
| 제품매출 | 5,006,867 | - | 5,006,867 |
| 상품매출 | 131,679 | - | 131,679 |
| 기타매출 | 25,340 | - | 25,340 |
| 여행수익 | - | 1,209,950 | 1,209,950 |
| 합 계 | 5,163,886 | 1,209,950 | 6,373,836 |
| 수익인식시기 | |||
| 한 시점에 이행 | 5,163,886 | 1,209,950 | 6,373,836 |
| 합 계 | 5,163,886 | 1,209,950 | 6,373,836 |
&cr (3 ) 당반기 및 전반기 중 매 출액의 10% 이상을 차지하는 주요거래처는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 안테나사업부 | ||||
| A사 | - | - | 845,042 | 1,831,394 |
| B사 | - | - | - | - |
| C사 | 923,313 | 1,230,513 | 834,955 | 1,125,163 |
| 소 계 | 923,313 | 1,230,513 | 1,679,997 | 2,956,557 |
| 여행사업부(*) | ||||
| E사 | 2,567,423 | 4,055,141 | 17,385,752 | 31,110,566 |
| F사 | - | - | 36,149 | 4,114,128 |
| G사 | - | - | (3,017) | 1,580,803 |
| 소 계 | 2,567,423 | 4,055,141 | 17,418,884 | 36,805,497 |
(*) 여행사업과 관련하여 면세점 등으로 받는 수수료 금액에서 협력여행사에 대해 지급하는 정산금액을 차감하여 순액으로 수익을 인식하고 있습니다. &cr &cr (4) 계약 잔액
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권(*1) | 30,877,217 | 11,695,830 |
| 계약자산(*2) | 71,374 | 345,087 |
| 합 계 | 30,948,591 | 12,040,917 |
(*1) 연결실 체는 손상채권에 대해 당반기말 100 백만 원( 전기말: 774 백만원 )에 대해 대손충당금을 설정하였습니다(주석 10 참조).&cr (*2) 계약자산은 연결실 체의 재화의 인도에 따른 대가를 청구할 수 있는 권리에 대해 보고기간말 현재 미청구한 금액에 대한 자산입니다. 계약자산은 보통 연결실 체가 청구서를 발행할 때 매출채권으로 대체됩니다.&cr &cr &cr 6. 현금및현금성자산 및 사용제한 금융자산&cr &cr(1) 당반기말 및 전기 말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 2,115 | 353 |
| 보통예금 | 1,336,881 | 2,721,387 |
| 합 계 | 1,338,996 | 2,721,740 |
(2) 사용제한 금융자산&cr
당반기말 및 전기말 현재 사용제한 금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기금융상품 | ||
| 정기예금(주석 28) | 1,134 | 75,490 |
&cr&cr 7. 매출채권&cr &cr(1) 당반기말 및 전기 말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 및 계약자산 | 30,948,591 | 12,040,917 |
| 대손충당금 | (100,140) | (773,650) |
| 매출채권(순액) | 30,848,451 | 11,267,267 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 연령분석의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 연체되지 않은 채권 | 30,456,062 | 11,047,856 |
| 소 계 | 30,456,062 | 11,047,856 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) | ||
| 3개월 이하 연체 | 316,750 | 49,437 |
| 4개월 초과 6개월 이하 연체 | 75,639 | 164,621 |
| 6개월 초과 1년 이하 연체 | - | 5,353 |
| 1년 초과 연체 | - | - |
| 소 계 | 392,389 | 219,411 |
| 손상채권(*2) | ||
| 3개월 이하 연체 | 2,921 | - |
| 3개월 초과 6개월 이하 연체 | (23,227) | (20,415) |
| 6개월 초과 1년 이하 연체 | - | - |
| 1년 초과 연체 | 120,446 | 794,065 |
| 소 계 | 100,140 | 773,650 |
| 합 계 | 30,948,591 | 12,040,917 |
(*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 거래처들과 관련되어 있습니다.&cr(*2) 연결실체는 당반기말 및 전기말 현재 손상채권 전액에 대하여 대손충당금을 설정하였습니다.
&cr (3) 당반기 및 전기 중 매출 채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 773,650 | 811,149 |
| 대손설정(환입) | - | (37,499) |
| 제각 | (673,619) | - |
| 외화환산차이 | 109 | - |
| 보고기간말 금액 | 100,140 | 773,650 |
&cr 손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서의 판매비와관리비 (주석 22 참조)에 포함되어 있으며, 추가적인 현금 회수가능성이 없는 경우 매출채권은 일반적으로 제각하고 있습니다. &cr&cr보고기간말 현재 매출채권에 대하여 연결실체가 보유하고 있는 담보는 없습니다.
&cr&cr 8 . 기타금융자산&cr &cr 당반기말 과 전기말 현재 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 단기대여금 | 19,659,662 | 20,259,662 |
| 차감: 대손충당금 (*) | (1,488,326) | (1,488,326) |
| 미수금 | 86,559 | 73,524 |
| 미수수익 | 6,240,290 | 5,929,354 |
| 차감: 대손충당금 (*) | (68,407) | (231,257) |
| 영업보증금 | 600,000 | 600,000 |
| 차감: 대손충당금 (*) | (600,000) | (600,000) |
| 소 계 | 24,429,778 | 24,542,957 |
| 비유동 | ||
| 장기금융상품 | 28,088 | 91,662 |
| 장기대여금 | 98,467 | 113,467 |
| 보증금 | 1,069,749 | 980,866 |
| 소 계 | 1,196,304 | 1,185,995 |
| 합 계 | 25,626,082 | 25,728,952 |
(*) 연결실체는 기타금융자산 중 협력여행사 등의 자본잠식, 폐업 및 거래 중단 등에 따라 대여금과 관련 미수수익 및 미수금 중 일부에 대해 회수가 불가능하다고 판단하여 대손충당금을 설정하였습니다(주석 28 참 조). &cr &cr
9. 기타의자산 &cr &cr(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타의자산 내역 은 다음와 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타의 유동자산 | ||
| 선급금 | 24,169,225 | 27,129,312 |
| 차감: 대손충당금 (*) | (3,321,798) | (6,479,841) |
| 선급비용 | 26,724 | 15,717 |
| 부가세대급금 | 659,791 | 427,539 |
| 소 계 | 21,533,942 | 21,092,727 |
| 기타의 비유동자산 | ||
| 장기선급비용 | 29,765 | 55,827 |
| 소 계 | 29,765 | 55,827 |
| 합 계 | 21,563,707 | 21,148,554 |
(*) 연결실체는 협력여행사에게 지급한 선급금 중 소송, 폐업, 영업중단 등 손상되었거나 회수가능성이 불확실한 채권에 대하여 대손충당금을 설정하고 있 습니다. &cr &cr (2) 당반기 및 전기 중 기타의 유동자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 6,479,841 | 2,386,956 |
| 대손설정(환입) | (1,937,296) | 4,342,935 |
| 제각 | (1,220,747) | (250,050) |
| 보고기간말 금액 | 3,321,798 | 6,479,841 |
&cr &cr 10. 재고자산 &cr &cr 당반기말 과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 557,072 | 40,252 |
| 제품 | 1,141,831 | 1,431,147 |
| 제품평가충당금 | (450,049) | (594,903) |
| 재공품 | 430,650 | 613,445 |
| 재공품평가충당금 | (16,937) | (10,995) |
| 원재료 | 1,173,229 | 954,934 |
| 원재료평가충당금 | (389,112) | (492,508) |
| 합계 | 2,446,684 | 1,941,372 |
&cr 당반기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 3,423백만원( 전분기: 3,109백 만원 )입 니 다 . &cr &cr 연결실체가 당반기 중에 인식한 재고자산평가손실환입은 242백만원 ( 전반기: 재고자산평가손실 218백만원 ) 이며, 손익으로 계상한 금액은 연결포괄손익계산서의 '매출원가'에 포함되었습니다.
&cr
11. 투자부동산 &cr&cr (1) 당반기 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. &cr
(단위 : 천원)
| 구 분 | 토지(*) | 건물(*) | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 2021. 1. 1 | - | - | - |
| 취득 | 4,608,457 | 3,980,031 | 8,588,488 |
| 처분 | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (41,458) | (41,458) |
| 2021.06.30 | 4,608,457 | 3,938,573 | 8,547,030 |
| 취득원가 | 4,608,457 | 3,980,031 | 8,588,488 |
| 감가상각누계액 | - | (41,458) | (41,458) |
| 순장부금액 | 4,608,457 | 3,938,573 | 8,547,030 |
(*) 당반기말 현재 상기 투자부동산은 금융기관의 차입금 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 18 참조). &cr
(2) 당반기 투자부동산의 감 가상각비는 매출원가로 계상되었습니다.
&cr
12. 유형자산 &cr&cr (1) 당반기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr&cr 가. 당반기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 연구용기자재 | 금형 | 시설장치 | 기계장치 | 차량운반구 | 공기구비품등 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021. 1. 1 | - | - | - | 48,945 | 170,870 | 103,803 | - | 323,618 |
| 취득 | 4,724 | 44,750 | - | 671 | - | - | - | 50,145 |
| 처분 | - | |||||||
| 감가상각비 | (315) | (3,441) | - | (8,967) | (33,746) | (28,312) | - | (74,781) |
| 외화환산차이 | - | - | - | 2,821 | 281 | 926 | - | 4,028 |
| 2021.06.30 | 4,409 | 41,309 | - | 43,470 | 137,405 | 76,417 | - | 303,010 |
| 취득원가 | 2,140,828 | 4,224,982 | 664,433 | 1,562,811 | 710,836 | 912,910 | 364,921 | 10,581,721 |
| 감가상각누계액 | (2,081,799) | (3,700,967) | (567,098) | (1,354,602) | (493,478) | (734,377) | - | (8,932,321) |
| 손상차손누계액 | (54,620) | (482,706) | (97,335) | (164,739) | (79,953) | (102,116) | (364,921) | (1,346,390) |
| 순장부금액 | 4,409 | 41,309 | - | 43,470 | 137,405 | 76,417 | - | 303,010 |
&cr 나 . 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 연구용기자재 | 금형 | 시설장치 | 기계장치 | 차량운반구 | 공기구비품등 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020. 1. 1 | 87,304 | 724,234 | 168,776 | 243,968 | 340,029 | 255,995 | 364,921 | 2,185,227 |
| 취득 | - | 3,350 | - | 63,744 | 12,834 | 60,921 | - | 140,849 |
| 처분 | (1) | (20) | (10,741) | (4) | (1) | (8) | - | (10,775) |
| 손상차손 | (54,619) | (393,522) | (97,334) | (164,739) | (79,954) | (102,115) | (364,921) | (1,257,204) |
| 감가상각비 | (32,684) | (334,042) | (60,701) | (94,294) | (102,008) | (110,913) | - | (734,642) |
| 외화환산차이 | - | - | - | 270 | (30) | (77) | - | 163 |
| 2020.12.31 | - | - | - | 48,945 | 170,870 | 103,803 | - | 323,618 |
| 취득원가 | 2,136,103 | 4,180,232 | 664,433 | 1,558,498 | 718,157 | 913,044 | 364,921 | 10,535,388 |
| 감가상각누계액 | (2,081,484) | (3,697,525) | (567,099) | (1,344,815) | (467,333) | (707,127) | - | (8,865,383) |
| 손상차손누계액 | (54,619) | (482,707) | (97,334) | (164,738) | (79,954) | (102,114) | (364,921) | (1,346,387) |
| 순장부금액 | - | - | - | 48,945 | 170,870 | 103,803 | - | 323,618 |
&cr (2) 당반기 및 전반기 중 감가상각비의 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 56,481 | 290,656 |
| 판매비와관리비 | 18,300 | 84,535 |
| 합 계 | 74,781 | 375,191 |
&cr&cr 13. 리스&cr
연결실 체가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr &cr (1) 리스와 관련하여 재 무 상 태표에 인식된 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. &cr&cr 가. 당반기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 부동산 | 기계장치 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2021. 1. 1 | 32,961 | 3,890 | 251,359 | 288,210 |
| 취득 | 1,310,150 | - | 196,759 | 1,506,909 |
| 처분 | - | - | - | - |
| 감가상각비 | (386,439) | (3,970) | (80,088) | (470,497) |
| 외화환산차이 | - | 136 | - | 136 |
| 2021.06.30 | 956,672 | 56 | 368,030 | 1,324,758 |
| 취득원가 | 1,310,150 | 20,147 | 496,727 | 1,827,024 |
| 감가상각누계액 | (353,478) | (20,091) | (128,697) | (502,266) |
| 순장부금액 | 956,672 | 56 | 368,030 | 1,324,758 |
&cr 나. 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 부동산 | 기계장치 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2020. 1. 1 | 879,031 | 29,781 | 23,414 | 932,226 |
| 취득 | 3,590 | - | 299,968 | 303,558 |
| 처분 | (9,711) | - | (11,498) | (21,209) |
| 손상 | - | (13,041) | - | (13,041) |
| 감가상각비 | (839,949) | (13,115) | (60,525) | (913,589) |
| 외화환산차이 | - | 265 | - | 265 |
| 2020.12.31 | 32,961 | 3,890 | 251,359 | 288,210 |
| 취득원가 | 441,340 | 42,799 | 299,968 | 784,107 |
| 감가상각누계액 | (408,379) | (25,868) | (48,609) | (482,856) |
| 손상차손누계액 | - | (13,041) | - | (13,041) |
| 순장부금액 | 32,961 | 3,890 | 251,359 | 288,210 |
(2) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 리스부채의 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채 | ||
| 유동 | 893,483 | 122,836 |
| 비유동 | 460,986 | 152,877 |
| 합 계 | 1,354,469 | 275,713 |
&cr(3) 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 386,439 | 425,199 |
| 기계장치 | 3,970 | 6,569 |
| 차량운반구 | 80,088 | 23,316 |
| 합 계 | 470,497 | 455,084 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 52,589 | 36,313 |
| 단기리스료(매출원가 및 판관비에 포함) | 51,910 | 22,401 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판관비에 포함) | 4,398 | 3,498 |
&cr 당반기 중 소액리 스 및 단기리스를 제외한 총 현금유출은 468,102천원(전반기: 510,986천원)입니다.&cr
(4) 사 용 권 자산의 감가상각비의 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반 기 | 전반 기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 207,170 | 320,324 |
| 판매비와관리비 | 263,327 | 134,760 |
| 합 계 | 470,497 | 455,084 |
&cr 14. 무형자산 &cr &cr(1) 당반기 및 전 기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr가. 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 기타의 무형자산 | 영업권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021. 1. 1 | - | 13,269 | 50,000 | - | - | 63,269 |
| 취득 | 10,426 | - | 176,124 | - | - | 186,550 |
| 상각 | (348) | (2,360) | - | - | - | (2,708) |
| 2021.06.30 | 10,078 | 10,909 | 226,124 | - | - | 247,111 |
| 취득원가 | 164,966 | 1,807,949 | 561,620 | 262,218 | 351,580 | 3,148,333 |
| 상각누계액 | (121,417) | (1,498,281) | - | (26,222) | - | (1,645,920) |
| 손상차손누계액 | (33,471) | (298,759) | (335,496) | (235,996) | (351,580) | (1,255,302) |
| 순장부금액 | 10,078 | 10,909 | 226,124 | - | - | 247,111 |
&cr 나. 전기
(단위: 천원)
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 기타의 무형자산 | 영업권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020. 1. 1 | 37,148 | 26,387 | 50,000 | - | - | 113,535 |
| 취득 | 10,601 | 370,889 | - | - | - | 381,490 |
| 상각 | (14,278) | (85,248) | - | - | - | (99,526) |
| 손상차손 | (33,471) | (298,759) | - | - | - | (332,230) |
| 2020.12.31 | - | 13,269 | 50,000 | - | - | 63,269 |
| 취득원가 | 154,539 | 1,815,533 | 385,496 | 262,218 | 351,580 | 2,969,366 |
| 상각누계액 | (121,068) | (1,503,505) | - | (26,222) | - | (1,650,795) |
| 손상차손누계액 | (33,471) | (298,759) | (335,496) | (235,996) | (351,580) | (1,255,302) |
| 순장부금액 | - | 13,269 | 50,000 | - | - | 63,269 |
(2) 당반기 및 전반기 중 무형자산상각비의 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 348 | 49,872 |
| 판매비와관리비 | 2,360 | 2,389 |
| 합 계 | 2,708 | 52,261 |
&cr (3) 연결실체가 당반기 에 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 159백만원( 전반기: 214백만 원 )입니다 . &cr &cr &cr 15. 관계기업투자주식&cr &cr(1) 당반기말 과 전기말 현재 관계기업투자주식 현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 회사명 | 소재국가 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)힘찬테크(*1) | 국내 | 10.0 | - | 10.0 | - |
(*1) 지분율이 20% 미만이나 피투자회사의 임원선임권을 보유하고 있어서 유의적 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.&cr
(2) 당반기와 전기 중 관계 기업 투자주 식 의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 당반기 | 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상 | 합병 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | (주)힘찬테크 | - | - | - | - | - | - |
(단위 : 천원)
| 전기 | 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상 | 합병 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | (주)힘찬테크 | - | 40,000 | - | (40,000) | - | - |
&cr
16. 매입채무 및 기타금융부채 &cr&cr 당반기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 13,569,749 | 13,475,319 |
| 기타금융부채-유동 | ||
| 미지급금 | 9,031,410 | 11,597,523 |
| 현재가치할인차금 | (79,913) | (90,482) |
| 미지급비용 | 1,784,343 | 1,679,073 |
| 리스부채 | 893,483 | 122,836 |
| 소 계 | 11,629,323 | 13,308,950 |
| 기타금융부채-비유동 | ||
| 장기미지급금 | 2,411,805 | 4,211,805 |
| 현재가치할인차금 | (113,674) | (236,764) |
| 리스부채 | 112,414 | 152,877 |
| 임대보증금 | 460,986 | - |
| 소 계 | 2,871,531 | 4,127,918 |
| 합 계 | 28,070,603 | 30,912,187 |
&cr &cr 17 . 기타의 유동부채 &cr &cr 당반기말 과 전 기말 현 재 기타의 유동부채 내역은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급비용 | 330,023 | 10,535 |
| 선수금 | 220,972 | 320,554 |
| 선수수익 | 191,667 | 326,909 |
| 예수금 | 88,593 | 311,294 |
| 부가세예수금 | 487,357 | 296,343 |
| 합 계 | 1,318,612 | 1,265,635 |
&cr&cr 18. 차입금&cr
(1) 당반기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 차입처 | 내용 | 만기일 | 이자율 | 당 반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 농협은행 | 담보부차입금 | 2022-02-25 | 2.37% | 5,500,000 | - |
| 농협은행 | 일반차입금 | 2022-02-25 | 2.80% | 500,000 | - |
| Woori America Bank(*) | - | - | - | - | 59,060 |
| 합 계 | 6,000,000 | 59,060 |
(*) 해당 차입금은 COVID-19로 인한 미국연방정부의 고용유지 지원금 성격 대출로서 요건이 충족되어 당반기에 잡이익으로 귀속되었습니다.&cr
(2) 당반기말 현재 단기차입금 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
| 투자부동산(토지) | 4,608,457 | 8,400,000 | 담보부차입금 | 5,500,000 | 농협은행 |
| 투자부동산(건물) | 3,938,573 | ||||
| 합 계 | 8,547,030 | 8,400,000 | 5,500,000 |
&cr&cr 19. 전환사채 및 신주인수권부사채&cr
(1) 당반기말 과 전기말 현재 전환사채 및 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일(*1) | 만기일(*2) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유동전환사채 | ||||
| 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2017-09-12 | 2022-12-30 | - | 230,273 |
| 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2021-02-17 | 2024-02-17 | 8,045,969 | - |
| 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2021-04-20 | 2024-04-20 | 2,984,467 | - |
| 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2021-04-30 | 2024-04-30 | 8,973,087 | - |
| 합 계 | 20,003,523 | 230,273 | ||
| 유동신주인수권부사채 | ||||
| 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주 인수권부사채 | 2017-08-14 | 2022-12-30 | - | 1,074,473 |
| 합 계 | - | 1,074,473 | ||
| 비유동전환사채 | ||||
| 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2017-09-12 | 2022-12-30 | - | 213,130 |
| 합 계 | - | 213,130 | ||
| 비유동신주인수권부사채 | ||||
| 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주 인수권부사채 | 2017-08-14 | 2022-12-30 | 214,662 | 920,977 |
| 합 계 | 214,662 | 920,977 |
(*1) 전환사채 및 신주인수권부사채의 최초 발행일입니다.
(*2) 제1회 전환사채 및 신주인수권부사채는 회생계획안에 따라 2018년부터 2022년까지 상환합니다. &cr
(2) 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행조건은 다음과 같습니다. &cr &cr 가. 제1회차
| 구 분 | 제1회 무기명식 이권부 무보증&cr사모 전환사채 | 제1회 무기명식 이권부 무보증 &cr사모 비분리형 신주인수권부사채 |
|---|---|---|
| 최초인수기관 | (주)프라이머원 | 위드윈투자조합 12호 |
| 액면가액/발행가액 | 10,000,000,000원 | 10,000,000,000원 |
| 기말 액면가액(*1) | - | 210,000,000원 |
| 액면이자율(*3) | - | - |
| 만기보장수익률(*3) | 2.50% | 2.50% |
| 발행일 | 2017-09-12 | 2017-08-14 |
| 만기(*3) | 2020-09-12 | 2020-08-14 |
| 행사기간(*3) | 사채발행일 이후 1년 후부터 사채만기일 전일(2020년 9월 11 일)까지 | 사채발행일 이후 1년 후부터 사채만기일 전일(2020년 8월 13일)까지 |
| 행사가격(*2) | 2,250원 | 2,148원 |
| 조기상환청구권(*3) | 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2018년 9월 12일 및 이후 3개월마다 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환 청구 가능 | 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2018년 8월 14일 및 이후 3개월마다 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환 청구 가능 |
| 전환권 | 거래재개일(2020년 8월 18일) 이후 3개월 경과일로부터 2022년 12월 31일까지 행사가능 | 거래재개일(2020년 8월 18일) 이후 3개월 경과일로부터 2022년 12월 31일까지 행사가능 |
| 행사가격의 조정(*3) | 1) 전환권 행사 전에 시가(기준주가)보다 낮은 조건으로 다른 BW나 CB를 발행하거나 유상증자, 무상증자 또는 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우&cr2) 무상증자 또는 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우&cr3) 보통주 시가 하락에 따른 행사가격 재조정(Refixing) | 1) 신주인수권 행사 전에 시가(기준주가)보다 낮은 조건으로 다른 BW나 CB를 발행하거나 유상증자, 무상증자 또는 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우&cr2) 무상증자 또는 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우&cr3) 보통주 시가 하락에 따른 행사가격 재조정(Refixing) |
| 상환조건 | 2018년~2022년까지 회생계획안(원금+이자)에 따라 분할상환 | 2018년~2022년까지 회생계획안(원금+이자)에 따라 분할상환 |
(*1) 전환사채 및 신주인수권부채의 일부가 상환되었으며, 동일한 조건으로 재발행되었습니다.&cr(*2) 최초발행시 전환가액은 9,000원이었으나, 그 후 무상증자 등으로 전환가액이 조정되었습니다.&cr (*3) 동 내역은 회생절차에 따라 변경되었습니 다 (주석 35 참조). &cr
나. 제2회차
| 구 분 | 제2회 무기명식 이권부 무보증&cr사모 전환사채 |
|---|---|
| 최초인수기관 | JIN HAIYAN, CHANG KO LUN, 김상기 |
| 액면가액/발행가액 | 8,000,000,000원 |
| 기말 액면가액 | 8,000,000,000원 |
| 액면이자율 | - |
| 만기보장수익률 | 3.0% |
| 발행일 | 2021-02-17 |
| 만기 | 2024-02-17 |
| 행사기간 | 본 사채 발행일 이후 2022년 4월 30일부터 만기일 1개월 전인 2024년 1월 17일까지 |
| 행사가격 | 2,455원 |
| 조기상환청구권 | 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2022년 2월 17일 및 이후 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 권면총액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환 청구 가능 |
| 매도청구권 | 본 사채의 발행일로부터 3개월이 되는 날(2021년 5월 17일)부터 1년이 되는 날의 직전일(2022년 2월 16일)까지 발행일로부터 매 3개월이 되는 날(해당월 17일)에 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 매도청구권 행사비율 이내로 매도청구권을 행사할 수 있으며 사채권자는 매도청구권 행사시 해당 사채를 매도하여야 함. |
| 전환권 | 본 사채 발행일 이후 2022년 4월 30일부터 만기일 1개월 전인 2024년 1월 17일까지 |
| 행사가격의 조정 | 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우, 보통주 시가 하락에 따른 행사가격 재조정(Refixing) |
| 상환조건 | 만기일인 2024년 2월 17일에 권면총액의 109.4459%에 해당하는 금액을 일시에 상환 |
| 기한이익 상실 조항 | 1) 발행회사가 본 계약에 따라 사채권자에게 지급할 사채권금을 지급기일 내에 지급하지 아니하는 경우&cr2) 발행회사가 본 계약에 따라 사채권자에게 지급할 사채 이자 등 금원을 지급기일 내에 지급하지 아니하는 경우&cr3) 발행회사의 주요 자산에 대해 압류, 가압류, 가처분 또는 경매의 신청이 있고 1개월 내에 위 사유가 해소되지 않는 경우&cr4) 발행회사에 청산, 파산, 회생절차, 기업구조조정촉진법에에 따른 부실징후기업의 관리 등의 절차, 기타 이와 유사한 결과를 초래하는 어떠한 절차가 개시되거나 그 개시의 신청이 있는 경우&cr5) 발행회사가 1개월 이상 계속하여 영업을 하지 아니하는 경우&cr6) 발행회사의 은행 당좌거래가 정지되거나, 어음교환소의 거재정지 처분이 있는 때, 또는 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 발핼회사가 지급불능 또는 지급정지 상태에 이른 것으로 인정되는 경우&cr7) 발행회사가 국세, 지방세, 기타 공과금의 체납처분을 받은 후 1개월 이내에 해당 사유를 해소하지 못하는 경우&cr8) 발행회사의 보통주가 관리종목 지정 및 유가증권시장에서 상장 폐지되거나, 개장일 기준 20일 이상 거래가 중지되는 경우(단, 주권의 병합, 분할, 자본의 감소 등 발행회사의 일정한 회사 법적 행위로 인해 관련 법규 및 "한국거래소"의 관련 규정에 따라 의무적으로 일시 거래정지 되는 경우는 제외)&cr8) 공인회계사의 발행회사에 대한 감사보고서 의견이 적정이 아닌 경우&cr9) 발행회사가 고의 또는 과실로 본 계약에 따른 의무를 위반한 때 |
다. 제3회차
| 구 분 | 제3회 무기명식 이권부 무보증&cr사모 전환사채 |
|---|---|
| 최초인수기관 | AmWest Funding Corp. |
| 액면가액/발행가액 | 3,000,000,000원 |
| 기말 액면가액 | 3,000,000,000원 |
| 액면이자율 | - |
| 만기보장수익률 | 3.0% |
| 발행일 | 2021-04-20 |
| 만기 | 2024-04-20 |
| 행사기간 | 본 사채 발행일 이후 2022년 4월 30일부터 만기일 1개월 전인 2024년 3월 20일까지 |
| 행사가격 | 2,992원 |
| 조기상환청구권 | 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2022년 4월 20일 및 이후 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 권면총액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환 청구 가능 |
| 매도청구권 | 본 사채의 발행일로부터 3개월이 되는 날(2021년 7월 20일)부터 1년이 되는 날의 직전일(2022년 4월 19일)까지 발행일로부터 매 3개월이 되는 날(해당월 19일)에 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 매도청구권 행사비율 이내로 매도청구권을 행사할 수 있으며 사채권자는 매도청구권 행사시 해당 사채를 매도하여야 함. |
| 전환권 | 본 사채 발행일 이후 2022년 4월 30일부터 만기일 1개월 전인 2024년 3월 20일까지 |
| 행사가격의 조정 | 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우, 보통주 시가 하락에 따른 행사가격 재조정(Refixing) |
| 상환조건 | 만기일인 2024년 4월 20일에 권면총액의 109.4459%에 해당하는 금액을 일시에 상환 |
| 기한이익 상실 조항 | 1) 발행회사가 본 계약에 따라 사채권자에게 지급할 사채권금을 지급기일 내에 지급하지 아니하는 경우&cr2) 발행회사가 본 계약에 따라 사채권자에게 지급할 사채 이자 등 금원을 지급기일 내에 지급하지 아니하는 경우&cr3) 발행회사의 주요 자산에 대해 압류, 가압류, 가처분 또는 경매의 신청이 있고 1개월 내에 위 사유가 해소되지 않는 경우&cr4) 발행회사에 청산, 파산, 회생절차, 기업구조조정촉진법에에 따른 부실징후기업의 관리 등의 절차, 기타 이와 유사한 결과를 초래하는 어떠한 절차가 개시되거나 그 개시의 신청이 있는 경우&cr5) 발행회사가 1개월 이상 계속하여 영업을 하지 아니하는 경우&cr6) 발행회사의 은행 당좌거래가 정지되거나, 어음교환소의 거재정지 처분이 있는 때, 또는 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 발핼회사가 지급불능 또는 지급정지 상태에 이른 것으로 인정되는 경우&cr7) 발행회사가 국세, 지방세, 기타 공과금의 체납처분을 받은 후 1개월 이내에 해당 사유를 해소하지 못하는 경우&cr8) 발행회사의 보통주가 관리종목 지정 및 유가증권시장에서 상장 폐지되거나, 개장일 기준 20일 이상 거래가 중지되는 경우(단, 주권의 병합, 분할, 자본의 감소 등 발행회사의 일정한 회사 법적 행위로 인해 관련 법규 및 "한국거래소"의 관련 규정에 따라 의무적으로 일시 거래정지 되는 경우는 제외)&cr8) 공인회계사의 발행회사에 대한 감사보고서 의견이 적정이 아닌 경우&cr9) 발행회사가 고의 또는 과실로 본 계약에 따른 의무를 위반한 때 |
라. 제4회차
| 구 분 | 제4회 무기명식 이권부 무보증&cr사모 전환사채 |
|---|---|
| 최초인수기관 | (유한)선에셋 |
| 액면가액/발행가액 | 9,030,000,000원 |
| 기말 액면가액 | 9,030,000,000원 |
| 액면이자율 | - |
| 만기보장수익률 | 3.0% |
| 발행일 | 2021-04-30 |
| 만기 | 2024-04-30 |
| 행사기간 | 본 사채 발행일 이후 2022년 4월 30일부터 만기일 1개월 전인 2024년 3월 30일까지 |
| 행사가격 | 2,455원 |
| 조기상환청구권 | 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2022년 4월 30일 및 이후 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 권면총액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환 청구 가능 |
| 매도청구권 | 본 사채의 발행일로부터 3개월이 되는 날(2021년 7월 30일)부터 1년이 되는 날의 직전일(2022년 4월 29일)까지 발행일로부터 매 3개월이 되는 날(해당월 30일)에 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 전부 혹은 일부에 대하여 사채권자로부터 매도청구권을 행사할 수 있으며 사채권자는 매도청구권 행사시 해당 사채를 매도하여야 함. |
| 전환권 | 본 사채 발행일 이후 2022년 4월 30일부터 만기일 1개월 전인 2024년 3월 30일까지 |
| 행사가격의 조정 | 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우, 보통주 시가 하락에 따른 행사가격 재조정(Refixing) |
| 상환조건 | 만기일인 2024년 4월 30일에 권면총액의 109.4459%에 해당하는 금액을 일시에 상환 |
| 기한이익 상실 조항 | 1) 발행회사가 본 계약에 따라 사채권자에게 지급할 사채권금을 지급기일 내에 지급하지 아니하는 경우&cr2) 발행회사가 본 계약에 따라 사채권자에게 지급할 사채 이자 등 금원을 지급기일 내에 지급하지 아니하는 경우&cr3) 발행회사의 주요 자산에 대해 압류, 가압류, 가처분 또는 경매의 신청이 있고 1개월 내에 위 사유가 해소되지 않는 경우&cr4) 발행회사에 청산, 파산, 회생절차, 기업구조조정촉진법에에 따른 부실징후기업의 관리 등의 절차, 기타 이와 유사한 결과를 초래하는 어떠한 절차가 개시되거나 그 개시의 신청이 있는 경우&cr5) 발행회사가 1개월 이상 계속하여 영업을 하지 아니하는 경우&cr6) 발행회사의 은행 당좌거래가 정지되거나, 어음교환소의 거재정지 처분이 있는 때, 또는 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 발핼회사가 지급불능 또는 지급정지 상태에 이른 것으로 인정되는 경우&cr7) 발행회사가 국세, 지방세, 기타 공과금의 체납처분을 받은 후 1개월 이내에 해당 사유를 해소하지 못하는 경우&cr8) 발행회사의 보통주가 관리종목 지정 및 유가증권시장에서 상장 폐지되거나, 개장일 기준 20일 이상 거래가 중지되는 경우(단, 주권의 병합, 분할, 자본의 감소 등 발행회사의 일정한 회사 법적 행위로 인해 관련 법규 및 "한국거래소"의 관련 규정에 따라 의무적으로 일시 거래정지 되는 경우는 제외)&cr8) 공인회계사의 발행회사에 대한 감사보고서 의견이 적정이 아닌 경우&cr9) 발행회사가 고의 또는 과실로 본 계약에 따른 의무를 위반한 때 |
&cr (3) 당반기와 전기중 전환 사채 및 신주인권부사채 액면금액의 증감내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 전환사채(1회) | 전환사채(2회) | 전환사채(3회) | 전환사채(4회) | 신주인수권부사채(1회) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당반기 | 전기 | 당반기 | 전기 | 당반기 | 전기 | 당반기 | 전기 | 당반기 | 전기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 440,000 | 3,375,000 | - | - | - | - | - | - | 1,950,000 | 5,020,000 |
| 발행 | 400,000 | 3,185,000 | 8,000,000 | - | 3,000,000 | - | 9,030,000 | - | 1,750,000 | 1,330,000 |
| 상환 | - | (1,170,000) | - | - | - | - | - | - | (150,000) | (2,510,000) |
| 행사 | (840,000) | (4,950,000) | - | - | - | - | - | - | (3,340,000) | (1,890,000) |
| 기말 | - | 440,000 | 8,000,000 | - | 3,000,000 | - | 9,030,000 | - | 210,000 | 1,950,000 |
| 유동성 | - | 228,571 | 8,000,000 | - | 3,000,000 | - | 9,030,000 | - | - | 1,050,000 |
| 비유동성 | - | 211,429 | - | - | - | - | - | - | 210,000 | 900,000 |
20. 자본금과 자본잉여금 &cr &cr (1) 지배기업이 정관 에 의하여 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이고, 당반기말 현재 발행한 주식수는 보통주식 28,832,135 주이며 1주당 액면금액 은 500원입니다. &cr
(2) 당반기 와 전기 중 발행주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 주식수(단위:주) | 보통주 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|
| 2020년 1월 1일 | 23,824,005 | 11,912,003 | 13,096,770 |
| 전환사채전환(2020년 11월 18일) | 2,102,213 | 1,051,107 | 4,186,157 |
| 신주인수권부사채행사(2020년 11월 18일) | 814,703 | 407,352 | 1,675,626 |
| 신주인수권부사채행사(2020년 11월 19일) | 65,176 | 32,588 | 166,375 |
| 전환사채전환(2020년 11월 30일) | 97,777 | 48,887 | 177,845 |
| 2020년 12월 31일 | 26,903,874 | 13,451,937 | 19,302,773 |
| 신주인수권부사채행사(2021년 1월 13일) | 744,877 | 372,438 | 1,223,822 |
| 전환사채전환(2021년 2월 8일) | 177,777 | 88,889 | 310,044 |
| 신주인수권부사채행사(2021년 2월 9일) | 465,549 | 232,774 | 792,010 |
| 신주인수권부사채행사(2021년 3월 8일) | 279,329 | 139,664 | 473,135 |
| 전환사채전환(2021년 3월 8일) | 177,777 | 88,889 | 316,034 |
| 신주인수권부사채행사(2021년 3월 18일) | 37,243 | 18,622 | 61,819 |
| 전환사채전환(2021년 3월 18일) | 17,777 | 8,889 | 41,015 |
| 신주인수권부사채행사(2021년 4월 9일) | 27,932 | 13,966 | 45,350 |
| 2021년 6월 30일 | 28,832,135 | 14,416,068 | 22,566,002 |
&cr (3) 당반기말 과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 연결자본잉여금(*) | - | (12,632,529) |
| 주식발행초과금 | 22,566,002 | 19,302,773 |
| 감자차익 | 305,898 | 305,898 |
| 기타자본잉여금 | (6,288,183) | 6,344,345 |
| 합 계 | 16,583,717 | 13,320,487 |
(*) 상기 금액은 동일지배하 사업결합으로서 인수한 자산과 부채의 장부금액과 이전대가와의 차액을 기타자본잉여금으 로 반영하였습니다.
&cr&cr21. 기타포괄손익누계액 및 기타자본항목&cr&cr(1) 기타포괄손익누계액의 증감&cr&cr 가. 당반기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기초 | 증감 | 반기말 |
|---|---|---|---|
| 해외사업환산손익 | (50,368) | 30,669 | (19,699) |
| 합 계 | (50,368) | 30,669 | (19,699) |
나. 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기초 | 증감 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 해외사업환산손익 | (25,115) | (25,253) | (50,368) |
| 합 계 | (25,115) | (25,253) | (50,368) |
( 2) 기타자본항목의 구성내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식(*) | (2,018) | (2,018) |
| 주식매입선택권 | 258,507 | - |
| 전환권대가 | 228,790 | 9,932 |
| 합 계 | 485,279 | 7,914 |
(*) 연결실체는 자기주식을 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. &cr
22. 판매비와관리비 &cr &cr 당반기 및 전반기 의 판매비와관리 비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 927,893 | 1,760,225 | 293,934 | 584,054 |
| 퇴직급여 | 81,011 | 160,940 | 29,780 | 51,659 |
| 복리후생비 | 180,470 | 367,974 | 190,597 | 368,799 |
| 여비교통비 | 18,729 | 36,880 | 19,852 | 60,907 |
| 접대비 | 155,909 | 698,888 | 213,948 | 784,705 |
| 통신비 | 6,348 | 13,977 | 9,054 | 16,070 |
| 소모품비 | 22,347 | 32,745 | 12,822 | 28,813 |
| 세금과공과 | 272,808 | 349,813 | 69,693 | 138,064 |
| 감가상각비 | 154,502 | 323,084 | 106,181 | 219,295 |
| 지급임차료 | 68,963 | 123,002 | 48,498 | 96,714 |
| 수선비 | 42 | 293 | 3,262 | 3,423 |
| 보험료 | 24,654 | 58,898 | 25,526 | 51,228 |
| 차량유지비 | 65,928 | 115,574 | 41,632 | 80,170 |
| 교육훈련비 | 429 | 529 | 565 | 484 |
| 수도광열비 | 6,606 | 16,911 | 6,475 | 14,494 |
| 지급수수료 | 363,534 | 789,136 | 314,246 | 1,050,988 |
| 광고선전비 | 5,302 | 5,512 | 490 | 5,599 |
| 대손상각비(환입) | (523,988) | (1,937,296) | - | (15,000) |
| 운반비 | 105,799 | 168,203 | 40,160 | 76,022 |
| 해외시장개척비 | 482,570 | 692,428 | 11,304 | 126,473 |
| 무형자산상각비 | 1,180 | 2,360 | 1,180 | 2,389 |
| 주식보상비용 | 166,838 | 258,507 | - | - |
| 기타 | 49,448 | 93,284 | 26,499 | 32,611 |
| 합 계 | 2,637,322 | 4,131,867 | 1,465,698 | 3,777,961 |
23. 비용의 성격별 분류 &cr &cr 당반기 및 전반기 의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 및 재공품의 변동 | (656,249) | (798,694) | (222,522) | (317,139) |
| 상품의 변동 | (2,115,598) | (2,991,462) | (453,378) | (675,853) |
| 원재료 매입 등 | 4,707,350 | 7,213,098 | 2,170,326 | 3,555,774 |
| 종업원 급여 | 1,607,854 | 3,089,910 | 1,370,054 | 2,974,064 |
| 퇴직급여 | 126,921 | 257,475 | 165,673 | 310,230 |
| 감가상각비 | 310,156 | 586,738 | 402,934 | 830,275 |
| 무형자산상각비 | 1,527 | 2,707 | 26,175 | 52,261 |
| 임차료 | 89,306 | 156,601 | 59,089 | 117,459 |
| 수선유지비 | 45,164 | 90,296 | 46,838 | 78,339 |
| 지급수수료 | 383,033 | 815,217 | 331,972 | 1,075,343 |
| 대손상각비(환입) | (523,988) | (1,937,296) | - | (15,000) |
| 운반비 | 107,260 | 170,229 | 40,254 | 76,658 |
| 외주가공비 | 78,009 | 86,183 | 53,350 | 64,404 |
| 소모품비 | 84,583 | 120,359 | 72,047 | 126,046 |
| 세금과공과 | 275,237 | 352,242 | 70,159 | 138,543 |
| 경상연구개발비 | 85,310 | 158,969 | 112,030 | 214,327 |
| 복리후생비 | 213,591 | 430,666 | 220,725 | 432,227 |
| 여비교통비 | 25,394 | 49,301 | 27,010 | 75,141 |
| 접대비 | 155,909 | 698,888 | 213,948 | 784,705 |
| 주식보상비용 | 166,838 | 258,507 | - | - |
| 기타 | 1,345,231 | 1,792,543 | 218,053 | 513,527 |
| 합 계(*) | 6,512,838 | 10,602,477 | 4,924,737 | 10,411,331 |
(*) 포괄손익계산서 상 매출원가, 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.
&cr 24. 주당순손익 &cr &cr(1) 기본주당순이익(손실)은 연결실체의 보 통주 반기 순이 익(손실)을 연결실체가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.&cr&cr(2) 당반기와 전반기 기본주당손 익 계산내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 당반기 | 3개월 | 전반기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 반기순이익(손실) | 1,461,412,848원 | 2,676,245,137원 | (4,164,803,172)원 | (6,150,881,835)원 |
| 가중평균유통보통주식수(*1) | 28,828,995주 | 28,439,527주 | 23,823,321주 | 23,823,321주 |
| 기본주당순이익(손실)(원) | 51원/주 | 94원/주 | (175원)/주 | (258)원/주 |
( *1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행주식적수(주)(*) | 2,623,438,585 | 5,147,554,318 | 2,167,922,211 | 4,335,844,422 |
| 일수(일) | 91 | 181 | 91 | 182 |
| 가중평균유통보통주식수(주) | 28,828,995 | 28,439,527 | 23,823,321 | 23,823,321 |
&cr (*) 당반기(3개 월) 발행주식적 수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 당반기(3개월) | 주식수 | 기초 | 기말 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 28,803,519 | 2021-04-01 | 2021-06-30 | 91 | 2,621,120,229 |
| 신주인수권행사분 적수 | 27,932 | 2021-04-09 | 2021-06-30 | 83 | 2,318,356 |
| 합 계 | 2,623,438,585 |
&cr (*) 당반기(누 적) 발행주식적 수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 당반기(누적) | 주식수 | 기초 | 기말 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 26,903,190 | 2021-01-01 | 2021-06-30 | 181 | 4,869,477,390 |
| 전환사채전환 | 177,777 | 2021-02-08 | 2021-06-30 | 143 | 25,422,111 |
| 전환사채전환 | 177,777 | 2021-03-08 | 2021-06-30 | 115 | 20,444,355 |
| 전환사채전환 | 17,777 | 2021-03-18 | 2021-06-30 | 105 | 1,866,585 |
| 신주인수권행사분 적수 | 744,877 | 2021-01-13 | 2021-06-30 | 169 | 125,884,213 |
| 신주인수권행사분 적수 | 465,549 | 2021-02-09 | 2021-06-30 | 142 | 66,107,958 |
| 신주인수권행사분 적수 | 279,329 | 2021-03-08 | 2021-06-30 | 115 | 32,122,835 |
| 신주인수권행사분 적수 | 37,243 | 2021-03-18 | 2021-06-30 | 105 | 3,910,515 |
| 신주인수권행사분 적수 | 27,932 | 2021-04-09 | 2021-06-30 | 83 | 2,318,356 |
| 합 계 | 5,147,554,318 |
&cr (*) 전반기(3개 월) 발행주식적 수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 전반기(3개월) | 주식수 | 기초 | 기말 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 23,823,321 | 2020-04-01 | 2020-06-30 | 91 | 2,167,922,211 |
| 합 계 | 2,167,922,211 |
&cr (*) 전반기(누 적) 발행주식 적 수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 전반기(누적) | 주식수 | 기초 | 기말 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 23,823,321 | 2020-01-01 | 2020-06-30 | 182 | 4,335,844,422 |
| 합 계 | 4,335,844,422 |
(3) 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습 니다. 전반기 의 경우 반희석효과로 기본주당손익과 희석주당손익이 동일하며, 당반기 희석주 당손익의 산출 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기 | |
|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- |
| 총기본주당이익 계산에 사용된 순손익 | 1,461,412,848원 | 2,676,245,137원 |
| 전환사채관련 손익(세후) | 130,739,456원 | 160,135,370원 |
| 총희석주당이익 계산에 사용된 순손익 | 1,592,152,304원 | 2,836,380,507원 |
| 가중평균유통보통주식수(*2) | 37,128,894주 | 36,861,304주 |
| 희석주당손익(원) | 43원/주 | 77원/주 |
(*2) 당반기 희석 주당손익을 계산하기 위한 가중평균보통주식수는 기본주당손익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다.
(단위 : 주)
| 내 역 | 당반기 | |
|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- |
| 기본주당손익 산출에 사용된 가중평균보통주식수 | 28,828,995 | 28,439,527 |
| 무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수: | 8,299,898 | 8,421,778 |
| - 전환사채 | 7,939,535 | 8,021,646 |
| - 신주인수권부사채 | 1,160 | 131,345 |
| - 주식매입선택권 | 359,023 | 268,787 |
| 희석주당손익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 | 37,128,894 | 36,861,304 |
(4) 당반 기 말 현재 향후 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적보통주의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 행사가격 | 청구기간 | 발행될 &cr보통주식수 |
|---|---|---|---|
| 제1회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 비분리형 &cr신주인수권부사채 | 2,148원 | 거래재개일 후 3개월 경과일로부터 2022년 12월 30일 | 97,765주 |
| 제2회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채 | 2,455원 | 2022.04.30~2024.01.17 | 3,258,656주 |
| 제3회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채 | 2,992원 | 2022.04.30~2024.03.20 | 1,002,674주 |
| 제4회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채 | 2,455원 | 2022.04.30~2024.03.30 | 3,678,208주 |
| 주식매입선택권 | 2,347원 | 2023.02.10~2026.02.10 | 848,000주 |
&cr&cr 25. 법인세비용
(1) 당반기 및 전반기의 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | - | 825 |
| 법인세추납액(환급액) | (12,492) | (3,514) |
| 일시적차이로 인한 이연법인세의 변동 | 621,084 | (119,398) |
| 자본에 직접 반영된 법인세 | - | - |
| 법인세비용(수익) | 608,592 | (122,087) |
(2) 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 6월 30일로 종료하는 회계기간의 예상평균연간법인세율은 18.53% (2020년 6월 30일로 종료하는 회계기간에 대한 예상법인세율은 1.34%) 입니다. &cr&cr
26. 영업으로부터 창출된 현금&cr&cr (1) 당반기와 전반기 의 영 업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순손익(손실) | 3,284,837 | (9,125,816) |
| 조정: | ||
| 이자수익 | (500,849) | (1,135,173) |
| 이자비용 | 611,422 | 848,679 |
| 대손상각비(환입) | (1,937,296) | (15,000) |
| 기타의 대손상각비 | 3,590 | 5,160,236 |
| 주식보상비용 | 258,507 | - |
| 유형자산처분이익 | (1,440) | - |
| 감가상각비 | 586,738 | 830,275 |
| 무형자산상각비 | 2,707 | 52,261 |
| 외화환산손실 | 122 | 14,525 |
| 재고자산평가손실(환입) | (255,014) | 217,911 |
| 지급임차료 | 13,852 | 13,124 |
| 보험료 | 4,212 | - |
| 사채상환손실 | - | 416 |
| 사채상환이익 | (3,774) | (12,264) |
| 외화환산이익 | (27,731) | (33,528) |
| 접대비 | - | 76,298 |
| 잡이익 | (1,583) | (217,383) |
| 잡손실 | - | 36,025 |
| 리스해지이익 | (13,895) | - |
| 순 운전자본의 변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (19,668,102) | 12,661,249 |
| 기타금융자산의 감소(증가) | 1,895 | 180,506 |
| 기타자산의 감소(증가) | 1,487,757 | (10,038,016) |
| 재고자산의 감소(증가) | (227,162) | 179,002 |
| 매입채무의 증가(감소) | 47,162 | (4,765,745) |
| 기타금융부채의 증가(감소) | (2,141,290) | (670,679) |
| 기타부채의 증가(감소) | (107,470) | (1,145,149) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (18,582,805) | (6,888,246) |
&cr (2) 당반기 및 전반기 의 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 유형자산 취득으로 인한 미지급금의 증감 | 3,500 | - |
| 선급금의 무형자산 대체 | 10,426 | - |
| 장기미지급금의 미지급금 대체 | 1,800,000 | - |
| 매출채권 및 기타채권 제각 | 2,060,807 | - |
| 미수수익과 미지급비용의 상계 | 13,793 | - |
| 매출채권과 임대보증금의 상계 | 107,586 | - |
| 사용권자산 취득으로 인한 리스부채의 증감 | 1,506,910 | 113,100 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 43,311 | 9,275 |
| 전환권대가의 주식발행초과금 대체 | 9,932 | - |
| 전환사채 전환 및 신주인수권부사채 대용납입 | 4,220,695 | - |
&cr&cr 27. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 &cr&cr (1) 당반기
(단위 : 천원)
| 당반기 | 재무활동으로 인한 부채 | 합 계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 리스부채 | 임대보증금 | 전환사채 | 신주인수권부사채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 59,060 | 275,713 | - | 443,403 | 1,995,450 | 2,773,626 |
| 현금흐름 | ||||||
| 발행(증가) | 6,000,000 | - | 220,000 | 20,430,000 | 1,750,000 | 28,400,000 |
| 상환(감소) | (61,340) | (468,102) | - | - | (149,722) | (679,164) |
| 신규리스계약증가 | - | 1,506,910 | - | - | - | 1,506,910 |
| 전환사채 전환 및 신주인수권부사채 대용납입 | - | - | - | (843,826) | (3,373,602) | (4,217,428) |
| 기타 비금융변동 | 2,280 | 39,948 | (107,586) | (26,053) | (7,465) | (98,876) |
| 기말금액 | 6,000,000 | 1,354,469 | 112,414 | 20,003,524 | 214,661 | 27,685,068 |
&cr (2) 전반기
(단위: 천원)
| 전반기 | 재무활동으로 인한 부채 | 합 계 | |||||
| 단기차입금 | 장기차입금(*) | 리스부채 | 임대보증금 | 전환사채 | 신주인수권부사채 | ||
| 기초금액 | 19,807,643 | 2,174,669 | 992,043 | 26,563 | 3,475,318 | 5,320,101 | 31,796,337 |
| 현금흐름 | |||||||
| 발행(증가) | 13,883,000 | - | - | - | 1,065,074 | - | 14,948,074 |
| 상환(감소) | (15,411,000) | - | (510,986) | - | (770,000) | (910,000) | (17,601,986) |
| 신규리스계약증가 | - | - | 113,100 | - | - | - | 113,100 |
| 기타 비금융변동 | - | - | 41,691 | - | (26,329) | (77,783) | (62,421) |
| 기말금액 | 18,279,643 | 2,174,669 | 635,848 | 26,563 | 3,744,063 | 4,332,318 | 29,193,104 |
&cr&cr 28. 우발상황과 약정사항 &cr&cr(1) 연결실체의 당반기말 과 전기말 현재 금융기관 대출약정한도 및 실행금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 내역 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 한 도 액 | 실 행 액 | 한 도 액 | 실 행 액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| KEB하나은행 | B2B대출약정 | 500,000 | - | 500,000 | - |
&cr (2) 연결실 체는 제품매출과 관 련하여 당반기말 현재 서울보증보험(주)에 290백만원 한도로 계약이행보증보험을 가입하고 있으며, 정 기예금 1백만원을 담보로 제공하고 있습니다.&cr&cr (3) 연결실체는 여행사업과 관련하여 한국여행업협회에 50백만원 한도 로 영업보증금 보증보험에 가입하고 있습니다.&cr
(4) 계 류중 소송사건 &cr&cr 보고기간말 현재 진행중인 소송사건의 내역은 다음과 같으며 소송의 최종결과가 연결실체의 보고기간 재무제표 에 미칠 영향은 현재로서는 예측할 수 없습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 계류법원 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 연결실체가 피고인 사건 | ||||||
| 신재환 | (주)더에이치큐 | 손해배상청구 | 서울회생법원 | 50,286 | 2심 본안 |
&cr (5) 면세점 계약 및 협력여행사 계약
&cr가. 면세점 계약&cr&cr연결실체는 국내 주요 면세점 등과 관광객송객계약을 체결하고 모집여행객들의 면세점 구매액 등에 연동하는 마케팅수수료를 지급받고 있습니다. &cr
나. 협력여행사 계약&cr&cr1) 연결실체는 국내여행사와 사업협력계약을 체결하고, 해당 여행사를 통해 모집된 여행객의 면세점 구매액 등에 연동하는 수수료를 지급하거나 받고 있습니다. &cr
2) 당반기 중 협력여행사와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 회사명 | 매출(*) | 매입(*) | 기타수익 |
|---|---|---|---|
| 협력여행사_01 | - | 7,942,832 | - |
| 협력여행사_21 | (454) | - | - |
| 협력여행사_03 | - | 121,572 | - |
| 협력여행사_04 | - | 70,764,665 | - |
| 협력여행사_22 | - | (1,972) | - |
| 협력여행사_23 | - | (14,393) | - |
| 협력여행사_24 | - | 13,062,947 | - |
| 협력여행사_05 | - | (28,774) | - |
| 협력여행사_25 | - | 16,806,835 | - |
| 협력여행사_26 | - | - | 27,305 |
| 협력여행사_07 | - | 12,360 | - |
| 협력여행사_09 | - | 22,511 | - |
| 협력여행사_10 | - | 8,435,970 | - |
| 협력여행사_11 | - | (609) | - |
| 협력여행사_27 | - | - | 811 |
| 협력여행사_12 | - | 29,475,233 | - |
| 협력여행사_13 | - | 27,138,724 | - |
| 협력여행사_14 | - | (23) | - |
| 협력여행사_15 | - | 28,487,112 | - |
| 협력여행사_16 | - | 56,181,559 | - |
| 협력여행사_17 | - | 8,742,452 | - |
| 협력여행사_18 | - | 34,395,226 | - |
| 협력여행사_19 | - | 19,710,337 | - |
| 협력여행사_20 | - | (20) | - |
| 합 계 | (454) | 321,254,544 | 28,116 |
(*) 연결실체가 협력여행사를 위해 여행객의 면세점 구매액등에 연동하는 수수료를 받는 경우에는 매출로 표시하였으며, 연결실체가 협력여행사를 위해 여행객의 면세점 구매액등에 연동하는 수수료를 지급하는 경우에는 매입(총액)으로 표시하였습니다.&cr&cr연결실체는 면세점사업과 관련하여 면세점 등으로 받는 수수료 금액에서 협력여행사에 대해 지급하는 정산금액을 차감하여 순액으로 수익을 인식하고 있습니다. &cr
3) 당 반기 말 현재 협력여행사에 대한 채권 ㆍ 채무 등의 주요 잔액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 회사명 | 채권 등 | 채무 등 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 선급금 | 기타채권 | 영업보증금 | 매입채무 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 협력여행사_01 | - | - | - | - | 224,029 |
| 협력여행사_02 | 102,182 | - | - | - | - |
| 협력여행사_03 | - | - | - | - | 33,613 |
| 협력여행사_04 | - | 1,516,987 | - | - | - |
| 협력여행사_05 | - | - | 772 | - | - |
| 협력여행사_06 | - | 1,158,092 | 1,235 | 600,000 | - |
| 협력여행사_07 | - | 279,097 | - | - | - |
| 협력여행사_08 | - | - | - | - | 11,723 |
| 협력여행사_09 | - | 536,136 | - | - | - |
| 협력여행사_10 | - | - | - | - | 452,200 |
| 협력여행사_11 | - | 1,339,192 | - | - | - |
| 협력여행사_12 | - | 8,402,456 | - | - | - |
| 협력여행사_13 | - | - | - | - | 3,306,427 |
| 협력여행사_14 | - | - | 23 | - | - |
| 협력여행사_15 | - | 4,497,109 | - | - | - |
| 협력여행사_16 | - | - | - | - | 6,108,538 |
| 협력여행사_17 | - | - | - | - | 8,233 |
| 협력여행사_18 | - | 5,565,252 | - | - | - |
| 협력여행사_19 | - | - | - | - | 1,531,371 |
| 협력여행사_20 | - | - | - | - | (20) |
| 합 계 | 102,182 | 23,294,321 | 2,030 | 600,000 | 11,676,114 |
당반기 협력여행사 중 일부 채권 등에 대해 설정된 대손충당금은 4,016 백만원 입니다.
(6) 채권채무 양수도 계약&cr&cr 연결 실체는 2018년 3월 27일 (주)에이루트(구, 제이스테판㈜) 로부터 연 결 실체의 지배기업인 (주)에스엠브이홀딩스에 대한 (주)에이루트(구, 제이스테판㈜) 의 채권 25,550백만원을 22,995백만원으로 인수하고, 그 대금을 분할상환하는 계약을 체결하였습니다. 상기 계약에는 연결 실 체가 2018년 7월 10일 부터 2020년 5월 11일까지 매월 1,000백만원씩 분할 상환하는 계획이 포함되어 있습니다. &cr &cr 상기 계약 체결이후 2018년 12월 4일 회생계획인가결정 및 2020년 합병으로 인한 채무분할 상환 확약서를 통해 연결 실 체가 (주)에이루트(구, 제이스테판㈜) 에 변제할 채무의 내용은 상기 계약에서 일부 변경되었습니다 . &cr &cr
29. 특수관계자 거래 &cr &cr(1) 특수관계자 현황&cr&cr 가. 당반기말 과 전기말 현재 연결실 체와 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반 기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지배기업 | (주)에스엠브이홀딩스 | (주)에스엠브이홀딩스 |
| 관계기업 | (주)힘찬테크 | (주)힘찬테크 |
| 기타특수관계자(*1) | (주)지누헬스케어, YU유통, 인터내셔널덕륭, 김상기, 우영매, 박재일, 박종석 | (유)뉴화청국제여행사, ㈜리더스항공, 김상기, 김상아, 조미옥, 조미애, 박종석, jinhe, (주)지누헬스케어, YU유통, 인터내셔널덕륭 |
(*1) 당반기 중 연결실체와의 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 기타특수관 계자
나. 당반기 중 특수관 계자에 포함되거나 제외된 내역은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 변동 사항 | 사유 |
|---|---|---|
| (유)뉴화청국제여행사 | 제외 | 매출 등 거래 채권, 채무등 잔액 또는 자금거래 등이 없어 제외 |
| ㈜리더스항공 | 제외 | 매출 등 거래 채권, 채무등 잔액 또는 자금거래 등이 없어 제외 |
| 김상아 | 제외 | 당반기 중 채권,채무등 잔액 또는 자금거래 등이 없어 제외 |
| 조미옥 | 제외 | 당반기 중 채권,채무등 잔액 또는 자금거래 등이 없어 제외 |
| 조미애 | 제외 | 당반기 중 채권,채무등 잔액 또는 자금거래 등이 없어 제외 |
| jinhe | 제외 | 당반기 중 채권,채무등 잔액 또는 자금거래 등이 없어 제외 |
| 우영매 | 포함 | 당반기 중 고문계약에 따른 비용 발생으로 포함 |
| 박재일 | 포함 | 당반기 중 채권,채무등 잔액 또는 자금거래 등이 발생하여 포함 |
&cr (2) 매출 및 매입 등 거래 &cr&cr ( 당반 기 )
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 | 매입 | 기타수익 등 | 기타비용 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | (주)에스엠브이홀딩스 | - | - | 475,889 | - |
| 기타특수관계자 | 박재일 | - | - | - | 362 |
| 기타특수관계자 | 박종석 | - | - | - | 555 |
| 기타특수관계자 | 우영매 | - | - | - | 92,500 |
| 기타특수관계자 | 인터내셔널덕륭 | - | 219,200 | 17,383 | 132,458 |
| 기타특수관계자 | (주)지누헬스케어 | - | - | 4,800 | - |
| 합 계 | - | 219,200 | 498,072 | 225,875 |
&cr ( 전반 기 )
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 기타수익 | 기타비용 |
| 지배기업 | (주)에스엠브이홀딩스 | 1,085,439 | 751,072 |
| 기타 특수관계자 | (유)뉴화청국제여행사 | - | 2,800 |
| (주)리더스항공 | - | 57,793 | |
| 인터내셔널덕륭 | 2,631 | - | |
| 김상아 | 1,470 | - | |
| 김상기 | - | 5,686 | |
| 합 계 | 1,089,540 | 817,351 |
(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액&cr &cr ( 당 반기 말 )
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 전환사채 | 임대보증금 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | (주)에스엠브이홀딩스 | - | 18,171,337 | 6,171,852 | - | - | - | 5,842,872 |
| 관계기업 | (주)힘찬테크(*) | - | 360,000 | - | - | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 김상기 | - | - | - | - | 1,000,000 | - | - |
| 기타특수관계자 | YU유통(*) | 18,264 | - | - | - | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 인터네셔널덕륭(*) | - | 115,000 | 27,375 | - | - | - | - |
| 기타특수관계자 | (주)지누헬스케어 | - | - | 880 | - | - | - | - |
| 합 계 | 18,264 | 18,646,337 | 6,200,107 | - | 1,000,000 | - | 5,842,872 |
(*) 당 반기말 현재 상기 채권에 대해 설정된 대손충당 금은 521 백 만원입니다.
&cr채권ㆍ채무의 주요 잔액에서 당기 신규 특수관계자와의 거래는 특수관계자 포함된 시점 이후의 거래내역입니다. &cr &cr (전기말)
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | &cr회사명 | 채권 등 | 채무 등 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 전환사채 등 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)에스엠브이홀딩스 | - | 18,771,337 | 5,695,970 | - | 8,003,741 |
| 관계기업 | (주)힘찬테크 (*) | - | 360,000 | - | - | - |
| 기타특수관계자 | (주)지누헬스케어 | - | - | 880 | - | - |
| 기타특수관계자 | YU유통 (*) | 18,264 | - | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 박종석 | - | - | - | 40,000 | 491 |
| 기타특수관계자 | 인터내셔날덕륭 (*) | - | 115,000 | 23,784 | - | - |
| 합 계 | 18,264 | 19,246,337 | 5,720,634 | 40,000 | 8,004,232 |
(* ) 전기말 현재 상기 채권 등에 대해 설정된 대 손충당금은 517 백만원 입니다.&cr &cr (4) 특수관계자와의 자금거래 등&cr
(당반기)
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 자금대여거래 | 전환사채 및 신주인수권부사채 거래 | ||||||
| 기초 | 당기대여 | 당기회수 | 기말 | 기초 | 당기증가 | 당기감소 | 기말 | ||
| 지배기업 | (주)에스엠브이홀딩스 | 18,771,337 | - | 600,000 | 18,171,337 | - | - | - | - |
| 관계기업 | (주)힘찬테크 | 360,000 | - | - | 360,000 | - | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 김상기 | - | - | - | - | - | 1,000,000 | - | 1,000,000 |
| 기타특수관계자 | 박재일(*1) | - | - | - | - | - | 50,000 | 50,000 | - |
| 기타특수관계자 | 박종석(*1) | - | - | - | - | 40,000 | 30,000 | 70,000 | - |
| 기타특수관계자 | 인터내셔널덕륭 | 115,000 | - | - | 115,000 | - | - | - | - |
| 합 계 | 19,246,337 | - | 600,000 | 18,646,337 | 40,000 | 1,080,000 | 120,000 | 1,000,000 |
(*1) 당반기 중 전환사채 및 신주인수권부사채가 모두 주식으로 전환되었습니다.&cr
( 전기)
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 대여거래 | 차입거래 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 당기대여 | 당기회수 | 합병 | 기말 | 기초 | 당기차입 | 당기상환 | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)에스엠브이홀딩스(*1) | - | - | - | 18,711,337 | 18,711,337 | - | - | - | - |
| 관계기업 | (주)힘찬테크 | - | 360,000 | - | - | 360,000 | - | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 김상아 | - | 150,000 | 150,000 | - | - | - | - | - | - |
| 인터내셔날덕륭 | - | 115,000 | - | - | 115,000 | - | - | - | - | |
| 합 계 | - | 625,000 | 150,000 | 18,711,337 | 19,186,337 | - | - | - | - |
&cr (전기계속)
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 지분취득 | 전환사채&cr발행 | 신주인수권부사채&cr발행 |
|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | (주)에스엠브이홀딩스(*1) | 11,655,100 | - | - |
| 관계기업 | (주)힘찬테크 | 40,000 | - | - |
| 기타특수관계자 | 김상기(*2) | - | 1,050,000 | - |
| 기타특수관계자 | 조미옥 (*2) | - | 40,000 | - |
| 기타특수관계자 | 조미애 (*2) | - | - | 30,000 |
| 기타특수관계자 | jinhe (*2) | - | - | 20,000 |
| 기타특수관계자 | 박종석 | - | 40,000 | - |
| 합 계 | 11,695,100 | 1,130,000 | 50,000 |
(*1) 연결실체는 전기 중 (주 )천계국제여행사, (유)신룡국제여행사, (주)대명국제여행사, (주)보라국제여행사, (유)삼화국제여행사, (주)뉴서울국제여행사, (주)신화국제여행사 지분의 49%를 (주)에스엠브이홀딩스로부터 취득하였습니다.&cr (*2) 전기 중 전환사채 및 신주인수권부사채가 모두 주식으로 전환되었습니다. &cr
(5) 주요 경영진에 대한 보상 &cr &cr주요 경영진은 등기이사, 이사회의 구성원 및 비등기임원을 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당 반기 | 전반 기 |
|---|---|---|
| 급여 및 상여 | 758,929 | 717,060 |
| 퇴직급여 | 65,931 | 79,575 |
| 주식보상비용 | 258,507 | - |
| 합 계 | 1,083,367 | 796,635 |
&cr
30. 주식기준보상&cr&cr(1) 당반기에 연결실체가 임직원에게 부여한 주식매입선택권의 조항 및 조건은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 당반기 부여 |
| 결제방식 | 주식결제형 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 부여방법 | 신주발행 |
| 총부여수량 | 848,000 주 |
| 행사가격 | 2,347원 |
| 부여일 | 2021.02.10 |
| 부여일 주가 | 3,250원(*1) |
| 가득조건 | 부여일로부터 2년이상 재임 또는 재직 |
(*1) 주식매입선택권 부여일 종가입니다.&cr
(2) 동 주식매입선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기 부여 |
| 기대변동성 | 41.42% |
| 행사기간 | 2023.02.10~2026.02.10 |
| 무위험이자율 | 1.335% |
&cr(3) 당반기 중 주식매입선택권 부여수량의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 수량 |
| 기초 | - |
| 부여 | 848,000 |
| 소멸 | - |
| 행사 | - |
| 기말 | 848,000 |
&cr(4) 당반기 중 포괄손익계산서에 인식한 주식보상비용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 |
| 주식보상비용 | 258,507 |
&cr
31. COVID-19에 따른 불확실성&cr
2020년부터 시작된 COVID-19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 연결실 체의 향후 수익과 기타 재무성과에도 잠재적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. COVID-19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며, 연결실 체의 고객과 공급자 및 글로벌 시장 전반은 다양한 요인에 의해 영향을 받게 될 것이므로 이러한 예측할 수 없는 COVID-19의 효과는 당분간 연결실 체의 영업성과와 재무상태에 완전히 반영되지 않을 수 있습니다.&cr
안테나 사업의 경우 COVID-19 확산으로 국내 통신3사의 5G 보급 정체가 불가피한 것으로 예상되면서 매출이 예상보다 대폭 감소하였습니다. 또한, 면세점 송객사업의 경우 COVID-19의 확산에 따른 해외여행의 제한으로 면세점송객매출이 상당폭 감소하였으며 이러한 사태의 지속으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 확대되고 있습니다. 이와 같이 시장을 비롯한 영업환경 전반이 중대한 불확실성에 노출됨에 따라 과거에 발생하였던 사스나 신종플루 등 유사한 질병 확산 사태의 종료 후 수요가 단기간에 급속히 회복되었던 전례에도 불구하고 COVID-19 사태가 장기화하는 경우 협력업체에 대한 채권의 회수 등에 부정적인 영향이 나타날 수 있을 것으로 예상됩니다. 따라서 이러한 불확실성으로 발생할 수도 있는 조정사항이 반영되지 아니한 반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 미래에 대한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정을 유발할 수 있으며, COVID-19와 영업활동 변경이 연결 실체의 사업, 재무상태 및 성과, 유동성에 미칠영향은 현재로는 예측할 수 없습니다.&cr
&cr 32. 보고기간 후 사건&cr &cr 1) 중국 현지법인 설립&cr 지배기업은 중국 면세시장 육성정책으로 급성장하고 있는 하이난 면세특구에 시장확대.다변화 및 시너지 창출을 위하여 2021년 7월 현지법인(해남환우무역유한회사 )을 설립 및 동년 8월 CNY5,000,000을 출자(100%지분) 하였습니다.&cr현지법인은 중국내 생산제품 조달/판매 및 현지면세점 매출 및 재고관리, 판매직원교육, 신규 사업개발 확대 전개 등 중국비즈니스의 중추적 역할을 수행할 계획입니다.&cr
2) 신주인수권부사채 행사에 따른 자본금 증가 &cr보고기간말 이후 연결실체는 제1회차 신주인수부사채 행사에 따라 보고서 제출일 현재 97,764주가 증가되어 총발행주식수는 28,929,899주이며, 자본금은 14,465백만원입니다.&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 25 기 반기말 2021.06.30 현재 |
| 제 24 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 25 기 반기말 | 제 24 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 78,537,671,406 | 60,484,087,715 |
| 현금및현금성자산 | 572,053,315 | 2,267,163,949 |
| 매출채권 및 계약자산 | 30,406,933,780 | 11,422,696,218 |
| 재고자산 | 2,139,317,182 | 1,488,628,675 |
| 기타유동금융자산 | 24,393,257,291 | 24,507,794,568 |
| 기타유동자산 | 20,878,055,406 | 20,653,098,949 |
| 당기법인세자산 | 148,054,432 | 144,705,356 |
| 비유동자산 | 14,723,000,246 | 5,398,057,769 |
| 투자부동산 | 8,547,030,172 | |
| 유형자산 | 236,987,051 | 245,873,722 |
| 사용권자산 | 1,324,703,134 | 284,320,398 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 247,111,915 | 63,269,145 |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 761,046,772 | 761,046,772 |
| 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 1,382,424,437 | 1,182,424,437 |
| 기타비유동금융자산 | 1,191,008,535 | 1,181,288,039 |
| 기타비유동자산 | 29,764,652 | 55,827,327 |
| 이연법인세자산 | 1,002,923,578 | 1,624,007,929 |
| 자산총계 | 93,260,671,652 | 65,882,145,484 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 51,584,114,763 | 28,779,410,185 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 12,757,103,656 | 13,001,053,491 |
| 단기차입금 | 6,000,000,000 | |
| 기타유동금융부채 | 11,577,502,134 | 12,971,867,799 |
| 기타유동부채 | 1,245,985,807 | 1,501,742,804 |
| 유동성전환사채 | 20,003,523,166 | 230,272,697 |
| 유동성신주인수권부사채 | 1,074,473,394 | |
| 비유동부채 | 3,186,692,840 | 5,360,717,037 |
| 기타비유동금융부채 | 2,871,531,241 | 4,127,917,606 |
| 전환사채 | 213,129,841 | |
| 신주인수권부사채 | 214,661,599 | 920,977,195 |
| 복구충당부채 | 100,500,000 | 98,692,395 |
| 부채총계 | 54,770,807,603 | 34,140,127,222 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 14,416,067,500 | 13,451,937,000 |
| 자본잉여금 | 14,406,286,991 | 11,143,057,789 |
| 기타자본구성요소 | 485,278,409 | 7,914,200 |
| 이익잉여금(결손금) | 9,182,231,149 | 7,139,109,273 |
| 자본총계 | 38,489,864,049 | 31,742,018,262 |
| 자본과부채총계 | 93,260,671,652 | 65,882,145,484 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| 제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 25 기 반기 | 제 24 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 7,936,635,198 | 12,225,854,984 | 3,220,361,732 | 5,612,760,109 |
| 매출원가 | 3,803,723,401 | 6,282,436,605 | 3,587,179,856 | 6,532,700,788 |
| 매출총이익 | 4,132,911,797 | 5,943,418,379 | (366,818,124) | (919,940,679) |
| 판매비와관리비 | 2,301,714,838 | 3,515,883,377 | 942,942,177 | 1,979,463,354 |
| 영업이익(손실) | 1,831,196,959 | 2,427,535,002 | (1,309,760,301) | (2,899,404,033) |
| 기타이익 | (32,033,718) | 330,999,920 | 44,657,542 | 149,871,223 |
| 기타손실 | 21,018,112 | 30,694,957 | 280,457,560 | 774,525,725 |
| 금융수익 | 236,112,747 | 535,659,556 | 16,186,522 | 83,742,737 |
| 금융원가 | 178,749,586 | 611,785,444 | (27,238,302) | 38,409,283 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 1,835,508,290 | 2,651,714,077 | (1,502,135,495) | (3,478,725,081) |
| 법인세비용 | (608,592,201) | (608,592,201) | ||
| 당기순이익(손실) | 1,226,916,089 | 2,043,121,876 | (1,502,135,495) | (3,478,725,081) |
| 총포괄손익 | 1,226,916,089 | 2,043,121,876 | (1,502,135,495) | (3,478,725,081) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 43 | 72 | (63) | (146) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 37 | 60 | (63) | (146) |
| 자본변동표 |
| 제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| 제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 11,912,002,500 | 13,402,667,000 | (2,017,800) | 12,645,426,571 | 37,958,078,271 | |
| 당기순이익(손실) | (3,478,725,081) | (3,478,725,081) | ||||
| 전환사채발행 및 전환 | ||||||
| 신주인수권부사채발행 및 행사 | ||||||
| 주식매입선택권 | ||||||
| 2020.06.30 (기말자본) | 11,912,002,500 | 13,402,667,000 | (2,017,800) | 0 | 9,166,701,490 | 34,479,353,190 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 13,451,937,000 | 11,143,057,789 | 7,914,200 | 7,139,109,273 | 31,742,018,262 | |
| 당기순이익(손실) | 2,043,121,876 | 2,043,121,876 | ||||
| 전환사채발행 및 전환 | 186,665,500 | 667,092,673 | 218,857,540 | 1,072,615,713 | ||
| 신주인수권부사채발행 및 행사 | 777,465,000 | 2,596,136,529 | 3,373,601,529 | |||
| 주식매입선택권 | 258,506,669 | 258,506,669 | ||||
| 2021.06.30 (기말자본) | 14,416,067,500 | 14,406,286,991 | 485,278,409 | 0 | 9,182,231,149 | 38,489,864,049 |
| 현금흐름표 |
| 제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| 제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 25 기 반기 | 제 24 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (18,964,422,403) | (1,456,258,611) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (18,937,128,662) | (1,454,922,019) |
| 이자수취(영업) | 3,291,472 | 12,843,672 |
| 이자지급(영업) | (39,728,287) | (19,461,184) |
| 법인세납부(환급) | 9,143,074 | 5,280,920 |
| 투자활동현금흐름 | (10,521,673,672) | 8,384,136 |
| 보증금의 증가 | (100,000,000) | (33,520,000) |
| 보증금의 감소 | 5,000,000 | |
| 단기금융상품의 처분 | 800,000,000 | |
| 장기금융상품의 증가 | (10,781,484) | (12,387,656) |
| 장기금융상품의 처분 | 74,355,090 | 49,925,632 |
| 투자부동산의 취득 | (8,588,488,822) | |
| 유형자산 취득 | (45,974,496) | (12,830,000) |
| 유형자산의 처분 | 1,440,000 | |
| 무형자산 취득 | (176,124,000) | (363,637,200) |
| 단기대여금의 증가 | (450,000,000) | |
| 단기대여금및수취채권의 처분 | 600,000,000 | 450,000,000 |
| 장기대여금및수취채권의 취득 | (20,000,000) | |
| 장기대여금및수취채권의 처분 | 15,000,040 | 31,433,360 |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (200,000,000) | |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 33,000,000 | |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | (2,096,100,000) | (463,600,000) |
| 재무활동현금흐름 | 27,773,882,637 | (84,450,204) |
| 신주인수권부사채 발행 | 1,750,000,000 | |
| 신주인수권부사채 상환 | (149,722,455) | (910,000,000) |
| 전환사채 발행 | 20,430,000,000 | 1,065,073,950 |
| 전환사채 상환 | (770,000,000) | |
| 단기차입금의 증가 | 6,000,000,000 | 4,920,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (3,980,000,000) | |
| 리스부채의상환 | (462,888,358) | (409,524,154) |
| 임대보증금의 증가 | 220,000,000 | |
| 임대보증금의 감소 | ||
| 장기차입금의 차입 | ||
| 장기차입금의 상환 | ||
| 회생채권의 상환 | ||
| 주식발행비 | (13,506,550) | |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (1,712,213,438) | (1,532,324,679) |
| 기초현금및현금성자산 | 2,267,163,949 | 3,172,759,060 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 17,102,804 | 21,532,390 |
| 기말현금및현금성자산 | 572,053,315 | 1,661,966,771 |
5. 재무제표 주석
| 제 25 기 반기말 2021년 6월 30일 현재 |
| 제 24 기 기말 2020년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 더에이치큐 (구, 주식회사 감마누) |
1. 일반 사항&cr
주식회사 더에이치큐(The HQ Co.,Ltd.(구, 주식회사 감마누)) (이하 '당사')는 안테나및 기타 전자통신제품의 제조 및 판매를 영위할 목적으로 1997년 10월 15일에 설립되었습니다. 당사는 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 19층(여의도동, TWO IFC)에 본점을 두고 있으며, 경기도 화성시 금곡로 185-44(금곡동)에 연구소 및 공장을 두고있습니다. 또한 당사는 2020년 12월 30일 여행사업을 영위하고 있는 종속기업인 (주 )천계국제여행사, (주)대명국제여행사, (유)신룡국제여행사, (주)보라국제여행사, (유)삼화국제여행사, (주)뉴서울국제여행사, (주)신화국제여행사를 흡수합병하였습니다. &cr 한편, 당사는 2021년 3월 30일 주주총회 결의에 의거 주식회사 감마누에서 주식회사 더에이치큐 로 상 호를 변경하였습니다.&cr &cr 당사는 2014년 8월 14일 한국거래소 코스닥증권시장에 상장하였으며, 2021년 6월 30일 현재 납입자본금은 14,416백만원 입니다. &cr &cr 2021년 6월 30일 현재 당사 의 주주현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 주식수 | 지분율(%) |
| 주식회사 에스엠브이홀딩스 | 9,535,178 | 33.07% |
| 김상기 | 1,634,584 | 5.67% |
| 주식회사 더블유에스디홀딩스 | 607,956 | 2.11% |
| 우리사주조합 | 58,541 | 0.20% |
| 기타 | 16,995,192 | 58.95% |
| 자기주식 | 684 | 0.00% |
| 합 계 | 28,832,135 | 100.00% |
&cr
2. 중요한 회계정책&cr
2.1 재무제표 작성기준&cr
당사의 2021년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 반기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. &cr&cr2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr
당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법&cr&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)
이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
(3) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등
&cr코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다.
2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
&cr (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정&cr
&cr2.2 회계정책&cr
반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연차 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr2.2.1 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr&cr3. 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr&cr2020년부터 시작된 COVID-19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 당사의 향후 수익과 기타 재무성과에도 잠재적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. COVID-19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며, 당사의 고객과 공급자 및 글로벌 시장 전반에 다양한 요인에 의해 영향을 미칠 것이므로 COVID-19의 효과는 당분간 당사의 영업성과에 완전히 반영되지 않을 수 있습니다.&cr
당사는 종업원 근무장소 및 이동의 제한, 고객관련 활동의 취소 또는 원격 업무수행 등 현재 중대하게 변경된 방식으로 사업을 수행하고 있으며, 이는 생산성 저하와 함께 매출의 감소와 지연, 미래 매출 기회의 상실 등을 야기할 수 있을 것으로 예상됩니다. 또한 시장을 비롯한 영업환경이 중대한 불확실성에 노출되므로 인해 고객들의 지출 수준 축소 및 공급자들의 납품 지연으로 인한 새로운 매출 감소와 기존 매출에 대한 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미치게 될 것으로 예상됩니다.&cr
반기재무제표 작성시 사용된 중요한 미래에 대한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정을 유발할 수 있으며, 따라서 COVID-19와 영업활동 변경이 당사의 사업, 재무상태 및 성과, 유동성에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다.
&cr반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연차 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
&cr&cr 4. 금융상품&cr &cr 당반기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr&cr (1) 금융상품 종류별 공정가치&cr &cr 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치즉정금융자산 | 1,382,424 | 1,382,424 | 1,182,424 | 1,182,424 |
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*) | 572,053 | 572,053 | 2,267,164 | 2,267,164 |
| 매출채권 및 계약자산 | 30,406,934 | 30,406,934 | 11,422,696 | 11,422,696 |
| 기타금융자산-유동 | 24,393,257 | 24,393,257 | 24,507,795 | 24,507,795 |
| 기타금융자산-비유동 | 1,191,009 | 1,191,009 | 1,181,288 | 1,181,288 |
| 소 계 | 56,563,253 | 56,563,253 | 39,378,943 | 39,378,943 |
| 금융자산 합계 | 57,945,677 | 57,945,677 | 40,561,367 | 40,561,367 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 12,757,104 | 12,757,104 | 13,001,053 | 13,001,053 |
| 단기차입금 | 6,000,000 | 6,000,000 | - | - |
| 기타금융부채-유동 | 11,577,502 | 11,577,502 | 12,971,868 | 12,971,868 |
| 전환사채-유동 | 20,003,523 | 20,003,523 | 230,273 | 230,273 |
| 신주인수권부사채-유동 | - | - | 1,074,473 | 1,074,473 |
| 기타금융부채-비유동 | 2,871,531 | 2,871,531 | 4,127,918 | 4,127,918 |
| 전환사채-비유동 | - | - | 213,130 | 213,130 |
| 신주인수권부사채-비유동 | 214,662 | 214,662 | 920,977 | 920,977 |
| 금융부채 합계 | 53,424,322 | 53,424,322 | 32,539,692 | 32,539,692 |
(*) 보유한 현금시재액은 제외하였습니다.&cr
(2) 공정가치 서열체계 &cr&cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr
- 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 당사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다.&cr- 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다.&cr- 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다.&cr
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,382,424 | 1,382,424 |
(단위 : 천원)
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,182,424 | 1,182,424 |
&cr (3) 가치평가기법 및 투입변수&cr&cr수준 3의 공정가치 측정 을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은투입변수는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 반 기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 이노폴리스 2015 제조-loT 투자조합 | 982,424 | 3 | 순자산가치접근법 | 순자산가치 |
| 이노폴리스 2020 과학기술 성장펀드 | 400,000 | 3 | 순자산가치접근법 | 순자산가치 |
(단위 : 천원)
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 이노폴리스 2015 제조-loT 투자조합 | 982,424 | 3 | 순자산가치접근법 | 순자산가치 |
| 이노폴리스 2020 과학기술 성장펀드 | 200,000 | 3 | 순자산가치접근법 | 순자산가치 |
&cr (4) 금융자산과 금융부채의 상계&cr&cr전기 중 금융자산과 금융부채의 상계내용 및 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산 및 금융부채의 종류별 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 금융자산(부채)총액 | 상계된 금융부채&cr(자산)총액 | 재무상태표&cr표시 순액 | 실행가능 일괄상계약정금액등 | 차감후 순액 |
|---|---|---|---|---|---|
| <자산> | |||||
| 대여금 | 40,214,212 | 21,442,875 | 18,771,337 | - | 18,771,337 |
| 소 계 | 40,214,212 | 21,442,875 | 18,771,337 | - | 18,771,337 |
| <부채> | |||||
| 단기차입금 | 20,149,112 | 20,149,112 | - | - | - |
| 장기차입금 | 1,267,200 | 1,267,200 | - | - | - |
| 임대보증금 | 26,563 | 26,563 | - | - | - |
| 소 계 | 21,442,875 | 21,442,875 | - | - | - |
(*) 합병 후 (주)에스엠브이홀딩스가 종속기업 7개 여행사에 대해 보유하고 있던 대여금을 종속기업 7개 여행사의 차입금과 상계하였습니다.
&cr &cr 5. 영업부문&cr&cr(1) 영업부문에 대한 일반정보 &cr&cr 당사는 안테나사업 부문과 여행사업 부문으로 운영되고 있습니다. 영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업본부별로 공시됩니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.&cr &cr (2) 수익의 구분&cr&cr 당반기와 전반기 의 주 요 지리적 시장과 주요 제품과 서비스 계열과 수익인식시기에 따라 구분한 수익과 보고부문별로 공시된 수익정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 당반기 | 보고부문 | 합계 | |
|---|---|---|---|
| 안테나사업 | 여행사업 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 주요 지리적 시장 | |||
| 국내매출 | 4,485,923 | 4,914,227 | 9,400,150 |
| 북미 | 2,259,275 | - | 2,259,275 |
| 유럽 | 182,103 | - | 182,103 |
| 아시아 | 54,071 | 330,256 | 384,327 |
| 합 계 | 6,981,372 | 5,244,483 | 12,225,855 |
| 주요 제품과 서비스 계열 | |||
| 제품매출 | 6,755,048 | - | 6,755,048 |
| 상품매출 | 176,309 | 330,256 | 506,565 |
| 임대수입 | - | 109,026 | 109,026 |
| 용역매출 | - | - | - |
| 여행수익(순액) | - | 4,805,201 | 4,805,201 |
| 기타매출 | 50,015 | - | 50,015 |
| 합 계 | 6,981,372 | 5,244,483 | 12,225,855 |
| 수익인식시기 | |||
| 한 시점에 이행 | 6,981,372 | 5,135,457 | 12,116,829 |
| 기간에 걸쳐 이행 | - | 109,026 | 109,026 |
| 합 계 | 6,981,372 | 5,244,483 | 12,225,855 |
(단위 : 천원)
| 전반기 | 보고부문 | 합계 | |
| 안테나사업 | 여행사업 | ||
| 주요 지리적 시장 | |||
| 국내매출 | 3,780,711 | 971,808 | 4,752,519 |
| 북미 | 751,558 | - | 751,558 |
| 유럽 | 28,951 | - | 28,951 |
| 아시아 | 79,732 | - | 79,732 |
| 합 계 | 4,640,952 | 971,808 | 5,612,760 |
| 주요 제품과 서비스 계열 | |||
| 제품매출 | 4,460,132 | - | 4,460,132 |
| 상품매출 | 131,679 | - | 131,679 |
| 용역매출 | - | 971,808 | 971,808 |
| 기타매출 | 49,141 | - | 49,141 |
| 합 계 | 4,640,952 | 971,808 | 5,612,760 |
| 수익인식시기 | |||
| 한 시점에 이행 | 4,640,952 | - | 4,640,952 |
| 기간에 걸쳐 이행 | - | 971,808 | 971,808 |
| 합 계 | 4,640,952 | 971,808 | 5,612,760 |
&cr (3 ) 당반기 및 전반기 중 매 출액의 10% 이상을 차지하는 주요거래처는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 안테나사업부 | ||||
| A사 | - | - | 845,042 | 1,831,394 |
| B사 | 923,313 | 1,230,513 | 834,955 | 1,125,163 |
| C사 | 1,323,896 | 2,531,467 | 624,420 | 751,558 |
| 여행사업부(*) | ||||
| D사 | 2,567,423 | 4,055,141 | - | - |
| 합 계 | 4,814,632 | 7,817,121 | 2,304,417 | 3,708,115 |
(*) 여행사업과 관련하여 면세점 등으로 받는 수수료 금액에서 협력여행사에 대해 지급하는 정산금액을 차감하여 순액으로 수익을 인식하고 있습니다. &cr&cr (4) 계약 잔액
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권(*1) | 30,571,589 | 12,412,694 |
| 계약자산(*2) | 71,374 | 9,187 |
| 합 계 | 30,642,963 | 12,421,881 |
(*1) 당사는 손상채권에 대해 당반기말 236백만원(전기말: 999백만원)에 대해 대손충당금을 설정하였습니다.&cr (*2) 계약자산은 당사의 재화의 인도에 따른 대가를 청구할 수 있는 권리에 대해 보고기간말 현재 미청구한 금액에 대한 자산입니다. 계약자산은 보통 당사가 청구서를 발행할 때 매출채권으로 대체됩니다.&cr &cr &cr 6. 현금및현금성자산 및 사용제한 금융자산&cr &cr(1) 당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | - | - |
| 보통예금 | 572,053 | 2,267,164 |
| 합 계 | 572,053 | 2,267,164 |
(2) 사용제한 금융자산&cr
당반기말 및 전기말 현재 사용제한 금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기금융상품 | ||
| 정기예금(주석 28) | 1,134 | 75,490 |
&cr&cr 7 . 매출채권 &cr &cr(1) 당반기말 및 전기 말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 및 계약자산 | 30,642,963 | 12,421,881 |
| 대손충당금 | (236,029) | (999,185) |
| 매출채권(순액) | 30,406,934 | 11,422,696 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 연령분석의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 연체되지 않은 채권 | 30,014,545 | 11,203,284 |
| 소 계 | 30,014,545 | 11,203,284 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) | ||
| 3개월 이하 연체 | 316,751 | 49,437 |
| 3개월 초과 6개월 이하 연체 | 75,638 | 164,622 |
| 6개월 초과 1년 이하 연체 | - | 5,353 |
| 1년 초과 연체 | - | - |
| 소 계 | 392,389 | 219,412 |
| 손상채권(*2) | ||
| 3개월 이하 연체 | 115,583 | 133,462 |
| 3개월 초과 6개월 이하 연체 | - | 71,658 |
| 6개월 초과 1년 이하 연체 | - | - |
| 1년 초과 연체 | 120,446 | 794,065 |
| 소 계 | 236,029 | 999,185 |
| 합 계 | 30,642,963 | 12,421,881 |
(*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 거래처들과 관련되어 있습니다.&cr(*2) 당사는 당반기말 및 전기말 현재 손상채권 전액에 대하여 대손충당금을 설정하였습니다.
&cr(3) 당반기 및 전기 중 매출채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 999,185 | 460,377 |
| 대손설정(환입) | (89,537) | (255,257) |
| 제각 | (673,619) | - |
| 합병 | - | 794,065 |
| 보고기간말 금액 | 236,029 | 999,185 |
&cr 손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서의 판매비와관리비 (주석 22 참조)에 포함되어 있으며, 추가적인 현금 회수가능성이 없는 경우 매출채권은 일반적으로 제각하고 있습니다. &cr&cr보고기간말 현재 매출채권에 대하여 당사가 보유하고 있는 담보는 없습니다.
&cr &cr 8. 기타금융자산 &cr &cr 당반기말 과 전기말 현재 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 기타금융자산 | ||
| 단기대여금 | 19,659,662 | 20,259,662 |
| 차감: 대손충당금(*) | (1,488,325) | (1,488,325) |
| 미수금 | 50,038 | 38,361 |
| 미수수익 | 6,240,288 | 5,929,353 |
| 차감: 대손충당금(*) | (68,406) | (231,256) |
| 소 계 | 24,393,257 | 24,507,795 |
| 비유동 | ||
| 기타금융자산 | ||
| 장기금융상품 | 28,088 | 91,662 |
| 장기대여금 | 98,467 | 113,467 |
| 보증금 | 1,064,454 | 976,159 |
| 소 계 | 1,191,009 | 1,181,288 |
| 합 계 | 25,584,266 | 25,689,083 |
(*) 당사는 기타금융자산 중 협력여행사 등의 자본잠식, 폐업 및 거래 중단 등에 따라대여금과 관련 미수수익 및 미수금 중 일부에 대해 회수가 불가능하다고 판단하여 대손충당금을 설정하였습니다(주 석 28참 조). &cr&cr
9. 기타의자산 &cr &cr 당반기말 및 전기말 현재 기타의자산 내역 은 다음와 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타의 유동자산 | ||
| 선급금 | 23,513,339 | 26,697,258 |
| 차감 : 대손충당금(*) | (3,321,798) | (6,479,841) |
| 선급비용 | 26,724 | 8,143 |
| 부가세대급금 | 659,790 | 427,539 |
| 영업보증금 | 600,000 | 600,000 |
| 차감 : 대손충당금 | (600,000) | (600,000) |
| 소 계 | 20,878,055 | 20,653,099 |
| 기타의 비유동자산 | ||
| 장기선급비용 | 29,765 | 55,827 |
| 소 계 | 29,765 | 55,827 |
| 합 계 | 20,907,820 | 20,708,926 |
(*) 당사는 협력여행사에게 지급한 선급금 중 소송, 폐업, 영업중단 등 손상되었거나 회수가능성이 불확실한 채권에 대하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. &cr
(2) 당반기 및 전 기 중 기타의 유동자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 6,479,841 | - |
| 합병 | - | 6,479,841 |
| 대손설정(환입) | (1,937,296) | - |
| 제각 | (1,220,747) | - |
| 보고기간말 금액 | 3,321,798 | 6,479,841 |
&cr&cr 10. 재고자산 &cr &cr 당반기말 과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 556,613 | 32,787 |
| 제품 | 806,740 | 684,782 |
| 제품평가충당금 | (199,332) | (229,600) |
| 재공품 | 430,650 | 613,445 |
| 재공품평가충당금 | (16,937) | (10,995) |
| 원재료 | 950,695 | 890,718 |
| 원재료평가충당금 | (389,112) | (492,508) |
| 합 계 | 2,139,317 | 1,488,629 |
&cr 당반기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 3,342 백만원 (전 반기: 2,541백 만원 )입 니 다. &cr&cr 당사가 당반기 중에 인식한 재고자산평가손실환입은 128백만원 ( 전반기: 재고자산평가손실 216백만원 ) 이며, 손익으로 계상한 금액은 포괄손익계산서의 '매출원가'에 포함되었습니다.
&cr
11. 투자부동산 &cr&cr (1) 당반기 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. &cr
(단위 : 천원)
| 구 분 | 토지(*) | 건물(*) | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 2021. 1. 1 | - | - | - |
| 취득 | 4,608,457 | 3,980,032 | 8,588,489 |
| 처분 | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (41,459) | (41,459) |
| 2021.06.30 | 4,608,457 | 3,938,572 | 8,547,030 |
| 취득원가 | 4,608,457 | 3,980,032 | 8,588,489 |
| 감가상각누계액 | - | (41,459) | (41,459) |
| 순장부금액 | 4,608,457 | 3,938,573 | 8,547,030 |
(*) 당반기말 현재 상기 투자부동산은 금융기관의 차입금 관련하여 담보로 제공되어 있습니다 (주 석 18 참조). &cr
(2) 당반기 투자부동산의 감 가상각비는 매출원가로 계상되어 있습니다.
&cr
12. 유형자산 &cr&cr (1) 당반기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr&cr가. 당반기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 연구용기자재 | 금형 | 시설장치 | 기계장치 | 차량운반구 | 공기구비품등 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021. 1. 1 | - | - | - | - | 163,901 | 81,972 | - | 245,873 |
| 취득 | 4,724 | 44,750 | - | - | - | - | - | 49,474 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | (315) | (3,441) | - | - | (30,886) | (23,719) | - | (58,361) |
| 2021.06.30 | 4,409 | 41,309 | - | - | 133,015 | 58,253 | - | 236,986 |
| 취득원가 | 2,140,828 | 4,224,982 | 664,433 | 1,504,870 | 681,904 | 866,431 | 364,921 | 10,448,369 |
| 감가상각누계액 | (2,081,800) | (3,700,966) | (567,098) | (1,340,131) | (468,936) | (706,063) | - | (8,864,994) |
| 손상차손누계액 | (54,619) | (482,707) | (97,335) | (164,739) | (79,953) | (102,115) | (364,921) | (1,346,389) |
| 순장부금액 | 4,409 | 41,309 | - | - | 133,015 | 58,253 | - | 236,986 |
&cr 나 . 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 연구용기자재 | 금형 | 시설장치 | 기계장치 | 차량운반구 | 공기구비품등 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020. 1. 1 | 87,304 | 724,233 | 168,776 | 253,621 | 104,522 | 89,045 | 364,921 | 1,792,422 |
| 취득 | - | 3,350 | - | - | 12,834 | 57,480 | - | 73,664 |
| 처분 | (1) | (20) | (10,741) | (4) | (1) | (8) | - | (10,775) |
| 손상차손 | (54,619) | (393,521) | (97,335) | (164,739) | (79,955) | (102,115) | (364,921) | (1,257,205) |
| 합병 | - | - | - | - | 163,902 | 79,164 | - | 243,066 |
| 감가상각비 | (32,684) | (334,042) | (60,700) | (88,878) | (37,401) | (41,594) | - | (595,299) |
| 2020.12.31 | - | - | - | - | 163,901 | 81,972 | - | 245,873 |
| 취득원가 | 2,136,103 | 4,180,232 | 664,433 | 1,504,870 | 690,404 | 866,431 | 364,921 | 10,407,394 |
| 감가상각누계액 | (2,081,484) | (3,697,525) | (567,098) | (1,340,131) | (446,549) | (682,344) | - | (8,815,131) |
| 손상차손누계액 | (54,619) | (482,707) | (97,335) | (164,739) | (79,954) | (102,115) | (364,921) | (1,346,390) |
| 순장부금액 | - | - | - | - | 163,901 | 81,972 | - | 245,873 |
(2) 당반기 및 전반기 중 감 가상각비의 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 3,756 | 295,620 |
| 판매비와관리비 | 54,605 | 21,433 |
| 합 계 | 58,361 | 317,053 |
&cr &cr 13. 리스&cr
당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr &cr (1) 리스와 관련하여 재 무 상 태표에 인식된 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. &cr&cr 가. 당반기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 부동산 | 기계장치 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2021. 1. 1 | 32,960 | - | 251,360 | 284,320 |
| 취득 | 1,310,150 | - | 196,760 | 1,506,910 |
| 처분 | - | - | - | - |
| 감가상각비 | (386,439) | - | (80,088) | (466,527) |
| 2021.06.30 | 956,672 | - | 368,031 | 1,324,703 |
| 취득원가 | 1,310,150 | - | 496,727 | 1,806,877 |
| 감가상각누계액 | (353,478) | - | (128,696) | (482,174) |
| 순장부금액 | 956,672 | - | 368,031 | 1,324,703 |
&cr 나. 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 부동산 | 기계장치 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2020. 1. 1 | 697,513 | 18,301 | 23,414 | 739,228 |
| 취득 | - | - | 299,968 | 299,968 |
| 처분 | (9,711) | - | (11,498) | (21,209) |
| 손상차손 | - | (13,041) | - | (13,041) |
| 합병 | 28,789 | - | - | 28,789 |
| 감가상각비 | (683,631) | (5,260) | (60,524) | (749,415) |
| 2020.12.31 | 32,960 | - | 251,360 | 284,320 |
| 취득원가 | 441,340 | 23,561 | 299,968 | 764,869 |
| 감가상각누계액 | (408,380) | (10,520) | (48,608) | (467,508) |
| 손상차손누계액 | - | (13,041) | - | (13,041) |
| 순장부금액 | 32,960 | - | 251,360 | 284,320 |
(2) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 리스부채의 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채 | ||
| 유동 | 892,697 | 117,728 |
| 비유동 | 460,986 | 152,877 |
| 합 계 | 1,353,683 | 270,605 |
&cr(3) 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 386,439 | 347,467 |
| 기계장치 | - | 2,630 |
| 차량운반구 | 80,088 | 23,316 |
| 합 계 | 466,527 | 373,413 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 52,952 | 30,604 |
| 단기리스료(매출원가 및 판관비에 포함) | 27,467 | 14,485 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판관비에 포함) | 4,398 | 3,498 |
&cr 당반기 중 소액리스 및 단기리스를 제외한 총 현금유출은 462,888 천원(전 반기: 409,524천원)입니다.&cr
(4) 사 용 권 자산의 감가상각비의 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 반기 | 전 반기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 203,200 | 316,385 |
| 판매비와관리비 | 263,327 | 57,028 |
| 합 계 | 466,527 | 373,413 |
&cr 14. 무형자산 &cr &cr(1) 당반기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr가. 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 기타의 무형자산 | 영업권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021. 1. 1 | - | 13,269 | 50,000 | - | - | 63,269 |
| 취득 | 10,426 | - | 176,124 | - | - | 186,550 |
| 상각 | (348) | (2,360) | - | - | - | (2,708) |
| 2021.06.30 | 10,078 | 10,909 | 226,124 | - | - | 247,111 |
| 취득원가 | 164,966 | 1,807,949 | 561,620 | 262,218 | 351,580 | 3,148,333 |
| 상각누계액 | (121,417) | (1,498,281) | - | (26,222) | - | (1,645,920) |
| 손상차손누계액 | (33,471) | (298,759) | (335,496) | (235,996) | (351,580) | (1,255,302) |
| 순장부금액 | 10,078 | 10,909 | 226,124 | - | - | 247,111 |
&cr 나. 전기
(단위: 천원)
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 기타의 무형자산 | 영업권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020. 1. 1 | 37,148 | 26,358 | 50,000 | - | - | 113,506 |
| 취득 | 10,601 | 370,889 | - | - | - | 381,490 |
| 상각 | (14,278) | (85,219) | - | - | - | (99,497) |
| 손상차손 | (33,471) | (298,759) | - | - | - | (332,230) |
| 2020.12.31 | - | 13,269 | 50,000 | - | - | 63,269 |
| 취득원가 | 154,539 | 1,807,949 | 385,496 | 262,218 | 351,580 | 2,961,782 |
| 상각누계액 | (121,068) | (1,495,921) | - | (26,222) | - | (1,643,211) |
| 손상차손누계액 | (33,471) | (298,759) | (335,496) | (235,996) | (351,580) | (1,255,302) |
| 순장부금액 | - | 13,269 | 50,000 | - | - | 63,269 |
(2) 당반기 및 전반기 중 무형자산 상각비의 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 348 | 49,872 |
| 판매비와관리비 | 2,360 | 2,360 |
| 합 계 | 2,708 | 52,232 |
&cr (3) 당사가 당반기에 비용으로 인식 한 연구와 개발 지출의 총액은 159 백만원 ( 전반기: 214 백만 원 ) 입니다. &cr &cr&cr15. 종속기 업투자주식 및 관계기업투자주식&cr &cr(1) 당반기말 과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자주식 현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 당반기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소재국가 | 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | Gamma Nu Theta, INC. | 미국 | 100 | 556,982 | 100 | 556,982 |
| WEIHAI GAMMA NU RHO Co., Ltd.(*1) | 중국 | 100 | 204,065 | 100 | 204,065 | |
| 소 계 | 761,047 | 761,047 | ||||
| 관계기업 | (주)힘찬테크(*2) | 국내 | 10 | - | 10 | - |
| 합 계 | 761,047 | 761,047 |
(*1) 당사는 전기 중 재무구조 개선을 위해서 WEIHAI GAMMA NU RHO Co., Ltd. 에 464백만원(USD 400,000) 유상증자를 실시하였습 니다. 한편, 손상징후가 발생하여 일부 손상(295백만원, USD 238,543)을 반영 하였습니다.&cr (*2) 지분율이 20% 미만이나 피투자회사의 임원선임권을 보유하고 있어서 유의적 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.&cr
(2) 당반기 와 전기 중 종속기업 및 관계기업 투자주 식 의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 당반기 | 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상 | 합병 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | Gamma Nu Theta, INC. | 556,982 | - | - | - | - | 556,982 |
| WEIHAI GAMMA NU RHO Co., Ltd. | 204,065 | - | - | - | - | 204,065 | |
| 합 계 | 761,047 | - | - | - | - | 761,047 | |
| 관계기업 | (주)힘찬테크 | - | - | - | - | - | - |
(단위 : 천원)
| 전기 | 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상 | 합병 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | Gamma Nu Theta, INC. | 556,982 | - | - | - | - | 556,982 |
| WEIHAI GAMMA NU RHO Co., Ltd. | - | 463,600 | - | (259,535) | - | 204,065 | |
| (주)천계국제여행사(*1) | 14,547,336 | 3,034,800 | - | - | (17,582,136) | - | |
| (주)대명국제여행사 (*1) | 9,166,326 | 4,921,000 | - | - | (14,087,326) | - | |
| (유)신룡국제여행사 (*1) | 6,285,997 | - | - | - | (6,285,997) | - | |
| (주)보라국제여행사 (*1) | 999,216 | 2,213,200 | - | - | (3,212,416) | - | |
| (유)삼화국제여행사 (*1) | 499,090 | 1,486,100 | - | - | (1,985,190) | - | |
| (주)뉴서울국제여행사 (*1) | 51,000 | - | - | - | (51,000) | - | |
| (주)신화국제여행사 (*1) | 51,000 | - | - | - | (51,000) | - | |
| 합 계 | 32,156,947 | 12,118,700 | - | (259,535) | (43,255,065) | 761,047 | |
| 관계기업 | (주)힘찬테크 | - | 40,000 | - | (40,000) | - | - |
(*1) 전기 중 당사에 흡수합병되었습니다.&cr&cr&cr16. 매입채무 및 기타금융부채 &cr&cr 당반기말 및 전 기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 12,757,104 | 13,001,053 |
| 기타금융부채-유동 | ||
| 미지급금 | 8,985,851 | 11,577,061 |
| 현재가치할인차금 | (79,913) | (90,483) |
| 미지급비용 | 1,778,867 | 1,367,562 |
| 리스부채 | 892,697 | 117,728 |
| 소 계 | 11,577,502 | 12,971,868 |
| 기타금융부채-비유동 | ||
| 장기미지급금 | 2,411,805 | 4,211,805 |
| 현재가치할인차금 | (113,674) | (236,764) |
| 리스부채 | 460,986 | 152,877 |
| 임대보증금 | 112,414 | - |
| 소 계 | 2,871,531 | 4,127,918 |
| 합 계 | 27,206,137 | 30,100,839 |
&cr&cr 17 . 기타의 유동부채 &cr &cr 당반기말 과 전기 말 현 재 기타의 유동부채 내역은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급비용 | 316,845 | 305,318 |
| 선수금 | 161,524 | 261,879 |
| 예수금 | 88,593 | 311,294 |
| 부가세예수금 | 487,356 | 296,343 |
| 선수수익 | 191,668 | 326,909 |
| 소 계 | 1,245,986 | 1,501,743 |
&cr&cr 18. 차입금&cr
(1) 당 반기말 및 전 기말 현재 단기차입금내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 차입처 | 내용 | 만기일 | 이자율 | 당 반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 농협은행 | 담보부차입금 | 2022-02-25 | 2.37% | 5,500,000 | - |
| 농협은행 | 일반차입금 | 2022-02-25 | 2.80% | 500,000 | - |
| 합 계 | 6,000,000 | - |
(2) 당반기말 현재 단기차입금 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
| 투자부동산(토지) | 4,608,457 | 8,400,000 | 담보부차입금 | 5,500,000 | 농협은행 |
| 투자부동산(건물) | 3,938,573 | ||||
| 합 계 | 8,547,030 | 8,400,000 | 5,500,000 |
&cr&cr 19. 전환사채 및 신주인수권부사채&cr&cr (1) 당반기말과 전기말 현재 전환사채 및 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일(*1) | 만기일(*2) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유동전환사채 | ||||
| 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2017-09-12 | 2022-12-30 | - | 230,273 |
| 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2021-02-17 | 2024-02-17 | 8,045,969 | - |
| 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2021-04-20 | 2024-04-20 | 2,984,467 | - |
| 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2021-04-30 | 2024-04-30 | 8,973,087 | - |
| 합 계 | 20,003,523 | 230,273 | ||
| 유동신주인수권부사채 | ||||
| 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주 인수권부사채 | 2017-08-14 | 2022-12-30 | - | 1,074,473 |
| 합 계 | - | 1,074,473 | ||
| 비유동전환사채 | ||||
| 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2017-09-12 | 2022-12-30 | - | 213,130 |
| 합 계 | - | 213,130 | ||
| 비유동신주인수권부사채 | ||||
| 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주 인수권부사채 | 2017-08-14 | 2022-12-30 | 214,662 | 920,977 |
| 합 계 | 214,662 | 920,977 |
(*1) 전환사채 및 신주인수권부사채의 최초 발행일입니다.
(*2) 제1회 전환사채 및 신주인수권부사채는 회생계획안에 따라 2018년부터 2022년까지 상환합니다. &cr
(2) 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행조건은 다음과 같습니다. &cr &cr 가. 제1회차
| 구 분 | 제1회 무기명식 이권부 무보증&cr사모 전환사채 | 제1회 무기명식 이권부 무보증 &cr사모 비분리형 신주인수권부사채 |
|---|---|---|
| 최초인수기관 | (주)프라이머원 | 위드윈투자조합 12호 |
| 액면가액/발행가액 | 10,000,000,000원 | 10,000,000,000원 |
| 기말 액면가액(*1) | - | 210,000,000원 |
| 액면이자율(*3) | - | - |
| 만기보장수익률(*3) | 2.50% | 2.50% |
| 발행일 | 2017-09-12 | 2017-08-14 |
| 만기(*3) | 2020-09-12 | 2020-08-14 |
| 행사기간(*3) | 사채발행일 이후 1년 후부터 사채만기일 전일(2020년 9월 11 일)까지 | 사채발행일 이후 1년 후부터 사채만기일 전일(2020년 8월 13일)까지 |
| 행사가격(*2) | 2,250원 | 2,148원 |
| 조기상환청구권(*3) | 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2018년 9월 12일 및 이후 3개월마다 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환 청구 가능 | 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2018년 8월 14일 및 이후 3개월마다 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환 청구 가능 |
| 전환권 | 거래재개일(2020년 8월 18일) 이후 3개월 경과일로부터 2022년 12월 31일까지 행사가능 | 거래재개일(2020년 8월 18일) 이후 3개월 경과일로부터 2022년 12월 31일까지 행사가능 |
| 행사가격의 조정(*3) | 1) 전환권 행사 전에 시가(기준주가)보다 낮은 조건으로 다른 BW나 CB를 발행하거나 유상증자, 무상증자 또는 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우&cr2) 무상증자 또는 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우&cr3) 보통주 시가 하락에 따른 행사가격 재조정(Refixing) | 1) 신주인수권 행사 전에 시가(기준주가)보다 낮은 조건으로 다른 BW나 CB를 발행하거나 유상증자, 무상증자 또는 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우&cr2) 무상증자 또는 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우&cr3) 보통주 시가 하락에 따른 행사가격 재조정(Refixing) |
| 상환조건 | 2018년~2022년까지 회생계획안(원금+이자)에 따라 분할상환 | 2018년~2022년까지 회생계획안(원금+이자)에 따라 분할상환 |
(*1) 전환사채 및 신주인수권부채의 일부가 상환되었으며, 동일한 조건으로 재발행되었습니다.&cr(*2) 최초발행시 전환가액은 9,000원이었으나, 그 후 무상증자 등으로 전환가액이 조정되었습니다.&cr (*3) 동 내역은 회생절차에 따라 변경되었습니 다 . &cr &cr 나. 제2회차
| 구 분 | 제2회 무기명식 이권부 무보증&cr사모 전환사채 |
|---|---|
| 최초인수기관 | JIN HAIYAN, CHANG KO LUN, 김상기 |
| 액면가액/발행가액 | 8,000,000,000원 |
| 기말 액면가액 | 8,000,000,000원 |
| 액면이자율 | - |
| 만기보장수익률 | 3.0% |
| 발행일 | 2021-02-17 |
| 만기 | 2024-02-17 |
| 행사기간 | 본 사채 발행일 이후 2022년 4월 30일부터 만기일 1개월 전인 2024년 1월 17일까지 |
| 행사가격 | 2,455원 |
| 조기상환청구권 | 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2022년 2월 17일 및 이후 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 권면총액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환 청구 가능 |
| 매도청구권 | 본 사채의 발행일로부터 3개월이 되는 날(2021년 5월 17일)부터 1년이 되는 날의 직전일(2022년 2월 16일)까지 발행일로부터 매 3개월이 되는 날(해당월 17일)에 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 매도청구권 행사비율 이내로 매도청구권을 행사할 수 있으며 사채권자는 매도청구권 행사시 해당 사채를 매도하여야 함. |
| 전환권 | 본 사채 발행일 이후 2022년 4월 30일부터 만기일 1개월 전인 2024년 1월 17일까지 |
| 행사가격의 조정 | 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우, 보통주 시가 하락에 따른 행사가격 재조정(Refixing) |
| 상환조건 | 만기일인 2024년 2월 17일에 권면총액의 109.4459%에 해당하는 금액을 일시에 상환 |
| 기한이익 상실 조항 | 1) 발행회사가 본 계약에 따라 사채권자에게 지급할 사채권금을 지급기일 내에 지급하지 아니하는 경우&cr2) 발행회사가 본 계약에 따라 사채권자에게 지급할 사채 이자 등 금원을 지급기일 내에 지급하지 아니하는 경우&cr3) 발행회사의 주요 자산에 대해 압류, 가압류, 가처분 또는 경매의 신청이 있고 1개월 내에 위 사유가 해소되지 않는 경우&cr4) 발행회사에 청산, 파산, 회생절차, 기업구조조정촉진법에에 따른 부실징후기업의 관리 등의 절차, 기타 이와 유사한 결과를 초래하는 어떠한 절차가 개시되거나 그 개시의 신청이 있는 경우&cr5) 발행회사가 1개월 이상 계속하여 영업을 하지 아니하는 경우&cr6) 발행회사의 은행 당좌거래가 정지되거나, 어음교환소의 거재정지 처분이 있는 때, 또는 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 발핼회사가 지급불능 또는 지급정지 상태에 이른 것으로 인정되는 경우&cr7) 발행회사가 국세, 지방세, 기타 공과금의 체납처분을 받은 후 1개월 이내에 해당 사유를 해소하지 못하는 경우&cr8) 발행회사의 보통주가 관리종목 지정 및 유가증권시장에서 상장 폐지되거나, 개장일 기준 20일 이상 거래가 중지되는 경우(단, 주권의 병합, 분할, 자본의 감소 등 발행회사의 일정한 회사 법적 행위로 인해 관련 법규 및 "한국거래소"의 관련 규정에 따라 의무적으로 일시 거래정지 되는 경우는 제외)&cr8) 공인회계사의 발행회사에 대한 감사보고서 의견이 적정이 아닌 경우&cr9) 발행회사가 고의 또는 과실로 본 계약에 따른 의무를 위반한 때 |
다. 제3회차
| 구 분 | 제3회 무기명식 이권부 무보증&cr사모 전환사채 |
|---|---|
| 최초인수기관 | AmWest Funding Corp. |
| 액면가액/발행가액 | 3,000,000,000원 |
| 기말 액면가액 | 3,000,000,000원 |
| 액면이자율 | - |
| 만기보장수익률 | 3.0% |
| 발행일 | 2021-04-20 |
| 만기 | 2024-04-20 |
| 행사기간 | 본 사채 발행일 이후 2022년 4월 30일부터 만기일 1개월 전인 2024년 3월 20일까지 |
| 행사가격 | 2,992원 |
| 조기상환청구권 | 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2022년 4월 20일 및 이후 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 권면총액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환 청구 가능 |
| 매도청구권 | 본 사채의 발행일로부터 3개월이 되는 날(2021년 7월 20일)부터 1년이 되는 날의 직전일(2022년 4월 19일)까지 발행일로부터 매 3개월이 되는 날(해당월 19일)에 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 매도청구권 행사비율 이내로 매도청구권을 행사할 수 있으며 사채권자는 매도청구권 행사시 해당 사채를 매도하여야 함. |
| 전환권 | 본 사채 발행일 이후 2022년 4월 30일부터 만기일 1개월 전인 2024년 3월 20일까지 |
| 행사가격의 조정 | 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우, 보통주 시가 하락에 따른 행사가격 재조정(Refixing) |
| 상환조건 | 만기일인 2024년 4월 20일에 권면총액의 109.4459%에 해당하는 금액을 일시에 상환 |
| 기한이익 상실 조항 | 1) 발행회사가 본 계약에 따라 사채권자에게 지급할 사채권금을 지급기일 내에 지급하지 아니하는 경우&cr2) 발행회사가 본 계약에 따라 사채권자에게 지급할 사채 이자 등 금원을 지급기일 내에 지급하지 아니하는 경우&cr3) 발행회사의 주요 자산에 대해 압류, 가압류, 가처분 또는 경매의 신청이 있고 1개월 내에 위 사유가 해소되지 않는 경우&cr4) 발행회사에 청산, 파산, 회생절차, 기업구조조정촉진법에에 따른 부실징후기업의 관리 등의 절차, 기타 이와 유사한 결과를 초래하는 어떠한 절차가 개시되거나 그 개시의 신청이 있는 경우&cr5) 발행회사가 1개월 이상 계속하여 영업을 하지 아니하는 경우&cr6) 발행회사의 은행 당좌거래가 정지되거나, 어음교환소의 거재정지 처분이 있는 때, 또는 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 발핼회사가 지급불능 또는 지급정지 상태에 이른 것으로 인정되는 경우&cr7) 발행회사가 국세, 지방세, 기타 공과금의 체납처분을 받은 후 1개월 이내에 해당 사유를 해소하지 못하는 경우&cr8) 발행회사의 보통주가 관리종목 지정 및 유가증권시장에서 상장 폐지되거나, 개장일 기준 20일 이상 거래가 중지되는 경우(단, 주권의 병합, 분할, 자본의 감소 등 발행회사의 일정한 회사 법적 행위로 인해 관련 법규 및 "한국거래소"의 관련 규정에 따라 의무적으로 일시 거래정지 되는 경우는 제외)&cr8) 공인회계사의 발행회사에 대한 감사보고서 의견이 적정이 아닌 경우&cr9) 발행회사가 고의 또는 과실로 본 계약에 따른 의무를 위반한 때 |
라. 제4회차
| 구 분 | 제4회 무기명식 이권부 무보증&cr사모 전환사채 |
|---|---|
| 최초인수기관 | (유한)선에셋 |
| 액면가액/발행가액 | 9,030,000,000원 |
| 기말 액면가액 | 9,030,000,000원 |
| 액면이자율 | - |
| 만기보장수익률 | 3.0% |
| 발행일 | 2021-04-30 |
| 만기 | 2024-04-30 |
| 행사기간 | 본 사채 발행일 이후 2022년 4월 30일부터 만기일 1개월 전인 2024년 3월 30일까지 |
| 행사가격 | 2,455원 |
| 조기상환청구권 | 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2022년 4월 30일 및 이후 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 권면총액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환 청구 가능 |
| 매도청구권 | 본 사채의 발행일로부터 3개월이 되는 날(2021년 7월 30일)부터 1년이 되는 날의 직전일(2022년 4월 29일)까지 발행일로부터 매 3개월이 되는 날(해당월 30일)에 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 전부 혹은 일부에 대하여 사채권자로부터 매도청구권을 행사할 수 있으며 사채권자는 매도청구권 행사시 해당 사채를 매도하여야 함. |
| 전환권 | 본 사채 발행일 이후 2022년 4월 30일부터 만기일 1개월 전인 2024년 3월 30일까지 |
| 행사가격의 조정 | 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우, 보통주 시가 하락에 따른 행사가격 재조정(Refixing) |
| 상환조건 | 만기일인 2024년 4월 30일에 권면총액의 109.4459%에 해당하는 금액을 일시에 상환 |
| 기한이익 상실 조항 | 1) 발행회사가 본 계약에 따라 사채권자에게 지급할 사채권금을 지급기일 내에 지급하지 아니하는 경우&cr2) 발행회사가 본 계약에 따라 사채권자에게 지급할 사채 이자 등 금원을 지급기일 내에 지급하지 아니하는 경우&cr3) 발행회사의 주요 자산에 대해 압류, 가압류, 가처분 또는 경매의 신청이 있고 1개월 내에 위 사유가 해소되지 않는 경우&cr4) 발행회사에 청산, 파산, 회생절차, 기업구조조정촉진법에에 따른 부실징후기업의 관리 등의 절차, 기타 이와 유사한 결과를 초래하는 어떠한 절차가 개시되거나 그 개시의 신청이 있는 경우&cr5) 발행회사가 1개월 이상 계속하여 영업을 하지 아니하는 경우&cr6) 발행회사의 은행 당좌거래가 정지되거나, 어음교환소의 거재정지 처분이 있는 때, 또는 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 발핼회사가 지급불능 또는 지급정지 상태에 이른 것으로 인정되는 경우&cr7) 발행회사가 국세, 지방세, 기타 공과금의 체납처분을 받은 후 1개월 이내에 해당 사유를 해소하지 못하는 경우&cr8) 발행회사의 보통주가 관리종목 지정 및 유가증권시장에서 상장 폐지되거나, 개장일 기준 20일 이상 거래가 중지되는 경우(단, 주권의 병합, 분할, 자본의 감소 등 발행회사의 일정한 회사 법적 행위로 인해 관련 법규 및 "한국거래소"의 관련 규정에 따라 의무적으로 일시 거래정지 되는 경우는 제외)&cr8) 공인회계사의 발행회사에 대한 감사보고서 의견이 적정이 아닌 경우&cr9) 발행회사가 고의 또는 과실로 본 계약에 따른 의무를 위반한 때 |
&cr (3) 당반기와 전기중 전환 사채 및 신주인권부사채 액면금액의 증감내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 전환사채(1회) | 전환사채(2회) | 전환사채(3회) | 전환사채(4회) | 신주인수권부사채(1회) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당반기 | 전기 | 당반기 | 전기 | 당반기 | 전기 | 당반기 | 전기 | 당반기 | 전기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 440,000 | 3,375,000 | - | - | - | - | - | - | 1,950,000 | 5,020,000 |
| 발행 | 400,000 | 3,185,000 | 8,000,000 | - | 3,000,000 | - | 9,030,000 | - | 1,750,000 | 1,330,000 |
| 상환 | - | (1,170,000) | - | - | - | - | - | - | (150,000) | (2,510,000) |
| 행사 | (840,000) | (4,950,000) | - | - | - | - | - | - | (3,340,000) | (1,890,000) |
| 기말 | - | 440,000 | 8,000,000 | - | 3,000,000 | - | 9,030,000 | - | 210,000 | 1,950,000 |
| 유동성 | - | 228,571 | 8,000,000 | - | 3,000,000 | - | 9,030,000 | - | - | 1,050,000 |
| 비유동성 | - | 211,429 | - | - | - | - | - | - | 210,000 | 900,000 |
20. 자본금과 자본잉여금 &cr &cr (1) 당사가 정관에 의하여 발행할 주식 의 총수는 1,000,000,000주이고, 당반기말 현재 발행한 주식수는 보통주식 28,832,135 주이며 1주당 액면금액은 500원입니다. &cr &cr(2) 당반기 와 전기 중 발행주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 주식수(단위:주) | 보통주 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|
| 2020년 1월 1일 | 23,824,005 | 11,912,003 | 13,096,770 |
| 전환사채전환(2020년 11월 18일) | 2,102,213 | 1,051,107 | 4,186,157 |
| 신주인수권부사채행사(2020년 11월 18일) | 814,703 | 407,352 | 1,675,626 |
| 신주인수권부사채행사(2020년 11월 19일) | 65,176 | 32,588 | 166,375 |
| 전환사채전환(2020년 11월 30일) | 97,777 | 48,887 | 177,845 |
| 2020년 12월 31일 | 26,903,874 | 13,451,937 | 19,302,773 |
| 신주인수권부사채행사(2021년 1월 13일) | 744,877 | 372,438 | 1,223,822 |
| 전환사채전환(2021년 2월 8일) | 177,777 | 88,889 | 310,044 |
| 신주인수권부사채행사(2021년 2월 9일) | 465,549 | 232,774 | 792,010 |
| 신주인수권부사채행사(2021년 3월 8일) | 279,329 | 139,664 | 473,135 |
| 전환사채전환(2021년 3월 8일) | 177,777 | 88,889 | 316,034 |
| 신주인수권부사채행사(2021년 3월 18일) | 37,243 | 18,622 | 61,819 |
| 전환사채전환(2021년 3월 18일) | 17,777 | 8,889 | 41,015 |
| 신주인수권부사채행사(2021년 4월 9일) | 27,932 | 13,966 | 45,350 |
| 2021년 6월 30일 | 28,832,135 | 14,416,068 | 22,566,002 |
&cr (3) 당반기말 과 전기 말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 22,566,002 | 19,302,773 |
| 감자차익 | 305,898 | 305,898 |
| 기타자본잉여금(*) | (8,465,613) | (8,465,614) |
| 합 계 | 14,406,287 | 11,143,057 |
(*) 전기 중 합병으로 인한 기타자본잉여금 입니다.&cr &cr &cr 21. 기타자본항목&cr&cr당반기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 자기주식(*) | (2,018) | (2,018) |
| 주식매입선택권 | 258,507 | - |
| 전환권대가 | 228,790 | 9,932 |
| 합 계 | 485,279 | 7,914 |
(*) 당사는 자기주식을 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.&cr &cr &cr 22. 판매비와관리비 &cr &cr 당반기 및 전반기 의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 835,746 | 1,570,928 | 203,903 | 396,475 |
| 퇴직급여 | 78,818 | 156,569 | 25,187 | 47,066 |
| 복리후생비 | 164,143 | 336,949 | 155,248 | 294,077 |
| 여비교통비 | 16,334 | 31,232 | 5,706 | 19,223 |
| 접대비 | 155,492 | 697,104 | 80,501 | 127,029 |
| 통신비 | 4,320 | 9,879 | 4,290 | 9,624 |
| 소모품비 | 21,822 | 30,904 | 10,468 | 22,579 |
| 세금과공과 | 265,652 | 335,085 | 59,650 | 118,428 |
| 감가상각비 | 7,776 | 54,605 | 10,938 | 21,433 |
| 사용권자산 감가상각비 | 144,140 | 263,327 | 31,871 | 57,028 |
| 지급임차료 | 59,897 | 105,215 | 9,006 | 18,017 |
| 수선비 | - | - | 3,190 | 3,351 |
| 보험료 | 9,918 | 18,718 | 4,972 | 9,360 |
| 수도광열비 | 6,606 | 16,911 | 6,475 | 14,494 |
| 지급수수료 | 330,197 | 707,325 | 149,226 | 532,702 |
| 대손상각비(환입) | (588,550) | (2,026,833) | 113,191 | 121,351 |
| 운반비 | 23,019 | 39,431 | 18,266 | 36,219 |
| 수출제비용 | 46,393 | 89,819 | 23,965 | 29,216 |
| 해외시장개척비 | 482,570 | 692,428 | 7,871 | 58,308 |
| 무형자산상각비 | 1,180 | 2,360 | 1,180 | 2,360 |
| 주식보상비용 | 166,838 | 258,507 | - | - |
| 기타 | 69,404 | 125,420 | 17,838 | 41,125 |
| 합 계 | 2,301,715 | 3,515,883 | 942,942 | 1,979,465 |
&cr
23. 비용의 성격별 분류 &cr &cr 당반기 및 전반기 의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 및 재공품의 변동 | (30,115) | 36,510 | 197,843 | 83,852 |
| 상품의 변동 | (555,516) | (523,826) | 483 | 3,825 |
| 원재료 매입 등 | 2,520,414 | 3,829,005 | 1,469,985 | 2,453,552 |
| 종업원 급여 | 1,486,778 | 2,859,675 | 1,263,421 | 2,755,779 |
| 퇴직급여 | 124,729 | 253,104 | 161,080 | 305,637 |
| 감가상각비 | 51,591 | 99,820 | 154,600 | 317,053 |
| 사용권자산 감가상각비 | 246,302 | 466,527 | 190,286 | 373,413 |
| 무형자산상각비 | 1,528 | 2,708 | 26,175 | 52,232 |
| 지급임차료 | 76,822 | 132,049 | 16,176 | 31,983 |
| 수선유지비 | 45,087 | 88,662 | 46,507 | 78,008 |
| 지급수수료 | 349,696 | 733,406 | 166,952 | 557,057 |
| 대손상각비(환입) | (588,550) | (2,026,833) | 113,191 | 121,351 |
| 운반비 | 23,117 | 39,550 | 18,289 | 36,741 |
| 외주가공비 | 63,162 | 69,090 | 32,447 | 34,397 |
| 소모품비 | 74,307 | 106,993 | 60,666 | 110,288 |
| 세금과공과 | 265,743 | 335,176 | 59,649 | 118,428 |
| 경상연구개발비 | 85,310 | 158,969 | 112,030 | 214,327 |
| 복리후생비 | 197,263 | 399,641 | 185,376 | 357,505 |
| 여비교통비 | 23,000 | 43,653 | 12,865 | 33,458 |
| 접대비 | 155,492 | 697,104 | 80,502 | 127,029 |
| 주식보상비용 | 166,837 | 258,506 | - | - |
| 기타 | 1,322,441 | 1,738,831 | 161,599 | 346,249 |
| 합 계(*) | 6,105,438 | 9,798,320 | 4,530,122 | 8,512,164 |
(*) 포괄손익계산서 상 매출원가, 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.
&cr
24. 주당순손익&cr &cr(1) 기본주당순이익(손실)은 당사의 보통주 반기 순이익 (손실)을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.&cr&cr(2) 당반기와 전반기 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통 주 반기 순이익(손실) | 1,226,916,089원 | 2,043,121,876원 | (1,502,135,495원) | (3,478,725,081원) |
| 가중평균유통보통주식수(*1) | 28,828,995주 | 28,439,527주 | 23,823,321주 | 23,823,321주 |
| 기본주당순이익(손실)(원) | 43원/주 | 72원/주 | (63원)/주 | (146원)/주 |
&cr (*1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행주식적수(주)(*) | 2,623,438,585 | 5,147,554,318 | 2,167,922,211 | 4,335,844,422 |
| 일수(일) | 91 | 181 | 91 | 182 |
| 가중평균유통보통주식수(주) | 28,828,995 | 28,439,527 | 23,823,321 | 23,823,321 |
&cr (*) 당반기(3개 월) 발행 주식적 수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 당반기(3개월) | 주식수 | 기초 | 기말 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 28,803,519 | 2021-04-01 | 2021-06-30 | 91 | 2,621,120,229 |
| 신주인수권행사분 적수 | 27,932 | 2021-04-09 | 2021-06-30 | 83 | 2,318,356 |
| 합 계 | 2,623,438,585 |
&cr (*) 당반기(누 적) 발행주 식적 수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 당반기(누적) | 주식수 | 기초 | 기말 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 26,903,190 | 2021-01-01 | 2021-06-30 | 181 | 4,869,477,390 |
| 전환사채전환 | 177,777 | 2021-02-08 | 2021-06-30 | 143 | 25,422,111 |
| 전환사채전환 | 177,777 | 2021-03-08 | 2021-06-30 | 115 | 20,444,355 |
| 전환사채전환 | 17,777 | 2021-03-18 | 2021-06-30 | 105 | 1,866,585 |
| 신주인수권행사분 적수 | 744,877 | 2021-01-13 | 2021-06-30 | 169 | 125,884,213 |
| 신주인수권행사분 적수 | 465,549 | 2021-02-09 | 2021-06-30 | 142 | 66,107,958 |
| 신주인수권행사분 적수 | 279,329 | 2021-03-08 | 2021-06-30 | 115 | 32,122,835 |
| 신주인수권행사분 적수 | 37,243 | 2021-03-18 | 2021-06-30 | 105 | 3,910,515 |
| 신주인수권행사분 적수 | 27,932 | 2021-04-09 | 2021-06-30 | 83 | 2,318,356 |
| 합 계 | 5,147,554,318 |
&cr (*) 전반기(3개 월) 발행 주식적 수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 전반기(3개월) | 주식수 | 기초 | 기말 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 23,823,321 | 2020-04-01 | 2020-06-30 | 91 | 2,167,922,211 |
| 합 계 | 2,167,922,211 |
&cr (*) 전반기(누 적) 발행주식 적 수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 전반기(누적) | 주식수 | 기초 | 기말 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 23,823,321 | 2020-01-01 | 2020-06-30 | 182 | 4,335,844,422 |
| 합 계 | 4,335,844,422 |
(3) 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있 습니다. 전반기 의 경우 반희석효과로 기본주당손익과 희석주당손익이 동일하며, 당반기 희석 주당손익의 산출 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기 | |
|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- |
| 총기본주당이익 계산에 사용된 순손익 | 1,226,916,089원 | 2,043,121,876원 |
| 전환사채관련 손익(세후) | 130,739,456원 | 160,135,370원 |
| 총희석주당이익 계산에 사용된 순손익 | 1,357,655,545원 | 2,203,257,246원 |
| 가중평균유통보통주식수(*2) | 37,128,894주 | 36,861,304주 |
| 희석주당손익(원) | 37원/주 | 60원/주 |
(*2) 당반기 희석주 당손익을 계산하기 위한 가중평균보통주식수는 기본주당손익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다.
(단위 : 주)
| 내 역 | 당반기 | |
|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- |
| 기본주당손익 산출에 사용된 가중평균보통주식수 | 28,828,995 | 28,439,527 |
| 무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수: | 8,299,898 | 8,421,778 |
| - 전환사채 | 7,939,535 | 8,021,646 |
| - 신주인수권부사채 | 1,160 | 131,345 |
| - 주식매입선택권 | 359,023 | 268,787 |
| 희석주당손익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 | 37,128,894 | 36,861,304 |
(4) 당반 기 말 현재 향 후 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적보통주의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 행사가격 | 청구기간 | 발행될 &cr보통주식수 |
|---|---|---|---|
| 제1회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 비분리형 &cr신주인수권부사채 | 2,148원 | 거래재개일 후 3개월 경과일로부터 2022년 12월 30일 | 97,765주 |
| 제2회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채 | 2,455원 | 2022.04.30~2024.01.17 | 3,258,656주 |
| 제3회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채 | 2,992 | 2022.04.30~2024.03.20 | 1,002,674주 |
| 제4회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채 | 2,455 | 2022.04.30~2024.03.30 | 3,678,208주 |
| 주식매입선택권 | 2,347원 | 2023.02.10~2026.02.10 | 848,000주 |
&cr&cr 25. 법인세비용&cr
(1) 당반기 및 전반기의 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | - | - |
| 법인세추납액(환급액) | (12,492) | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세의 변동 | 621,084 | - |
| 자본에 직접 반영된 법인세 | - | - |
| 법인세비용 | 608,592 | - |
(2) 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 6월 30일로 종료하는 회계기간의 예상평균연간법인세율은 22.95%(2020년6월30일로 종료하는 회계기간에 대한 예상법인세율은0%)입니다.&cr
26. 영업으로부터 창출된 현금&cr&cr (1) 당반기와 전반기 의 영업으로 부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익(손실): | 2,651,714 | (3,478,725) |
| 조정: | ||
| 이자수익 | (500,808) | (49,814) |
| 이자비용 | 611,785 | 37,861 |
| 대손상각비(환입) | (2,026,833) | 121,351 |
| 감가상각비 | 99,820 | 317,053 |
| 사용권자산 감가상각비 | 466,527 | 373,412 |
| 무형자산상각비 | 2,707 | 52,232 |
| 외화환산손실 | 122 | 14,525 |
| 재고자산평가손실(환입) | (127,722) | 216,178 |
| 사채상환손실 | - | 416 |
| 지급임차료 | 13,852 | 10,291 |
| 보험료 | 4,212 | - |
| 기타의대손상각비 | 3,590 | 230,000 |
| 주식보상비용 | 258,507 | - |
| 유형자산처분이익 | (1,440) | - |
| 사채상환이익 | (3,774) | (12,264) |
| 채무면제이익 | - | (82,109) |
| 리스해지이익 | (13,895) | - |
| 외화환산이익 | (27,731) | (33,528) |
| 잡이익 | (1,583) | - |
| 순 운전자본의 변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (18,991,781) | 1,724,601 |
| 기타금융자산의 감소(증가) | 1,895 | 20,861 |
| 기타자산의 감소(증가) | 1,709,393 | 49,280 |
| 재고자산의 감소(증가) | (522,966) | (62,952) |
| 매입채무의 증가(감소) | (243,950) | (449,155) |
| 기타금융부채의 증가(감소) | (2,166,729) | 8,341 |
| 기타부채의 증가(감소) | (132,041) | (462,777) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (18,937,129) | (1,454,922) |
&cr (2) 당반기 및 전반기 의 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 유형자산 취득으로 인한 미지급금의 증감 | 3,500 | - |
| 선급금의 무형자산 대체 | 10,426 | - |
| 장기미지급금의 미지급금 대체 | 1,800,000 | - |
| 매출채권 및 기타채권 제각 | 2,060,807 | - |
| 미수수익과 미지급비용의 상계 | 13,793 | - |
| 매출채권과 임대보증금의 상계 | 107,586 | - |
| 사용권자산 취득으로 인한 리스부채의 증감 | 1,506,910 | 113,100 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 43,311 | 9,275 |
| 전환권대가의 주식발행초과금 대체 | 9,932 | - |
| 전환사채 전환 및 신주인수권부사채 대용납입 | 4,220,695 | - |
&cr
27. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 &cr&cr (1 ) 당반기
(단위 : 천원)
| 당반기 | 재무활동으로 인한 부채 | 합 계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 리스부채 | 임대보증금 | 전환사채 | 신주인수권부사채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | - | 270,605 | - | 443,403 | 1,995,451 | 2,709,459 |
| 현금흐름 | ||||||
| 발행(증가) | 6,000,000 | - | 220,000 | 20,430,000 | 1,750,000 | 28,400,000 |
| 상환(감소) | - | (462,888) | - | - | (149,722) | (612,610) |
| 신규계약으로 인한 리스증가 | - | 1,506,910 | - | - | - | 1,506,910 |
| 기타 비금융변동 | - | 39,057 | (107,586) | (26,053) | (7,465) | (102,047) |
| 전환사채 전환 및 신주인수권부사채 대용납입 | - | - | - | (843,826) | (3,373,602) | (4,217,428) |
| 기말금액 | 6,000,000 | 1,353,684 | 112,414 | 20,003,524 | 214,662 | 27,684,284 |
&cr (2 ) 전반기
(단위: 천원)
| 전반기 | 재무활동으로 인한 부채 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 리스부채 | 전환사채 | 신주인수권부사채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 2,280,000 | 774,881 | 3,475,318 | 5,320,102 | 11,850,301 |
| 현금흐름 | |||||
| 발행(증가) | 4,920,000 | - | 1,065,074 | - | 5,985,074 |
| 상환(감소) | (3,980,000) | (409,524) | (770,000) | (910,000) | (6,069,524) |
| 신규계약으로 인한 리스증가 | - | 113,100 | - | - | 113,100 |
| 기타 비금융변동 | - | 30,604 | (26,329) | (77,783) | (73,508) |
| 기말금액 | 3,220,000 | 509,061 | 3,744,063 | 4,332,319 | 11,805,443 |
&cr &cr 28. 우발상황과 약정사항 &cr&cr(1) 당사의 당반기말 과 전기 말 현재 금융기관 대출약정한도 및 실행금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 내역 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 한 도 액 | 실 행 액 | 한 도 액 | 실 행 액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| KEB하나은행 | B2B대출약정 | 500,000 | - | 500,000 | - |
&cr (2) 당사는 제품매출과 관련하여 당반기말 현재 서울보증보험(주)에 290 백만원 한도로 계약이행보증보험을 가입하고 있으며, 정기예금 1백만원을 담보로 제공하고 있습니다.&cr&cr(3) 당사는 여행사업과 관련하여 한국여행업협회에 50백만원 한도로 영업보증금 보증보험에 가입하고 있습니다.&cr &cr (4) 계 류중 소송사건 &cr&cr 보고기간말 현재 진행중인 소송사건의 내역은 다음과 같으며 소송의 최종결과가 당사의 보 고기간 재무제 표 에 미칠 영향은 현재로서는 예측할 수 없습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 계류법원 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당사가 피고인 사건 | ||||||
| 신재환 | (주)더에이치큐 | 손해배상청구 | 서울회생법원 | 50,286 | 2심 본안 |
&cr (5) 면세점 계약 및 협력여행사 계약&cr&cr가. 면세점계약&cr&cr당사는 국내 주요 면세점 등과 관광객송객계약을 체결하고 모집여행객들의 면세점 구매액 등에 연동하는 마케팅수수료를 지급받고 있습니다.&cr&cr 나. 협력여행사계약&cr&cr1) 당사는 국내여행사와 사업협력계약을 체결하고, 해당 여행사를 통해 모집된 여행객의 면세점 구매액 등에 연동하는 수수료를 지급하거나 받고 있습니다.&cr
2) 당반기 중 협력여 행사와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 회사명 | 매출(*) | 매입(*) | 기타수익 |
|---|---|---|---|
| 협력여행사_01 | - | 7,942,832 | - |
| 협력여행사_21 | (454) | - | - |
| 협력여행사_03 | - | 121,572 | - |
| 협력여행사_04 | - | 70,764,665 | - |
| 협력여행사_22 | - | (1,972) | - |
| 협력여행사_23 | - | (14,393) | - |
| 협력여행사_24 | - | 13,062,947 | - |
| 협력여행사_05 | - | (28,774) | - |
| 협력여행사_25 | - | 16,806,835 | - |
| 협력여행사_26 | - | - | 27,305 |
| 협력여행사_07 | - | 12,360 | - |
| 협력여행사_09 | - | 22,511 | - |
| 협력여행사_10 | - | 8,435,970 | - |
| 협력여행사_11 | - | (609) | - |
| 협력여행사_27 | - | - | 811 |
| 협력여행사_12 | - | 29,475,233 | - |
| 협력여행사_13 | - | 27,138,724 | - |
| 협력여행사_14 | - | (23) | - |
| 협력여행사_15 | - | 28,487,112 | - |
| 협력여행사_16 | - | 56,181,559 | - |
| 협력여행사_17 | - | 8,742,452 | - |
| 협력여행사_18 | - | 34,395,226 | - |
| 협력여행사_19 | - | 19,710,337 | - |
| 협력여행사_20 | - | (20) | - |
| 합 계 | (454) | 321,254,544 | 28,116 |
(*) 당사가 협력여행사를 위해 여행객의 면세점 구매액등에 연동하는 수수료를 받는 경우에는 매출로 표시하였으며, 당사가 협력여행사를 위해 여행객의 면세점 구매액등에 연동하는 수수료를 지급하는 경우에는 매입(총액)으로 표시하였습니다.&cr &cr 당사는 면세점사업과 관련하여 면세점 등으로 받는 수수료 금액에서 협력여행사에 대해 지급하는 정산금액을 차감하여 순액으로 수익을 인식하고 있습니다.&cr
3) 당 반기 말 현재 협 력여행사에 대한 채권 ㆍ 채무 등의 주요 잔액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 회사명 | 채권 등 | 채무 등 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 선급금 | 기타채권 | 영업보증금 | 매입채무 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 협력여행사_01 | - | - | - | - | 224,029 |
| 협력여행사_02 | 102,182 | - | - | - | - |
| 협력여행사_03 | - | - | - | - | 33,613 |
| 협력여행사_04 | - | 1,516,987 | - | - | - |
| 협력여행사_05 | - | - | 772 | - | - |
| 협력여행사_06 | - | 1,158,092 | 1,235 | 600,000 | - |
| 협력여행사_07 | - | 279,097 | - | - | - |
| 협력여행사_08 | - | - | - | - | 11,723 |
| 협력여행사_09 | - | 536,136 | - | - | - |
| 협력여행사_10 | - | - | - | - | 452,200 |
| 협력여행사_11 | - | 1,339,192 | - | - | - |
| 협력여행사_12 | - | 8,402,456 | - | - | - |
| 협력여행사_13 | - | - | - | - | 3,306,427 |
| 협력여행사_14 | - | - | 23 | - | - |
| 협력여행사_15 | - | 4,497,109 | - | - | - |
| 협력여행사_16 | - | - | - | - | 6,108,538 |
| 협력여행사_17 | - | - | - | - | 8,233 |
| 협력여행사_18 | - | 5,565,252 | - | - | - |
| 협력여행사_19 | - | - | - | - | 1,531,371 |
| 협력여행사_20 | - | - | - | - | (20) |
| 합 계 | 102,182 | 23,294,321 | 2,030 | 600,000 | 11,676,114 |
당반기 협력여행사 중 일부 채권 등에 대해 설정된 대손충당금은 4,016 백 만원 입니다.
(6) 채권채무 양수도 계약&cr&cr 당 사는 2018년 3월 27일 (주)에이루트(구, 제이스테판㈜) 로부터 당 사 의 지배기업인 (주)에스엠브이홀딩스에 대한 (주)에이루트(구, 제이스테판㈜) 의 채권 25,550백만원을 22,995백만원으로 인수하고, 그 대금을 분할상환하는 계약을 체결하였습니다. 상기 계약에는 당 사 가 2018년 7월 10일 부터 2020년 5월 11일까지 매월 1,000백만원씩 분할 상환하는 계획이 포함되어 있습니다. &cr &cr 상기 계약 체결 이후 2018년 12월 4일 회생계획 인가결정 및 2020년 합병으로 인한 채무분할 상환 확약서를 통해 당 사 가 (주)에이루트(구, 제이스테판㈜) 에 변제할 채무의내용은 상기 계약에서 일부 변경되었습니다 . &cr
29. 특수관계자 거래 &cr &cr(1) 특수관계자 현황&cr&cr 가. 당반기말 과 전기말 현재 당사와 특수관계등에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반 기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지배기업 | (주)에스엠브이홀딩스 | (주)에스엠브이홀딩스 |
| 종속기업 | Gamma Nu Theta INC, &crWEIHAI GAMMA NU RHO Co., Ltd. | Gamma Nu Theta INC, &crWEIHAI GAMMA NU RHO Co., Ltd. |
| 관계기업 | (주)힘찬테크 | (주)힘찬테크 |
| 기타특수관계자(*1) | (주)지누헬스케어, YU유통, 인터내셔널덕륭, 김상기, 우영매, 박재일, 박종석 | (유)뉴화청국제여행사, ㈜리더스항공, 김상기, 김상아, 조미옥, 조미애, 박종석, jinhe, (주)지누헬스케어, YU유통, 인터내셔널덕륭 |
(*1) 당반기 중 당사와의 매 출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 기타특수관 계자
&cr 나. 당반기 중 특수관계자에 포함되거나 제외된 내역은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 변동 사항 | 사유 |
|---|---|---|
| (유)뉴화청국제여행사 | 제외 | 매출 등 거래 채권, 채무등 잔액 또는 자금거래 등이 없어 제외 |
| ㈜리더스항공 | 제외 | 매출 등 거래 채권, 채무등 잔액 또는 자금거래 등이 없어 제외 |
| 김상아 | 제외 | 당반기 중 채권,채무등 잔액 또는 자금거래 등이 없어 제외 |
| 조미옥 | 제외 | 당반기 중 채권,채무등 잔액 또는 자금거래 등이 없어 제외 |
| 조미애 | 제외 | 당반기 중 채권,채무등 잔액 또는 자금거래 등이 없어 제외 |
| jinhe | 제외 | 당반기 중 채권,채무등 잔액 또는 자금거래 등이 없어 제외 |
| 우영매 | 포함 | 당반기 중 고문계약에 따른 비용 발생으로 포함 |
| 박재일 | 포함 | 당반기 중 채권,채무등 잔액 또는 자금거래 등이 발생하여 포함 |
&cr (2) 매출 및 매입 등 거래 &cr&cr ( 당 반기 )
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 | 매입 | 기타수익 등 | 기타비용 등(*) |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | (주)에스엠브이홀딩스 | - | - | 475,889 | - |
| 종속기업 | Gamma Nu Theta INC. | 2,259,275 | - | - | (43,298) |
| 종속기업 | WEIHAI GAMMA NU RHO CO., Ltd. | 45,071 | 1,148,907 | - | - |
| 기타특수관계자 | 박재일 | - | - | - | 362 |
| 기타특수관계자 | 박종석 | - | - | - | 555 |
| 기타특수관계자 | 우영매 | - | - | - | 92,500 |
| 기타특수관계자 | 인터내셔널덕륭 | - | 219,200 | 17,383 | 132,458 |
| 기타특수관계자 | (주)지누헬스케어 | - | - | 4,800 | - |
| 합 계 | 2,304,346 | 1,368,107 | 498,072 | 182,577 |
(*) 대손상각비(환입)이 포함되어 있으며, 현재가치할인차금효과는 제외되어 있습니다.&cr
( 전반 기 )
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 | 매입 | 기타수익 등 | 기타비용 등(*) |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | Gamma Nu Theta, INC. | 751,558 | - | - | 215,766 |
| 종속기업 | WEIHAI GAMMA NU RHO Co., Ltd. | 45,668 | 657,946 | - | (94,415) |
| 종속기업 | (주)천계국제여행사 | 72,753 | - | - | 39,287 |
| 종속기업 | (주)대명국제여행사 | 63,223 | - | - | 1,081 |
| 종속기업 | (유)신룡국제여행사 | 198,614 | - | 3,896 | 8,692 |
| 종속기업 | (주)보라국제여행사 | 115,820 | - | - | 12,205 |
| 종속기업 | (유)삼화국제여행사 | 18,077 | - | - | - |
| 종속기업 | (주)뉴서울국제여행사 | 350,938 | - | - | 14,774 |
| 종속기업 | (주)신화국제여행사 | 152,383 | - | - | 20,486 |
| 기타특수관계자 | (유)뉴화청국제여행사 | - | - | - | 2,800 |
| 기타특수관계자 | (주)리더스항공 | - | - | - | 42,424 |
| 기타특수관계자 | 김상기 | - | - | - | 5,686 |
| 기타특수관계자 | 김상아 | - | - | 1,470 | - |
| 합 계 | 1,769,034 | 657,946 | 5,366 | 268,786 |
(*) 대손상각비(환입)이 포함되어 있으며, 현재가치할인차금효과는 제외되어 있습니다.&cr &cr (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액&cr &cr ( 당 반기 말 )
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 전환사채 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | (주)에스엠브이홀딩스 | - | 18,171,337 | 6,171,852 | - | 5,842,872 |
| 종속기업 | Gamma Nu Theta INC.(*) | 679,084 | - | - | - | - |
| 관계기업 | (주)힘찬테크(*) | - | 360,000 | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 김상기 | - | - | - | 1,000,000 | - |
| 기타특수관계자 | YU유통(*) | 18,264 | - | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 인터네셔널덕륭(*) | - | 115,000 | 27,375 | - | - |
| 기타특수관계자 | (주)지누헬스케어 | - | - | 880 | - | - |
| 합 계 | 697,348 | 18,646,337 | 6,200,107 | 1,000,000 | 5,842,872 |
(*) 당 반기말 현재 상기 채권에 대해 설정된 대손충당 금은 636 백 만원입니다. &cr &cr 채권ㆍ채무의 주요 잔액에서 당기 신규 특수관계자와의 거래는 특수관계자 포함된 시점 이후의 거래내역입니다. &cr&cr (전기말)
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 전환사채 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | (주)에스엠브이홀딩스(*1) | - | 18,771,337 | 5,695,970 | - | 8,003,741 |
| 종속기업 | Gamma Nu Theta, INC.(*2) | 647,024 | - | - | - | - |
| 관계기업 | (주)힘찬테크(*2) | - | 360,000 | - | - | - |
| 기타특수관계자 | (주)지누헬스케어 | - | - | 880 | - | - |
| 기타특수관계자 | YU유통(*2) | 18,264 | - | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 박종석 | - | - | - | 40,000 | 491 |
| 기타특수관계자 | 인터내셔널덕륭(*2) | - | 115,000 | 23,784 | - | - |
| 합 계 | 665,288 | 19,246,337 | 5,720,634 | 40,000 | 8,004,232 |
(*1) 합병으로 인한 증가입니다.&cr(*2) 전 기말 현재 상기 채권에 대해 설정된 대손충당 금은 722 백 만원입 니다. &cr &cr (4) 특수관계자와의 자금거래 등&cr
(당반기)
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 자금대여거래 | 전환사채 및 신주인수권부사채 거래 | ||||||
| 기초 | 당기대여 | 당기회수 | 기말 | 기초 | 당기증가 | 당기감소 | 기말 | ||
| 지배기업 | (주)에스엠브이홀딩스 | 18,771,337 | - | 600,000 | 18,171,337 | - | - | - | - |
| 관계기업 | (주)힘찬테크 | 360,000 | - | - | 360,000 | - | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 김상기 | - | - | - | - | - | 1,000,000 | - | 1,000,000 |
| 기타특수관계자 | 박재일(*1) | - | - | - | - | - | 50,000 | 50,000 | - |
| 기타특수관계자 | 박종석(*1) | - | - | - | - | 40,000 | 30,000 | 70,000 | - |
| 기타특수관계자 | 인터내셔널덕륭 | 115,000 | - | - | 115,000 | - | - | - | - |
| 합 계 | 19,246,337 | - | 600,000 | 18,646,337 | 40,000 | 1,080,000 | 120,000 | 1,000,000 |
(*1) 당반기 중 전환사채 및 신주인수권부사채가 모두 주식으로 전환되었습니다.&cr
(전기)
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 자금대여거래 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 당기대여 | 당기회수 | 합병 | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)에스엠브이홀딩스(*) | - | - | - | 18,771,337 | 18,771,337 |
| 종속기업 | (주)천계국제여행사 | 1,420,000 | - | - | (1,420,000) | - |
| 종속기업 | (유)신룡국제여행사 | - | 300,000 | (300,000) | - | - |
| 종속기업 | (주)보라국제여행사 | 1,340,000 | - | - | (1,340,000) | - |
| 종속기업 | (유)삼화국제여행사 | 1,950,000 | - | - | (1,950,000) | - |
| 종속기업 | (주)뉴서울국제여행사 | - | 1,000,000 | (1,000,000) | - | - |
| 종속기업 | (주)신화국제여행사 | - | 2,000,000 | (2,000,000) | - | - |
| 관계기업 | (주)힘찬테크 | - | 360,000 | - | - | 360,000 |
| 기타특수관계자 | 인터내셔널덕륭 | - | - | - | 115,000 | 115,000 |
| 기타특수관계자 | 김상아 | - | 150,000 | (150,000) | - | - |
| 합 계 | 4,710,000 | 3,810,000 | (3,450,000) | 14,176,337 | 19,246,337 |
(*) 전기 중 합병 후 채권채무를 상계하였습니다.&cr &cr (전기 계속)
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 자금차입거래 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 당기차입 | 당기상환 | 합병 | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)천계국제여행사 | 500,000 | 1,440,000 | - | 1,940,000 | - |
| 종속기업 | (유)신룡국제여행사 | - | 200,000 | - | 200,000 | - |
| 종속기업 | (주)대명국제여행사 | - | 200,000 | 200,000 | - | - |
| 종속기업 | (주)보라국제여행사 | 280,000 | 2,650,000 | 1,650,000 | 1,280,000 | - |
| 종속기업 | (유)삼화국제여행사 | - | 1,000,000 | - | 1,000,000 | - |
| 종속기업 | (주)뉴서울국제여행사 | 500,000 | 630,000 | 1,130,000 | - | - |
| 종속기업 | (주)신화국제여행사 | 1,000,000 | - | 1,000,000 | - | - |
| 합 계 | 2,280,000 | 6,120,000 | 3,980,000 | 4,420,000 | - |
&cr (전기 계속)
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 유상증자 | 지분취득 | 전환사채발행 | 신주인수권부사채 발행 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | (주)에스엠브이홀딩스(*1) | - | 11,655,100 | - | - |
| 종속기업 | WEIHAI GAMMA NU RHO Co., Ltd.(*2) | 463,600 | - | - | - |
| 관계기업 | (주)힘찬테크 | - | 40,000 | - | - |
| 기타특수관계자 | 김상기(*3) | - | - | 1,050,000 | - |
| 기타특수관계자 | 조미옥 (*3) | - | - | 40,000 | - |
| 기타특수관계자 | 조미애 (*3) | - | - | - | 30,000 |
| 기타특수관계자 | jinhe (*3) | - | - | - | 20,000 |
| 기타특수관계자 | 박종석 | - | - | 40,000 | - |
| 합 계 | 463,600 | 11,695,100 | 1,130,000 | 50,000 |
(*1) 당사는 전기 중 지배기업이 소유한 ㈜천계국제여행사, (유)신룡국제여행사, (주)대명국제여행사, (주)보라국제여행사, (유)삼화국제여행사, (주)뉴서울국제여행사, (주)신화국제여행사 지분의 49%를 (주)에스엠브이홀딩스로부터 취득하였습니다.&cr (*2) 당사는 전기 중 재무구조 개선을 위해서 WEIHAI GAMMA NU RHO Co., Ltd. 에 464백만원(USD 400,000) 유상증자를 실시하였습니다.&cr (*3) 전기 중 전환사채 및 신주인수권부사채가 모두 주식으로 전환되었습니다.&cr
(5) 주요 경영진에 대한 보상 &cr &cr주요 경영진은 등기이사, 이사회의 구성원 및 비등기임원을 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반 기 | 전 반기 |
|---|---|---|
| 급여 및 상여 | 758,929 | 717,060 |
| 퇴직급여 | 65,931 | 79,575 |
| 주식보상비용 | 258,507 | - |
| 합 계 | 1,083,367 | 796,635 |
&cr&cr 30. 주식기준보상&cr&cr(1) 당반기에 당사가 임직원에게 부여한 주식매입선택권의 조항 및 조건은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 당반기 부여 |
| 결제방식 | 주식결제형 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 부여방법 | 신주발행 |
| 총부여수량 | 848,000 주 |
| 행사가격 | 2,347원 |
| 부여일 | 2021.02.10 |
| 부여일 주가 | 3,250원(*1) |
| 가득조건 | 부여일로부터 2년이상 재임 또는 재직 |
(*1) 주식매입선택권 부여일 종가입니다.&cr&cr(2) 동 주식매입선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기 부여 |
| 기대변동성 | 41.42% |
| 행사기간 | 2023.02.10~2026.02.10 |
| 무위험이자율 | 1.335% |
&cr(3) 당반기 중 주식매입선택권 부여수량의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 수량 |
| 기초 | - |
| 부여 | 848,000 |
| 소멸 | - |
| 행사 | - |
| 기말 | 848,000 |
&cr(4) 당반기 중 포괄손익계산서에 인식한 주식보상비용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 |
| 주식보상비용 | 258,507 |
31. COVID-19에 따른 불확실성&cr
2020년부터 시작된 COVID-19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 당사의 향후 수익과 기타 재무성과에도 잠재적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. COVID-19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며, 당사의 고객과 공급자 및 글로벌 시장 전반은 다양한 요인에 의해 영향을 받게 될 것이므로 이러한 예측할 수 없는 COVID-19의 효과는 당분간 당사의 영업성과와 재무상태에 완전히 반영되지 않을 수 있습니다.&cr
안테나 사업의 경우 COVID-19 확산으로 국내 통신3사의 5G 보급 정체가 불가피한 것으로 예상되면서 매출이 예상보다 대폭 감소하였습니다. 또한, 면세점 송객사업의 경우 COVID-19의 확산에 따른 해외여행의 제한으로 면세점송객매출이 상당폭 감소하였으며 이러한 사태의 지속으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 확대되고 있습니다. 이와 같이 시장을 비롯한 영업환경 전반이 중대한 불확실성에 노출됨에 따라 과거에 발생하였던 사스나 신종플루 등 유사한 질병 확산 사태의 종료 후 수요가 단기간에 급속히 회복되었던 전례에도 불구하고 COVID-19 사태가 장기화하는 경우 협력업체에 대한 채권의 회수 등에 부정적인 영향이 나타날 수 있을 것으로 예상됩니다. 따라서 이러한 불확실성으로 발생할 수도 있는 조정사항이 반영되지 아 니한 반기재무제표 작성시 사용된 중요한 미래에 대한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변 동에 따라 조정을 유발할 수 있으며, COVID-19와 영업활동 변경이 당사의 사업, 재무상태 및 성과, 유동성에 미칠 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다.&cr&cr &cr 32. 보고기간 후 사건&cr
1) 중국 현지법인 설립&cr당사는 중국 면세시장 육성정책으로 급성장하고 있는 하이난 면세특구에 시장확대.다변화 및 시너지 창출을 위하여 2021년 7월 현지법인(해남환우무역유한회사 )을 설립 및 동년 8월 CNY5,000,000을 출자(100%지분) 하였습니다.&cr현지법인은 중국내 생산제품 조달/판매 및 현지면세점 매출 및 재고관리, 판매직원교육, 신규 사업개발 확대 전개 등 중국비즈니스의 중추적 역할을 수행할 계획입니다.&cr&cr 2) 신주인수권부사채 행사로 자본금 증가&cr보고기간말 이후 당사는 제1회차 신주인수부사채 행사에 따라 보고서 제출일 현재 97,764주가 증가되어 총발행주식수는 28,929,899주이며, 자본금은 14,465백만원입니다.
&cr
6. 배당에 관한 사항
&cr 1. 배당에 관한 회사의 정책 등
당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시하고 있습니다.&cr배당가능이익 범위내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있으며, 보고서 제출일 현재 자사주 매입 및 소각 계획을 가지고 있지 않습니다.&cr&cr당사는 정관에서 이익배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.
제 13 조 (신주의 동등배당)
회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등 배당한다.&cr
제 48 조 (이익 배당)
① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.
제 49 조 (배당금 지급 청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 전항의 시효의 완성으로 인한 자본금은 당 회사에 귀속한다.
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
가. 주요배당지표
5005005002,676-12,2292,9622,043-5,50621294-40447-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제25기 당반기 | 제24기 | 제23기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11012#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력
나. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
1. 증자(감자)현황
2021.06.30(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
1997.10.15-보통주10,00010,00010,0001998.05.29유상증자(제3자배정)보통주10,00010,00010,0001999.11.09주식분할보통주180,0001,000-1999.11.11유상증자(제3자배정)보통주22,2301,00067,5001999.12.27무상증자보통주1,478,2951,000-2006.06.20무상감자보통주700,5251,000-2009.05.06주식분할보통주1,000,000500-2014.04.11유상증자(제3자배정)보통주36,00050014,0002014.08.14유상증자(일반공모)보통주370,80050011,0002015.02.27무상증자보통주1,203,400500-2017.08.23유상증자(제3자배정)보통주1,249,3755008,0042017.08.25유상증자(제3자배정)보통주1,249,3755008,0042017.09.01무상증자보통주18,326,850500-2018.12.04무상감자보통주611,7955005002020.11.18전환권행사
보통주
2,102,213
500
2,250
2020.11.18신주인수권행사
보통주
814,703
500
2,148
2020.11.19신주인수권행사
보통주
65,176
500
2,148
2020.11.30전환권행사
보통주
97,777
500
2,250
2021.01.13신주인수권행사보통주744,8775002,1482021.02.08전환권행사보통주177,7775002,2502021.02.09신주인수권행사보통주465,5495002,1482021.03.08전환권행사보통주177,7775002,2502021.03.08신주인수권행사보통주279,3295002,1482021.03.18전환권행사보통주17,7775002,2502021.03.18신주인수권행사보통주37,2435002,1482021.04.09신주인수권행사보통주27,9325002,148
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립 |
| 증자비율 100.0% |
| - |
| 증자비율 11.1% |
| 증자비율 665.2% |
| 감자비율 -41.2% |
| - |
| 증자비율 1.8% |
| 증자비율 15.4% |
| 증자비율 50.0% |
| 증자비율 34.6% |
| 증자비율 25.7% |
| 증자비율 300.0% |
| 감자비율 -5%(최대주주 외 2인) |
| 제1회 전환사채 |
| 제1회 신주인수권부사채 |
| 제1회 신주인수권부사채 |
| 제1회 전환사채 |
| 제1회 신주인수권부사채 |
| 제1회 전환사채 |
| 제1회 신주인수권부사채 |
| 제1회 전환사채 |
| 제1회 신주인수권부사채 |
| 제1회 전환사채 |
| 제1회 신주인수권부사채 |
| 제1회 신주인수권부사채 |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2021.06.30(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
제2회차 무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채제2회2021.02.172024.02.178,000기명식보통주2022.04.30~2024.01.171002,4558,0003,258,655-제3회차 무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채제3회2021.04.202024.04.203,000기명식보통주2022.04.30~2024.03.201002,9923,0001,002,673-제4회차 무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채제4회2021.04.302024.04.309,030기명식보통주2022.04.30~2024.03.301002,4559,0303,678,207-20,030---20,0307,939,535-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2021.06.30(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
제1회차 무기명식 이권부 무보증 &cr사모 비분리형 신주인수권부사채제1회2017.08.142022.12.30210기명식보통주2020.11.18 ~2022.12.291002,14821097,765-210---21097,765-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미상환&cr사채 | 미행사&cr신주&cr인수권 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
(*) 상기 신주인수권부사채는 보고서 작성기준일 이후 모두 행사청구 되어, 당반기 보고서제출일 현재 미상환사채의 잔액은 없습니다.
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2021.06.30(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-기업어음증권-----------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2021.06.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2021.06.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2021.06.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2021.06.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2021.06.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl
1. 공모자금의 사용내역&cr 해당사항이 없습니다.&cr
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
2. 사모자금의 사용내역
2021.06.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채22021.02.17운영자금8,000운영자금(판매활동 등)8,000-전환사채32021.04.20운영자금3,000운영자금(판매활동 등)3,000-전환사채42021.04.30운영자금9,030운영자금(판매활동 등)9,030-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11012#*미사용자금의운용내역.dsl
3. 미사용자금의 운용내역&cr 해당사항이 없습니다.&cr
8. 기타 재무에 관한 사항
1. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr 가. 재무제표 재작성&cr 해당사항 없습니다.&cr &cr 나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr(1) 흡수합병 - ㈜더에이치큐(구. ㈜ 감마누)의 ㈜천계국제여행사 외 6 흡수합병&cr (가) 합병 당사 회사 및 주요일정
| 구분 | ㈜더에이치큐&cr(구. ㈜ 감마누)&cr(존속회사) | ㈜천계국제여행사 외 6&cr(소멸회사) | |
|---|---|---|---|
| 합병결의 이사회 | 2020년 10월 21일 | 2020년 10월 21일 | |
| 합병계약 체결일 | 2020년 10월 22일 | 2020년 10월 22일 | |
| 주주확정 기준일 | 2020년 11월 05일 | - | |
| 소규모합병 공고 | 2020년 11월 05일 | - | |
| 주주명부 폐쇄기간 | 시작일 | 2020년 11월 06일 | - |
| 종료일 | 2020년 11월 12일 | - | |
| 합병 공고 반대주주&cr반대의사 통지기간 | 시작일 | 2020년 11월 06일 | - |
| 종료일 | 2020년 11월 19일 | - | |
| 합병승인 이사회 또는 주주총회 결의일(*1) | 2020년 11월 20일 | 2020년 11월 20일 | |
| 채권자이의제출 공고일 | 2020년 11월 20일 | 2020년 11월 20일 | |
| 채권자 이의 제출기간 | 시작일 | 2020년 11월 21일 | 2020년 11월 21일 |
| 종료일 | 2020년 12월 20일 | 2020년 12월 20일 | |
| 합병기일 | 2020년 12월 30일 | 2020년 12월 30일 | |
| 합병종료보고 이사회 결의일(*2) | 2020년 12월 30일 | 2020년 12월 30일 | |
| 합병종료보고 공고 | 2020년 12월 30일 | 2020년 12월 30일 | |
| 합병등기(예정)일 | 2020년 12월 30일 | 2020년 12월 30일 |
(*1) 본건 합병은 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모 합병 방식이므로 주식매수청구권이 인정되지 않으며, 합병 승인을 위한 주주총회는 ㈜더 에이치큐(구. ㈜감마누)는 이사회 결의로 갈음하고 ㈜천계국제여행사 외 6은 주주(사원)총회로 합니다.&cr(*2) ㈜더에이치큐(구. ㈜감마누)의 합병종료보고 주주총회는 이사회 결의와 홈페이지 공고로 갈음합니다.&cr&cr( 나) 거래상대방 (피합병회사)
| 상호 | 상장여부 | 소재지 |
|---|---|---|
| ㈜천계국제여행사 | 비상장 | 서울시 영등포구 국제금융로 10, TWO IFC 19층 |
| (유)신룡국제여행사 | 비상장 | 서울시 영등포구 국제금융로 10, TWO IFC 19층 |
| ㈜대명국제여행사 | 비상장 | 서울시 영등포구 국제금융로 10, TWO IFC 19층 |
| ㈜보라국제여행사 | 비상장 | 서울시 영등포구 국제금융로 10, TWO IFC 19층 |
| (유)삼화국제여행사 | 비상장 | 서울시 영등포구 국제금융로 10, TWO IFC 19층 |
| ㈜뉴서울국제여행사 | 비상장 | 서울시 영등포구 국제금융로 10, TWO IFC 19층 |
| ㈜신화국제여행사 | 비상장 | 서울시 영등포구 국제금융로 10, TWO IFC 19층 |
&cr( 다) 합병의 배경 및 효과
존속회사인 ㈜더에이치큐(구. ㈜ 감마누)는 피합병회사인 7개 종속여행사를 흡수합병하여,이로인한 사업다각화를 위한 탄탄한 수익구조의 바탕을 마련하고, 향후 지속적인 이익 창출 및 성장을 달성하고자 합니다. 또한 신속한 경영판단, 인력구조의 효율적 운영 및 관리비용절감 등을 도모함으로써 비효율 요인을 최소화하고 경경영자원의 통합을 바탕으로 경쟁력 강화 및 시너지효과를 극대화 하여 회사 및 주주의 가치를 제고하고자 합니다.&cr&cr( 라) 합병의 형태&cr본 합병은 상법 제527조의3 제5항의 규정에 의한 소규모합병 방식에 따라 합병 절차가 진행되었으며, 존속회사인 ㈜더에이치큐(구. ㈜감마누)의 주주에게 주식매수청구권은 부여되지 않으며 합병승인은 이사회 승인으로 갈음합니다.&cr존속회사인 ㈜더에이치큐(구. ㈜감마누)는 소멸회사인 7개 종속여행사 주식 100%를 소유하고 있으며, 합병비율 1:0으로 흡수합병하므로 ㈜더에이치큐(구. ㈜감마누)는 합병으로 신주를 발행하지 않습니다.&cr&cr (마) 관련 공시서류 제출일자
| 구 분 | 공시서류 제출일 | 공시 서류명 |
|---|---|---|
| 이사회 결의 | 2020.10.21 | 주요사항보고서(회사합병결정) |
| 이사회 결의 | 2020.10.21 | 회사합병 결정(종속회사의 주요경영사항) |
| 소규모합병 승인 이사회 결의 | 2020.11.20 | 기타경영사항(자율공시)&cr(합병승인 이사회 결의(주주총회 갈음)결과 보고) |
| 소규모합병 종료 이사회 결의 | 2020.12.31 | 합병등종료보고서(합병) |
&cr 다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 2. 대손충당 금 설정 현황&cr가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위:천원,%)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 |
|---|---|---|---|---|
| 설정률 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제25기 당반기 | 매출채권 | 30,948,591 | 100,140 | 0.3% |
| 합계 | 30,948,591 | 100,140 | 0.3% | |
| 단기대여금 | 19,659,662 | 1,488,325 | 7.6% | |
| 합계 | 19,659,662 | 1,488,325 | 7.6% | |
| 미수금 | 86,559 | - | 0.0% | |
| 합계 | 86,559 | - | 0.0% | |
| 미수수익 | 6,240,289 | 68,407 | 1.1% | |
| 합계 | 6,240,289 | 68,407 | 1.1% | |
| 선급금 | 24,169,225 | 3,321,798 | 13.7% | |
| 합계 | 24,169,225 | 3,321,798 | 13.7% | |
| 보증금 | 600,000 | 600,000 | 100.0% | |
| 합계 | 600,000 | 600,000 | 100.0% | |
| 제24기 | 매출채권 | 12,040,917 | 773,650 | 6.43% |
| 합계 | 12,040,917 | 773,650 | 6.43% | |
| 단기대여금 | 20,259,662 | 1,488,325 | 7.35% | |
| 합계 | 20,259,662 | 1,488,325 | 7.35% | |
| 미수금 | 73,524 | - | 0.00% | |
| 합계 | 73,524 | - | 0.00% | |
| 미수수익 | 5,929,354 | 231,257 | 3.90% | |
| 합계 | 5,929,354 | 231,257 | 3.90% | |
| 선급금 | 27,129,312 | 6,479,841 | 23.89% | |
| 합계 | 27,129,312 | 6,479,841 | 23.89% | |
| 보증금 | 600,000 | 600,000 | 100.00% | |
| 합계 | 600,000 | 600,000 | 100.00% | |
| 제23기 | 매출채권 | 20,611,034 | 811,149 | 3.94% |
| 합계 | 20,611,034 | 811,149 | 3.94% | |
| 단기대여금 | 48,296,302 | 1,249,024 | 2.59% | |
| 합계 | 48,296,302 | 1,249,024 | 2.59% | |
| 미수금 | 205,961 | - | 0.00% | |
| 합계 | 205,961 | - | 0.00% | |
| 미수수익 | 3,799,693 | 213,071 | 5.61% | |
| 합계 | 3,799,693 | 213,071 | 5.61% | |
| 선급금 | 13,635,417 | 2,386,956 | 17.51% | |
| 합계 | 13,635,417 | 2,386,956 | 17.51% | |
| 보증금 | 1,502,416 | 605,000 | 40.27% | |
| 합계 | 1,502,416 | 605,000 | 40.27% |
&cr 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위:천원)
| 구 분 | 제25기 당반기 | 제24기 | 제23기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 9,573,074 | 5,265,200 | 5,508,114 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | (4,003,668) | (676,018) | (313,179) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | (2,060,807) | (676,018) | (313,179) |
| ② 상각채권회수액 | 1,942,860 | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 9,263 | 4,983,892 | 70,266 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 5,578,670 | 9,573,074 | 5,265,200 |
&cr 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr- 당사는 매출채권등에 대한 대손충당금을 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경 험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr- 매출채권 등의 개별분석을 통하여 거래처의 부도 등으로 회수불가능한 채권은 100% 대 손충당금을 설정하고 있습니다.&cr- 매출채권 등에 대한 과거 대손경험율은 과거 3년간 매출채권등의의 합계액 대비 과거3 년간의 대손금의 비율로 산정 할 예정입니다.&cr&cr 라. 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위:천원)
| 구 분 | 6개월이하 | 6개월초과&cr1년이하 | 1년초과&cr3년이하 | 3년초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 30,828,145 | - | 102,182 | - | 30,930,327 |
| 특수관계자 | - | - | - | 18,264 | 18,264 | |
| 계 | 30,828,145 | - | 102,182 | 18,264 | 30,948,591 | |
| 구성비율 | 99.6% | 0.0% | 0.3% | 0.1% | 100.0% |
&cr 3. 재고자산 현황 등&cr가. 최근 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위:천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제25기 당반기 | 제24기 | 제23기 |
| 안테나 사업부 | 상 품 | 557,072 | 40,252 | 13,607 |
| 제 품 | 691,782 | 836,243 | 1,588,269 | |
| 원 재 료 | 784,117 | 462,427 | 528,896 | |
| 재 공 품 | 413,714 | 602,450 | 263,921 | |
| 소 계 | 2,446,684 | 1,941,372 | 2,394,692 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 2.58% | 2.92% | 2.33% | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 5.57 | 5.10 | 5.41 |
&cr 나. 재고자산의 실사내용&cr (1) 실사일자&cr 1) 2018년말 기말 재고자산 실사: 2019년 1월 2일&cr2) 2019년말 기말재고자산 실사 : 2020년 1월 2일&cr3) 2020년말 기말재고자산 실사 : 2021년 1월 4일&cr * 실사일이 보고기간종료일과 다른 경우에는 그 사이 변동내역을 반영하여 보고기간종료일의 재고자산을 파악하고 있습니다.&cr &cr (2) 실사방법&cr 2018년 기말은 삼정회계법인 입회하에 재고실사를 진행하였습니다.&cr2019년 기말은 신한회계법인 입회하에 재고실사를 진행하였습니다.&cr2020년 기말은 한울회계법인 입회하에 재고실사를 진행하였습니다.&cr &cr (3) 재고자산 보유내역 및 평가내역
(단위:천원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기평가손실 | 당반기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상품 | 557,072 | 557,072 | - | 557,072 | - |
| 제품 | 1,141,831 | 1,141,831 | (450,049) | 691,782 | - |
| 재공품 | 430,650 | 430,650 | (16,937) | 413,714 | - |
| 원재료 | 1,173,229 | 1,173,229 | (389,112) | 784,117 | - |
| 합계 | 3,302,781 | 3,302,781 | (856,097) | 2,446,684 | - |
&cr 4. 수주계약 현황&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 5. 공정가치 평가내역&cr가. 금융상품 종류별 공정가치&cr금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 1,382,424 | 1,382,424 | 1,182,424 | 1,182,424 |
| 소계 | 1,382,424 | 1,382,424 | 1,182,424 | 1,182,424 |
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*) | 1,336,881 | 1,336,881 | 2,721,387 | 2,721,387 |
| 단기금융상품 | - | - | - | - |
| 매출채권 | 30,848,451 | 30,848,451 | 11,267,267 | 11,267,267 |
| 기타유동금융자산 | 24,429,778 | 24,429,778 | 24,542,957 | 24,542,957 |
| 기타비유동금융자산 | 1,196,304 | 1,196,304 | 1,185,995 | 1,185,995 |
| 소계 | 57,811,414 | 57,811,414 | 39,717,606 | 39,717,606 |
| 금융자산 합계 | 59,193,838 | 59,193,838 | 40,900,030 | 40,900,030 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 13,569,749 | 13,569,749 | 13,475,319 | 13,475,319 |
| 단기차입금 | 6,000,000 | 6,000,000 | 59,060 | 59,060 |
| 기타금융부채-유동 | 11,629,323 | 11,629,323 | 13,308,950 | 13,308,950 |
| 전환사채-유동 | 20,003,523 | 20,003,523 | 230,273 | 230,273 |
| 신주인수권부사채-유동 | - | - | 1,074,473 | 1,074,473 |
| 장기차입금 | - | - | - | - |
| 기타금융부채-비유동 | 2,871,531 | 2,871,531 | 4,127,918 | 4,127,918 |
| 전환사채-비유동 | - | - | 213,130 | 213,130 |
| 신주인수권부사채-비유동 | 214,662 | 214,662 | 920,977 | 920,977 |
| 금융부채 합계 | 54,288,788 | 54,288,788 | 33,410,100 | 33,410,100 |
(*) 보유한 현금시재액은 제외하였습니다.&cr&cr 나. 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며,정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr
- 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 연결회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다.&cr- 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다.&cr- 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다.&cr
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,382,424 | 1,382,424 |
(단위:천원)
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,182,424 | 1,182,424 |
&cr 다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 &cr 금융상품의 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr (1) 당기 중 수준 1 과 수준 2 간의 대체는 없습니다.&cr &cr(2) 반복적인 측정치의 수준 3 의 변동 내역
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,182,425 | 1,135,481 |
| 매입금액 | 200,000 | 200,000 |
| 처분금액 | - | (129,000) |
| 총손익 | - | - |
| 당기손익인식액 | - | (24,056) |
| 기말금액 | 1,382,424 | 1,182,425 |
| 미실현손익 | 464,541 | 464,541 |
&cr 라. 가치평가기법 및 투입변수
수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당반기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 이노폴리스 2015 제조-loT 투자조합 | 982,424 | 3 | 순자산가치접근법 | 순자산가치 |
| 이노폴리스 2020 과학기술 성장펀드 | 400,000 | 3 | 순자산가치접근법 | 순자산가치 |
(단위:천원)
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 이노폴리스 2015 제조-loT 투자조합 | 982,424 | 3 | 순자산가치접근법 | 순자산가치 |
| 이노폴리스 2020 과학기술 성장펀드 | 200,000 | 3 | 순자산가치접근법 | 순자산가치 |
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.&cr
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제25기(당반기)한울회계법인---제24기(전기)한울회계법인적정I. 별도 재무제표&cr감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 재무제표에 대한 주석 37에주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석37에서 설명하는 바와 같이, 회사는 2020년 10월 20일 (주)천계국제여행사외 6개의 종속여행사의 지분 49%를 (주)에스엠브이홀딩스로부터 취득하여 100%의 지분을 확보한 후, 2020년 12월 30일을 합병기일로 하여 상기 종속여행사들을 흡수합병하였습니다.&cr&crII. 연결 재무제표&cr감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 연결재무제표에 대한 주석 37에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 37에서 설명하는 바와 같이, 주식회사 감마누는 2020년 10월 20일 (주)천계국제여행사외 6개의 종속여행사의 지분 49%를 연결회사의 최상위 지배회사인 (주)에스엠브이홀딩스로 부터 취득하여 100%의 지분을 확보한 후, 2020년 12월 30일을 합병기일로 하여 상기 종속여행사들을 흡수합병하였습니다.
I. 별도 재 무제표
핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항입니다. 해당 사항은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.&cr자산손상&cr1) 핵심감사사항으로 결정한 이유
재무제표에 대한 주석 14, 15 및 16에서 공시한 바와 같이, 회사는 당기에 1,813백만원의 영업손실이 발생하는 등 손상징후가 확인되어 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'에 따라 손상평가를 수행하였습니다. 우리는 손상평가 수행 시 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.
2) 감사에서 다루어진 방법
우리는 손상평가관련 가치평가방법, 주요 가정 및 판단에 대한 감사절차를 다음과 같이 수행하였습니다.
- 회사가 적용한 가치평가모델에 대해 질문과 검토 수행&cr- 각 현금창출단위의 향후 현금흐름에 대해 이해하고, 향후 현금흐름 추정이 경영진이 승인한 사업계획과 일치하는지 검증&cr- 각 현금창출단위의 과거 사업계획 대비 실적을 비교함으로써 경영진의 과거 사업계획 추정의 적절성 평가&cr- 할인율, 성장률 등 가치평가모델의 주요 가정을 동종업계 내의 외부 벤치마크와 비교함으로써 그 적절성 평가&cr- 가치평가모델에 적용된 주요 가정들이 어느 정도까지 변동되는 경우 손상이 발생할 수 있는지 고려하기 위하여 이에 대한 민감도 분석을 수행&cr- 경영진이 손상평가 시 활용한 독립적인 외부전문가의 객관성 및 적격성검토
&cr II. 연결 재무제표&cr핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무 제표감사에서 가장 유의적인 사항입니다. 해당 사항은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에 서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.
자산손상
1) 핵심감사사항으로 결정한 이유
연결재무제표에 대한 주석 14, 15 및 16에서 공시한 바와 같이, 연결회사는 당기에 11,779백만원의 영업손실이 발생하는 등 손상징후가 확인되어 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'에 따라 손상평가를 수행하였습니다.우리는 손상평가 수행 시 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.
2) 감사에서 다루어진 방법
우리는 손상평가관련 가치평가방법, 주요 가정 및 판단에 대한 감사절차를 다음과 같이 수행하였습니다.
- 회사가 적용한 가치평가모델에 대해 질문과 검토 수행&cr- 각 현금창출단위의 향후 현금흐름에 대해 이해하고, 향후 현금흐름 추정이 경영진이 승인한 사업계획과 일치하는지 검증&cr- 각 현금창출단위의 과거 사업계획 대비 실적을 비교함으로써 경영진의 과거 사업계획 추정의 적절성 평가&cr- 할인율, 성장률 등 가치평가모델의 주요 가정을 동종업계 내의 외부 벤치마크와 비교함으로써 그 적절성 평가&cr- 가치평가모델에 적용된 주요 가정들이 어느 정도까지 변동되는 경우 손상이 발생할 수 있는지 고려하기 위하여 이에 대한 민감도 분석을 수행&cr- 경영진이 손상평가 시 활용한 독립적인 외부전문가의 객관성 및 적격성검토
제23기(전전기)신한회계법인적정
I. 별도 재무제표
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 다음 사항들에 주의를 기울여야할 필요가 있습니다.
(1) 특수관계자 거래
주석 34에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 종속기업과 다수의 자금거래 등의 거래를 하고 있습니다.
(2) 주권 매매거래 정지 및 상장폐지 사유 발생
주석 35에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 2018년 3월 22일 상장폐지 사유가 발생하여, 회사 발행 주권에 대한 매매거래가 정지되었습니다. 회사는 2018년 4월 2일 상장폐지에 대한 이의신청서를 제출하였으며, 한국거래소는 2018년 9월 19일에 기업심사위원회를 개최하였습니다.
기업심사위원회는 2018년 9월 21일까지 상장폐지사유를 해소한 '17사업연도 재감사보고서를 제출하지 못하는 경우 당사의 주권은 상장폐지됨을 심의ㆍ의결하였습니다.재감사보고서를 제출하지 못함에 따라 상장폐지가 결정되어 정리매매(2018.09.28~2018.10.10)가 진행 중, 서울 남부지방법원에 제출한 당사의 주권에 대한 '상장폐지결정등 효력정지 가처분신청'이 2018년 10월 5일에 인용됨에 따라 한국거래소는 상장폐지관련 가처분의 이의신청에 대한 법원 결정 확인 또는 본안판결의 확정시까지 예정된 상장폐지절차(정리매매 등)를 보류하였습니다. 또한, 한국거래소는 2018년 11월 7일 위 상장폐지결정 등 효력정지 가처분결정의 취소를 구하는 가처분이의를 제기하였으나 2019년 2월 7일 법원은 가처분이의에 대한 기각(원결정인가)결정을하였고 이에 한국거래소가 즉시 항고를 제기한 후, 2019년 7월 18일 심문을 종결하고 법원의 결정을 기다리고 있습니다. 또한 당사는 상기 건과 관련하여 2019년 2월 22일 한국거래소를 상대로 상장폐지결정 무효확인의 소를 서울남부지방법원에 제기하였고, 2019년 8월 16일 한국거래소의 상장폐지 결정이 무효임을 확인하는 회사 승소 판결을 선고받았습니다. 한국거래소는 이에 불복하여 항소를 제기하였으며, 2020년 2월 5일 변론을 종결하고 2020년 3월 25일 판결선고기일이 지정되어 법원의 판결을 기다리고 있습니다.
&crII. 연결 재무제표
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 연결재무제표에 대한 주석34에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 34에서 설명하고 있는 바와 같이, 회사는 2018년 3월 22일 상장폐지 사유가 발생하여, 회사 발행 주권에 대한 매매거래가정지되었습니다. 회사는 2018년 4월 2일 상장폐지에 대한 이의신청서를 제출하였으며, 한국거래소는 2018년 9월 19일에 기업심사위원회를 개최하였습니다.
기업심사위원회는 2018년 9월 21일까지 상장폐지사유를 해소한 '17사업연도 재감사보고서를 제출하지 못하는 경우 회사의 주권은 상장폐지됨을 심의ㆍ의결하였습니다.재감사보고서를 제출하지 못함에 따라 상장폐지가 결정되어 정리매매(2018.09.28~2018.10.10)가 진행 중, 서울 남부지방법원에 제출한 당사의 주권에 대한 '상장폐지결정등 효력정지 가처분신청'이 2018년 10월 5일에 인용됨에 따라 한국거래소는 상장폐지관련 가처분의 이의신청에 대한 법원 결정 확인 또는 본안판결의 확정시까지 예정된 상장폐지절차(정리매매 등)를 보류하였습니다. 또한, 한국거래소는 2018년 11월 7일 위 상장폐지결정 등 효력정지 가처분결정의 취소를 구하는 가처분이의를 제기하였으나 2019년 2월 7일 법원은 가처분이의에 대한 기각(원결정인가)결정을하였고 이에 한국거래소가 즉시 항고를 제기한 후, 2019년 7월 18일 심문을 종결하고 법원의 결정을 기다리고 있습니다. 또한 회사는 상기 건과 관련하여 2019년 2월 22일 한국거래소를 상대로 상장폐지결정 무효확인의 소를 서울남부지방법원에 제기하였고, 2019년 8월 16일 한국거래소의 상장폐지 결정이 무효임을 확인하는 회사 승소 판결을 선고받았습니다. 한국거래소는 이에 불복하여 항소를 제기하였으며, 2020년 2월 5일 변론을 종결하고 2020년 3월 25일 판결선고기일이 지정되어 법원의 판결을 기다리고 있습니다.
I. 별도 재 무제표&cr핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.&cr강조사항에 기술된 사항을 제외하고는 우리는 감사보고서에 보고하여야 할 다른 핵심감사사항이 없다고 결정하였습니다.&cr&cr II. 연결 재무제표 &cr핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.&cr강조사항에 기술된 사항을 제외하고는 우리는 감사보고서에 보고하여야 할 다른 핵심감사사항이 없다고 결정하였습니다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제25기(당기)한울회계법인반기검토, 연간감사, 내부회계관리 제도 검토303백만원---제24기(전기)한울회계법인반기검토, 연간감사, 내부회계관리 제도 검토240백만원1,470222백만원1,870제23기(전전기)신한회계법인반기검토, 연간감사, 내부회계관리 제도 검토
100백만원
2,042
100백만원
2,042
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제25기(당기)----------제24기(전기)----------제23기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11012#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12021.02.19회사 : 대표이사 외 2&cr감사인 : 업무수행이사 외 1대면 - 핵심감사항목 감사결과 및 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11012#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl
5. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 &cr해당사항 없습니다.&cr
6. 회계감사인의 변경&cr 2017사업년도 : 계약의 의한 회계감사인&cr2018사업년도 : 2017년 사업년도 감사의견거절로 인한 감사인 지정&cr2019사업년도 : 감사인 지정 종료 이후 신규 감사인 계약&cr2020사업년도 : 최대주주변경2회 이상, 관리종목 사유 감사인 지정(3년)
2021사업년도 : 최대주주변경2회 이상, 관리종목 사유 감사인 지정(2년)&cr
2. 내부통제에 관한 사항
&cr 1. 내부통제&cr [감사가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과]
| 사업연도 | 감사의 의견 | 지적사항 |
|---|---|---|
| 제25기 (당반기) | - | - |
| 제24기 (전기) | 본 감사의 의견으로는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 &cr내부감시장치는 효과적으로 운영되고 있음. | - |
| 제23기 (전전기) | 본 감사의 의견으로는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 &cr내부감시장치는 효과적으로 운영되고 있음. | - |
&cr 2. 내부회계관리제도&cr [회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견]
| 사업연도 | 감사인 | 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제25기 (당반기) | 한울회계법인 | - | - |
| 제24기 (전기) | 한울회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, &cr상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 &cr모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 &cr판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | - |
| 제23기 (전전기) | 신한회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, &cr상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 &cr범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 &cr판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | - |
&cr 3. 내부통제구조의 평가&cr 공시대상기간에 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다.
&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
1. 이사회 구성 개요&cr가. 이사의 수&cr 당사 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 제출기준일 현재 당사의 이사회는 총 5명의 이사(사내이사 3명, 사외이사 2명)로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지않습니다.&cr
나. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
521--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
(*) 이사의 수는 사외이사 수를 포함하여 작성하였습니다.&cr
다. 이사회 운영규정의 주요 내용
당사는 이사회의 구성 및 운영에 대하여 이사회규정을 제정하여 운영하고 있으며, 주요 내용은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 조 항 |
|---|---|
| 제3조&cr【권한】 | 1. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. 2. 이사회는 이사의 직무 집행을 감독한다. |
| 제5조&cr【의장】 | 제5조【의장】 1. 이사회의 의장은 대표이사로 한다. 2. 대표이사 사장이 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 사내이사, 비상무이사의 순으로 그 직무를 대행한다. |
| 제9조&cr【소집권자】 | 1. 이사회는 대표이사 사장이 소집한다. 그러나 대표이사 사장이 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다 2. 각 이사는 대표이사 사장에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사 사장이 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다. |
| 제10조&cr【소집절차】 | 1. 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 회의 일전에 각 이사 및 감사에 대하여 우편통지 또는 전자우편, 문자, 유선통화, 구두 등의 방법으로 통지할 수 있다. 2. 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 열 수 있다. |
| 제11조&cr【결의방법】 | 1. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다 2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송?수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. 4. 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니 한다. |
&cr 라. 이사회의 권한내용&cr당사의 이사회는 법렬과 정관에서 정한 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며, 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 조 항 |
|---|---|
| 주주총회 | 가. 주주총회의 소집 &cr나. 주주총회에 부의할 의안 |
| 경영일반 | 가. 경영목표, 기본방침의 결정 및 변경&cr나. 장단기 사업 계획에 관한 사항&cr다. 년간 종합예산 및 결산에 관한 사항&cr라. 주요한 사업의 진출 |
| 조직 및 내규 | 가. 해산, 영업양도, 합병 등 조직의 중요한 변경&cr나. 이사회 규정, 집행이사 규정&cr다. 집행이사의 선임 및 해임 |
| 자산 | 가. 건당 10억원 이상의 계약 체결&cr나. 건당 10억원 이상의 취득, 처분 및 결손 처리 |
| 장기자금조달 | 가. 신주의 발행&cr나. 사채의 모집&cr다. 증자ㆍ감자 및 장기 차입 |
| 기타 | 가. 법령, 정관에 정한 사항&cr나. 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 |
&cr 마. 사외이사 현황
| 성 명 | 주요 경력 | 최대주주등과의 이해관계 | 결격요건 여부 | |
|---|---|---|---|---|
| 성종진 | 1955.03 | 현) (주)리더스항공 사내이사 &cr전) (주)메디콘트래블 대표이사 &cr전) (주)신진여행사 대표이사 | 해당사항 없음 | 결격 없음 &cr- 상법 제542조의8 에서 규정한 결격요건에 해당사항 없음 |
| 이석웅 | 1959.05 | 현) 법무법인 서우 대표변호사&cr전) 법무법인 수목 대표변호사 | 해당사항 없음 | 결격 없음 &cr- 상법 제542조의8 에서 규정한 결격요건에 해당사항 없음 |
(*) 사외이사 이석웅은 2021.03.30 제24기 정기주주총회에서 새로이 선임되었으며, 보고서 제출기준일 현재 사외이사 수는 총 2명입니다.&cr
2. 중요의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 우성덕&cr출석률(93.8%) | 김상기&cr 출석률(100%) | 김상아&cr 출석률(100%) | 성종진&cr출석률(18.8%) | 이석웅&cr출석률(60%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2021-01-15 | 합병으로 인한 종속여행사 채무승계 및 이에 대한 금전소비대차계약 공정증서작성 승인의 건 | O | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 신규선임 |
| 2 | 2021-01-29 | 부동산 매매계약체결 승인의 건 | O | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 3 | 2021-02-01 | 특수관계인 우영매 고문 위촉의 건 | O | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 4 | 2021-02-04 | 내부회계관리제도 실태 보고 | O | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 5 | 2021-02-09 | 제24기 제무재표(안)승인의 건 | O | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 6 | 2021-02-09 | 제2회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | O | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 7 | 2021-02-10 | 주식매수선택권 부여의 건 | O | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 8 | 2021-02-16 | 제3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 변경 승인의 건 | O | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 9 | 2021-02-17 | 제24기 연결 제무재표(안)승인의 건 | O | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 10 | 2021-02-25 | 농협은행 차입에 관한 건 | O | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 11 | 2021-03-15 | 제24회 정기주주총회 소집의 건 | O | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 12 | 2021-03-30 | 본점소재지 변경의 건 | O | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 |
| 13 | 2021-03-30 | 제24기 정기주주총회 의사록 | O | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 |
| 14 | 2021-04-08 | (주)인터내셔널덕륭과의 종전거래 및 계속거래 승인의 건 | O | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 |
| 15 | 2021-04-30 | 제4회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 변경 정정의 건 | O | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 |
| 16 | 2021-06-18 | 중국 현지법인 설립 투자의 건 | O | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
3. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역&cr보고서 작성기준일 현재 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다. &cr
4. 이사의 독립성&cr 가. 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항&cr당사 이사회는 사내이사 3인(대표이사 포함)과 사외이사 2인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 독립성과 전문성을 갖춘 감사를 선임하여 기업경영에 대한 견제와 책임추궁을 위한 제도적 장치를 보완하였습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. &cr&cr 나. 사외이사후보 추천위원회&cr보고서 작성기준일 현재 사외이사후보 추천위원회가 구성되어 있지 않습니다.&cr
5. 사외이사의 전문성&cr보고서 작성기준일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없으며, 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다.&cr
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
6. 사외이사 교육 미실시 내역
당사에 선임된 사외이사는 각각 금융, 회계, 경제, 경영, 재무 및 법무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 추후에 신규사업등 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 내부교육을 실시할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
&cr 1. 감사위원회 설치 여부&cr보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회결의로 선임된 비상근 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다.&cr
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11012#*감사위원현황.dsl
2. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 3. 감사의 인적사항
| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김재현 | - | 현) (유)센에셋 고문 &cr전) 미래창투 상임고문 &cr전) (주)프론티어건설 대표이사 &cr전) (주)다한개발 대표이사 &cr전) (주)범진산업개발 대표이사 | 예 | 회계ㆍ재무분야 학위보유자 | - |
&cr 4. 감사의 독립성&cr 당사의 감사는「상법 제412조」와「동법 제412조의4」및「정관 제43조」에 의하여 회사의 회계와 업무를 감사하고, 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있고, 그 직무를 수행하기 위하여 필요한때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있는 등 감사의 효율적인 업무수행을 위해 필요한 내부자료를조사할 수 있습니다.&cr
| 책 임 | 권한(정관 제43조) | 비고 |
|---|---|---|
| 회사의 회계와&cr제반 경영사항&cr감사 | ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 &cr소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대해 영업의 보고를 요구할 수 있다.&cr이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때&cr에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사는 재임중 뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 &cr아니된다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 &cr소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 &cr이사회를 소집할 수 있다. |
- |
&cr 5 . 감사의 주요 활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 참석인원 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2021-01-29 | 이사회의사록_부동산 매매계약체결 승인의 건 | O | 1(1) |
| 2 | 2021-02-04 | 이사회의사록_내부회계관리제도 실태 보고 | O | |
| 3 | 2021-02-09 | 이사회의사록_제24기 제무재표(안)승인의 건 | O | |
| 4 | 2021-02-09 | 이사회의사록_제2회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | O | |
| 5 | 2021-02-10 | 이사회의사록_주식매수선택권 부여의 건 | O | |
| 6 | 2021-02-16 | 이사회의사록_제 3회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 변경 승인의 건 | O | |
| 7 | 2021-02-25 | 이사회의사록_농협은행 차입에 관한 건 | O | |
| 8 | 2021-03-15 | 제24회 정기주주총회 소집의 건 | O | |
| 9 | 2021-04-30 | 제4회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 변경 정정의 건 | O |
&cr
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
6. 감사 교육 미실시 내역
당사의 비상근감사는 신규사업등 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 즉각적인 자료요청 등 실시간 커뮤니케이션을 하고 있어 따로 교육은 실시하지 않았으나 필요할 경우 내부교육을 실시할 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
7. 감사 지원조직 현황
경영지원총괄팀4부장(4년) 외 3명회계자료 분석 및 제공
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
8. 준법지원인 등 지원조직 현황&cr 해당사항 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
1. 투표제도 현황
2021.06.30
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입미실시미실시미실시
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
&cr 2. 소수주주권&cr 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr&cr 3. 경영권 경쟁&cr 공시대상기간 중 경영권 분쟁이 발생한 사실이 없습니다.&cr
4. 의결권 현황
2021.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주28,832,135-우선주--보통주684자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주28,831,451-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
&cr 5. 주식사무
| 정관상 &cr신주인수권의 내용 | 제 9 조 (신주인수권)&cr ① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ② 회사는 제1항 본문의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 또는「상법」542조의 3 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3.외국인투자촉진법에 의하여 외국인투자자에게 총발행주식의 100분의 40의범위 내에서 신주를 배정하는 경우 4.벤처기업육성에 관한 특별조치법 제16조의3의 규정 및 상법 제542조의3에따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5.중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사에 발행주식 총수의 100분의 50까지 배정하는 경우 6.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요 또는 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7.발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술 도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본 제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 8.주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 9.<삭제> 10.상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 사업연도 종료후 3개월 이내 |
| 주주명부&cr폐쇄시기 | ① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. |
||
| 주권의 종류 | 회사는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록 하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다. | ||
| 명의개서&cr대리인 | KB국민은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지&cr(http://www.thehqco.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을때에는 서울시내에서 발행되는 일간 서울경제신문에 게재한다. |
&cr 6. 주가 및 주식거래 실적&cr가. 국내증권시장(최근 6개월 주가 및 주식거래실적)
| (단위 : 원, 주) |
| 주식종류 | 주가 / 주식거래&cr실적 구분 | 2021년 01월 | 2021년 02월 | 2021년 03월 | 2021년 04월 | 2021년 05월 | 2021년 06월 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최고 주가 | 2,450 | 3,250 | 4,510 | 5,080 | 4,100 | 4,295 |
| 최저 주가 | 1,935 | 1,900 | 2,350 | 4,030 | 3,430 | 3,635 | |
| 평균 주가 | 2,184 | 2,628 | 3,416 | 4,435 | 3,753 | 3,984 | |
| 최고 일거래량 | 535,355 | 6,018,698 | 16,616,346 | 2,585,161 | 630,884 | 1,049,303 | |
| 최저 일거래량 | 94,170 | 112,195 | 155,882 | 246,292 | 74,186 | 111,489 | |
| 월간거래량 | 196,334 | 843,538 | 3,201,707 | 806,310 | 225,678 | 230,168 |
(*1) 최고가, 최저가는 종가 기준입니다. &cr (*2) 자료출처 : 한국거래소&cr
7. 주주총회 의사록 요약
| 연 도 | 개최일자 | 의 안 | 승인&cr여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2021 | 03.30 | [정기주주총회] 주요내용&cr제1호 의안 : 별도, 연결 재무제표 승인의 건&cr (이익잉여금 처분계산서 포함) 제2호 의안 : 정관 일부 변경 건(본점소재지 변경 제외)&cr제3호 의안 : 사외이사 선임의 건&cr제4호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건&cr제6호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 |
원안대로 승인 | - |
| 2020 | 03.24 | [정기주주총회] 주요내용&cr제1호 의안 : 별도, 연결 재무제표 승인의 건&cr (이익잉여금 처분계산서 포함) 제2호 의안 : 정관 일부 변경 건(본점소재지 변경 제외)&cr제3호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 제4호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건 |
1호 ~ 4호 의안 :&cr원안대로 승인&cr(2호 의안 제외) | - |
| 2019 | 03.29 | [정기주주총회]&cr제1호 의안 : 2018사업년도 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 정관일부 변경의 건&cr제3-1호의안 : 사내이사 김상기 선임의 건&cr제3-2호의안 : 사내이사 위청드어 선임의 건&cr제3-3호의안 : 사내이사 진시앙위 선임의 건&cr제4호 의안 : 사외이사 성종진 선임의 건&cr제5호 의안 : 감사 김재현 선임의 건 &cr제6호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건&cr제7호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건 | 원안대로 승인 | |
| 2018 | 08.29 | [임시주주총회]&cr제1호 의안 : 정관 변경의 건&cr제2호 의안 : 사내이사 강영부 선임의 건&cr제3호 의안 : 사외이사 권대우 선임의 건 | 원안대로 승인 | |
| 2018 | 03.30 | [정기주주총회]&cr제1호 의안 : 제21기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안 : 사내이사 우영매 선임의 건&cr제4호 의안 : 사내이사 박호산 선임의 건&cr제5호 의안 : 사외이사 성종진 선임의 건&cr제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제7호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 | 1,2,6,7호 의안 : &cr원안대로 승인&cr3~5호 의안 : 부결 |
&cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021.06.30(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
㈜에스엠브이홀딩스최대주주보통주9,785,17841.079,535,17833.07-김상기대표이사보통주1,167,9184.901,634,5845.67-㈜더블유에스디홀딩스최대주주의 특수관계인보통주670,9752.82607,9562.11-------보통주11,624,07148.7911,777,71840.85-
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주의 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*36*최대주주가*.dsl 36_01최대주주가법인인경우
가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
㈜에스엠브이홀딩스2위청드어(YU CHENGDE)59.99--위청드어(YU CHENGDE)59.99------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl
&cr나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
㈜에스엠브이홀딩스28,82029,026-206449826,103
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
해당사항 없습니다.
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
해당사항 없습니다.
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl
4. 최대주주 변동내역&cr해당사항 없습니다.&cr
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
5. 주식 소유현황
2021.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
㈜에스엠브이홀딩스9,535,17833.07김상기1,634,5845.6758,5410.20
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
(*) 상기 5% 이상 주주의 주식소유현황은 공시대상기간 동안 제출된 지분공시 사항을 반영하여 작성하였으며, 보고서 작성기준일 현재 실제 주식소유 현황과 일부 차이가 발생할 수 있습니다.
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2021.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
8,9528,95999.9213,242,51628,832,13545.93-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
(*) 상기 주식소유현황은 2020년 12월 31일자 주주명부를 기준으로 작성되었습니다.&cr(**) 소액주주는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 회사 주식을 소유한 주주를 말하며, 총발행주식수는 자기주식수(684주)를 제외한 의결권 있는 발행주식총수로 기재하였습니다.&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
1. 임원 현황
2021.06.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김상기남1961.03공동대표이사사내이사상근대표이사&cr(사장)
서울대 졸업
KAIST 박사
한국국방과학연구소
1,634,584-특수관계인24년2022.03.29위청드어(우성덕)남1981.01공동대표이사사내이사상근대표이사&cr(사장)현) ㈜에스엠브이홀딩스 대표이사 &cr현) ㈜덕은(금룡호텔) 대표이사 &cr현) ㈜에스에듀(루트호텔) 대표이사 &cr현) ㈜덕림제주샹그릴라호텔 사장--최대주주4년2022.03.29진시앙위(김상아)여1976.07사내이사사내이사상근사내이사전) ㈜천계국제여행사 외 6개 종속여행사 이사---2년2022.03.29성종진남1955.03사외이사사외이사비상근사외이사현) ㈜리더스항공 사내이사&cr전) ㈜메디콘트래블 대표이사&cr전) ㈜신진여행사 대표이사---2년2022.03.29이석웅남1959.05사외이사사외이사비상근사외이사현) 법무법인 서우 대표변호사&cr전) 법무법인 수목 대표변호사---신규선임2024.03.30김재현남1960.01감사감사비상근감사현) (유)센에셋 고문 &cr전) 미래창투 상임고문 &cr전) ㈜프론티어건설 대표이사 &cr전) ㈜다한개발 대표이사 &cr전) ㈜범진산업개발 대표이사---2년2022.03.29
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11012#*등기임원후보자및해임대상자.dsl
2. 등기임원후보자 및 해임대상자&cr 해당사항 없습니다.&cr
3. 직원 등 현황
2021.06.30(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
-남78---785.941,796,65323,034-----여35---354.82524,14914,976-113---1135.602,320,80120,538-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
4. 미등기임원 보수 현황
2021.06.30(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
11449,57940,871-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
* 연간급여 총액은 2021년 1월부터 2021년 6월까지의 급여 누계액입니다.&cr
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사53,000-감사1300-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
가. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 6338,22056,370-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 유형별
(단위 : 천원) 3319,520106,507-213,7006,850-----15,0005,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
&cr 다. 이사ㆍ감사의 보수지급기준
회사는 상법 제388조에 의거하여 이사 및 감사 보수한도를 주주총회 결의로 정하고 있으며, 주주총회에서 승인된 보수한도 범위 내에서 담당업무, 위임업무 수행결과 등을 감안하여 집행하고 있습니다.
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
해당사항 없습니다.&cr
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
해당사항 없습니다.&cr
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 천원) ------1473,479-1473,479-
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2021.06.30(단위 : 천원, 주)
| (기준일 : | ) |
김**등기임원2021.02.10신주교부형보통주300,000----300,0002023.02.10 ~ 2026.02.102,347최**-2021.02.10신주교부형보통주250,000----250,0002023.02.10 ~ 2026.02.102,347박**미등기임원2021.02.10신주교부형보통주200,000----200,0002023.02.10 ~ 2026.02.102,347조**미등기임원2021.02.10신주교부형보통주73,000----73,0002023.02.10 ~ 2026.02.102,347강**미등기임원2021.02.10신주교부형보통주25,000----25,0002023.02.10 ~ 2026.02.102,347
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 보고서 작성기준일 현재 당사 주식의 종가는 3,635원입니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
2021.06.30
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
----
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
* 계열회사 현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.&cr※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다.※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
2. 타법인출자 현황(요약)
2021.06.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-22761--761---------------22761--761
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
* 타법인 출자현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.&cr※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다.※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
&cr
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr 2. 대주주 와의 자산양수도 등&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr 해당사항 없습니다.&cr
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr 해당 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항의 연결주석 29. 특수관계자 거래」를 참고 바랍니다.&cr&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
당사는 주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 공시작성일 기준이행이완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 사실이 없습니다.&cr
2. 우발부채 등에 관한 사항
&cr 가. 중요한 소송사건&cr 해당사항 없습니다.&cr
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
해당사항 없습니다.&cr&cr 다. 채무보증 현황&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr 라. 채무인수약정 현황&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr 마. 그 밖의 우발채무 등&cr 우발부채 등에 관한 자세한 사항은 「III. 재무에 관한 사항」의 주석사항을 참고하시기 바랍니다. &cr
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
3. 제재 등과 관련된 사항
&cr 1. 제재현황&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr 2. 한국거래소 등으로부터 받은 제재&cr 해당사항 없습니다.&cr
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl
3. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항&cr 해당사항 없습니다.&cr
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
&cr 1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr 가. 중국 현지법인 설립&cr 연결회사는 중국 면세시장 육성정책으로 급성장하고 있는 하이난 면세특구에 시장확대 다변화 및 시너지 창출을 위하여 2021년 7월 CNY5,000,000을 출자(100%지분)하여 현지법인(해남환우무역유한회사)을 설립하였습니다.&cr현지법인은 중국내 생산제품 조달/판매 및 현지면세점 매출 및 재고관리, 판매직원교육, 신규 사업개발 확대 전개 등 중국비즈니스의 중추적 역할을 수행할 계획입니다.&cr&cr 나. 신주인수권부사채 행사로 자본금 증가 &cr 보고기간말 이후 연결회사는 제1회차 신주인수부사채 행사에 따라 보고서 제출일 현재 97,764주가 증가되어 총발행주식수는 28,929,899주이며, 자본금은 14,465백만원입니다.&cr &cr 2. 중소기업기준 검토표
1_1.jpg 1_1 2_1.jpg 2_1
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11012#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl
&cr
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다.☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) Gamma Nu Theta, INC2015.01.07미국기지국안테나&cr도ㆍ소매업1,185지분100%해당없음WEIHAI GAMMA NU RHO Co., Ltd.2017.03.17중국기지국안테나&cr제조ㆍ임가공654지분100%해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
* 연결대상 종속회사 현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요
※ <주요종속회사 여부 판단기준>&cr① 최근 사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr② 최근 사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr③ 지배회사에 미치는 영향이 크다고 판단되는 회사&cr
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동-
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
----------
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
* 계열회사 현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021.06.30(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
Gamma Nu Theta, INC.(비상장)비상장2015.01.07판매법인109-100557----1005571,185-136WEIHAI GAMMA NU RHO CO., LTD.(비상장)비상장2017.03.17제조법인337-100204----100204654-103--761-----7611,839-239
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
* 타법인 출자현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요
&cr
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
2. 전문가와의 이해관계