AI assistant
One S.A. Interim / Quarterly Report 2022
5740_rns_2022-08-11_e05c6498-1311-42c0-9f38-a903b79120e1.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Kwartalny
ONE SPÓŁKA AKCYJNA Jednostkowy Skrócony Raport Półroczny za okres 01.01.2022 – 30.06.2022
2015-02-27 Strona | 1 z 31 Skonsolidowany Skrócony Raport
SPIS TREŚCI
| WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE 5 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z ZYSKÓW LUB STRAT I INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONYCH DNIA 30 CZERWCA 2022 ROKU 6 |
|||||
| ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2022 ROKU 7 |
|||||
| SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONYCH DNIA 30 CZERWCA 2022 ROKU 9 |
|||||
| SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 30 CZERWCA 2022 ROKU 10 |
|||||
| DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE 11 | |||||
| 1. | Charakterystyka Jednostki 11 | ||||
| 2. | Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Emitenta 11 | ||||
| 3. | Komitet Audytu 12 | ||||
| 4. | Zatwierdzenie sprawozdania finansowego 12 | ||||
| 5. | Jednostki zależne i stowarzyszone 12 | ||||
| 6. | Dane porównawcze i okresy prezentowane w sprawozdaniu 13 | ||||
| 7. | Korekty błędów podstawowych w sprawozdaniach z lat ubiegłych 13 | ||||
| 8. | Założenie kontynuacji działalności gospodarczej 13 | ||||
| 9. | Oświadczenie Zarządu, ocena Rady Nadzorczej 13 | ||||
| 10. | Platforma zastosowanych MSSF 14 | ||||
| 11. | Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach 14 | ||||
| 12. | Waluta pomiaru i waluta sprawozdania finansowego 14 | ||||
| 13. | Przeliczanie pozycji wyrażonych w walucie obcej 15 | ||||
| 14. | Istotne zasady (polityka) rachunkowości 15 | ||||
| 15. | Komentarz do osiągniętych wyników finansowych 15 | ||||
| 16. | Informacje o zdarzeniach lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu za bieżący okres 15 | ||||
| 17. | Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mający istotny wpływ na | ||||
| osiągnięte wyniki finansowe 15 | |||||
| 18. | Wskazanie czynników, które w ocenie Zarządu będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki | ||||
| w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału 15 | |||||
| 19. | Informacje dotyczące segmentów działalności 15 | ||||
| 19. | Cykliczność, sezonowość w prezentowanym okresie 17 | ||||
| 20. | Pozostałe przychody i zyski operacyjne 17 | ||||
| 21. | Pozostałe koszty i straty operacyjne 17 | ||||
| 22. | Przychody i koszty finansowe 17 | ||||
| 23. | Podatek dochodowy 18 | ||||
| 24. | Zysk/Strata przypadająca na jedną akcję 18 | ||||
| 2022-08-11 | Strona 2 z 31 | Jednostkowy skrócony raport półroczny |
| 25. | Stanowisko Zarządu dot. realizacji prognozy 18 | |
|---|---|---|
| 26. | Dywidendy wypłacone i otrzymane 18 | |
| 27. | Portfel inwestycyjny 19 | |
| 28. | Nieruchomości inwestycyjne 20 | |
| 29. | Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych 20 | |
| 30. | Odpisy aktualizacyjne z tytułu utraty wartości aktywów oraz odwrócenie odpisów 20 | |
| 31. | Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 20 | |
| 32. | Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu ich wykorzystania 20 | |
| 33. | Analiza płynności aktywów finansowych 20 | |
| 34. | Hierarchia wartości godziwej aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik | |
| finansowy 21 | ||
| 35. | Należności handlowe, pozostałe należności oraz terminy ich wymagalności 23 | |
| 36. | Pozostałe aktywa finansowe 23 | |
| 37. | Pożyczki udzielone 23 | |
| 38. | Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne 24 | |
| 39. | Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 24 | |
| 40. | Kapitałowe papiery wartościowe 24 | |
| 41. | Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych | |
| 25 | ||
| 42. | Pozostałe zobowiązania długoterminowe i inne pasywa 25 | |
| 43. | Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 25 | |
| 44. | Kredyty i pożyczki otrzymane 25 | |
| 45. | Zobowiązania krótkoterminowe 25 | |
| 46. | Zmiany stanu rezerw 25 | |
| 47. | Rozliczenia międzyokresowe przychodów 25 | |
| 48. | Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych w 2022 roku oraz | |
| zmian zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia roku | ||
| obrotowego 26 | ||
| 49. | Sprawy sądowe 26 | |
| 50. | Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 26 | |
| 51. | Istotne zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych 26 | |
| 52. | Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub | |
| wykorzystania 26 | ||
| 53. | Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych | |
| aktywów trwałych, wartości niematerialnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów 26 | ||
| 54. | Informacje o zawarciu przez spółkę lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub | |
| udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli | ||
| łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów | ||
| własnych Spółki 27 |
| I. | KONTAKT – RELACJE INWESTORSKIE 31 | |||
|---|---|---|---|---|
| 65. | Zdarzenia następujące po dniu bilansowym 29 | |||
| w poprzednich latach obrotowych 29 | ||||
| śródrocznych bieżącego roku obrotowego lub zmian wartości szacunkowych, które były prezentowane | ||||
| 64. | Rodzaj oraz kwota zmian wartości szacunkowych, które były prezentowane w poprzednich okresach | |||
| występowania 29 | ||||
| przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub częstotliwość | ||||
| 63. | Rodzaj oraz kwota pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, dochody netto lub | |||
| w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki 29 | ||||
| 62. | Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono sprawozdanie finansowe, nieujętych | |||
| 61. | Struktura zatrudnienia 29 | |||
| 60. | Zarządzanie kapitałem 28 | |||
| 59. | Instrumenty finansowe 28 | |||
| 58. | Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym 28 | |||
| 57. | Transakcje z podmiotami powiązanymi 27 | |||
| i nadzorujące, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania 27 | ||||
| 56. | Zestawienie stanu posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające | |||
| sprawozdawczego 27 | ||||
| pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu | ||||
| 55. | Informacja o niespłaceniu kredytu i pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub |
WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE
| w tys. zł | w tys. EUR | |||
|---|---|---|---|---|
| WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE |
30.06.2022 r. 6 miesięcy zakończonych 30.06.2022 r. |
30.06.2021 r. 6 miesięcy zakończonych 30.06.2021 r. |
30.06.2022 r. 6 miesięcy zakończonych 30.06.2022 r. |
30.06.2021 r. 6 miesięcy zakończonych 30.06.2021 r. |
| Przychody łącznie całkowite | 14 739 | 8 479 | 3 175 | 1 865 |
| Przychody ze sprzedaży | 13 098 | 7 597 | 2 821 | 1 671 |
| Koszty działalności operacyjnej | (12 557) | (9 073) | (2 705) | (1 995) |
| Amortyzacja | (271) | (275) | (58) | (60) |
| Zysk/ (strata) ze sprzedaży | 541 | (1 476) | 117 | (325) |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 627 | (1 039) | 135 | (228) |
| Zysk/(strata) przed opodatkowaniem | 981 | (1 804) | 211 | (397) |
| Zysk/(strata) netto | 796 | (1 675) | 171 | (368) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | (9 688) | (1 222) | (2 087) | (269) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 10 451 | 139 | 2 251 | 31 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (4 073) | 1 450 | (877) | 319 |
| 30.06.2022 | 31.12.2021 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | |
| Aktywa trwałe | 4 471 | 4 728 | 955 | 1 028 |
| Aktywa obrotowe | 38 661 | 53 606 | 8 260 | 11 655 |
| Pożyczki udzielone długoterminowe | 1 390 | 1 341 | 297 | 292 |
| Pożyczki udzielone krótkoterminowe | 18 272 | 3 184 | 3 904 | 692 |
| Należności długoterminowe | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Należności krótkoterminowe | 9 445 | 43 774 | 2 018 | 9 517 |
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 928 | 4 238 | 198 | 921 |
| Kapitał własny | 21 619 | 20 823 | 4 619 | 4 527 |
| Zobowiązania i rezerwy długoterminowe | 9 257 | 9 145 | 1 978 | 1 988 |
| Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe | 12 256 | 28 366 | 2 618 | 6 167 |
| Wartość księgowa kapitałów własnych na jedną akcję (w zł.) | 110,14 | 106,08 | 23,53 | 23,06 |
| Zysk (strata) za okres na jedną akcję zwykłą (w zł.) | 4,06 | 10,43 | 0,87 | 2,28 |
| Liczba akcji na dzień bilansowy | 196 292 | 196 292 | 196 292 | 196 292 |
| Średnia ważona liczba akcji | 196 292 | 185 792 | 196 292 | 185 792 |
Wybrane dane finansowe zawarte w niniejszym raporcie zostały przeliczone na EURO według następujących zasad:
- poszczególne pozycje aktywów i pasywów według średniego kursu ogłoszonego na dzień 30 czerwca 2022 r przez Narodowy Bank Polski (4,6806 zł / EURO),
- poszczególne pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów środków pieniężnych według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca okresu sprawozdawczego (4,6427 zł / EURO),
- poszczególne pozycje aktywów i pasywów według średniego kursu ogłoszonego na dzień 31 grudnia 2021 r. przez Narodowy Bank Polski (4,5994 zł / EURO),
- poszczególne pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów środków pieniężnych według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca okresu sprawozdawczego (4,5472 zł / EURO) w roku 2021
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z ZYSKÓW LUB STRAT I INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONYCH DNIA 30 CZERWCA 2022 ROKU
| Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów |
01.01.2022 – 30.06.2022 (niebadane) |
01.04.2022 - 30.06.2022 (niebadane) |
01.01.2021 – 30.06.2021 (niebadane) |
01.04.2021 – 30.06.2021 (niebadane) |
|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 13 098 | 7 600 | 7 597 | 4 143 |
| Przychody ze sprzedaży produktów i usług | 1 190 | 898 | 0 | 0 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 11 908 | 6 702 | 7 597 | 4 143 |
| Koszty działalności operacyjnej | (12 557) | (7 507) | (9 073) | (4 648) |
| Amortyzacja | (271) | (134) | (275) | (137) |
| Zużycie materiałów i energii | (52) | (17) | (27) | (19) |
| Usługi obce | (943) | (464) | (876) | (518) |
| Podatki i opłaty | (119) | (55) | (230) | (174) |
| Wynagrodzenia i świadczenia na rzecz pracowników |
(227) | (158) | (233) | (129) |
| Pozostałe koszty rodzajowe | (57) | (47) | (52) | (43) |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | (10 888) | (6 632) | (7 380) | (3 628) |
| Zysk (strata) na sprzedaży | 541 | 93 | (1 476) | (505) |
| Pozostałe przychody operacyjne | 210 | 163 | 733 | 525 |
| Pozostałe koszty operacyjne | (124) | (101) | (296) | (290) |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 627 | 155 | (1 039) | (270) |
| Przychody finansowe | 1 431 | 1 054 | 149 | 147 |
| Koszty finansowe | (1 077) | (751) | (914) | (628) |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 981 | 458 | (1 804) | (751) |
| Podatek dochodowy | (185) | (185) | 129 | 14 |
| - bieżący podatek dochodowy | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - odroczony podatek dochodowy | (185) | (185) | 129 | 14 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej |
796 | 273 | (1 675) | (737) |
| Zysk (strata) z działalności zaniechanej | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zysk (strata) netto | 796 | 273 | (1 675) | (737) |
| Jednostkowe sprawozdanie z innych całkowitych dochodów |
01.01.2022 – 30.06.2022 (niebadane) |
01.04.2022 - 30.06.2022 (niebadane) |
01.01.2021 – 30.06.2021 (niebadane) |
01.04.2021 – 30.06.2021 (niebadane) |
|---|---|---|---|---|
| Pozostałe całkowite dochody: | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pozycje, które nie będą reklasyfikowane do wyniku |
0 | 0 | 0 | 0 |
| Pozycje, które mogą być reklasyfikowane do wyniku w późniejszych okresach |
0 | 0 | 0 | 0 |
| Suma całkowitych dochodów netto | 796 | 273 | (1 675) | (737) |
ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2022 ROKU
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej | 30.06.2022 (niebadane) |
31.12.2021 (badane) |
|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 4 471 | 4 728 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 663 | 934 |
| Wartość firmy | 0 | 0 |
| Inne wartości niematerialne | 0 | 0 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 0 | 0 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 1 373 | 1 373 |
| Pożyczki udzielone | 1 390 | 1 341 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 045 | 1 080 |
| Pozostałe aktywa trwałe | 0 | 0 |
| Aktywa obrotowe | 38 661 | 53 606 |
| Zapasy | 836 | 836 |
| Należności handlowe | 3 844 | 35 292 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego (PDOP) | 0 | 0 |
| Pozostałe należności | 5 601 | 8 482 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 8 811 | 1 116 |
| Pożyczki udzielone | 18 272 | 3 184 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 369 | 458 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 928 | 4 238 |
| Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | 0 | 0 |
| AKTYWA RAZEM | 43 132 | 58 334 |
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej | 30.06.2022 (niebadane) |
31.12.2021 (badane) |
|---|---|---|
| Kapitały własne | 21 619 | 20 823 |
| Kapitał zakładowy | 37 884 | 37 884 |
| Kapitał z aktualizacji wyceny | 0 | 0 |
| Pozostałe kapitały | 9 242 | 9 242 |
| Niepodzielony wynik finansowy | (26 303) | (28 240) |
| Wynik finansowy bieżącego okresu | 796 | 1 937 |
| Zobowiązania i rezerwy długoterminowe | 9 257 | 9 145 |
| Kredyty i pożyczki | 7 912 | 7 953 |
| Zobowiązania finansowe, w tym z tytułu leasingu i dłużnych papierów wartościowych |
939 | 937 |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 0 | 0 |
| Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 406 | 255 |
| Rezerwa na świadczenia pracownicze | 0 | 0 |
| Pozostałe rezerwy | 0 | 0 |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 0 | 0 |
| Inne pasywa długoterminowe | 0 | 0 |
| Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe | 12 256 | 28 366 |
| Kredyty i pożyczki | 187 | 187 |
| Zobowiązania finansowe, w tym z tytułu leasingu i dłużnych papierów wartościowych |
752 | 600 |
| Zobowiązania handlowe | 2 885 | 4 405 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego (PDOP) | 0 | 0 |
| Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 4 522 | 19 024 |
| Rezerwa na świadczenia pracownicze | 0 | 0 |
| Pozostałe rezerwy | 2 383 | 2 981 |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 1 527 | 1 169 |
| Zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży |
0 | 0 |
| PASYWA RAZEM | 43 132 | 58 334 |
SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONYCH DNIA 30 CZERWCA 2022 ROKU
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | 01.01.2022 – 30.06.2022 (niebadane) |
01.01.2021 – 30.06.2021 (niebadane) |
|
|---|---|---|---|
| A | Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I | Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 981 | (1 804) |
| II | Korekty razem | (10 669) | 582 |
| 1 | Amortyzacja | 271 | 275 |
| 2 | Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach stowarzyszonych | 0 | 0 |
| 3 | Zyski (straty) z tytułu zmian wartości godziwej pozostałych aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy |
0 | 0 |
| 4 | Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 0 | 0 |
| 5 | Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | (588) | 132 |
| 6 | Inne zyski/straty z inwestycji | (26) | 102 |
| 7 | Zmiana stanu rezerw | (598) | (45) |
| 8 | Zmiana stanu zapasów | 0 | (1) |
| 9 | Zmiana stanu należności | 588 | (5 584) |
| 10 | Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
(10 775) | 6 214 |
| 11 | Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 459 | (511) |
| 12 | Inne korekty | 0 | 0 |
| 13 | Zapłacony podatek dochodowy | 0 | 0 |
| III | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I ± II) | (9 688) | (1 222) |
| B | Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| 1 | Wpływy / wydatki z tytułu wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
0 | 0 |
| 2 | Wpływy / wydatki z inwestycji w nieruchomości | 23 130 | 0 |
| 3 | Wpływy / wydatki z tytułu inwestycji w jednostkach stowarzyszonych | (725) | 0 |
| 4 | Wpływy / wydatki z tytułu inwestycji w jednostkach zależnych i współzależnych |
4 138 | 0 |
| 5 | Wpływy / wydatki z tytułu inwestycji w pozostałych jednostkach | 0 | 0 |
| 6 | Wydatki na aktywa finansowe | 0 | 0 |
| 7 | Otrzymane odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 0 | 0 |
| 8 | Udzielenie i spłata pożyczek | (14 344) | 159 |
| 9 | Inne wpływy / wydatki inwestycyjne | (1 748) | (20) |
| III | Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | 10 451 | 139 |
| C | Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| 1 | Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału |
0 | 0 |
| 2 | Zaciągnięte/spłacone kredyty i pożyczki | 0 | (5) |
| 3 | Wpływy / wydatki z tytułu emisji i wykupu dłużnych papierów wartościowych |
(3 884) | 1 619 |
| 4 | Zapłacone dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 0 | 0 |
| 5 | Dokonane płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (część kapitałowa) |
(189) | (164) |
| 6 | Zapłacone odsetki, w tym odsetki z tytułu leasingu finansowego | 0 | 0 |
| 7 | Inne wpływy/wydatki finansowe | 0 | 0 |
| III | Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | (4 073) | 1 450 |
| D | Przepływy pieniężne netto, razem (A.III ± B.III ± CIII) | (3 310) | 367 |
| E | Środki pieniężne na początek okresu | 4 238 | 113 |
| F | Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym: | 928 | 480 |
SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 30 CZERWCA 2022 ROKU
| SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W JEDNOSTKOWYM KAPITALE WŁASNYM |
Kapitał zakładowy | Kapitał z aktualizacji wyceny |
Pozostałe kapitały | Zakumulowany wynik finansowy |
|---|---|---|---|---|
| Stan na 01.01.2022 | 37 884 | 0 | 9 242 | (26 303) |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stan na 01.01.2022 | 37 884 | 0 | 9 242 | (26 303) |
| Zysk/(strata) bieżącego okresu | 0 | 0 | 0 | 796 |
| a) zwiększenie z tytułu | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - inne |
0 | 0 | 0 | 0 |
| b) zmniejszenia z tytułu | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - inne |
0 | 0 | 0 | 0 |
| Stan na 30.06.2022 | 37 884 | 0 | 9 242 | (25 507) |
| SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W JEDNOSTKOWYM KAPITALE WŁASNYM |
Kapitał zakładowy | Kapitał z aktualizacji wyceny |
Pozostałe kapitały | Zakumulowany wynik finansowy |
|---|---|---|---|---|
| Stan na 01.01.2021 | 31 616 | 0 | 4 955 | (28 240) |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stan na 01.01.2021 | 31 616 | 0 | 4 955 | (28 240) |
| Zysk/(strata) bieżącego okresu | 0 | 0 | 0 | (1 675) |
| a) zwiększenie z tytułu | 6 268 | 0 | 4 287 | 0 |
| - podwyższenie kapitału zakładowego |
6 268 | 0 | 4 287 | 0 |
| b) zmniejszenia z tytułu | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - inne |
0 | 0 | 0 | 0 |
| Stan na 30.06.2021 | 37 884 | 0 | 9 242 | (29 915) |
DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
1. Charakterystyka Jednostki
Emitent powstał w drodze przekształcenia spółki Tele-Polska Holding Sp. z o.o. na mocy uchwały podjętej przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Wspólników spółki, tj. uchwały numer 1 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Wspólników spółki Tele-Polska Holding Sp. z o.o. podjętej w dniu 27 listopada 2008 roku i zaprotokołowanej przez notariusza Mariusza Białeckiego (akt notarialny Rep. 9104/2008). Tele-Polska Holding Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie powstała na podstawie umowy spółki z dnia 17 lipca 2003 roku (akt notarialny sporządzony przez notariusza Elżbietę Magnuszewską - Binek w Kancelarii Notarialnej z siedzibą w Warszawie, repertorium A nr 1884/2003). Spółka została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 31 lipca 2003 roku pod numerem KRS 0000169228.
W dniu 30 grudnia 2008 roku Spółka została zarejestrowana w KRS w Sądzie Rejonowym dla m. st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000320565.
Podstawowe dane rejestrowe Spółki:
| - jest wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem | - | 0000320565 |
|---|---|---|
| - posiada nr statystyczny w systemie REGON | - | 015529329 |
| - przeważający rodzaj działalności posiada symbol PKD | - | 35.22Z |
| - jest podatnikiem podatku od towarów i usług (VAT) i posiada nadany przez Urząd Skarbowy NIP |
- | 526-27-25-362 |
Spółka prowadzi swoją działalność na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i na dzień 30 czerwca 2022 r. miała swoją siedzibę przy ul. Naruszewicza 27 lok.2, 02-627 Warszawa.
Przedmiotem działalności Spółki wg statutu jest m.in.:
- działalność holdingów finansowych,
- działalność związana z oprogramowaniem,
- pozostałe formy udzielania kredytów,
- pozostała finansowa działalność usługowa, gdzie indziej niesklasyfikowana, z wyłączeniem ubezpieczeń i funduszów emerytalnych,
- działalność firm centralowych (head offices) i holdingów, z wyłączeniem holdingów finansowych,
- przetwarzanie danych, zarządzanie stronami internetowymi (hosting) i podobna działalność,
- działalność związana z obsługą nieruchomości,
- pozostałe pośrednictwo pieniężne,
- działalność w zakresie pozostałej telekomunikacji,
- wykonywanie instalacji elektrycznych
- wytwarzanie, przesyłanie, dystrybucja i handel energią elektryczna
- wytwarzanie paliw gazowych; dystrybucja i handel paliwami gazowymi w systemie sieciowym
- działalność w zakresie pozostałej telekomunikacji
- wynajem i dzierżawa samochodów osobowych i furgonetek.
2. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Emitenta
Skład Rady Nadzorczej Emitenta na 30 czerwca 2022 roku przedstawiał się następująco:
Justyna Kuś – Członek Rady Nadzorczej Spółki
Krystyna Bachmann - Wardyn – Członek Rady Nadzorczej Spółki
Justyna Fronc – Członek Rady Nadzorczej Spółki
Jarosław Galas - Członek Rady Nadzorczej Spółki
Jakub Ickiewicz - Członek Rady Nadzorczej Spółki Bartłomiej Gajecki - Członek Rady Nadzorczej Spółki. W analizowanym okresie nie zaszły zmiany w składzie Rady Nadzorczej.
Po dniu bilansowym nastąpiły następujące zmiany w składzie Rady Nadzorczej:
- w dniu 29 lipca 2022 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki odwołało: Pana Bartłomieja Sergiusza Gajeckiego z funkcji Członka Rady Nadzorczej, Panią Krystynę Bachmann - Wardyn z funkcji Członka Rady Nadzorczej oraz Pana Jarosława Galasa z funkcji Członka Rady Nadzorczej.
W miejsce odwołanych Członków Rady Nadzorczej Spółki, począwszy od dnia 29 lipca 2022 r., Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie powołało nowych Członków Rady Nadzorczej – Pana Marcina Oleckiego i Pana Michała Sobiecha – powierzając im pełnienie funkcji Członka Rady Nadzorczej
Zarząd Spółki na dzień 30 czerwca 2022 roku działał w składzie:
Piotr Ziętek - Prezes Zarządu
W analizowanym okresie nie zaszły zmiany w składzie Zarządu.
Po dniu bilansowym nie zaszły zmiany w składzie Zarządu.
3. Komitet Audytu
Na dzień 30.06.2022 r. Spółka posiadała, powołany na podstawie art. 128 ust. 1 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, Komitet Audytu w następującym składzie: 1) Pan Jakub Ickiewicz – Przewodniczący Komitetu Audytu, Członek Niezależny Komitetu Audytu;
2) Pan Bartłomiej Gajecki – Członek Komitetu Audytu;
3) Pani Justyna Kuś – Członek Niezależny Komitetu Audytu.
Komitet Audytu w aktualnym składzie osobowym, spełnia kryteria niezależności oraz pozostałe wymagania określone w art. 129 ust. 1, 3, i 5 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym tj. przynajmniej jeden członek komitetu audytu posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych; przynajmniej jeden członek komitetu audytu posiada wiedzę i umiejętności z zakresu branży Spółki; większość członków komitetu audytu, w tym jego przewodniczący, jest niezależny od Spółki.
Rada Nadzorcza ONE S.A. oświadcza, że w Spółce są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania komitetu audytu oraz, że członkowie Komitetu Audytu spełniają wymagania przepisów odnośnie do niezależności oraz posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych. Rada Nadzorcza oświadcza ponadto, że komitet audytu wykonywał swoje zadania przewidziane w obowiązujących przepisach.
4. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego
Niniejszy skrócony raport półroczny został zatwierdzony do publikacji przez Zarząd w dniu 11 sierpnia 2022 roku.
5. Jednostki zależne i stowarzyszone
Na dzień bilansowy 30.06.2022 Emitent posiadał spółkę stowarzyszoną z uwagi na objęcie w grudniu 2021 r. 20,29% udziałów w kapitale zakładowym Spółki Noble Financials S.A.
Emitent na dzień 30.06.2022 r. nie był jednostką dominującą w rozumieniu MSSF 10, a w konsekwencji - nie był jednostką dominującą w rozumieniu Rozporządzenia. W świetle powyższych przepisów, Emitent nie miał obowiązku sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego za pierwsze półrocze 2022 r.
6. Dane porównawcze i okresy prezentowane w sprawozdaniu
Jednostkowy skrócony raport półroczny zawiera dane za okres od 1 stycznia 2022 r. do 30 czerwca 2022 r. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2021 r. dla sprawozdania z sytuacji finansowej, za 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2021 r. dla sprawozdania z całkowitych dochodów, dla sprawozdania ze zmian w kapitale własnym i sprawozdania z przepływów pieniężnych.
7. Korekty błędów podstawowych w sprawozdaniach z lat ubiegłych
W niniejszym jednostkowym sprawozdaniu finansowym Spółka nie dokonała korekt błędów podstawowych z lat ubiegłych.
8. Założenie kontynuacji działalności gospodarczej
Niniejszy jednostkowy skrócony raport półroczny został sporządzony przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 30.06.2022 r. Zarząd Emitenta nie stwierdza na dzień podpisania sprawozdania istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia dla możliwości kontynuowania działalności przez Spółkę w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia dotychczasowej działalności.
Do dnia sporządzenia niniejszego jednostkowego skróconego raportu półrocznego za okres 01.01.2022 r. – 30.06.2022 r. nie wystąpiły zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych okresu sprawozdawczego. Jednocześnie w niniejszym skróconym raporcie półrocznym nie występują istotne zdarzenia dotyczące lat ubiegłych.
Należy zauważyć również, że w najbliższym roku obrotowym na działalności Spółki, podobnie jak na inne podmioty gospodarcze wpływ będzie miało także spowolnienie gospodarcze i pogorszenie ogólnych warunków działania o charakterze makroekonomicznym w związku z wystąpieniem pandemii Covid-19. Stopień wpływu tych czynników na przyszłą działalność Spółki jest trudny do oszacowania. Niemniej jednak, Zarząd Spółki na ten moment nie identyfikuje istotnych zagrożeń mających wpływ na jej działalność, a związanych z otoczeniem zewnętrznym. Dodatkowo kolejnym czynnikiem który może wpłynąć na sytuacje makroekonomiczną w Polsce jest wybuch wojny na Ukrainie. Niestety nikt nie jest w stanie przewidzieć, jaki dokładnie skutek ona wywoła.
9. Oświadczenie Zarządu, ocena Rady Nadzorczej
a. w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego
Zarząd ONE S.A. oświadcza, że według swej najlepszej wiedzy, zapewnił sporządzenie jednostkowego półrocznego, skróconego raportu, przedstawiającego w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 30.06.2022 r. jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 01.01.2022 r. do 30.06.2022 r.
Niniejszy jednostkowy skrócony raport półroczny został przygotowany przy zastosowaniu zasad rachunkowości zgodnych z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską.
Przy sporządzeniu niniejszego jednostkowego skróconego raportu półrocznego Zarząd zapewnił wybór właściwych zasad wyceny oraz sporządzenia sprawozdania finansowego. Przy wycenie aktywów i pasywów oraz ustalaniu wyniku finansowego przyjęto, że Spółka będzie kontynuowała w dającej się przewidzieć przyszłości działalność gospodarczą w niezmniejszonym istotnie zakresie, co jest zgodne ze stanem faktycznym i prawnym.
Zarząd ponosi odpowiedzialność za wykonywanie obowiązków w zakresie rachunkowości, określonych przepisami prawa.
W roku obrotowym objętym niniejszym jednostkowym skróconym raportem półrocznym nie nastąpiły zmiany obowiązujących zasad rachunkowości.
Niniejszy jednostkowy skrócony raport półroczny został zatwierdzony do publikacji przez Zarząd ONE S.A. w dniu 11 sierpnia 2022 r.
10. Platforma zastosowanych MSSF
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z:
- Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ("MSSF") w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską,
- w zakresie nieuregulowanym powyższymi standardami zgodnie z wymogami ustawy z 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2021 roku, poz. 217) i wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi.
MSSF obejmują Standardy i Interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ("RMSR") oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej ("KIMSF").
Zasady rachunkowości zastosowane do sporządzenia niniejszego jednostkowego sprawozdania finansowego nie uległy zmianom w stosunku do zasad, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego za rok zakończony dnia 31 grudnia 2021 roku, z wyjątkiem zastosowania nowych lub zmienionych standardów oraz interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się od 1 stycznia 2022 roku i później.
Zmienione standardy oraz interpretacje, które mają zastosowanie po raz pierwszy w 2022 roku, nie mają istotnego wpływu na niniejsze jednostkowe sprawozdanie finansowe.
11. Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach
W procesie stosowania zasad (polityki) rachunkowości wobec zagadnień podanych poniżej, największe znaczenie, oprócz szacunków księgowych, miał profesjonalny osąd Kierownictwa.
Stosując zasady rachunkowości obowiązujące w Spółce, kierownictwo Spółki jest zobowiązane do dokonywania szacunków, osądów i założeń dotyczących kwot wyceny poszczególnych składników aktywów i zobowiązań. Szacunki i związane z nimi założenia opierają się o doświadczenia historyczne i inne czynniki uznawane za istotne. Rzeczywiste wyniki mogą odbiegać od przyjętych wartości szacunkowych.
W okresie od 1 stycznia do 30 czerwca 2022 roku objętym niniejszym jednostkowym skróconym raportem półrocznym nie nastąpiły istotne zmiany w zakresie zagadnień, wobec których w kolejnych okresach sprawozdawczych zastosowanie miał profesjonalny osąd Kierownictwa. Nie wystąpiły również istotne zmiany w zakresie pozycji, które obarczone są istotną niepewnością zmiany szacunków w okresie najbliższych 12 miesięcy. Zgodnie z polityką rachunkowości Spółki, na każdy dzień bilansowy Zarząd ocenia, czy istnieją przesłanki wskazujące na to, że mogła nastąpić utrata wartości któregoś ze składników niefinansowych aktywów trwałych (w tym wartości firmy oraz inwestycji w jednostki zależne).
12. Waluta pomiaru i waluta sprawozdania finansowego
Walutą pomiaru Spółki i walutą sprawozdawczą niniejszego sprawozdania finansowego jest złoty polski.
13. Przeliczanie pozycji wyrażonych w walucie obcej
Transakcje wyrażone w walutach innych niż polski złoty są przeliczane na złote polskie przy zastosowaniu kursu obowiązującego w dniu zawarcia transakcji.
Na dzień bilansowy aktywa i zobowiązania pieniężne wyrażone w walutach innych niż polski złoty są przeliczane na złote polskie przy zastosowaniu odpowiednio obowiązującego na koniec okresu sprawozdawczego średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Powstałe z przeliczenia różnice kursowe ujmowane są odpowiednio w pozycji przychodów (kosztów) finansowych lub, w przypadkach określonych zasadami (polityką) rachunkowości, kapitalizowane w wartości aktywów. Aktywa i zobowiązania niepieniężne ujmowane według kosztu historycznego wyrażonego w walucie obcej są wykazywane po kursie historycznym z dnia transakcji. Aktywa i zobowiązania niepieniężne ujmowane według wartości godziwej wyrażonej w walucie obcej są przeliczane po kursie z dnia dokonania wyceny do wartości godziwej.
14. Istotne zasady (polityka) rachunkowości
Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzeniu niniejszego śródrocznego jednostkowego raportu półrocznego są zgodne z zasadami rachunkowości opisanymi w ostatnim pełnym sprawozdaniu finansowym Spółki sporządzonym zgodnie z MSSF za rok zakończony 31 grudnia 2021 roku.
Spółka zamierza przyjąć opublikowane, lecz nie obowiązujące do dnia publikacji niniejszego śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego zmiany MSSF zgodnie z ich datą wejścia w życie.
15. Komentarz do osiągniętych wyników finansowych
W I półroczu 2022 roku Spółka osiągnęła przychody ze sprzedaży w wysokości 13.098 tys. zł., przy poziomie kosztów operacyjnych na poziomie 12.557 tys. zł. Pozostałe przychody operacyjne oraz przychody finansowe osiągnęły poziom odpowiednio 210 tys. zł i 1.431 tys. zł., przy poziomie pozostałych kosztów operacyjnych oraz kosztów finansowych odpowiednio 124 tys. zł i 1.077 tys. zł, co reasumując spowodowało, po uwzględnieniu rozliczenia podatku odroczonego, wygenerowanie przez Spółkę zysku netto na poziomie 796 tys. zł.
16. Informacje o zdarzeniach lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu za bieżący okres
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły.
17. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mający istotny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe
Nie wystąpiły istotne czynniki o nietypowym charakterze mające wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Spółki.
18. Wskazanie czynników, które w ocenie Zarządu będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Czynniki mające wpływ na osiągane wyniki przez Emitenta to przede wszystkim:
- wzrost bazy klientów sektora telekomunikacyjnego, energetycznego i gazowego;
-
nowe projekty w obszarze energii odnawialnej;
-
pozyskanie środków finansowych na projekty inwestycyjne ujęte w polityce spójności na lata 2021-2027.
19. Informacje dotyczące segmentów działalności
| L.p. | Wyszczególnienie – 30.06.2022 | Energia | Gaz | Segment inwestycyjny |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Rzeczowe aktywa trwałe | 0 | 0 | 663 |
| 2 | Inne wartości niematerialne | 0 | 0 |
| 3 | Akcje i udziały w jednostkach zależnych | 0 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|
| 4 | Zapasy | 0 | 0 | 836 |
| 5 | Należności handlowe | 2 986 | 0 | 858 |
| 6 | Należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych |
0 | 0 | 0 |
| 7 | Pozostałe należności | 1 581 | 0 | 4 020 |
| 8 | Pozostałe aktywa finansowe | 8 102 | 0 | 709 |
| 9 | Rozliczenia międzyokresowe | 335 | 0 | 34 |
| 10 | Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 844 | 0 | 84 |
| 11 | Kapitał zakładowy | 0 | 0 | 37 884 |
| 12 | Pozostałe kapitały | 0 | 0 | 9 242 |
| 13 | Zakumulowany wynik finansowy, w tym: | 9 766 | 0 | (36 069) |
| 14 | - zysk/(strata) z lat ubiegłych | 9 763 | 0 | (36 862) |
| 15 | - zysk/(strata) netto bieżącego okresu | 3 | 0 | 793 |
| 16 | Inne pasywa długoterminowe | 0 | 0 | 0 |
| 17 | Zobowiązania handlowe | 2 775 | 0 | 110 |
| 18 | Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych |
0 | 0 | 0 |
| 19 | Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 4 035 | 0 | 487 |
| 20 | Przychody ze sprzedaży produktów i usług | 11 908 | 0 | 1 190 |
| 21 | Pozostałe przychody i zyski operacyjne | 0 | 0 | 210 |
| 22 | Koszty operacyjne | (12 031) | 0 | (526) |
| 23 | Pozostałe koszty i straty operacyjne | (9) | 0 | (115) |
| 24 | Przychody finansowe z działalności operacyjnej | 1 338 | 0 | 93 |
| 25 | Koszty finansowe z działalności operacyjnej | (1 033) | 0 | (44) |
| 26 | Zysk (strata) netto okresu | 3 | 0 | 793 |
| L.p. | Wyszczególnienie – 31.12.2021 | Energia | Gaz | Segment inwestycyjny |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Rzeczowe aktywa trwałe | 7 | 0 | 927 |
| 2 | Inne wartości niematerialne | 0 | 0 | |
| 3 | Akcje i udziały w jednostkach zależnych | 0 | 0 | 0 |
| 4 | Zapasy | 0 | 0 | 836 |
| 5 | Należności handlowe | 3 914 | 7 979 | 23 399 |
| 6 | Należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych |
0 | 0 | 0 |
| 7 | Pozostałe należności | 461 | 4 | 8 017 |
| 8 | Pozostałe aktywa finansowe | 1 106 | 2 | 8 |
| 9 | Rozliczenia międzyokresowe | 436 | 4 | 16 |
| 10 | Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 4 053 | 37 | 148 |
| 11 | Kapitał zakładowy | 0 | 0 | 37 884 |
| 12 | Pozostałe kapitały | 0 | 0 | 9 242 |
| 13 | Zakumulowany wynik finansowy, w tym: | 9 762 | 7 849 | (43 914) |
2022-08-11 Strona | 16 z 31 Jednostkowy skrócony raport półroczny
| 14 | - zysk/(strata) z lat ubiegłych | (1 626) | (91) | (26 523) |
|---|---|---|---|---|
| 15 | - zysk/(strata) netto bieżącego okresu | 11 388 | 7 940 | (17 391) |
| 16 | Inne pasywa długoterminowe | 0 | 0 | 0 |
| 17 | Zobowiązania handlowe | 3 530 | 104 | 771 |
| 18 | Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych |
0 | 0 | 0 |
| 19 | Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 15 391 | 139 | 3 494 |
| 20 | Przychody ze sprzedaży produktów i usług | 18 890 | 171 | 688 |
| 21 | Pozostałe przychody i zyski operacyjne | 266 | 7 973 | 160 |
| 22 | Koszty operacyjne | (17 807) | (294) | (1 213) |
| 23 | Pozostałe koszty i straty operacyjne | (304) | (3) | (17 404) |
| 24 | Przychody finansowe z działalności operacyjnej | 7 956 | 72 | 290 |
| 25 | Koszty finansowe z działalności operacyjnej | (1 261) | (12) | (46) |
| 26 | Zysk (strata) netto okresu | 11 388 | 7 940 | (17 391) |
19. Cykliczność, sezonowość w prezentowanym okresie
Działalność Emitenta nie cechuje się cyklicznością czy też sezonowością.
20. Pozostałe przychody i zyski operacyjne
| Pozostałe przychody i zyski operacyjne | 01.01.2022 - 30.06.2022 (niebadane) |
01.01.2021 - 30.06.2021 (niebadane) |
|---|---|---|
| Rozwiązanie zawiązanych odpisów aktualizujących | 0 | 273 |
| Pozostałe | 210 | 460 |
| Razem | 210 | 733 |
21. Pozostałe koszty i straty operacyjne
| Pozostałe koszty i straty operacyjne | 01.01.2022 - 30.06.2022 (niebadane) |
01.01.2021 - 30.06.2021 (niebadane) |
|---|---|---|
| Odpisy aktualizujące | 0 | (267) |
| Pozostałe | (124) | (29) |
| Razem | (124) | (296) |
22. Przychody i koszty finansowe
| Przychody finansowe | 01.01.2022 - 30.06.2022 (niebadane) |
01.01.2021 - 30.06.2021 (niebadane) |
|---|---|---|
| Odsetki od udzielonych pożyczek | 771 | 54 |
| Przychody finansowe z pozostałej działalności | 660 | 96 |
| Razem | 1 431 | 149 |
| Koszty finansowe | 01.01.2022 - 30.06.2022 (niebadane) |
01.01.2021 - 30.06.2021 (niebadane) |
|---|---|---|
| Odsetki | (223) | (535) |
| Pozostałe | (854) | (379) |
|--|
23. Podatek dochodowy
Składniki obciążenia podatkowego w sprawozdaniu z całkowitych dochodów przedstawiają się następująco:
| Podatek dochodowy | 01.01.2022 - 30.06.2022 (niebadane) |
01.01.2021 - 30.06.2021 (niebadane) |
|---|---|---|
| Bieżący podatek dochodowy | 0 | 0 |
| Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego | 0 | 0 |
| Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych | 0 | 0 |
| Odroczony podatek dochodowy | (185) | 129 |
| Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych | (185) | 129 |
| Związany z obniżeniem stawek podatku dochodowego | 0 | 0 |
| Łącznie obciążenie podatkowe | (185) | 129 |
24. Zysk/Strata przypadająca na jedną akcję
Zysk/stratę podstawową przypadającą na jedną akcję oblicza się poprzez podzielenie zysku/straty netto za okres przypadającego na zwykłych akcjonariuszy Spółki przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji zwykłych występujących w ciągu okresu. Poniżej przedstawione zostały dane dotyczące zysku oraz akcji, które posłużyły do wyliczenia zysku na jedną akcję:
| 01.01.2022 - 30.06.2022 (niebadane) |
01.01.2021 - 31.12.2021 (badane) |
|---|---|
| 4,06 | 10,43 |
| 4,06 | 10,43 |
| 4,06 | 10,43 |
| 0,00 | 0,00 |
| 196 292 | 185 792 |
25. Stanowisko Zarządu dot. realizacji prognozy
Spółka nie publikowała prognoz dotyczących jednostkowych wyników. W najbliższej przyszłości Emitent nie planuje publikacji prognoz na kolejne lata.
26. Dywidendy wypłacone i otrzymane
W prezentowanym okresie sprawozdawczym ONE S.A. nie wypłaciła dywidendy oraz nie zadeklarowała wypłaty dywidendy.
27. Portfel inwestycyjny
| Zmiana wartości bilansowej portfela inwestycyjnego | Akcje i udziały w jednostkach zależnych |
Akcje i udziały w jednostkach współzależnych |
Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych |
Akcje i udziały w pozostałych jednostkach/ certyfikaty inwestycyjne |
Pozostałe aktywa finansowe |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa na 01.01.2022 r. | 0 | 0 | 1 373 | 0 | 1 116 | 2 489 |
| a. Zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 0 | 8 871 | 8 871 |
| - objęcie weksli/ nabycie akcji | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 292 | 2 292 |
| - odwrócenie odpisów aktualizujących | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - kontrakty terminowe | 0 | 0 | 0 | 0 | 741 | 741 |
| - pozostałe zmiany | 0 | 0 | 0 | 0 | 5 838 | 5 838 |
| b. Zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 0 | (1 176) | (1 176) |
| - kompensaty (cessio in solutum) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - wykup weksli | 0 | 0 | 0 | 0 | (544) | (544) |
| - kontrakty terminowe | 0 | 0 | 0 | 0 | (632) | (632) |
| - wycena/ pozostałe/ odpisy aktualizujące/sprzedaż udziałów | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Wartość na dzień 30.06.2022 r. | 0 | 0 | 1 373 | 0 | 8 811 | 10 184 |
| Zmiana wartości bilansowej portfela inwestycyjnego | Akcje i udziały w jednostkach zależnych |
Akcje i udziały w jednostkach współzależnych |
Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych |
Akcje i udziały w pozostałych jednostkach/ certyfikaty inwestycyjne |
Pozostałe aktywa finansowe |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa na 01.01.2021 r. | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 991 | 10 991 |
| a. Zwiększenia (z tytułu) | 8 548 | 0 | 1 373 | 0 | 258 | 10 179 |
| - objęcie weksli/ nabycie akcji | 0 | 0 | 1 373 | 0 | 211 | 1 584 |
| - odwrócenie odpisów aktualizujących | 8 548 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8 548 |
| - kontrakty terminowe | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - pozostałe zmiany | 0 | 0 | 0 | 0 | 47 | 47 |
| b. Zmniejszenia (z tytułu) | (8 548) | 0 | 0 | 0 | (10 133) | (18 681) |
| - kompensaty (cessio in solutum) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - wykup weksli | 0 | 0 | 0 | 0 | (211) | (211) |
| - kontrakty terminowe | 0 | 0 | 0 | 0 | (9 922) | (9 922) |
| - wycena/ pozostałe/ odpisy aktualizujące/sprzedaż udziałów | (8 548) | 0 | 0 | 0 | 0 | (8 548) |
| Wartość na dzień 31.12.2021 r. | 0 | 0 | 1 373 | 0 | 1 116 | 2 489 |
2022-08-11 Strona | 19 z 31 Jednostkowy skrócony raport półroczny
28. Nieruchomości inwestycyjne
Na dzień bilansowy Emitent nie posiadał nieruchomości klasyfikowanych jako nieruchomości inwestycyjne.
29. Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych
Na dzień bilansowy 30.06.2022 Emitent posiadał spółkę stowarzyszoną z uwagi na objęcie w grudniu 2021 r. 20,29% udziałów w kapitale zakładowym Spółki Noble Financials S.A.
Emitent na dzień 30.06.2022 r. nie był jednostką dominującą w rozumieniu MSSF 10, a w konsekwencji - nie był jednostką dominującą w rozumieniu Rozporządzenia. W świetle powyższych przepisów, Emitent nie miał obowiązku sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego za pierwsze półrocze 2022 r.
30. Odpisy aktualizacyjne z tytułu utraty wartości aktywów oraz odwrócenie odpisów
W prezentowanym okresie sprawozdawczym zakończonym w dniu 30.06.2022 r. Spółka nie dokonywała odpisów aktualizacyjnych z tytułu utraty wartości aktywów oraz nie odwracała odpisów.
31. Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
Na dzień bilansowy 30.06.2022 r. Emitent nie klasyfikował żadnych aktywów jako przeznaczonych do sprzedaży.
32. Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu ich wykorzystania
W okresie sprawozdawczym zmiany takie nie wystąpiły.
33. Analiza płynności aktywów finansowych
| Płynność aktywów finansowych - 30.06.2022 | z nieograniczoną zbywalnością notowane na giełdach |
notowane na rynkach pozagiełdowych |
notowane na rynkach nieregulowanych |
z ograniczoną zbywalnością |
|---|---|---|---|---|
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych | ||||
| wartość bilansowa | - | - | - | - |
| wartość według ceny nabycia | - | - | - | - |
| wartość godziwa | - | - | - | - |
| wartość rynkowa | - | - | - | - |
| Akcje i udziały w jednostkach | ||||
| współzależnych/stowarzyszonych | ||||
| wartość bilansowa | 1 373 | - | - | - |
| wartość według ceny nabycia | 1 412 | - | - | - |
| wartość godziwa | 1 373 | - | - | - |
| wartość rynkowa | 1 373 | - | - | - |
| Akcje i udziały mniejszościowe w pozostałych jednostkach krajowych |
||||
| wartość bilansowa | - | - | - | - |
| wartość według ceny nabycia | - | - | - | - |
| wartość godziwa | - | - | - | - |
| wartość rynkowa | - | - | - | |
| Dłużne papiery wartościowe | ||||
| wartość bilansowa | - | - | - | 7 807 |
| wartość według ceny nabycia | - | - | - | 7 807 |
| wartość godziwa | - | - | - | 7 807 |
| wartość rynkowa | - | - | - | - |
| Pozostałe aktywa finansowe | ||||
| wartość bilansowa | - | - | - | 1 004 |
| wartość według ceny nabycia | - | - | - | 1 004 |
| wartość godziwa | - | - | - | 1 004 |
| wartość rynkowa RAZEM |
- | - | - | |
| wartość bilansowa | 1 373 | - | - | 8 811 |
| wartość według ceny nabycia | 1 412 | - | - | 8 811 |
| wartość godziwa | 1 373 | - | - | 8 811 |
| wartość rynkowa | 1 373 | - | - | - |
| Płynność aktywów finansowych - 31.12.2021 | z nieograniczoną zbywalnością notowane na giełdach |
notowane na rynkach pozagiełdowych |
notowane na rynkach nieregulowanych |
z ograniczoną zbywalnością |
|---|---|---|---|---|
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych | ||||
| wartość bilansowa | - | - | - | - |
| wartość według ceny nabycia | - | - | - | - |
| wartość godziwa | - | - | - | - |
| wartość rynkowa | - | - | - | - |
| Akcje i udziały w jednostkach współzależnych/stowarzyszonych |
||||
| wartość bilansowa | 1 373 | - | - | - |
| wartość według ceny nabycia | 1 412 | - | - | - |
| wartość godziwa | 1 373 | - | - | - |
| wartość rynkowa | 1 373 | - | - | - |
| Akcje i udziały mniejszościowe w pozostałych jednostkach krajowych |
||||
| wartość bilansowa | - | - | - | - |
| wartość według ceny nabycia | - | - | - | - |
| wartość godziwa | - | - | - | - |
| wartość rynkowa | - | - | - | |
| Dłużne papiery wartościowe | ||||
| wartość bilansowa | - | - | - | 221 |
| wartość według ceny nabycia | - | - | - | 221 |
| wartość godziwa | - | - | - | 221 |
| wartość rynkowa | - | - | - | - |
| Pozostałe aktywa finansowe | ||||
| wartość bilansowa | - | - | - | 895 |
| wartość według ceny nabycia | - | - | - | 895 |
| wartość godziwa | - | - | - | 895 |
| wartość rynkowa RAZEM |
- | - | - | |
| wartość bilansowa | 1 373 | - | - | 1 116 |
| wartość według ceny nabycia | 1 412 | - | - | 1 116 |
| wartość godziwa | 1 373 | - | - | 1 116 |
| wartość rynkowa | 1 373 | - | - | - |
34. Hierarchia wartości godziwej aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy
Hierarchia wartości godziwej kształtuje się następująco:
Poziom 1 - ceny notowań rynkowych z aktywnych rynków dla identycznych aktywów (np. notowane akcje i obligacje);
Poziom 2 - ceny z aktywnych rynków, lecz inne niż ceny notowań rynkowych - ustalane bezpośrednio (poprzez porównanie z faktycznymi transakcjami) lub pośrednio (poprzez techniki wyceny bazujące na faktycznych transakcjach) - np. większość instrumentów pochodnych;
Poziom 3 - ceny nie pochodzące z aktywnych rynków.
W przypadku aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej zaklasyfikowanych do Poziomu 3 wartość godziwa ustalana jest w oparciu o wycenę porównawczą względem notowanych na GPW spółek reprezentujących branżę tj. poprzez odniesienie do bieżącej wartości godziwej innego instrumentu finansowego, możliwie najbardziej zbliżonego do instrumentu wycenianego. Celem wyceny akcji jest doprowadzenie do ceny, po której mogłaby zostać zawarta potencjalna transakcja rynkowa na tym instrumencie na dzień bilansowy.
30 czerwca 2022
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych |
Akcje i udziały mniejszościowe w pozostałych jednostkach krajowych i zagranicznych |
Pozostałe aktywa finansowe |
Razem | |
|---|---|---|---|---|
| Poziom 1 | ||||
| Stan na początek okresu | 0 | 1 373 | 0 | 1 373 |
| Zwiększenia | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stan na koniec okresu | 0 | 1 373 | 0 | 1 373 |
30 czerwca 2022
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych |
Akcje i udziały mniejszościowe w pozostałych jednostkach krajowych i zagranicznych |
Pozostałe aktywa finansowe |
Razem | |
|---|---|---|---|---|
| Poziom 3 | ||||
| Stan na początek okresu | 0 | 0 | 0 0 |
|
| Zwiększenia | 0 | 0 | 0 0 |
|
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 0 |
|
| Stan na koniec okresu | 0 | 0 | 0 0 |
31 grudnia 2021
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych |
Akcje i udziały mniejszościowe w pozostałych jednostkach krajowych i zagranicznych |
Pozostałe aktywa finansowe |
Razem | |
|---|---|---|---|---|
| Poziom 1 | ||||
| Stan na początek okresu | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zwiększenia | 0 | 1 373 | 0 | 1 373 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stan na koniec okresu | 0 | 1 373 | 0 | 1 373 |
31 grudnia 2021
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych |
Akcje i udziały mniejszościowe w pozostałych jednostkach krajowych i zagranicznych |
Pozostałe aktywa finansowe |
Razem | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Poziom 3 | |||||
| Stan na początek okresu | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Zwiększenia | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Stan na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | 0 |
35. Należności handlowe, pozostałe należności oraz terminy ich wymagalności
| Należności | 30.06.2022 (niebadane) |
31.12.2021 (badane) |
|---|---|---|
| a) należności krótkoterminowe (brutto) | 9 540 | 43 869 |
| b) należności długoterminowe (brutto) | 0 | 0 |
| Należności brutto, razem | 9 540 | 43 869 |
| c) odpisy aktualizujące | (95) | (95) |
| Należności netto, razem | 9 445 | 43 774 |
| Specyfikacja odpisów aktualizujących | 30.06.2022 (niebadane) |
31.12.2021 (badane) |
|---|---|---|
| Odpisy na należności handlowe | 0 | 0 |
| Odpisy na pozostałe należności krótkoterminowe | 95 | 95 |
| Odpisy na należności długoterminowe | 0 | 0 |
| Odpisy aktualizujące, razem | 95 | 95 |
| Zmiana stanu odpisów aktualizujących | 30.06.2022 (niebadane) |
31.12.2021 (badane) |
|---|---|---|
| Stan odpisów aktualizujących na początek okresu | 95 | 771 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 |
| - odpisy aktualizujące utworzone w ciężar wyniku | 0 | 0 |
| - pozostałe zwiększenia (np. w związku z połączeniem z inną jednostką) | 0 | 0 |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | (676) |
| - wykorzystanie odpisów aktualizujących (spisanie należności w korespondencji z odpisami aktualizującymi) |
0 | (280) |
| - rozwiązanie odpisów aktualizujących przez wynik | 0 | 0 |
| - pozostałe zmniejszenia | 0 | (396) |
| Stan odpisów aktualizujących na koniec okresu | 95 | 95 |
| Specyfikacja należności krótkoterminowych innych niż handlowe | 30.06.2022 (niebadane) |
31.12.2021 (badane) |
|---|---|---|
| Należności z tytułu podatków (z wyjątkiem PDOP), ceł, ubezpieczeń zdrowotnych i społecznych |
590 | 428 |
| Należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych (PDOP) | 0 | 0 |
| Pozostałe | 5 106 | 8 149 |
| Należności krótkoterminowe brutto, razem | 5 696 | 8 577 |
| Odpisy aktualizujące | (95) | (95) |
| Należności krótkoterminowe netto, razem | 5 601 | 8 482 |
36. Pozostałe aktywa finansowe
| Pozostałe aktywa finansowe | 30.06.2022 (niebadane) |
31.12.2021 (badane) |
|---|---|---|
| Wartość jednostki stowarzyszonej | 1 373 | 1 373 |
| Kontrakty terminowe na zakupioną energię | 1 004 | 895 |
| Pozostałe aktywa finansowe – weksle pozostałych podmiotów | 7 807 | 221 |
| Razem | 10 184 | 2 489 |
37. Pożyczki udzielone
| Pożyczki udzielone początek okresu | 30.06.2022 (niebadane) |
31.12.2021 (badane) |
|---|---|---|
| Pożyczki udzielone brutto na początek okresu (kapitał i odsetki) | 8 167 | 5 917 |
| Pożyczki udzielone brutto na dzień bilansowy (kapitał i odsetki) | 23 304 | 8 167 |
| Odpisy aktualizujące wartość pożyczek | (3 642) | (3 642) |
|---|---|---|
| Pożyczki udzielone netto na dzień bilansowy (kapitał i odsetki) | 19 662 | 4 525 |
38. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne
| Specyfikacja rozliczeń międzyokresowych | 30.06.2022 (niebadane) |
31.12.2021 (badane) |
|---|---|---|
| Dyskonto weksli | 151 | 346 |
| Pozostałe | 218 | 112 |
| Rozliczenia międzyokresowe, razem | 369 | 458 |
39. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Dla celów jednostkowego rachunku przepływów pieniężnych, środki pieniężne i ich ekwiwalenty składają się z następujących pozycji:
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 30.06.2022 (niebadane) |
31.12.2021 (badane) |
|---|---|---|
| a) środki pieniężne na rachunkach bankowych | 911 | 4 221 |
| - na rachunkach bieżących | 911 | 4 221 |
| c) środki pieniężne w kasie | 17 | 17 |
| d) inne środki pieniężne | 0 | 0 |
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | 928 | 4 238 |
40. Kapitałowe papiery wartościowe
Kapitał podstawowy
Na dzień 30 czerwca 2022 roku kapitał zakładowy jednostki dominującej - ONE S.A. wynosił 37 884 356 zł i dzielił się na 196.292 akcji serii A i B o wartości nominalnej 193,00 zł każda. Łączna liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki wynosiła 196.292 głosów.
| Wyszczególnienie | 30.06.2022 (niebadane) |
31.12.2021 (badane) |
|---|---|---|
| Kapitał zakładowy na początek okresu | 37 884 | 31 616 |
| Zwiększenia | 0 | 6 268 |
| Emisja akcji | 0 | 6 268 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 |
| Obniżenie kapitału zakładowego | 0 | 0 |
| Kapitał zakładowy na koniec okresu | 37 884 | 37 884 |
Akcjonariusze o znaczącym udziale w tym osoby zarządzające i nadzorujące
Stan posiadania akcji ONE S.A. przez akcjonariuszy posiadających ponad 5% na dzień 30.06.2022 roku kształtował się następująco:
| Akcjonariusz | Liczba akcji | Wartość nominalna akcji (zł) | Udział procentowy |
|---|---|---|---|
| Tarineum Holding S.A. | 52 251 | 10 084 443 | 26,62 % |
| Al Awael Investments Limited | 36 270 | 7 000 110 | 18,48 % |
| Flota 1 sp. z o.o. | 19 200 | 3 705 600 | 9,78 % |
| Pozostali | 88 571 | 17 094 203 | 45,12% |
| RAZEM | 196 292 | 37 884 356 | 100 % |
41. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych
W okresie sprawozdawczym Emitent nie dokonał emisji, wykupu bądź spłaty nieudziałowych papierów wartościowych.
42. Pozostałe zobowiązania długoterminowe i inne pasywa
| Inne pasywa długoterminowe | 30.06.2022 (niebadane) |
31.12.2021 (badane) |
|---|---|---|
| - zobowiązania z tytułu leasingu | 939 | 937 |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe i inne pasywa, razem | 939 | 937 |
43. Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Na dzień bilansowy 30.06.2022 r. Spółka utworzyła rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego w kwocie 406 tys. zł.
44. Kredyty i pożyczki otrzymane
| Wyszczególnienie | 30.06.2022 (niebadane) |
31.12.2021 (badane) |
|---|---|---|
| Kredyty bankowe (długo- i krótkoterminowe) | 0 | 0 |
| Pożyczki od pozostałych podmiotów (długo- i krótkoterminowe) | 8 099 | 8 140 |
| Razem | 8 099 | 8 140 |
45. Zobowiązania krótkoterminowe
| Wyszczególnienie | 30.06.2022 (niebadane) |
31.12.2021 (badane) |
|---|---|---|
| Zobowiązania handlowe | 2 885 | 4 405 |
| Zobowiązania finansowe, w tym z tytułu leasingu i dłużnych papierów wartościowych |
752 | 600 |
| Pozostałe zobowiązania | 4 522 | 19 024 |
| Razem | 8 159 | 24 029 |
| Wyszczególnienie – pozostałe zobowiązania | 30.06.2022 (niebadane) |
31.12.2021 (badane) |
|---|---|---|
| Zobowiązania budżetowe | 756 | 7 975 |
| Weksle | 3 575 | 8 061 |
| Pozostałe zobowiązania | 191 | 2 988 |
| Razem | 4 522 | 19 024 |
46. Zmiany stanu rezerw
| 31.12.2021 (badane) |
Utworzenie | Wykorzystanie | Rozwiązanie | 30.06.2022 (niebadane) |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Pozostałe rezerwy | 2 981 | 194 | 0 | (792) | 2 383 |
47. Rozliczenia międzyokresowe przychodów
| Wyszczególnienie | 30.06.2022 (niebadane) |
31.12.2021 (badane) |
|---|---|---|
| Weksle – dyskonto | 29 | 16 |
| Pozostałe | 1 498 | 1 153 |
| Stan na koniec okresu | 1 527 | 1 169 |
48. Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych w 2022 roku oraz zmian zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia roku obrotowego
Na dzień 30.06.2022 roku Emitent udzielił gwarancji do kwoty 650.000 zł na rzecz URE.
49. Sprawy sądowe
Spółka posiada należność na kwotę 3,37 mln zł od spółki Two –M Sp. z o.o., co do której zwrotu Spółka wystąpiła w formie przedsądowych wezwań do zapłaty. W związku z nieuiszczeniem należności przez kontrahenta w wyznaczonym terminie Spółka przystąpiła do sporządzenia stosownych pism procesowych, mających na celu doprowadzenie do przymusowej windykacji należności. Obecnie trwa postępowanie przygotowawcze, przesłuchiwani są świadkowie oraz gromadzona jest dokumentacja objęta tajemnicą bankową.
W dniu 7 listopada 2018 roku Prezes Urzędu Regulacji Energetyki wszczął postępowanie o odbiór koncesji na obrót paliwami gazowymi udzieloną decyzją o nr OPG/311/23521/W/DRG/2015/MŻ z dnia 29 września 2015 roku.
Postępowanie jest w toku i Spółka składa wyjaśnienia oraz przedkłada stosowne dokumenty, których żąda Prezes Urzędu Regulacji Energetyki.
Spółka złożyła kilkukrotnie wnioski o umorzenie ww. postępowania jako bezprzedmiotowego z uwagi na to, iż jej kondycja finansowa w odniesieniu do skali prowadzonej działalności nie stwarza żadnego zagrożenia dla płynności Spółki i daje gwarancję wywiązywania się ze wszystkich zobowiązań.
Nie da się jednak wykluczyć, iż Prezes Urzędu Regulacji Energetyki wyda decyzje o odbiorze ww. koncesji. W takim wypadku Spółka wniesie odwołania do Sądu Ochrony Konkurencji i Konsumentów. Pozwoli to Spółce nadal prowadzić działalność operacyjną, aż do momentu uzyskania przez ewentualnie negatywne dla Spółki decyzje Prezesa Urzędu Regulacji Energetyk statusu ostateczności.
Spółka informuje, iż nie jest stroną postępowań przed Komisją Nadzoru Finansowego.
50. Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
W okresie od 01.01.2022 r. do 30.06.2022 r. Emitent nie dokonywał istotnych transakcji nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.
51. Istotne zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych
Emitent wykazywał na dzień 30.06.2022 r. roku łączne zobowiązania z tytułu nabycia rzeczowych aktywów trwałych w kwocie 1.087 tys. złotych (zobowiązania z tytułu leasingu).
52. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania
W okresie od 1 stycznia 2022 roku do 30 czerwca 2022 roku Spółka nie zmieniała klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany ich wykorzystania.
53. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów.
W prezentowanym okresie sprawozdawczym zakończonym w dniu 30.06.2022 r. Spółka nie dokonywała odpisów aktualizacyjnych z tytułu utraty wartości aktywów oraz nie odwracała odpisów.
54. Informacje o zawarciu przez spółkę lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki
W I półroczu 2022 roku Emitent nie udzielał żadnych nowych gwarancji i poręczeń.
55. Informacja o niespłaceniu kredytu i pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego
W ciągu I półrocza 2022 r. nie wystąpiły naruszenia istotnych postanowień umowy, kredytu lub pożyczki.
56. Zestawienie stanu posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania.
Zgodnie z posiadaną wiedzą na dzień 30.06.2022 oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania finansowego, osoby zarządzające i nadzorujące nie posiadały akcji Emitenta.
57. Transakcje z podmiotami powiązanymi
Podmioty wywierające znaczący wpływ na Jednostkę
Na dzień bilansowy Emitent nie posiada akcjonariusza dominującego. W I półroczu 2022 roku Emitent nie zawierał z akcjonariuszami żadnych transakcji.
Warunki transakcji z podmiotami powiązanymi
Transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi odbyły się na warunkach równorzędnych z tymi, które obowiązują w transakcjach zawartych na warunkach rynkowych.
Zgodnie z art. 18 Statutu Spółki przy dokonywaniu czynności prawnych pomiędzy Spółką a członkiem Zarządu, Spółkę reprezentuje Rada Nadzorcza, w imieniu której działa Przewodniczący Rady Nadzorczej, a w razie jego nieobecności inny członek Rady Nadzorczej wskazany w uchwale Rady Nadzorczej. Do dokonania czynności prawnej pomiędzy Spółką a członkiem Zarządu wymagana jest zgoda Rady Nadzorczej.
Wynagrodzenie kadry kierowniczej Spółki
Wynagrodzenie wypłacone przez Emitenta lub należne od Emitenta członkom Zarządu oraz członkom Rady Nadzorczej zaprezentowano poniżej:
| Wyszczególnienie | 01.01.2022 – 30.06.2022 (niebadane) |
01.01.2021 – 31.12.2021 (badane) |
|---|---|---|
| Wynagrodzenia Zarządu, w tym: | 11,9 | 113,3 |
| - krótkoterminowe świadczenia pracownicze | 11,9 | 113,3 |
| - świadczenia po okresie zatrudnienia | 0 | 0 |
| - pozostałe świadczenia pracownicze | 0 | 0 |
| - świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy | 0 | 0 |
| - płatności na bazie akcji | 0 | 0 |
| Wynagrodzenia Organów Nadzoru, w tym: | 15,9 | 40,5 |
| - krótkoterminowe świadczenia pracownicze | 15,9 | 40,5 |
| Bartłomiej Gajecki | 2,8 | 1,4 |
| Justyna Fronc | 2,8 | 6,3 |
| Justyna Kuś | 4,0 | 9,0 |
| Krystyna Bachmann-Wardyn | 2,8 | 6,3 |
| Jarosław Galas | 2,8 | 6,3 |
| Jakub Ickiewicz | 0,7 | 6,3 |
| Stefan Krzyżanowski | 0 | 4,9 |
| - świadczenia po okresie zatrudnienia | 0 | 0 |
| - pozostałe świadczenia pracownicze | 0 | 0 |
| - świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy | 0 | 0 |
|---|---|---|
| - płatności na bazie akcji | 0 | 0 |
| Razem | 27,8 | 153,8 |
W okresie 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2022 i 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2021 roku Zarząd i Rada Nadzorcza nie uzyskiwała świadczeń w formie nagród jubileuszowych, świadczeń po okresie zatrudnienia, świadczeń z tytułu rozwiązania stosunku pracy ani świadczeń pracowniczych w formie akcji własnych.
58. Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym
W przypadku ONE S.A. ryzyka związane z prowadzoną działalnością dotyczą przede wszystkim terminowości spłat udzielonych pożyczek, depozytów i weksli. W ocenie Zarządu Emitenta, na dzień publikacji niniejszego sprawozdania, znajdują miejsce głównie dwa czynniki ryzyka:
Ryzyko płynności
Emitent posiada należności od innych podmiotów z tytułu udzielonych pożyczek, depozytów, nabytych weksli oraz innych wierzytelności. Ich spłata wpływa na bieżące zasoby gotówki Emitenta, które mogą być następnie przeznaczane na realizację planów inwestycyjnych lub bieżącą działalność.
Ryzyko dotyczące wyceny aktywów
Emitent posiada aktywa finansowe w postaci weksli i pożyczek oraz inne aktywa w postaci należności. Ich spłata lub ewentualny jej brak może wpłynąć na sytuację finansową Emitenta oraz jego poziom zasobów gotówkowych. Na dzień publikacji niniejszego raportu Emitent uznaje takie ryzyko za niewielkie.
Emitent posiadał na dzień 30.06.2022 weksle obce w łącznej kwocie 7.807 tys. PLN. Zarząd Emitenta nie identyfikuje ryzyka związanego z brakiem spłaty wyżej wymienionych weksli z uwagi na fakt, iż Wystawcy weksli są podmiotami o ustabilizowanej sytuacji finansowej, co powoduje, iż nie zachodzi ryzyko ich niespłacenia.
59. Instrumenty finansowe
Wartości godziwe poszczególnych klas instrumentów finansowych
Klasyfikacja aktywów finansowych w podziale na poszczególne kategorie wiekowe
| 30 czerwca 2022 | <1rok | 1–2 lat | 2-3 lat | 3-4 lat | ponad 4 lata | Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe | ||||||
| Pożyczki udzielone | 18 272 | 166 | 1 224 | 0 | 0 | 19 662 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
9 445 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9 445 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 928 | 0 | 0 | 0 | 0 | 928 |
| 31 grudnia 2021 | <1rok | 1–2 lat | 2-3 lat | 3-4 lat | ponad 4 lata | Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe | ||||||
| Pożyczki udzielone | 3 184 | 1 341 | 0 | 0 | 0 | 4 525 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
43 774 | 0 | 0 | 0 | 0 | 43 774 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 4 238 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4 238 |
60. Zarządzanie kapitałem
Głównym celem zarządzania kapitałem spółek jest utrzymanie dobrego ratingu kredytowego i bezpiecznych wskaźników kapitałowych, które zwiększałyby wartości spółek dla ich akcjonariuszy. W celu utrzymania lub skorygowania struktury kapitałowej, spółki zazwyczaj mogą zaciągnąć kredyty, wyemitować obligacje, zdecydować o wypłacie dywidendy dla akcjonariuszy, zwrócić kapitał akcjonariuszom lub wyemitować nowe akcje lub obligacje.
Poniżej zaprezentowano strukturę zadłużenia Emitenta na koniec 30 czerwca 2022 roku oraz 31 grudnia 2021 roku.
| Wyszczególnienie | 30.06.2022 (niebadane) |
31.12.2021 (badane) |
|---|---|---|
| Oprocentowane kredyty i pożyczki | 8 099 | 8 140 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu, handlowe oraz pozostałe zobowiązania | 9 098 | 24 966 |
| Minus środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 928 | 4 238 |
| Zadłużenie netto | 16 269 | 28 868 |
| Kapitał własny | 21 619 | 20 823 |
| Kapitał razem | 21 619 | 20 823 |
| Kapitał i zadłużenie netto | 37 888 | 49 691 |
| Wskaźnik dźwigni | 42,94% | 58,10% |
61. Struktura zatrudnienia
Zatrudnienie w przeliczeniu na pełne etaty w Spółce w roku zakończonym dnia 30 czerwca 2022 roku kształtowało się następująco:
| l.p. | Nazwa spółki | Liczba zatrudnionych Pełne etaty 30.06.2022 |
|---|---|---|
| 1 | ONE S.A. | 1,12 |
62. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki.
W okresie pomiędzy dniem 30 czerwca 2022 roku, a dniem publikacji niniejszego sprawozdania, nie zanotowano zdarzeń, nieujętych w sprawozdaniu, które mogą w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki Spółki.
63. Rodzaj oraz kwota pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, dochody netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub częstotliwość występowania
Nie wystąpiły.
64. Rodzaj oraz kwota zmian wartości szacunkowych, które były prezentowane w poprzednich okresach śródrocznych bieżącego roku obrotowego lub zmian wartości szacunkowych, które były prezentowane w poprzednich latach obrotowych
Nie wystąpiły.
65. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym
W dniu 29.07.2022 roku na podstawie upoważnienia wynikającego z § 94 Statutu Spółki, w celu poprawy struktury bilansu oraz kapitałów Spółki, Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki upoważniło Zarząd Spółki do przeprowadzenia podwyższenia kapitału zakładowego Spółki, w ramach kapitału docelowego, w wyniku którego kapitał zakładowy Spółki może zostać podwyższony z kwoty 37.884.356,00 zł do kwoty w wysokości 66.297.623,00 zł to jest o kwotę w wysokości 28.413.267,00 zł. Powyższe podwyższenie kapitału zakładowego Spółki może zostać zrealizowane poprzez emisję maksymalnie 147.219 sztuk akcji, o wartości nominalnej 193,00 zł każda, o łącznej wartości nominalnej w wysokości 28.413.267,00 zł, uprawniających do wykonywania 147.219 głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki.
Podpisy Członków Zarządu ONE S.A.
| Imię i Nazwisko |
Pełniona funkcja | Podpis |
|---|---|---|
| Piotr Ziętek | Prezes Zarządu |
Warszawa, 11.08.2022 r.
I. Kontakt – Relacje Inwestorskie
Więcej informacji na temat działalności i oferty ONE S.A. można znaleźć na stronach internetowych Emitenta pod adresem internetowym:
http://www.onesa.pl
Szczególnie zachęcamy do odwiedzenia sekcji Relacji Inwestorskich, gdzie oprócz wymaganych stosownymi przepisami informacji, udostępniamy dodatkowe informacje o Emitencie i jego spółkach zależnych, raporty branżowe, prezentujemy politykę finansową, wskazujemy kierunki rozwoju grupy, zamieszczamy także dokumenty korporacyjne oraz prezentacje. Za pośrednictwem strony internetowej odpowiadamy także na szereg pytań zadawanych przez inwestorów, odpowiedzi umieszczając w ogólnodostępnym miejscu, dbając o równy dostęp do informacji naszych akcjonariuszy i zainteresowanych naszymi akcjami. W przypadku gdy informacje zamieszczone na stronach internetowych Emitenta okażą się niewystarczające, można zadawać pytania za pośrednictwem adresu e-mail:
[email protected]
Dane teleadresowe:
ONE S.A. ul. Naruszewicza 27 lok. 2, 02-627 Warszawa tel.: + 48 22 480 27 27, fax: + 48 22 397 35 99