AI assistant
One S.A. — Interim / Quarterly Report 2024
May 16, 2024
5740_rns_2024-05-16_0378beb3-9ecc-46c7-a6c4-d04485cb72ca.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Kwartalny
ONE SPÓŁKA AKCYJNA Jednostkowy Skrócony Raport Kwartalny za okres 01.01.2024 – 31.03.2024
2015-02-27 Strona | 1 z 29 Skonsolidowany Skrócony Raport
| WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE 4 | ||||
|---|---|---|---|---|
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z ZYSKÓW LUB STRAT I INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONYCH DNIA 31 MARCA 2024 ROKU 5 |
||||
| ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ NA DZIEŃ 31 MARCA 2024 ROKU 6 | ||||
| SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONYCH DNIA 31 MARCA 2024 ROKU 8 |
||||
| SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 31 MARCA 2024 ROKU 9 |
||||
| DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE 10 | ||||
| 1. | Charakterystyka Jednostki 10 | |||
| 2. | Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Emitenta 10 | |||
| 3. | Komitet Audytu 11 | |||
| 4. | Zatwierdzenie sprawozdania finansowego 11 | |||
| 5. | Jednostki zależne i stowarzyszone 11 | |||
| 6. | Dane porównawcze i okresy prezentowane w sprawozdaniu 11 | |||
| 7. | Korekty błędów podstawowych w sprawozdaniach z lat ubiegłych 11 | |||
| 8. | Założenie kontynuacji działalności gospodarczej 12 | |||
| 9. | Oświadczenie Zarządu, ocena Rady Nadzorczej 12 | |||
| 10. | Platforma zastosowanych MSSF 12 | |||
| 11. | Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach 13 | |||
| 12. | Waluta pomiaru i waluta sprawozdania finansowego 13 | |||
| 13. | Przeliczanie pozycji wyrażonych w walucie obcej 13 | |||
| 14. | Istotne zasady (polityka) rachunkowości 13 | |||
| 15. | Komentarz do osiągniętych wyników finansowych 13 | |||
| 16. | Informacje o zdarzeniach lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu za bieżący okres 14 | |||
| 17. | Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mający istotny wpływ na osiągnięte wyniki | |||
| finansowe 14 | ||||
| 18. | Wskazanie czynników, które w ocenie Zarządu będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co | |||
| najmniej kolejnego kwartału 14 | ||||
| 19. | Informacje dotyczące segmentów działalności 14 | |||
| 19. | Cykliczność, sezonowość w prezentowanym okresie 15 | |||
| 20. | Pozostałe przychody i zyski operacyjne 15 | |||
| 21. | Pozostałe koszty i straty operacyjne 16 | |||
| 22. | Przychody i koszty finansowe 16 | |||
| 23. | Podatek dochodowy 16 | |||
| 24. | Zysk/Strata przypadająca na jedną akcję 16 | |||
| 25. | Stanowisko Zarządu dot. realizacji prognozy 17 | |||
| 26. | Dywidendy wypłacone i otrzymane 17 | |||
| 27. | Portfel inwestycyjny 18 | |||
| 28. | Nieruchomości inwestycyjne 19 | |||
| 29. | Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych 19 | |||
| 30. | Odpisy aktualizacyjne z tytułu utraty wartości aktywów oraz odwrócenie odpisów 19 | |||
| 31. | Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 19 |
SPIS TREŚCI
| 32. | Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu ich wykorzystania 19 | |
|---|---|---|
| 33. | Analiza płynności aktywów finansowych 19 | |
| 34. | Hierarchia wartości godziwej aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy 20 | |
| 35. | Należności handlowe, pozostałe należności oraz terminy ich wymagalności 22 | |
| 36. | Pozostałe aktywa finansowe 22 | |
| 37. | Pożyczki udzielone 22 | |
| 38. | Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne 23 | |
| 39. | Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 23 | |
| 40. | Kapitałowe papiery wartościowe 23 | |
| 41. | Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych 23 | |
| 42. | Pozostałe zobowiązania długoterminowe i inne pasywa 24 | |
| 43. | Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 24 | |
| 44. | Kredyty i pożyczki otrzymane 24 | |
| 45. | Zobowiązania krótkoterminowe 24 | |
| 46. | Zmiany stanu rezerw 24 | |
| 47. | Rozliczenia międzyokresowe przychodów 24 | |
| 48. | Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych w 2024 roku oraz zmian | |
| zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia roku obrotowego 24 | ||
| 49. | Sprawy sądowe 25 | |
| 50. | Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 25 | |
| 51. | Istotne zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych 25 | |
| 52. | Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania 25 | |
| 53. | Informacje o zawarciu przez spółkę lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu | |
| gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących | ||
| poręczeń lub gwarancji stanoi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki 25 | ||
| 54. | Informacja o niespłaceniu kredytu i pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w | |
| odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego 25 | ||
| 55. | Zestawienie stanu posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące, wraz ze | |
| wskazaniem zmian w stanie posiadania. 25 | ||
| 56. | Transakcje z podmiotami powiązanymi 25 | |
| 58. | Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym 26 | |
| 59. | Instrumenty finansowe 27 | |
| 60. | Zarządzanie kapitałem 27 | |
| 61. | Struktura zatrudnienia 27 | |
| 62. | Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym | |
| sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki 27 | ||
| 63. | Rodzaj oraz kwota pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, dochody netto lub przepływy | |
| pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub częstotliwość występowania 28 | ||
| 64. | Rodzaj oraz kwota zmian wartości szacunkowych, które były prezentowane w poprzednich okresach śródrocznych | |
| bieżącego roku obrotowego lub zmian wartości szacunkowych, które były prezentowane w poprzednich latach | ||
| obrotowych 28 | ||
| 65. | Zdarzenia następujące po dniu bilansowym 28 | |
WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE
| w tys. zł | w tys. EUR | |||
|---|---|---|---|---|
| WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE |
31.03.2024 r. 3 miesiące zakończone 31.03.2024 r. |
31.03.2023 r. 3 miesiące zakończone 31.03.2023 r. |
31.03.2024 r. 3 miesiące zakończone 31.03.2024 r. |
31.03.2023 r. 3 miesiące zakończone 31.03.2023 r. |
| Przychody łącznie całkowite | 33 561 | 17 411 | 7 767 | 3 704 |
| Przychody ze sprzedaży | 29 737 | 15 931 | 6 882 | 3 389 |
| Koszty działalności operacyjnej | (24 763) | (6 694) | (5 731) | (1 424) |
| Amortyzacja | (949) | (132) | (220) | (28) |
| Zysk/ (strata) ze sprzedaży | 4 974 | 9 237 | 1 151 | 1 965 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 8 670 | 10 162 | 2 006 | 2 162 |
| Zysk/(strata) przed opodatkowaniem | 7 927 | 10 272 | 1 834 | 2 185 |
| Zysk/(strata) netto | 7 927 | 10 272 | 1 834 | 2 185 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | (7 716) | 1 943 | (1 786) | 413 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (4 281) | (1 718) | (991) | (365) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 13 806 | (1 219) | 3 195 | (259) |
| 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2024 | 31.12.2023 | |
| Aktywa trwałe | 20 142 | 20 365 | 4 683 | 4 684 |
| Aktywa obrotowe | 75 067 | 54 147 | 17 454 | 12 453 |
| Pożyczki udzielone długoterminowe | 1 335 | 1 314 | 310 | 302 |
| Pożyczki udzielone krótkoterminowe | 8 040 | 4 415 | 1 869 | 1 015 |
| Należności długoterminowe | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Należności krótkoterminowe | 61 250 | 35 265 | 14 241 | 8 111 |
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 2 396 | 587 | 557 | 135 |
| Kapitał własny | 38 219 | 30 292 | 8 886 | 6 967 |
| Zobowiązania i rezerwy długoterminowe | 31 252 | 17 531 | 7 266 | 4 032 |
| Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe | 25 738 | 26 689 | 5 984 | 6 138 |
| Wartość księgowa kapitałów własnych na jedną akcję (w zł.) | 194,70 | 154,32 | 45,27 | 35,49 |
| Zysk (strata) za okres na jedną akcję zwykłą (w zł.) | 40,38 | 24,42 | 9,35 | 5,39 |
| Liczba akcji na dzień bilansowy | 196 292 | 196 292 | 196 292 | 196 292 |
| Średnia ważona liczba akcji | 196 292 | 196 292 | 196 292 | 196 292 |
Wybrane dane finansowe zawarte w niniejszym raporcie zostały przeliczone na EURO według następujących zasad:
- poszczególne pozycje aktywów i pasywów według średniego kursu ogłoszonego na dzień 31 marca 2024 r. przez Narodowy Bank Polski (4,3009 zł / EURO),
- poszczególne pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów środków pieniężnych według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca okresu sprawozdawczego (4,3211 zł / EURO),
- poszczególne pozycje aktywów i pasywów według średniego kursu ogłoszonego na dzień 31 grudnia 2023 r. przez Narodowy Bank Polski (4,3480 zł / EURO),
- poszczególne pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów środków pieniężnych według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca okresu sprawozdawczego (4,7005 zł / EURO) w roku 2023
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z ZYSKÓW LUB STRAT I INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONYCH DNIA 31 MARCA 2024 ROKU
| Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów | 01.01.2024 – 31.03.2024 (niebadane) |
01.01.2023 – 31.03.2023 (niebadane) |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 29 737 | 15 931 |
| Przychody ze sprzedaży produktów i usług | 1 130 | 645 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 28 607 | 15 286 |
| Koszty działalności operacyjnej | (24 763) | (6 694) |
| Amortyzacja | (949) | (132) |
| Zużycie materiałów i energii | (70) | (24) |
| Usługi obce | (1 329) | (875) |
| Podatki i opłaty | (171) | (76) |
| Wynagrodzenia i świadczenia na rzecz pracowników | (212) | (108) |
| Pozostałe koszty rodzajowe | (372) | (163) |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | (21 660) | (5 316) |
| Zysk (strata) na sprzedaży | 4 974 | 9 237 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 3 752 | 1 128 |
| Pozostałe koszty operacyjne | (56) | (203) |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 8 670 | 10 162 |
| Przychody finansowe | 72 | 352 |
| Koszty finansowe | (815) | (242) |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 7 927 | 10 272 |
| Podatek dochodowy | 0 | 0 |
| - bieżący podatek dochodowy | 0 | 0 |
| - odroczony podatek dochodowy | 0 | 0 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 7 927 | 10 272 |
| Zysk (strata) z działalności zaniechanej | 0 | 0 |
| Zysk (strata) netto | 7 927 | 10 272 |
| Jednostkowe sprawozdanie z innych całkowitych dochodów | 01.01.2024 – 31.03.2024 (niebadane) |
01.01.2023 – 31.03.2023 (niebadane) |
|---|---|---|
| Pozostałe całkowite dochody: | 0 | 0 |
| Pozycje, które nie będą reklasyfikowane do wyniku | 0 | 0 |
| Pozycje, które mogą być reklasyfikowane do wyniku w późniejszych okresach |
0 | 0 |
| Suma całkowitych dochodów netto | 7 927 | 10 272 |
ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ NA DZIEŃ 31 MARCA 2024 ROKU
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej | 31.03.2024 (niebadane) |
31.12.2023 (badane) |
|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 20 142 | 20 365 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 15 617 | 15 861 |
| Wartość firmy | 0 | 0 |
| Inne wartości niematerialne | 0 | 0 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 0 | 0 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 3 178 | 3 178 |
| Pożyczki udzielone | 1 335 | 1 314 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 12 | 12 |
| Pozostałe aktywa trwałe | 0 | 0 |
| Aktywa obrotowe | 75 067 | 54 147 |
| Zapasy | 1 | 1 |
| Należności handlowe | 32 848 | 14 842 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego (PDOP) | 0 | 0 |
| Pozostałe należności | 28 402 | 30 770 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 2 646 | 2 646 |
| Pożyczki udzielone | 8 040 | 4 415 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 734 | 886 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 2 396 | 587 |
| Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | 0 | 0 |
| AKTYWA RAZEM | 95 209 | 74 512 |
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej | 31.03.2024 (niebadane) |
31.12.2023 (badane) |
|---|---|---|
| Kapitały własne | 38 219 | 30 292 |
| Kapitał zakładowy | 37 884 | 37 884 |
| Kapitał z aktualizacji wyceny | 0 | 0 |
| Pozostałe kapitały | 9 397 | 9 397 |
| Niepodzielony wynik finansowy | (16 989) | (21 783) |
| Wynik finansowy bieżącego okresu | 7 927 | 4 794 |
| Zobowiązania i rezerwy długoterminowe | 31 252 | 17 531 |
| Kredyty i pożyczki | 13 721 | 0 |
| Zobowiązania finansowe, w tym z tytułu leasingu i dłużnych papierów wartościowych |
13 269 | 13 269 |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 0 | 0 |
| Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 4 262 | 4 262 |
| Rezerwa na świadczenia pracownicze | 0 | 0 |
| Pozostałe rezerwy | 0 | 0 |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 0 | 0 |
| Inne pasywa długoterminowe | 0 | 0 |
| Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe | 25 738 | 26 689 |
| Kredyty i pożyczki | 3 975 | 2 700 |
| Zobowiązania finansowe, w tym z tytułu leasingu i dłużnych papierów wartościowych |
1 998 | 2 715 |
| Zobowiązania handlowe | 4 445 | 6 526 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego (PDOP) | 0 | 0 |
| Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 9 748 | 9 177 |
| Rezerwa na świadczenia pracownicze | 0 | 0 |
| Pozostałe rezerwy | 4 976 | 4 976 |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 596 | 595 |
| Zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży |
0 | 0 |
| PASYWA RAZEM | 95 209 | 74 512 |
SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONYCH DNIA 31 MARCA 2024 ROKU
| Rachunek przepływów pieniężnych | 01.01.2024 – 31.03.2024 (niebadane) |
01.01.2023 – 31.03.2023 (niebadane) |
|
|---|---|---|---|
| A | Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I | Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 7 927 | 10 272 |
| II | Korekty razem | (15 643) | (8 329) |
| 1 | Amortyzacja | 949 | 132 |
| 2 | Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach stowarzyszonych | 0 | 0 |
| 3 | Zyski (straty) z tytułu zmian wartości godziwej pozostałych aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy |
0 | 0 |
| 4 | Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 0 | 0 |
| 5 | Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 403 | (262) |
| 6 | Inne zyski/straty z inwestycji | 0 | 0 |
| 7 | Zmiana stanu rezerw | 0 | 0 |
| 8 | Zmiana stanu zapasów | 0 | 0 |
| 9 | Zmiana stanu należności | (15 638) | (1 972) |
| 10 | Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
(1 510) | (6 237) |
| 11 | Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 153 | 10 |
| 12 | Inne korekty | 0 | 0 |
| 13 | Zapłacony podatek dochodowy | 0 | 0 |
| III | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I ± II) | (7 716) | 1 943 |
| B | Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| 1 | Wpływy / wydatki z tytułu wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
(706) | 0 |
| 2 | Wpływy / wydatki z inwestycji w nieruchomości | 0 | 0 |
| 3 | Wpływy / wydatki z tytułu inwestycji w jednostkach stowarzyszonych | 0 | 0 |
| 4 | Wpływy / wydatki z tytułu inwestycji w jednostkach zależnych i współzależnych |
0 | 0 |
| 5 | Wpływy / wydatki z tytułu inwestycji w pozostałych jednostkach | 0 | 0 |
| 6 | Wydatki na aktywa finansowe | 0 | 0 |
| 7 | Otrzymane odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 0 | 0 |
| 8 | Udzielenie i spłata pożyczek | (3 575) | (30) |
| 9 | Inne wpływy / wydatki inwestycyjne | 0 | (1 688) |
| III | Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | (4 281) | (1 718) |
| C | Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| 1 | Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału |
0 | 0 |
| 2 | Zaciągnięte/spłacone kredyty i pożyczki | 14 523 | 0 |
| 3 | Wpływy / wydatki z tytułu emisji i wykupu dłużnych papierów wartościowych |
0 | 0 |
| 4 | Zapłacone dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 0 | 0 |
| 5 | Dokonane płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (część kapitałowa) |
(375) | (1 219) |
| 6 | Zapłacone odsetki, w tym odsetki z tytułu leasingu finansowego | (342) | 0 |
| 7 | Inne wpływy/wydatki finansowe | 0 | 0 |
| III | Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 13 806 | (1 219) |
| D | Przepływy pieniężne netto, razem (A.III ± B.III ± CIII) | 1 809 | (994) |
| E | Środki pieniężne na początek okresu | 587 | 1 371 |
| F | Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym: | 2 396 | 377 |
SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 31 MARCA 2024 ROKU
| Sprawozdanie ze zmian w jednostkowym kapitale własnym |
Kapitał zakładowy | Kapitał z aktualizacji wyceny |
Pozostałe kapitały | Zakumulowany wynik finansowy |
|---|---|---|---|---|
| Stan na 01.01.2024 | 37 884 | 0 | 9 397 | (16 989) |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stan na 01.01.2024 | 37 884 | 0 | 9 397 | (16 989) |
| Zysk/(strata) bieżącego okresu | 0 | 0 | 0 | 7 927 |
| a) zwiększenie z tytułu | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - inne |
0 | 0 | 0 | 0 |
| b) zmniejszenia z tytułu | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - inne |
0 | 0 | 0 | 0 |
| Stan na 31.03.2024 | 37 884 | 0 | 9 397 | (9 062) |
| Sprawozdanie ze zmian w jednostkowym kapitale własnym |
Kapitał zakładowy | Kapitał z aktualizacji wyceny |
Pozostałe kapitały | Zakumulowany wynik finansowy |
|---|---|---|---|---|
| Stan na 01.01.2023 | 37 884 | 0 | 9 397 | (20 797) |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stan na 01.01.2023 | 37 884 | 0 | 9 397 | (20 797) |
| Zysk/(strata) bieżącego okresu | 0 | 0 | 0 | 10 272 |
| a) zwiększenie z tytułu | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - inne |
0 | 0 | 0 | 0 |
| b) zmniejszenia z tytułu | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - inne |
0 | 0 | 0 | 0 |
| Stan na 31.03.2023 | 37 884 | 0 | 9 397 | (10 525) |
DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
1. Charakterystyka Jednostki
Emitent powstał w drodze przekształcenia spółki Tele-Polska Holding Sp. z o.o. na mocy uchwały podjętej przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Wspólników spółki, tj. uchwały numer 1 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Wspólników spółki Tele-Polska Holding Sp. z o.o. podjętej w dniu 27 listopada 2008 roku i zaprotokołowanej przez notariusza Mariusza Białeckiego (akt notarialny Rep. 9104/2008). Tele-Polska Holding Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie powstała na podstawie umowy spółki z dnia 17 lipca 2003 roku (akt notarialny sporządzony przez notariusza Elżbietę Magnuszewską - Binek w Kancelarii Notarialnej z siedzibą w Warszawie, repertorium A nr 1884/2003). Spółka została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 31 lipca 2003 roku pod numerem KRS 0000169228.
W dniu 30 grudnia 2008 roku Spółka została zarejestrowana w KRS w Sądzie Rejonowym dla m. st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000320565.
Podstawowe dane rejestrowe Spółki:
| - jest wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem | - | 0000320565 |
|---|---|---|
| - posiada nr statystyczny w systemie REGON | - | 015529329 |
| - przeważający rodzaj działalności posiada symbol PKD | - | 35.22Z |
| - jest podatnikiem podatku od towarów i usług (VAT) i posiada nadany przez |
||
| Urząd Skarbowy NIP | - | 526-27-25-362 |
Spółka prowadzi swoją działalność na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i na dzień 31 marca 2024 r. miała swoją siedzibę przy ul. Naruszewicza 27 lok.2, 02-627 Warszawa.
Przedmiotem działalności Spółki wg statutu jest m.in.:
- działalność holdingów finansowych,
- działalność związana z oprogramowaniem,
- pozostałe formy udzielania kredytów,
- pozostała finansowa działalność usługowa, gdzie indziej niesklasyfikowana, z wyłączeniem ubezpieczeń i funduszów emerytalnych,
- działalność firm centralowych (head offices) i holdingów, z wyłączeniem holdingów finansowych,
- przetwarzanie danych, zarządzanie stronami internetowymi (hosting) i podobna działalność,
- działalność związana z obsługą nieruchomości,
- pozostałe pośrednictwo pieniężne,
- działalność w zakresie pozostałej telekomunikacji,
- wykonywanie instalacji elektrycznych
- wytwarzanie, przesyłanie, dystrybucja i handel energią elektryczna
- wytwarzanie paliw gazowych; dystrybucja i handel paliwami gazowymi w systemie sieciowym
- działalność w zakresie pozostałej telekomunikacji
- wynajem i dzierżawa samochodów osobowych i furgonetek.
2. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Emitenta
Skład Rady Nadzorczej Emitenta na 31 marca 2024 roku przedstawiał się następująco:
- Pani Justyna Kuś Przewodnicząca Rady Nadzorczej;
- Pan Jakub Ickiewicz Członek Rady Nadzorczej;
- Pani Justyna Fronc Członek Rady Nadzorczej;
- Pan Michał Sobiech Członek Rady Nadzorczej;
- Pan Wojciech Kozak Członek Rady Nadzorczej.
W analizowanym okresie nie zaszły zmiany w składzie Rady Nadzorczej. Po dniu bilansowym nie zaszły zmiany w składzie Rady Nadzorczej.
Zarząd Spółki na dzień 31 marca 2024 roku działał w składzie: Bartłomiej Sergiusz Gajecki - Prezes Zarządu W analizowanym okresie nie zaszły zmiany w składzie Zarządu. Po dniu bilansowym nie zaszły zmiany w składzie Zarządu.
3. Komitet Audytu
Na dzień 31.03.2024 Spółka posiadała, powołany na podstawie art. 128 ust. 1 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, Komitet Audytu w następującym składzie: 1) Pan Jakub Ickiewicz – Przewodniczący Komitetu Audytu, Członek Niezależny Komitetu Audytu;
2) Pan Wojciech Kozak– Członek Komitetu Audytu;
3) Pani Justyna Kuś – Członek Niezależny Komitetu Audytu.
Komitet Audytu w aktualnym składzie osobowym, spełnia kryteria niezależności oraz pozostałe wymagania określone w art. 129 ust. 1, 3, i 5 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym tj. przynajmniej jeden członek komitetu audytu posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych; przynajmniej jeden członek komitetu audytu posiada wiedzę i umiejętności z zakresu branży Spółki; większość członków komitetu audytu, w tym jego przewodniczący, jest niezależny od Spółki.
Rada Nadzorcza ONE S.A. oświadcza, że w Spółce są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania komitetu audytu oraz, że członkowie Komitetu Audytu spełniają wymagania przepisów odnośnie do niezależności oraz posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych. Rada Nadzorcza oświadcza ponadto, że komitet audytu wykonywał swoje zadania przewidziane w obowiązujących przepisach.
4. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego
Niniejszy skrócony raport kwartalny został zatwierdzony do publikacji przez Zarząd w dniu 16 maja 2024 roku.
5. Jednostki zależne i stowarzyszone
Emitent na dzień 31.03.2024 r. nie był jednostką dominującą w rozumieniu MSSF 10, a w konsekwencji - nie był jednostką dominującą w rozumieniu Rozporządzenia. W świetle powyższych przepisów, Emitent nie miał obowiązku sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego za pierwszy kwartał 2024 r. Na dzień bilansowy 31.03.2024 Emitent nie posiadał także spółek stowarzyszonych.
6. Dane porównawcze i okresy prezentowane w sprawozdaniu
Jednostkowy skrócony raport kwartalny zawiera dane za okres od 1 stycznia 2024 r. do 31 marca 2024 r. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2023 r. dla sprawozdania z sytuacji finansowej, za 3 miesiące zakończone 31 marca 2023 r. dla sprawozdania z całkowitych dochodów, dla sprawozdania ze zmian w kapitale własnym i sprawozdania z przepływów pieniężnych.
7. Korekty błędów podstawowych w sprawozdaniach z lat ubiegłych
W niniejszym jednostkowym sprawozdaniu finansowym Spółka nie dokonała korekt błędów podstawowych z lat ubiegłych.
8. Założenie kontynuacji działalności gospodarczej
Niniejszy jednostkowy skrócony raport kwartalny został sporządzony przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 31.03.2024 r. Zarząd Emitenta nie stwierdza na dzień podpisania sprawozdania istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia dla możliwości kontynuowania działalności przez Spółkę w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia dotychczasowej działalności.
Do dnia sporządzenia niniejszego jednostkowego skróconego raportu kwartalnego za okres 01.01.2024 r. – 31.03.2024 r. nie wystąpiły zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych okresu sprawozdawczego. Jednocześnie w niniejszym skróconym raporcie kwartalnym nie występują istotne zdarzenia dotyczące lat ubiegłych.
Zarząd Spółki na ten moment nie identyfikuje istotnych zagrożeń mających wpływ na jej działalność, a związanych z otoczeniem zewnętrznym. Czynnikiem, który może wpłynąć na sytuacje makroekonomiczną w Polsce jest wojna na Ukrainie. Niestety nikt nie jest w stanie przewidzieć, jaki dokładnie skutek ona wywoła.
9. Oświadczenie Zarządu, ocena Rady Nadzorczej
a. w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego
Zarząd ONE S.A. oświadcza, że według swej najlepszej wiedzy, zapewnił sporządzenie jednostkowego kwartalnego skróconego raportu, przedstawiającego w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31.03.2024 r. jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 01.01.2024 r. do 31.03.2024 r.
Niniejszy jednostkowy skrócony raport kwartalny został przygotowany przy zastosowaniu zasad rachunkowości zgodnych z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską.
Przy sporządzeniu niniejszego jednostkowego skróconego raportu kwartalnego Zarząd zapewnił wybór właściwych zasad wyceny oraz sporządzenia sprawozdania finansowego. Przy wycenie aktywów i pasywów oraz ustalaniu wyniku finansowego przyjęto, że Spółka będzie kontynuowała w dającej się przewidzieć przyszłości działalność gospodarczą w niezmniejszonym istotnie zakresie, co jest zgodne ze stanem faktycznym i prawnym.
Zarząd ponosi odpowiedzialność za wykonywanie obowiązków w zakresie rachunkowości, określonych przepisami prawa.
W roku obrotowym objętym niniejszym jednostkowym skróconym raportem kwartalnym nie nastąpiły zmiany obowiązujących zasad rachunkowości.
10. Platforma zastosowanych MSSF
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z:
- Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ("MSSF") w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską,
- w zakresie nieuregulowanym powyższymi standardami zgodnie z wymogami ustawy z 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2023 roku, poz. 120,295) i wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi.
MSSF obejmują Standardy i Interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ("RMSR") oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej ("KIMSF").
Zasady rachunkowości zastosowane do sporządzenia niniejszego jednostkowego sprawozdania finansowego nie uległy zmianom w stosunku do zasad, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego za rok zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku, z wyjątkiem zastosowania nowych lub zmienionych standardów oraz interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się od 1 stycznia 2024 roku i później.
Zmienione standardy oraz interpretacje, które mają zastosowanie po raz pierwszy w 2024 roku, nie mają istotnego wpływu na niniejsze jednostkowe sprawozdanie finansowe.
11. Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach
W procesie stosowania zasad (polityki) rachunkowości wobec zagadnień podanych poniżej, największe znaczenie, oprócz szacunków księgowych, miał profesjonalny osąd Kierownictwa.
Stosując zasady rachunkowości obowiązujące w Spółce, kierownictwo Spółki jest zobowiązane do dokonywania szacunków, osądów i założeń dotyczących kwot wyceny poszczególnych składników aktywów i zobowiązań. Szacunki i związane z nimi założenia opierają się o doświadczenia historyczne i inne czynniki uznawane za istotne. Rzeczywiste wyniki mogą odbiegać od przyjętych wartości szacunkowych.
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2024 roku objętym niniejszym jednostkowym skróconym raportem kwartalnym nie nastąpiły istotne zmiany w zakresie zagadnień, wobec których w kolejnych okresach sprawozdawczych zastosowanie miał profesjonalny osąd Kierownictwa. Nie wystąpiły również istotne zmiany w zakresie pozycji, które obarczone są istotną niepewnością zmiany szacunków w okresie najbliższych 12 miesięcy.
Zgodnie z polityką rachunkowości Spółki, na każdy dzień bilansowy Zarząd ocenia, czy istnieją przesłanki wskazujące na to, że mogła nastąpić utrata wartości któregoś ze składników niefinansowych aktywów trwałych (w tym wartości firmy oraz inwestycji w jednostki zależne).
12. Waluta pomiaru i waluta sprawozdania finansowego
Walutą pomiaru Spółki i walutą sprawozdawczą niniejszego sprawozdania finansowego jest złoty polski.
13. Przeliczanie pozycji wyrażonych w walucie obcej
Transakcje wyrażone w walutach innych niż polski złoty są przeliczane na złote polskie przy zastosowaniu kursu obowiązującego w dniu zawarcia transakcji.
Na dzień bilansowy aktywa i zobowiązania pieniężne wyrażone w walutach innych niż polski złoty są przeliczane na złote polskie przy zastosowaniu odpowiednio obowiązującego na koniec okresu sprawozdawczego średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Powstałe z przeliczenia różnice kursowe ujmowane są odpowiednio w pozycji przychodów (kosztów) finansowych lub, w przypadkach określonych zasadami (polityką) rachunkowości, kapitalizowane w wartości aktywów. Aktywa i zobowiązania niepieniężne ujmowane według kosztu historycznego wyrażonego w walucie obcej są wykazywane po kursie historycznym z dnia transakcji. Aktywa i zobowiązania niepieniężne ujmowane według wartości godziwej wyrażonej w walucie obcej są przeliczane po kursie z dnia dokonania wyceny do wartości godziwej.
14. Istotne zasady (polityka) rachunkowości
Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzeniu niniejszego śródrocznego jednostkowego raportu kwartalnego są zgodne z zasadami rachunkowości opisanymi w ostatnim pełnym sprawozdaniu finansowym Spółki sporządzonym zgodnie z MSSF za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku.
Spółka zamierza przyjąć opublikowane, lecz nie obowiązujące do dnia publikacji niniejszego śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego zmiany MSSF zgodnie z ich datą wejścia w życie.
15. Komentarz do osiągniętych wyników finansowych
Po I kwartale 2024 roku Spółka osiągnęła przychody ze sprzedaży w wysokości 29.737 tys. zł., przy poziomie kosztów operacyjnych na poziomie 24.763 tys. zł. Pozostałe przychody operacyjne oraz przychody finansowe osiągnęły poziom odpowiednio 3.752 tys. zł i 72 tys. zł., przy poziomie pozostałych kosztów operacyjnych oraz kosztów finansowych odpowiednio 56 tys. zł i 815 tys. zł, co reasumując spowodowało wygenerowanie przez Spółkę, zysku netto na poziomie 7.927 tys. zł.
16. Informacje o zdarzeniach lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu za bieżący okres
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły.
17. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mający istotny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe
Nie wystąpiły istotne czynniki o nietypowym charakterze mające wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Spółki.
18. Wskazanie czynników, które w ocenie Zarządu będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Czynniki mające wpływ na osiągane wyniki przez Emitenta to przede wszystkim:
-
wzrost bazy klientów sektora telekomunikacyjnego, energetycznego i gazowego;
-
nowe projekty w obszarze energii odnawialnej;
-
pozyskanie środków finansowych na projekty inwestycyjne ujęte w polityce spójności na lata 2021-2027.
19. Informacje dotyczące segmentów działalności
| L.p. | Wyszczególnienie – 31.03.2024 | Energia | Segment inwestycyjny |
|---|---|---|---|
| 1 | Rzeczowe aktywa trwałe | 0 | 15 617 |
| 2 | Inne wartości niematerialne | 0 | 0 |
| 3 | Akcje i udziały w jednostkach zależnych | 0 | 0 |
| 4 | Zapasy | 0 | 1 |
| 5 | Należności handlowe | 26 121 | 6 727 |
| 6 | Należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych |
0 | 0 |
| 7 | Pozostałe należności | 26 821 | 1 581 |
| 8 | Pozostałe aktywa finansowe | 2 058 | 588 |
| 9 | Rozliczenia międzyokresowe | 694 | 40 |
| 10 | Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 2 263 | 133 |
| 11 | Kapitał zakładowy | 0 | 37 884 |
| 12 | Pozostałe kapitały | 0 | 9 397 |
| 13 | Zakumulowany wynik finansowy, w tym: | 18 377 | (32 233) |
| 14 | - zysk/(strata) z lat ubiegłych | 10 332 | (32 115) |
| 15 | - zysk/(strata) netto bieżącego okresu | 9 916 | 2 805 |
| 16 | Inne pasywa długoterminowe | 0 | 0 |
| 17 | Zobowiązania handlowe | 3 488 | 957 |
| 18 | Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych |
0 | 0 |
| 19 | Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 9 547 | 201 |
| 20 | Przychody ze sprzedaży produktów i usług | 28 083 | 1 654 |
| 21 | Pozostałe przychody i zyski operacyjne | 2 468 | 1 284 |
| 22 | Koszty operacyjne | 0 | (56) |
| 23 | Pozostałe koszty i straty operacyjne | (53) | (3) |
| 24 | Przychody finansowe z działalności operacyjnej | 68 | 4 |
| 25 | Koszty finansowe z działalności operacyjnej | (769) | (46) |
2024-05-16 Strona | 14 z 29 Jednostkowy skrócony raport kwartalny
| 26 | Zysk (strata) netto okresu | 7 023 | 904 |
|---|---|---|---|
| L.p. | Wyszczególnienie – 31.12.2023 | Energia | Segment inwestycyjny |
| 1 | Rzeczowe aktywa trwałe | 0 | 15 861 |
| 2 | Inne wartości niematerialne | 0 | 0 |
| 3 | Akcje i udziały w jednostkach zależnych | 0 | 0 |
| 4 | Zapasy | 0 | 1 |
| 5 | Należności handlowe | 9 854 | 4 988 |
| 6 | Należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych |
0 | 0 |
| 7 | Pozostałe należności | 22 689 | 8 081 |
| 8 | Pozostałe aktywa finansowe | 2 058 | 588 |
| 9 | Rozliczenia międzyokresowe | 689 | 197 |
| 10 | Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 457 | 130 |
| 11 | Kapitał zakładowy | 0 | 37 884 |
| 12 | Pozostałe kapitały | 0 | 9 397 |
| 13 | Zakumulowany wynik finansowy, w tym: | 13 225 | (30 214) |
| 14 | - zysk/(strata) z lat ubiegłych | 10 332 | (32 115) |
| 15 | - zysk/(strata) netto bieżącego okresu | 2 893 | 1 901 |
| 16 | Inne pasywa długoterminowe | 0 | 0 |
| 17 | Zobowiązania handlowe | 4 109 | 2 417 |
| 18 | Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych |
0 | 0 |
| 19 | Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 9 041 | 136 |
| 20 | Przychody ze sprzedaży produktów i usług | 29 651 | 8 474 |
| 21 | Pozostałe przychody i zyski operacyjne | 4 236 | 3 222 |
| 22 | Koszty operacyjne | (26 209) | (7 299) |
| 23 | Pozostałe koszty i straty operacyjne | (3 434) | (1 824) |
| 24 | Przychody finansowe z działalności operacyjnej | 1 454 | 4 372 |
| 25 | Koszty finansowe z działalności operacyjnej | (5 164) | (633) |
| 26 | Zysk (strata) netto okresu | 2 893 | 1 901 |
19. Cykliczność, sezonowość w prezentowanym okresie
Działalność Emitenta nie cechuje się cyklicznością czy też sezonowością.
20. Pozostałe przychody i zyski operacyjne
| Pozostałe przychody i zyski operacyjne | 01.01.2024 - 31.03.2024 (niebadane) |
01.01.2023 - 31.03.2023 (niebadane) |
|---|---|---|
| Zysk ze sprzedaży aktywów niefinansowych | 0 | 856 |
| Pozostałe | 3 752 | 272 |
| Razem | 3 752 | 1 128 |
21. Pozostałe koszty i straty operacyjne
| Pozostałe koszty i straty operacyjne | 01.01.2024 - 31.03.2024 (niebadane) |
01.01.2023 - 31.03.2023 (niebadane) |
|---|---|---|
| Pozostałe | (56) | (203) |
| Razem | (56) | (203) |
22. Przychody i koszty finansowe
| Przychody finansowe | 01.01.2024 - 31.03.2024 (niebadane) |
01.01.2023 - 31.03.2023 (niebadane) |
|---|---|---|
| Odsetki od udzielonych pożyczek | 72 | 348 |
| Przychody finansowe z pozostałej działalności | 0 | 4 |
| Razem | 72 | 352 |
| Koszty finansowe | 01.01.2024 - 31.03.2024 (niebadane) |
01.01.2023 - 31.03.2023 (niebadane) |
|---|---|---|
| Odsetki | (815) | (242) |
| Pozostałe | 0 | 0 |
| Razem | (815) | (242) |
23. Podatek dochodowy
Składniki obciążenia podatkowego w sprawozdaniu z całkowitych dochodów przedstawiają się następująco:
| Podatek dochodowy | 01.01.2024 - 31.03.2024 (niebadane) |
01.01.2023 - 31.03.2023 (niebadane) |
|---|---|---|
| Bieżący podatek dochodowy | 0 | 0 |
| Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego | 0 | 0 |
| Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych | 0 | 0 |
| Odroczony podatek dochodowy | 0 | 0 |
| Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych | 0 | 0 |
| Związany z obniżeniem stawek podatku dochodowego | 0 | 0 |
| Łącznie obciążenie podatkowe | 0 | 0 |
24. Zysk/Strata przypadająca na jedną akcję
Zysk/stratę podstawową przypadającą na jedną akcję oblicza się poprzez podzielenie zysku/straty netto za okres przypadającego na zwykłych akcjonariuszy Spółki przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji zwykłych występujących w ciągu okresu. Poniżej przedstawione zostały dane dotyczące zysku oraz akcji, które posłużyły do wyliczenia zysku na jedną akcję:
| Zysk (strata) netto na jedną akcję (w zł) | 01.01.2024 - 31.03.2024 (niebadane) |
01.01.2023 - 31.03.2023 (niebadane) |
|---|---|---|
| Podstawowy za okres obrotowy | 40,38 | 52,33 |
| Rozwodniony za okres obrotowy | 40,38 | 52,33 |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję z działalności kontynuowanej (w zł) | ||
| Podstawowy za okres obrotowy | 40,38 | 52,33 |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję z działalności zaniechanej (w zł) | ||
| Podstawowy za okres obrotowy | 0,00 | 0,00 |
| Średnia ważona liczba akcji | 196 292 | 196 292 |
25. Stanowisko Zarządu dot. realizacji prognozy
Spółka nie publikowała prognoz dotyczących jednostkowych wyników. W najbliższej przyszłości Emitent nie planuje publikacji prognoz na kolejne lata.
26. Dywidendy wypłacone i otrzymane
W prezentowanym okresie sprawozdawczym ONE S.A. nie wypłaciła dywidendy oraz nie zadeklarowała wypłaty dywidendy.
27. Portfel inwestycyjny
| Zmiana wartości bilansowej portfela inwestycyjnego | Akcje i udziały w jednostkach zależnych |
Akcje i udziały w jednostkach współzależnych |
Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych |
Akcje i udziały w pozostałych jednostkach/ certyfikaty inwestycyjne |
Pozostałe aktywa finansowe |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa na 01.01.2024 r. | 0 | 0 | 0 | 3 178 | 2 646 | 5 824 |
| a. Zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - objęcie weksli/ nabycie akcji | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - odwrócenie odpisów aktualizujących | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - kontrakty terminowe | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - wycena/ pozostałe zmiany | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b. Zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - kompensaty (cessio in solutum) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - wykup weksli | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - kontrakty terminowe | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - wycena/ pozostałe/ odpisy aktualizujące/sprzedaż udziałów | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Wartość na dzień 31.03.2024 r. | 0 | 0 | 0 | 3 178 | 2 646 | 5 824 |
| Zmiana wartości bilansowej portfela inwestycyjnego | Akcje i udziały w jednostkach zależnych |
Akcje i udziały w jednostkach współzależnych |
Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych |
Akcje i udziały w pozostałych jednostkach/ certyfikaty inwestycyjne |
Pozostałe aktywa finansowe |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa na 01.01.2023 r. | 0 | 0 | 0 | 2 171 | 9 772 | 11 943 |
| a. Zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 1 007 | 25 869 | 27 593 |
| - objęcie weksli/ nabycie akcji | 0 | 0 | 0 | 0 | 5 290 | 5 290 |
| - odwrócenie odpisów aktualizujących | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - wycena | 0 | 0 | 0 | 1 007 | 0 | 1 007 |
| - pozostałe zmiany | 0 | 0 | 0 | 0 | 20 579 | 20 579 |
| b. Zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 0 | (32 995) | (32 995) |
| - kompensaty (cessio in solutum) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - wykup weksli | 0 | 0 | 0 | 0 | (3 674) | (3 674) |
| - kontrakty terminowe | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0) |
| - wycena/ pozostałe/ odpisy aktualizujące/sprzedaż udziałów | 0 | 0 | 0 | 0 | (29 321) | (29 321) |
| Wartość na dzień 31.12.2023 r. | 0 | 0 | 0 | 3 178 | 2 646 | 5 824 |
28. Nieruchomości inwestycyjne
Na dzień bilansowy Emitent nie posiadał nieruchomości klasyfikowanych jako nieruchomości inwestycyjne.
29. Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych
Emitent na dzień 31.03.2024 r. nie był już jednostką dominującą w rozumieniu MSSF 10, a w konsekwencji - nie był jednostką dominującą w rozumieniu Rozporządzenia. W świetle powyższych przepisów, Emitent nie miał obowiązku sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego za pierwszy kwartał 2024 r. Na dzień bilansowy 31.03.2024 Emitent nie posiadał także spółek stowarzyszonych.
30. Odpisy aktualizacyjne z tytułu utraty wartości aktywów oraz odwrócenie odpisów
W prezentowanym okresie sprawozdawczym zakończonym w dniu 31.03.2024 r. Spółka nie dokonywała odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów. Jednocześnie Spółka nie odwracała zawiązanych uprzednio odpisów.
31. Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
Na dzień bilansowy 31.03.2024 r. Emitent nie klasyfikował żadnych aktywów jako przeznaczonych do sprzedaży.
32. Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu ich wykorzystania
W okresie sprawozdawczym zmiany takie nie wystąpiły.
33. Analiza płynności aktywów finansowych
| Płynność aktywów finansowych - 31.03.2024 | z nieograniczoną zbywalnością notowane na giełdach |
notowane na rynkach pozagiełdowych |
notowane na rynkach nieregulowanych |
z ograniczoną zbywalnością |
|---|---|---|---|---|
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych | ||||
| wartość bilansowa | - | - | - | - |
| wartość według ceny nabycia | - | - | - | - |
| wartość godziwa | - | - | - | - |
| wartość rynkowa | - | - | - | - |
| Akcje i udziały w jednostkach współzależnych/stowarzyszonych |
||||
| wartość bilansowa | - | - | - | - |
| wartość według ceny nabycia | - | - | - | - |
| wartość godziwa | - | - | - | - |
| wartość rynkowa | - | - | - | - |
| Akcje i udziały mniejszościowe w pozostałych jednostkach krajowych |
||||
| wartość bilansowa | 3 178 | - | - | - |
| wartość według ceny nabycia | 2 171 | - | - | - |
| wartość godziwa | 3 178 | - | - | - |
| wartość rynkowa | 3 178 | - | - | |
| Dłużne papiery wartościowe | ||||
| wartość bilansowa | - | - | - | 2 646 |
| wartość według ceny nabycia | - | - | - | 2 646 |
| wartość godziwa | - | - | - | 2 646 |
| wartość rynkowa | - | - | - | - |
| Pozostałe aktywa finansowe | ||||
| wartość bilansowa | - | - | - | - |
| wartość według ceny nabycia | - | - | - | - |
| wartość godziwa | - | - | - | - |
| wartość rynkowa | - | - | - | |
| RAZEM | ||||
| wartość bilansowa | 3 178 | - | - | 2 646 |
| wartość według ceny nabycia | 2 171 | - | - | 2 646 |
| wartość godziwa | 3 178 | - | - | 2 646 |
| wartość rynkowa | 3 178 | - | - | - |
| Płynność aktywów finansowych - 31.12.2023 | z nieograniczoną zbywalnością notowane na giełdach |
notowane na rynkach pozagiełdowych |
notowane na rynkach nieregulowanych |
z ograniczoną zbywalnością |
|---|---|---|---|---|
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych | ||||
| wartość bilansowa | - | - | - | - |
| wartość według ceny nabycia | - | - | - | - |
| wartość godziwa | - | - | - | - |
| wartość rynkowa Akcje i udziały w jednostkach współzależnych/stowarzyszonych |
- | - | - | - |
| wartość bilansowa | - | - | - | - |
| wartość według ceny nabycia | - | - | - | - |
| wartość godziwa | - | - | - | - |
| wartość rynkowa Akcje i udziały mniejszościowe w pozostałych jednostkach krajowych |
- | - | - | - |
| wartość bilansowa | 3 178 | - | - | - |
| wartość według ceny nabycia | 2 171 | - | - | - |
| wartość godziwa | 3 178 | - | - | - |
| wartość rynkowa | 3 178 | - | - | |
| Dłużne papiery wartościowe | ||||
| wartość bilansowa | - | - | - | 2 646 |
| wartość według ceny nabycia | - | - | - | 2 646 |
| wartość godziwa | - | - | - | 2 646 |
| wartość rynkowa | - | - | - | - |
| Pozostałe aktywa finansowe | ||||
| wartość bilansowa | - | - | - | - |
| wartość według ceny nabycia | - | - | - | - |
| wartość godziwa | - | - | - | - |
| wartość rynkowa RAZEM |
- | - | - | |
| wartość bilansowa | 3 178 | - | - | 2 646 |
| wartość według ceny nabycia | 2 171 | - | - | 2 646 |
| wartość godziwa | 3 178 | - | - | 2 646 |
| wartość rynkowa | 3 178 | - | - | - |
34. Hierarchia wartości godziwej aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy
Hierarchia wartości godziwej kształtuje się następująco:
Poziom 1 - ceny notowań rynkowych z aktywnych rynków dla identycznych aktywów (np. notowane akcje i obligacje);
Poziom 2 - ceny z aktywnych rynków, lecz inne niż ceny notowań rynkowych - ustalane bezpośrednio (poprzez porównanie z faktycznymi transakcjami) lub pośrednio (poprzez techniki wyceny bazujące na faktycznych transakcjach) - np. większość instrumentów pochodnych;
Poziom 3 - ceny nie pochodzące z aktywnych rynków.
W przypadku aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej zaklasyfikowanych do Poziomu 3 wartość godziwa ustalana jest w oparciu o wycenę porównawczą względem notowanych na GPW spółek reprezentujących branżę tj. poprzez odniesienie do bieżącej wartości godziwej innego instrumentu finansowego, możliwie najbardziej zbliżonego do instrumentu wycenianego. Celem wyceny akcji jest doprowadzenie do ceny, po której mogłaby zostać zawarta potencjalna transakcja rynkowa na tym instrumencie na dzień bilansowy.
31 marca 2024
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych |
Akcje i udziały mniejszościowe w pozostałych jednostkach krajowych i zagranicznych |
Pozostałe aktywa finansowe |
Razem | |
|---|---|---|---|---|
| Poziom 1 | ||||
| Stan na początek okresu | 0 | 3 178 | 0 | 3 178 |
| Zwiększenia | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stan na koniec okresu | 0 | 3 178 | 0 | 3 178 |
31 marca 2024
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych |
Akcje i udziały mniejszościowe w pozostałych jednostkach krajowych i zagranicznych |
Pozostałe aktywa finansowe |
Razem | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Poziom 3 | |||||
| Stan na początek okresu | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Zwiększenia | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Stan na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | 0 |
31 grudnia 2023
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych |
Akcje i udziały mniejszościowe w pozostałych jednostkach krajowych i zagranicznych |
Pozostałe aktywa finansowe |
Razem | |
|---|---|---|---|---|
| Poziom 1 | ||||
| Stan na początek okresu | 0 | 2 171 | 0 | 2 171 |
| Zwiększenia | 0 | 1 007 | 0 | 1 007 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stan na koniec okresu | 0 | 3 178 | 0 | 3 178 |
31 grudnia 2023
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych |
Akcje i udziały mniejszościowe w pozostałych jednostkach krajowych i zagranicznych |
Pozostałe aktywa finansowe |
Razem | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Poziom 3 | |||||
| Stan na początek okresu | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Zwiększenia | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Stan na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | 0 |
35. Należności handlowe, pozostałe należności oraz terminy ich wymagalności
| Należności | 31.03.2024 (niebadane) |
31.12.2023 (badane) |
|---|---|---|
| a) należności krótkoterminowe (brutto) | 63 768 | 48 130 |
| b) należności długoterminowe (brutto) | 0 | 0 |
| Należności brutto, razem | 63 768 | 48 130 |
| c) odpisy aktualizujące | (2 518) | (2 518) |
| Należności netto, razem | 61 250 | 45 612 |
| Specyfikacja odpisów aktualizujących | 31.03.2024 (niebadane) |
31.12.2023 (badane) |
|---|---|---|
| Odpisy na należności handlowe | 2 385 | 2 385 |
| Odpisy na pozostałe należności krótkoterminowe | 133 | 133 |
| Odpisy na należności długoterminowe | 0 | 0 |
| Odpisy aktualizujące, razem | 2 518 | 2 518 |
| Zmiana stanu odpisów aktualizujących | 31.03.2024 (niebadane) |
31.12.2023 (badane) |
|---|---|---|
| Stan odpisów aktualizujących na początek okresu | 2 518 | 529 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 2 136 |
| - odpisy aktualizujące utworzone w ciężar wyniku | 0 | 2 136 |
| - pozostałe zwiększenia (np. w związku z połączeniem z inną jednostką) | 0 | 0 |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | (147) |
| - wykorzystanie odpisów aktualizujących (spisanie należności w korespondencji z odpisami aktualizującymi) |
0 | (147) |
| - rozwiązanie odpisów aktualizujących przez wynik | 0 | 0 |
| - pozostałe zmniejszenia | 0 | 0 |
| Stan odpisów aktualizujących na koniec okresu | 2 518 | 2 518 |
| Specyfikacja należności krótkoterminowych innych niż handlowe | 31.03.2024 (niebadane) |
31.12.2023 (badane) |
|---|---|---|
| Należności z tytułu podatków (z wyjątkiem PDOP), ceł, ubezpieczeń zdrowotnych i społecznych |
326 | 3 301 |
| Należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych (PDOP) | 0 | 0 |
| Pozostałe | 28 209 | 27 602 |
| Należności krótkoterminowe brutto, razem | 28 535 | 30 903 |
| Odpisy aktualizujące | (133) | (133) |
| Należności krótkoterminowe netto, razem | 28 402 | 30 770 |
36. Pozostałe aktywa finansowe
| Pozostałe aktywa finansowe | 31.03.2024 (niebadane) |
31.12.2023 (badane) |
|---|---|---|
| Pozostałe aktywa finansowe – weksle pozostałych podmiotów | 2 646 | 2 646 |
| Akcje/ udziały w pozostałych jednostkach | 3 178 | 3 178 |
| Razem | 5 824 | 5 824 |
37. Pożyczki udzielone
| Pożyczki udzielone początek okresu | 31.03.2024 (niebadane) |
31.12.2023 (badane) |
|---|---|---|
| Pożyczki udzielone brutto na początek okresu (kapitał i odsetki) | 9 371 | 17 602 |
| Pożyczki udzielone brutto na dzień bilansowy (kapitał i odsetki) | 13 017 | 9 371 |
| Odpisy aktualizujące wartość pożyczek | (3 642) | (3 642) |
| Pożyczki udzielone netto na dzień bilansowy (kapitał i odsetki) | 9 375 | 5 729 |
38. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne
| Specyfikacja rozliczeń międzyokresowych | 31.03.2024 (niebadane) |
31.12.2023 (badane) |
|---|---|---|
| Dyskonto weksli | 11 | 11 |
| Pozostałe | 723 | 875 |
| Rozliczenia międzyokresowe, razem | 734 | 886 |
39. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Dla celów jednostkowego rachunku przepływów pieniężnych, środki pieniężne i ich ekwiwalenty składają się z następujących pozycji:
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 31.03.2024 (niebadane) |
31.12.2023 (badane) |
|---|---|---|
| a) środki pieniężne na rachunkach bankowych | 2 379 | 570 |
| - na rachunkach bieżących | 2 379 | 570 |
| b) środki pieniężne w kasie | 17 | 17 |
| c) inne środki pieniężne | 0 | 0 |
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | 2 396 | 587 |
40. Kapitałowe papiery wartościowe
Kapitał podstawowy
Na dzień 31 marca 2024 roku kapitał zakładowy jednostki dominującej - ONE S.A. wynosił 37 884 356 zł i dzielił się na 196.292 akcji serii A i B o wartości nominalnej 193,00 zł każda. Łączna liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki wynosiła 196.292 głosów.
| Wyszczególnienie | 31.03.2024 (niebadane) |
31.12.2023 (badane) |
|---|---|---|
| Kapitał zakładowy na początek okresu | 37 884 | 37 884 |
| Zwiększenia | 0 | 0 |
| Emisja akcji | 0 | 0 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 |
| Obniżenie kapitału zakładowego | 0 | 0 |
| Kapitał zakładowy na koniec okresu | 37 884 | 37 884 |
Akcjonariusze o znaczącym udziale w tym osoby zarządzające i nadzorujące
Stan posiadania akcji ONE S.A. przez akcjonariuszy posiadających ponad 5% na dzień 31.03.2024 roku kształtował się następująco:
| Akcjonariusz | Liczba akcji | Wartość nominalna akcji (zł) | Udział procentowy |
|---|---|---|---|
| Tarineum Holding S.A. | 44 130 | 8 517 090 | 22,48 % |
| Al Awael Investments Limited | 36 270 | 7 000 110 | 18,48 % |
| Flota 1 Sp. z o.o. | 19 200 | 3 705 600 | 9,78 % |
| Pozostali | 96 692 | 18 661 556 | 49,26% |
| RAZEM | 196 292 | 37 884 356 | 100 % |
41. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych
W okresie sprawozdawczym Emitent nie dokonał emisji, wykupu bądź spłaty nieudziałowych papierów wartościowych.
42. Pozostałe zobowiązania długoterminowe i inne pasywa
| Inne pasywa długoterminowe | 31.03.2024 (niebadane) |
31.12.2023 (badane) |
|---|---|---|
| - zobowiązania z tytułu leasingu | 13 269 | 13 269 |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe i inne pasywa, razem | 13 269 | 13 269 |
43. Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Na dzień bilansowy 31.03.2024 r. Spółka utworzyła rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego w kwocie 4.262 tys. zł.
44. Kredyty i pożyczki otrzymane
| Wyszczególnienie | 31.03.2024 (niebadane) |
31.12.2023 (badane) |
|---|---|---|
| Kredyty bankowe (długo- i krótkoterminowe) | 0 | 0 |
| Pożyczki od pozostałych podmiotów (długo- i krótkoterminowe) | 17 696 | 2 700 |
| Razem | 17 696 | 2 700 |
45. Zobowiązania krótkoterminowe
| Wyszczególnienie | 31.03.2024 (niebadane) |
31.12.2023 (badane) |
|---|---|---|
| Zobowiązania handlowe | 4 445 | 6 526 |
| Zobowiązania finansowe, w tym z tytułu leasingu i dłużnych papierów wartościowych |
1 998 | 2 715 |
| Pozostałe zobowiązania | 9 748 | 9 177 |
| Razem | 16 191 | 9 856 |
| Wyszczególnienie – pozostałe zobowiązania | 31.03.2024 (niebadane) |
31.12.2023 (badane) |
|---|---|---|
| Zobowiązania budżetowe | 2 701 | 23 |
| Weksle | 11 | 11 |
| Pozostałe zobowiązania | 7 036 | 9 143 |
| Razem | 9 748 | 9 177 |
46. Zmiany stanu rezerw
| 31.12.2023 (badane) |
Utworzenie | Wykorzystanie | Rozwiązanie | 31.03.2024 (niebadane) |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Pozostałe rezerwy | 4 976 | 0 | 0 | 0 | 4 976 |
47. Rozliczenia międzyokresowe przychodów
| Wyszczególnienie | 31.03.2024 (niebadane) |
31.12.2023 (badane) |
|---|---|---|
| Weksle – dyskonto | 596 | 595 |
| Pozostałe | 0 | 0 |
| Stan na koniec okresu | 596 | 595 |
48. Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych w 2024 roku oraz zmian zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia roku obrotowego
Emitent informuje, iż zawarł ugodę z Instytutem Centrum Zdrowia Matki Polki. Na mocy zawartej ugody kara umowna w pierwotnej wysokości 2 761 781,02 zł została zredukowana do kwoty 240 121,34 zł.
W związku z zawartą ugodą pomiędzy Emitentem a Instytutem Centrum Zdrowia Matki Polki zadłużenie Instytutu w wysokości 1 078 481,80 zł zostało rozłożone na 11 równych miesięcznych rat..
49. Sprawy sądowe
Pomiędzy Emitentem a Naczelnym Sądem Administracyjnym (NSA) w Warszawie toczy się sprawa o odszkodowanie za bezzasadne wstrzymanie przez Emitenta dostarczania energii elektrycznej na rzecz NSA. W ramach postepowania zabezpieczającego komornik zajął środki finansowe należące do Emitenta w kwocie ok. 4,5 mln zł. Emitent czeka na dostarczenie pozwu wniesionego przez NSA.
50. Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
W okresie od 01.01.2024 r. do 31.03.2024 r. Emitent nie dokonywał istotnych transakcji nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.
51. Istotne zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych
Emitent wykazywał na dzień 31.03.2024 r. roku łączne zobowiązania z tytułu nabycia rzeczowych aktywów trwałych w kwocie 15.267 tys. złotych (zobowiązania z tytułu leasingu).
52. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania
W okresie od 1 stycznia 2024 roku do 31 marca 2024 roku Spółka nie zmieniała klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany ich wykorzystania.
53. Informacje o zawarciu przez spółkę lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki
W ciągu I kwartału 2024 roku Emitent nie udzielał żadnych nowych gwarancji i poręczeń.
54. Informacja o niespłaceniu kredytu i pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego
W ciągu I kwartału 2024 r. nie wystąpiły naruszenia istotnych postanowień umowy, kredytu lub pożyczki.
55. Zestawienie stanu posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania.
Zgodnie z posiadaną wiedzą na dzień 31.03.2024 oraz na dzień publikacji niniejszego raportu, osoby zarządzające i nadzorujące nie posiadały akcji Emitenta.
56. Transakcje z podmiotami powiązanymi
Podmioty wywierające znaczący wpływ na Jednostkę
Na dzień bilansowy Emitent nie posiada akcjonariusza dominującego. W ciągu I kwartału 2024 roku Emitent nie zawierał z akcjonariuszami żadnych transakcji.
Warunki transakcji z podmiotami powiązanymi
Transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi odbyły się na warunkach równorzędnych z tymi, które obowiązują w transakcjach zawartych na warunkach rynkowych.
Zgodnie z art. 18 Statutu Spółki przy dokonywaniu czynności prawnych pomiędzy Spółką a członkiem Zarządu, Spółkę reprezentuje Rada Nadzorcza, w imieniu której działa Przewodniczący Rady Nadzorczej, a w razie jego nieobecności inny członek Rady Nadzorczej wskazany w uchwale Rady Nadzorczej. Do dokonania czynności prawnej pomiędzy Spółką a członkiem Zarządu wymagana jest zgoda Rady Nadzorczej.
Wynagrodzenie kadry kierowniczej Spółki
Wynagrodzenie wypłacone przez Emitenta lub należne od Emitenta członkom Zarządu oraz członkom Rady Nadzorczej zaprezentowano poniżej:
| Wyszczególnienie | 01.01.2024 – 31.03.2024 (niebadane) |
01.01.2023 – 31.12.2023 (badane) |
|---|---|---|
| Wynagrodzenia Zarządu, w tym: | 0 | 0 |
| - krótkoterminowe świadczenia pracownicze | 0 | 0 |
| - świadczenia po okresie zatrudnienia | 0 | 0 |
| - pozostałe świadczenia pracownicze | 0 | 0 |
| - świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy | 0 | 0 |
| - płatności na bazie akcji | 0 | 0 |
| Wynagrodzenia Organów Nadzoru, w tym: | 11,1 | 14,9 |
| - krótkoterminowe świadczenia pracownicze | 11,1 | 14,9 |
| Justyna Fronc | 2,0 | 2,7 |
| Justyna Kuś | 3,1 | 4,1 |
| Jakub Ickiewicz | 2,0 | 2,7 |
| Wojciech Kozak | 2,0 | 2,7 |
| Sobiech Michał | 2,0 | 2,7 |
| - świadczenia po okresie zatrudnienia | 0 | 0 |
| - pozostałe świadczenia pracownicze | 0 | 0 |
| - świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy | 0 | 0 |
| - płatności na bazie akcji | 0 | 0 |
| Razem | 11,1 | 14,9 |
W okresie 3 miesięcy zakończonych 31 marca 2024 i 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2023 roku Zarząd i Rada Nadzorcza nie uzyskiwała świadczeń w formie nagród jubileuszowych, świadczeń po okresie zatrudnienia, świadczeń z tytułu rozwiązania stosunku pracy ani świadczeń pracowniczych w formie akcji własnych.
58. Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym
W przypadku ONE S.A. ryzyka związane z prowadzoną działalnością dotyczą przede wszystkim terminowości spłat udzielonych pożyczek, depozytów i weksli. W ocenie Zarządu Emitenta, na dzień publikacji niniejszego sprawozdania, znajdują miejsce głównie dwa czynniki ryzyka:
Ryzyko płynności
Emitent posiada należności od innych podmiotów z tytułu udzielonych pożyczek, depozytów, nabytych weksli oraz innych wierzytelności. Ich spłata wpływa na bieżące zasoby gotówki Emitenta, które mogą być następnie przeznaczane na realizację planów inwestycyjnych lub bieżącą działalność.
Ryzyko dotyczące wyceny aktywów
Emitent posiada aktywa finansowe w postaci weksli i pożyczek oraz inne aktywa w postaci należności. Ich spłata lub ewentualny jej brak może wpłynąć na sytuację finansową Emitenta oraz jego poziom zasobów gotówkowych. Na dzień publikacji niniejszego raportu Emitent uznaje takie ryzyko za niewielkie.
Emitent posiadał na dzień 31.03.2024 weksle obce w łącznej kwocie 2.646 tys. PLN. Zarząd Emitenta nie identyfikuje ryzyka związanego z brakiem spłaty wyżej wymienionych weksli z uwagi na fakt, iż Wystawcy weksli są podmiotami o ustabilizowanej sytuacji finansowej, co powoduje, iż nie zachodzi ryzyko ich niespłacenia.
59. Instrumenty finansowe
Wartości godziwe poszczególnych klas instrumentów finansowych
Klasyfikacja aktywów finansowych w podziale na poszczególne kategorie wiekowe
| 31 marca 2024 | <1rok | 1–2 lat | 2-3 lat | 3-4 lat | ponad 4 lata | Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe | ||||||
| Pożyczki udzielone | 8 040 | 1 335 | 0 | 0 | 0 | 9 375 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
61 250 | 0 | 0 | 0 | 0 | 61 250 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 2 396 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 396 |
| 31 grudnia 2023 | <1rok | 1–2 lat | 2-3 lat | 3-4 lat | ponad 4 lata | Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe | ||||||
| Pożyczki udzielone | 4 415 | 1 314 | 0 | 0 | 0 | 5 729 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
45 612 | 0 | 0 | 0 | 0 | 45 612 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 587 | 0 | 0 | 0 | 0 | 587 |
60. Zarządzanie kapitałem
Głównym celem zarządzania kapitałem spółek jest utrzymanie dobrego ratingu kredytowego i bezpiecznych wskaźników kapitałowych, które zwiększałyby wartości spółek dla ich akcjonariuszy. W celu utrzymania lub skorygowania struktury kapitałowej, spółki zazwyczaj mogą zaciągnąć kredyty, wyemitować obligacje, zdecydować o wypłacie dywidendy dla akcjonariuszy, zwrócić kapitał akcjonariuszom lub wyemitować nowe akcje lub obligacje. Poniżej zaprezentowano strukturę zadłużenia Emitenta na koniec 31 marca 2024 roku oraz 31 grudnia 2023 roku.
| Wyszczególnienie | 31.03.2024 (niebadane) |
31.12.2023 (badane) |
|---|---|---|
| Oprocentowane kredyty i pożyczki | 17 696 | 2 700 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu, handlowe oraz pozostałe zobowiązania | 29 460 | 31 687 |
| Minus środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 2 396 | 587 |
| Zadłużenie netto | 44 760 | 33 800 |
| Kapitał własny | 38 219 | 30 292 |
| Kapitał razem | 38 219 | 30 292 |
| Kapitał i zadłużenie netto | 82 979 | 64 092 |
| Wskaźnik dźwigni | 46,06% | 47,26% |
61. Struktura zatrudnienia
Zatrudnienie w przeliczeniu na pełne etaty w Spółce w roku zakończonym dnia 31 marca 2024 roku kształtowało się następująco:
| l.p. | Nazwa spółki | Liczba zatrudnionych Pełne etaty 31.03.2024 |
|---|---|---|
| 1 | ONE S.A. | 6,0 |
62. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki.
W okresie pomiędzy dniem 31 marca 2024 roku, a dniem publikacji niniejszego sprawozdania, nie zanotowano zdarzeń, nieujętych w sprawozdaniu, które mogą w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki Spółki.
63. Rodzaj oraz kwota pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, dochody netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub częstotliwość występowania
Nie wystąpiły.
64. Rodzaj oraz kwota zmian wartości szacunkowych, które były prezentowane w poprzednich okresach śródrocznych bieżącego roku obrotowego lub zmian wartości szacunkowych, które były prezentowane w poprzednich latach obrotowych
Nie wystąpiły.
65. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym
Po dniu bilansowym nie miały miejsca istotne zdarzenia.
Podpisy Członków Zarządu ONE S.A.
| Imię i Nazwisko |
Pełniona funkcja | Podpis |
|---|---|---|
| Bartłomiej Gajecki | Prezes Zarządu |
Warszawa, 16.05.2024 r.
I. Kontakt – Relacje Inwestorskie
Więcej informacji na temat działalności i oferty ONE S.A. można znaleźć na stronach internetowych Emitenta pod adresem internetowym:
http://www.onesa.pl
Szczególnie zachęcamy do odwiedzenia sekcji Relacji Inwestorskich, gdzie oprócz wymaganych stosownymi przepisami informacji, udostępniamy dodatkowe informacje o Emitencie i jego spółkach zależnych, raporty branżowe, prezentujemy politykę finansową, wskazujemy kierunki rozwoju grupy, zamieszczamy także dokumenty korporacyjne oraz prezentacje. Za pośrednictwem strony internetowej odpowiadamy także na szereg pytań zadawanych przez inwestorów, odpowiedzi umieszczając w ogólnodostępnym miejscu, dbając o równy dostęp do informacji naszych akcjonariuszy i zainteresowanych naszymi akcjami. W przypadku gdy informacje zamieszczone na stronach internetowych Emitenta okażą się niewystarczające, można zadawać pytania za pośrednictwem adresu e-mail:
[email protected]
Dane teleadresowe:
ONE S.A. ul. Naruszewicza 27 lok. 2, 02-627 Warszawa tel.: + 48 22 480 27 27, fax: + 48 22 397 35 99