AI assistant
One S.A. Interim / Quarterly Report 2021
5740_rns_2021-11-29_63935be1-33b3-4e4f-88c2-28e6b79ca2b9.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Grupa Kapitałowa ONE SPÓŁKA AKCYJNA
Kwartalny
Skonsolidowany Skrócony Raport Kwartalny za okres 01.01.2021 – 30.09.2021
2015-02-27 Strona | 1 z 46 Skonsolidowany Skrócony Raport
| WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE 6 | ||
|---|---|---|
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z ZYSKÓW LUB STRAT I INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONYCH DNIA 30 WRZEŚNIA 2021 ROKU 7 |
||
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2021 ROKU 8 |
||
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 30 WRZEŚNIA 2021 ROKU 10 |
||
| SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 30 WRZEŚNIA 2021 ROKU 11 |
||
| DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE 12 | ||
| 1. 2. |
Charakterystyka Jednostki Dominującej 12 Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Emitenta 12 |
|
| 3. 4. |
Zatwierdzenie sprawozdania finansowego 13 Jednostki zależne i stowarzyszone 13 |
|
| 5. 6. 7. |
Dane porównawcze i okresy prezentowane w sprawozdaniu 14 Korekty błędów podstawowych w sprawozdaniach z lat ubiegłych 14 Założenie kontynuacji działalności gospodarczej 14 |
|
| 8. 9. |
Oświadczenie Zarządu, ocena Rady Nadzorczej 14 Platforma zastosowanych MSSF 15 |
|
| 10. 11. |
Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach 15 Waluta pomiaru i waluta sprawozdania finansowego 15 |
|
| 12. 13. |
Przeliczanie pozycji wyrażonych w walucie obcej 15 Istotne zasady (polityka) rachunkowości 16 |
|
| 14. 15. 16. |
Komentarz do osiągniętych wyników finansowych przez Grupę Kapitałową 16 Informacje o zdarzeniach lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu za bieżący okres 16 Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mający istotny wpływ na |
|
| 17. | osiągnięte wyniki finansowe 16 Wskazanie czynników, które w ocenie Zarządu będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału 16 |
|
| 18. 19. |
Informacje dotyczące segmentów działalności 16 Cykliczność, sezonowość w prezentowanym okresie 18 |
|
| 20. 21. |
Pozostałe przychody i zyski operacyjne 18 Pozostałe koszty i straty operacyjne 18 |
|
| 22. 23. 24. |
Przychody i koszty finansowe 18 Wynagrodzenia i inne świadczenia 19 Podatek dochodowy 19 |
SPIS TREŚCI
| 25. | Zysk/Strata przypadająca na jedną akcję 19 | |
|---|---|---|
| 26. | Stanowisko Zarządu dot. realizacji prognozy 19 | |
| 27. | Dywidendy wypłacone i otrzymane 19 | |
| 28. | Portfel inwestycyjny 20 | |
| 29. | Nieruchomości inwestycyjne 21 | |
| 30. | Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 21 | |
| 31. | Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu ich wykorzystania 21 | |
| 32. | Analiza płynności aktywów finansowych 21 | |
| 33. | Hierarchia wartości godziwej aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik | |
| finansowy 22 | ||
| 34. | Należności handlowe, pozostałe należności oraz terminy ich wymagalności 23 | |
| 35. | Pozostałe aktywa finansowe 24 | |
| 36. | Pożyczki udzielone 24 | |
| 37. | Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne 24 | |
| 38. | Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 24 | |
| 39. | Kapitałowe papiery wartościowe 24 | |
| 40. | Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych | |
| 41. | 25 Pozostałe zobowiązania długoterminowe i inne pasywa 25 |
|
| 42. | Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 25 | |
| 43. | Kredyty i pożyczki otrzymane (długo- i krótkoterminowe) 25 | |
| 44. | Zobowiązania krótkoterminowe 25 | |
| 45. | Zmiany stanu rezerw 26 | |
| 46. | Rozliczenia międzyokresowe przychodów 26 | |
| 47. | Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych w 2021 roku oraz | |
| zmian zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia roku | ||
| obrotowego 26 | ||
| 48. | Sprawy sądowe 26 | |
| 49. | Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 28 | |
| 50. | Istotne zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych 28 | |
| 51. | Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub | |
| wykorzystania 28 | ||
| 52. | Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych | |
| aktywów trwałych, wartości niematerialnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów 28 | ||
| 53. | Informacje o zawarciu przez spółkę lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub | |
| udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli | ||
| łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów | ||
| własnych Spółki 28 |
| 54. | Informacja o niespłaceniu kredytu i pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub | |
|---|---|---|
| pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu | ||
| sprawozdawczego 29 | ||
| 55. | Zestawienie stanu posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające | |
| i nadzorujące, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania 29 | ||
| 56. | Transakcje z podmiotami powiązanymi 29 | |
| 57. | Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym 30 | |
| 58. | Instrumenty finansowe 30 | |
| 59. | Zarządzanie kapitałem 30 | |
| 60. | Struktura zatrudnienia 31 | |
| 61. | Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono sprawozdanie finansowe, nieujętych | |
| w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki 31 | ||
| 62. | Rodzaj oraz kwota pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, dochody netto lub | |
| przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub częstotliwość | ||
| występowania 31 | ||
| 63. | Rodzaj oraz kwota zmian wartości szacunkowych, które były prezentowane w poprzednich okresach | |
| śródrocznych bieżącego roku obrotowego lub zmian wartości szacunkowych, które były prezentowane | ||
| w poprzednich latach obrotowych 31 | ||
| 64. | Zdarzenia następujące po dniu bilansowym 31 | |
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ONE S.A. 34 | ||
| SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ NA 30.09.2021 R 34 | ||
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z ZYSKÓW LUB STRAT I INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES | ||
| 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 30.09.2021 R 36 | ||
| SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W JEDNOSTKOWYM KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY | ||
| 30.09.2021 R. 37 | ||
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY | ||
| 30.09.2021 R. 38 | ||
| DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO | ||
| SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 39 | ||
| 1. | Dane porównawcze i okresy prezentowane w sprawozdaniu 39 | |
| 2. | Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach 39 | |
| 3. | Oświadczenie o zgodności oraz podstawa sporządzenia 39 | |
| 4. | Istotne zasady rachunkowości 40 | |
| 5. | Zmiana danych prezentowanych we wcześniejszych okresach sprawozdawczych, zmiana zasad | |
| rachunkowości oraz korekty błędów 40 | ||
| 6. | Założenie kontynuacji działalności gospodarczej 40 | |
| 7. | Oświadczenie Zarządu 40 | |
| 8. | Przychody ze sprzedaży (Segmenty) 41 | |
| 9. | Pozostałe przychody i zyski operacyjne 42 | |
| 2021-11-29 Strona 4 z 46 Skonsolidowany skrócony raport kwartalny |
| 10. | Przychody i koszty finansowe 42 | |
|---|---|---|
| 11. | Należności 43 | |
| 12. | Rozliczenia międzyokresowe czynne 43 | |
| 13. | Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 43 | |
| 14. | Kredyty i pożyczki 44 | |
| 15. | Pozostałe zobowiązania długoterminowe i inne pasywa 44 | |
| 16. | Zobowiązania krótkoterminowe 44 | |
| 17. | Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw 44 | |
| 18. | Podatek dochodowy 44 | |
| 19. | Cykliczność, sezonowość Jednostki w prezentowanym okresie 44 | |
| 20. | Działalność zaniechana 44 | |
| 21. | Ujawnienie pozostałych dochodów całkowitych 44 | |
| KONTAKT – RELACJE INWESTORSKIE 46 |
WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE
| w tys. zł | w tys. EUR | |||
|---|---|---|---|---|
| Wybrane skonsolidowane dane finansowe |
30.09.2021 r. 9 miesięcy zakończonych 30.09.2021 r. |
30.09.2020 r. 9 miesięcy zakończonych 30.09.2020 r. |
30.09.2021 r. 9 miesięcy zakończonych 30.09.2021 r. |
30.09.2020 r. 9 miesięcy zakończonych 30.09.2020 r. |
| Przychody łącznie całkowite | 24 661 | 23 184 | 5 410 | 5 219 |
| Przychody ze sprzedaży | 23 094 | 16 380 | 5 066 | 3 688 |
| Koszty działalności operacyjnej | (25 890) | (19 280) | (5 679) | (4 340) |
| Amortyzacja | (766) | (787) | (168) | (177) |
| Zysk/ (strata) ze sprzedaży | (2 796) | (2 900) | (613) | (653) |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | (19 857) | 3 532 | (4 356) | 795 |
| Zysk/(strata) przed opodatkowaniem | (20 489) | 3 420 | (4 495) | 770 |
| Zysk/(strata) netto | (20 342) | 3 431 | (4 462) | 772 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | (4 715) | (84) | (1 034) | (19) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 248 | (852) | 54 | (192) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 5 161 | (47) | 1 132 | (11) |
| 30.09.2021 | 31.12.2020 | 30.09.2021 | 31.12.2020 | |
| Aktywa trwałe | 6 238 | 60 953 | 1 346 | 13 208 |
| Aktywa obrotowe | 59 313 | 33 551 | 12 803 | 7 270 |
| Pożyczki udzielone długoterminowe | 1 659 | 1 586 | 358 | 344 |
| Pożyczki udzielone krótkoterminowe | 171 | 296 | 37 | 64 |
| Należności długoterminowe | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Należności krótkoterminowe | 11 238 | 9 076 | 2 426 | 1 967 |
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 1 151 | 457 | 248 | 99 |
| Kapitał własny | (3 002) | 6 922 | (648) | 1 500 |
| Zobowiązania i rezerwy długoterminowe | 15 561 | 13 129 | 3 359 | 2 845 |
| Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe | 52 992 | 74 453 | 11 438 | 16 134 |
| Wartość księgowa kapitałów własnych na jedną akcję (w zł.) | (16,47) | 42,26 | (3,56) | 9,16 |
| Zysk (strata) za okres na jedną akcję zwykłą (w zł.) | (111,61) | (31,61) | (24,48) | (7,06) |
| Liczba akcji na dzień bilansowy | 196 292 | 163 814 | 196 292 | 163 814 |
| Średnia ważona liczba akcji | 182 254 | 163 814 | 182 254 | 163 814 |
Wybrane skonsolidowane dane finansowe zawarte w niniejszym raporcie zostały przeliczone na EURO według następujących zasad:
- poszczególne pozycje aktywów i pasywów według średniego kursu ogłoszonego na dzień 30 września 2021 r. przez Narodowy Bank Polski (4,6329 zł / EURO),
- poszczególne pozycje skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów oraz skonsolidowanego sprawozdania z przepływów środków pieniężnych – według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca okresu sprawozdawczego (4,5585 zł / EURO),
- poszczególne pozycje aktywów i pasywów według średniego kursu ogłoszonego na dzień 31 grudnia 2020 r. przez Narodowy Bank Polski (4,6148 zł / EURO),
- poszczególne pozycje skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów oraz skonsolidowanego sprawozdania z przepływów środków pieniężnych – według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca okresu sprawozdawczego (4,4420 zł / EURO) w roku 2020
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z ZYSKÓW LUB STRAT I INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONYCH DNIA 30 WRZEŚNIA 2021 ROKU
| Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów |
01.01.2021 - 30.09.2021 (niebadane) |
01.07.2021 - 30.09.2021 (niebadane) |
01.01.2020 - 30.09.2020 (niebadane) |
01.07.2020 - 30.09.2020 (niebadane) |
|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 23 094 | 7 720 | 16 380 | 3 424 |
| Przychody ze sprzedaży produktów i usług | 3 185 | 983 | 3 873 | 1 539 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 19 909 | 6 737 | 12 507 | 1 885 |
| Koszty działalności operacyjnej | (25 890) | (8 128) | (19 280) | (7 123) |
| Amortyzacja | (766) | (250) | (787) | (268) |
| Zużycie materiałów i energii | (352) | (102) | (332) | (98) |
| Usługi obce | (5 506) | (1 560) | (5 882) | (2 406) |
| Podatki i opłaty | (493) | (158) | (266) | (88) |
| Wynagrodzenia i świadczenia na rzecz pracowników | (2 358) | (765) | (2 069) | (799) |
| Pozostałe koszty rodzajowe | (109) | (27) | (350) | (182) |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | (16 306) | (5 266) | (9 594) | (3 282) |
| Zysk (strata) na sprzedaży | (2 796) | (408) | (2 900) | (3 699) |
| Pozostałe przychody operacyjne | 1 184 | 195 | 6 586 | 97 |
| Pozostałe koszty operacyjne | (18 245) | (17 357) | (154) | (72) |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | (19 857) | (17 570) | 3 532 | (3 674) |
| Przychody finansowe | 383 | (59) | 218 | 72 |
| Koszty finansowe | (1 015) | (32) | (330) | (79) |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | (20 489) | (17 661) | 3 420 | (3 681) |
| Podatek dochodowy | 147 | 18 | 11 | 9 |
| - bieżący podatek dochodowy | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - odroczony podatek dochodowy | 147 | 18 | 11 | 9 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | (20 342) | (17 643) | 3 431 | (3 672) |
| Zysk (strata) z działalności zaniechanej | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zysk (strata) netto | (20 342) | (17 643) | 3 431 | (3 672) |
| Zysk (strata) przypisana akcjonariuszom niesprawującym kontroli |
0 | 0 | 0 | 0 |
| Zysk (strata) netto przypadająca akcjonariuszom podmiotu dominującego |
(20 342) | (17 643) | 3 431 | (3 672) |
| Skonsolidowane sprawozdanie z innych całkowitych dochodów |
01.01.2021 - 30.09.2021 (niebadane) |
01.07.2021 - 30.09.2021 (niebadane) |
01.01.2020 - 30.09.2020 (niebadane) |
01.07.2020 - 30.09.2020 (niebadane) |
|---|---|---|---|---|
| Pozostałe całkowite dochody: | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pozycje, które nie będą reklasyfikowane do wyniku | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pozycje, które mogą być reklasyfikowane do wyniku w późniejszych okresach |
0 | 0 | 0 | 0 |
| Suma całkowitych dochodów netto | (20 342) | (17 643) | 3 431 | (3 672) |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2021 ROKU
| Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 6 238 | 60 953 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 100 | 1 539 |
| Wartość firmy | 0 | 0 |
| Inne wartości niematerialne | 312 | 634 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 0 | 54 043 |
| Inwestycje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych | 0 | 0 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 0 | 0 |
| Pożyczki udzielone | 1 659 | 1 586 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 3 164 | 3 148 |
| Pozostałe aktywa trwałe | 3 | 3 |
| Aktywa obrotowe | 59 313 | 33 551 |
| Zapasy | 33 | 313 |
| Należności handlowe | 8 713 | 7 742 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego (PDOP) | 0 | 0 |
| Pozostałe należności | 2 525 | 1 334 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 15 134 | 21 863 |
| Pożyczki udzielone | 171 | 296 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 586 | 1 546 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 1 151 | 457 |
| Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | 31 000 | 0 |
| AKTYWA RAZEM | 65 551 | 94 504 |
| Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| Kapitały własne | (3 002) | 6 922 |
| Kapitały własne akcjonariuszy jednostki dominującej | (3 002) | 6 922 |
| Kapitał zakładowy | 37 884 | 31 616 |
| Kapitał z aktualizacji wyceny | 0 | 0 |
| Pozostałe kapitały | 9 242 | 4 955 |
| Niepodzielony wynik finansowy | (29 786) | (24 471) |
| Wynik finansowy bieżącego okresu | (20 342) | (5 178) |
| Kapitał akcjonariuszy niesprawujących kontroli | 0 | 0 |
| Zobowiązania i rezerwy długoterminowe | 15 561 | 13 129 |
| Kredyty i pożyczki | 8 281 | 0 |
| Zobowiązania finansowe, w tym z tytułu leasingu i dłużnych papierów wartościowych |
1 273 | 6 991 |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 0 | 0 |
| Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 6 007 | 6 138 |
| Rezerwa na świadczenia pracownicze | 0 | 0 |
| Pozostałe rezerwy | 0 | 0 |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 0 | 0 |
| Inne pasywa długoterminowe | 0 | 0 |
| Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe | 52 992 | 74 453 |
| Kredyty i pożyczki | 334 | 8 659 |
| Zobowiązania finansowe, w tym z tytułu leasingu i dłużnych papierów wartościowych |
10 136 | 16 857 |
| Zobowiązania handlowe | 5 232 | 8 692 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego (PDOP) | 0 | 0 |
| Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 24 931 | 30 392 |
| Rezerwa na świadczenia pracownicze | 0 | 0 |
| Pozostałe rezerwy | 5 733 | 5 203 |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 6 626 | 4 650 |
| Zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży |
0 | 0 |
| PASYWA RAZEM | 65 551 | 94 504 |
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 30 WRZEŚNIA 2021 ROKU
| Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych | 01.01.2021 - 30.09.2021 (niebadane) |
01.01.2020 - 30.09.2020 (niebadane) |
|
|---|---|---|---|
| A | Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I | Zysk (strata) przed opodatkowaniem z działalności kontynuowanej | (20 489) | 3 420 |
| II | Zysk (strata) przed opodatkowaniem z działalności zaniechanej | 0 | 0 |
| II | Korekty razem | 15 774 | (3 504) |
| 1 | Amortyzacja | 766 | 787 |
| 2 | Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach stowarzyszonych | 0 | 0 |
| 3 | Zyski/straty z tytułu zmian wartości godziwej pozostałych aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy |
0 | 0 |
| 4 | Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 0 | 0 |
| 5 | Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 189 | 166 |
| 6 | Inne zyski/straty z inwestycji | 17 621 | (4 517) |
| 7 | Zmiana stanu rezerw | 530 | 0 |
| 8 | Zmiana stanu zapasów | 204 | 0 |
| 9 | Zmiana stanu należności | 2 606 | 11 503 |
| 10 | Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | (9 207) | (11 353) |
| 11 | Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 3 065 | (90) |
| 12 | Zysk (strata) z działalności zaniechanej | 0 | 0 |
| 13 | Inne korekty | 0 | 0 |
| 14 | Zapłacony podatek dochodowy | 0 | 0 |
| III | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I ± II) | (4 715) | (84) |
| B | Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| 1 | Wpływy / wydatki z tytułu wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 0 | 0 |
| 2 | Wpływy / wydatki z inwestycji w nieruchomości | 0 | 0 |
| 3 | Wpływy / wydatki z tytułu inwestycji w jednostkach stowarzyszonych | 0 | 0 |
| 4 | Wpływy / wydatki z tytułu inwestycji w jednostkach zależnych i współzależnych | 0 | 0 |
| 5 | Wpływy / wydatki z tytułu inwestycji w pozostałych jednostkach | 0 | 0 |
| 6 | Otrzymane odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 0 | 0 |
| 7 | Wydatki na pozostałe aktywa | 0 | 0 |
| 8 | Udzielenie i spłata pożyczek | 164 | (1 081) |
| 9 | Inne wpływy / wydatki inwestycyjne | 84 | 229 |
| III | Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | 248 | (852) |
| C | Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| 1 | Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału |
0 | 0 |
| 2 | Zaciągnięte/spłacone kredyty i pożyczki | (17) | 150 |
| 3 | Wpływy / wydatki z tytułu emisji i wykupu dłużnych papierów wartościowych | 5 422 | 104 |
| 4 | Zapłacone dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 0 | 0 |
| 5 | Dokonane płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (część kapitałowa) | (244) | (301) |
| 6 | Zapłacone odsetki, w tym odsetki z tytułu leasingu finansowego | 0 | 0 |
| 7 | Inne wpływy/wydatki finansowe | 0 | 0 |
| III | Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 5 161 | (47) |
| D | Przepływy pieniężne netto, razem (A.III ± B.III ± CIII) | 694 | (983) |
| E | Środki pieniężne na początek okresu | 457 | 2 104 |
| F | Środki pieniężne na koniec okresu (E±D), w tym: | 1 151 | 1 121 |
SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 30 WRZEŚNIA 2021 ROKU
| Sprawozdanie ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym |
Kapitał zakładowy | Kapitał z aktualizacji wyceny |
Pozostałe kapitały | Zakumulowany wynik finansowy |
|---|---|---|---|---|
| Stan na 01.01.2021 | 31 616 | 0 | 4 955 | (29 649) |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stan na 01.01.2021 | 31 616 | 0 | 4 955 | (29 649) |
| Zysk/(strata) bieżącego okresu | 0 | 0 | 0 | (20 342) |
| a) zwiększenie z tytułu | 6 268 | 0 | 4 287 | 0 |
| - podwyższenie kapitału zakładowego |
6 268 | 0 | 4 287 | 0 |
| b) zmniejszenia z tytułu | 0 | 0 | 0 | (137) |
| - inne |
0 | 0 | 0 | (137) |
| Stan na 30.09.2021 | 37 884 | 0 | 9 242 | (50 128) |
| Sprawozdanie ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym |
Kapitał zakładowy | Kapitał z aktualizacji wyceny |
Pozostałe kapitały | Zakumulowany wynik finansowy |
|---|---|---|---|---|
| Stan na 01.01.2020 | 31 616 | 0 | 4 955 | (25 792) |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stan na 01.01.2020 | 31 616 | 0 | 4 955 | (25 792) |
| Zysk/(strata) bieżącego okresu | 0 | 0 | 0 | 3 431 |
| a) zwiększenie z tytułu | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - inne |
0 | 0 | 0 | 0 |
| b) zmniejszenia z tytułu | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - inne |
0 | 0 | 0 | 0 |
| Stan na 30.09.2020 | 31 616 | 0 | 4 955 | (22 361) |
DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
1. Charakterystyka Jednostki Dominującej
Emitent powstał w drodze przekształcenia spółki Tele-Polska Holding Sp. z o.o. na mocy uchwały podjętej przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Wspólników spółki, tj. uchwały numer 1 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Wspólników spółki Tele-Polska Holding Sp. z o.o. podjętej w dniu 27 listopada 2008 roku i zaprotokołowanej przez notariusza Mariusza Białeckiego (akt notarialny Rep. 9104/2008). Tele-Polska Holding Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie powstała na podstawie umowy spółki z dnia 17 lipca 2003 roku (akt notarialny sporządzony przez notariusza Elżbietę Magnuszewską - Binek w Kancelarii Notarialnej z siedzibą w Warszawie, repertorium A nr 1884/2003). Spółka została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 31 lipca 2003 roku pod numerem KRS 0000169228.
W dniu 30 grudnia 2008 roku Spółka została zarejestrowana w KRS w Sądzie Rejonowym dla m. st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000320565.
Podstawowe dane rejestrowe Spółki:
| - jest wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem | - | 0000320565 |
|---|---|---|
| - posiada nr statystyczny w systemie REGON | - | 015529329 |
| - przeważający rodzaj działalności posiada symbol PKD | - | 64.20Z |
| - jest podatnikiem podatku od towarów i usług (VAT) i posiada nadany przez Urząd Skarbowy NIP |
- | 526-27-25-362 |
Spółka prowadzi swoją działalność na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i na dzień 30 września 2021 r. miała swoją siedzibę przy ul. Naruszewicza 27 lok.2, 02-627 Warszawa.
Przedmiotem działalności Spółki wg statutu jest m.in.:
- działalność holdingów finansowych,
- działalność związana z oprogramowaniem w zakresie informatyki,
- działalność związana z oprogramowaniem,
- działalność portali internetowych,
- pozostała działalność usługowa w zakresie technologii informatycznych i komputerowych,
- działalność związana z zarządzeniem urządzeniami informatycznym,
- przetwarzanie danych, zarządzanie stronami internetowymi (hosting) i podobna działalność,
- naprawa i konserwacja urządzeń elektronicznych i optycznych,
- instalowanie maszyn przemysłowych, sprzętu i wyposażenie,
- działalność w zakresie pozostałej telekomunikacji,
- wykonywanie instalacji elektrycznych,
- wytwarzanie, przesyłanie, dystrybucja i handel energią elektryczna,
- wytwarzanie paliw gazowych; dystrybucja i handel paliwami gazowymi w systemie sieciowym.
2. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Emitenta
Skład Rady Nadzorczej Emitenta na 30 września 2021 roku przedstawiał się następująco:
Justyna Kuś – Członek Rady Nadzorczej Spółki
Krystyna Bachmann - Wardyn – Członek Rady Nadzorczej Spółki
Justyna Fronc – Członek Rady Nadzorczej Spółki
Jarosław Galas - Członek Rady Nadzorczej Spółki
Jakub Ickiewicz - Członek Rady Nadzorczej Spółki
Bartłomiej Gajecki - Członek Rady Nadzorczej Spółki.
W analizowanym okresie zaszły następujące zmiany w składzie Rady Nadzorczej:
-
w dniu 23 sierpnia 2021 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie odwołało z Rady Nadzorczej Spółki: Panią Justynę Kuś, Panią Krystynę Bachmann-Wardyn, Panią Justynę Fronc, Pana Jarosława Galasa, Pana Stefana Krzyżanowskiego oraz Pana Jakuba Ickiewicza.
-
jednocześnie Zwyczajne Walne Zgromadzenie zwołane na dzień 23 sierpnia 2021 roku, powołało na nową wspólną kadencję członków Rady Nadzorczej Spółki, tj.: Panią Justynę Kuś, Panią Krystynę Bachmann – Wardyn, Panią Justynę Fronc, Pana Jarosława Galasa, Pana Jakuba Ickiewicza i Pana Bartłomieja Gajeckiego.
Po dniu bilansowym nie nastąpiły zmiany w składzie Rady Nadzorczej.
Zarząd Spółki na dzień 30 września 2021 roku działał w składzie: Piotr Ziętek - Prezes Zarządu
W analizowanym okresie nie zaszły zmiany w składzie Zarządu: Po dniu bilansowym nie zaszły zmiany w składzie Zarządu.
Na dzień wydania niniejszego Sprawozdania Zarząd działał w składzie: Piotr Ziętek – Prezes Zarządu
Na dzień 30.09.2021 Spółka posiadała, powołany na podstawie art. 128 ust. 1 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, Komitet Audytu w następującym składzie: 1) Pan Jakub Ickiewicz – Przewodniczący Komitetu Audytu, Członek Niezależny Komitetu Audytu;
2) Pan Bartłomiej Gajecki – Członek Komitetu Audytu;
3) Pani Justyna Kuś – Członek Niezależny Komitetu Audytu.
Komitet Audytu w aktualnym składzie osobowym, spełnia kryteria niezależności oraz pozostałe wymagania określone w art. 129 ust. 1, 3, i 5 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym tj. przynajmniej jeden członek komitetu audytu posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych; przynajmniej jeden członek komitetu audytu posiada wiedzę i umiejętności z zakresu branży Spółki; większość członków komitetu audytu, w tym jego przewodniczący, jest niezależna od Spółki.
3. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego
Niniejszy skrócony skonsolidowany raport kwartalny został zatwierdzony do publikacji przez Zarząd jednostki dominującej w dniu 29 listopada 2021 roku.
4. Jednostki zależne i stowarzyszone
Na dzień 30.09.2021 r. Emitent w związku z dokonanym w grudniu 2019 r. połączeniem ze spółką Polski Operator Energetyczny Sp. z o.o. poprzez jej przejęcie, stał się 100% udziałowcem spółki Flexcom Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie. Dodatkowo w związku z dokonanym połączeniem ze spółką Polski Operator Energetyczny Sp. z o.o. poprzez jej przejęcie, Spółka stała się 100% udziałowcem spółki Polski Prąd i Gaz Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie. Jednocześnie w dniu 7 maja 2020 r. Zarząd Spółki podpisał umowę nabycia udziałów w spółce pod firmą Telekomunikacja dla Ciebie Spółka z o.o. W dniu 7 maja 2020 roku została podpisana umowa nabycia udziałów w spółce pod firmą Telekomunikacja dla Ciebie Sp. z o.o. Emitent nabył prawo własności 100 udziałów w kapitale zakładowym TDC o łącznej wartości nominalnej 5 tys. zł, uprawniających do wykonywania 100 głosów w TDC (100% ogólnej liczby głosów). Tym samym Emitent tworzył na 30.09.2021 r. Grupę Kapitałową w rozumieniu MSR/ MSSF.
5. Dane porównawcze i okresy prezentowane w sprawozdaniu
Skonsolidowany skrócony raport kwartalny zawiera dane za okres od 1 stycznia 2021 r. do 30 września 2021 r. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2020 r. dla sprawozdania z sytuacji finansowej, za 9 miesięcy zakończonych 30 września 2020 r. dla sprawozdania z całkowitych dochodów, dla sprawozdania ze zmian w kapitale własnym i sprawozdania z przepływów pieniężnych.
6. Korekty błędów podstawowych w sprawozdaniach z lat ubiegłych
W niniejszym skonsolidowanym skróconym raporcie kwartalnym Grupa nie zidentyfikowała korekt błędów podstawowych z lat ubiegłych.
7. Założenie kontynuacji działalności gospodarczej
Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Grupę w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 30.09.2021 r. Zarząd Emitenta nie stwierdza na dzień podpisania sprawozdania istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia dla możliwości kontynuowania działalności przez Grupę w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia dotychczasowej działalności.
Do dnia sporządzenia niniejszego skróconego skonsolidowanego raportu kwartalnego za okres 01.01.2021 r. – 30.09.2021 r. nie wystąpiły zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych okresu sprawozdawczego. Jednocześnie w niniejszym skróconym skonsolidowanym raporcie kwartalnym nie występują istotne zdarzenia dotyczące lat ubiegłych.
8. Oświadczenie Zarządu, ocena Rady Nadzorczej
W sprawie rzetelności sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Zarząd Emitenta oświadcza, że według swej najlepszej wiedzy, zapewnił sporządzenie kwartalnego skróconego sprawozdania finansowego oraz danych porównawczych zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz sprawozdanie finansowe odzwierciedla w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Grupy na dzień 30.09.2021 r. jak też jej wyniku finansowego za okres od 01.01.2021 r. do 30.09.2021 r.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przygotowane przy zastosowaniu zasad rachunkowości zgodnych z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską i mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej (MSR 34).
Przy sporządzeniu skonsolidowanego raportu kwartalnego Zarząd zapewnił wybór właściwych zasad wyceny oraz sporządzenia sprawozdania finansowego. Przy wycenie aktywów i pasywów oraz ustalaniu wyniku finansowego przyjęto, że Grupa będzie kontynuowała w dającej się przewidzieć przyszłości działalność gospodarczą w niezmniejszonym istotnie zakresie, co jest zgodne ze stanem faktycznym i prawnym.
Zarząd jednostki dominującej ponosi odpowiedzialność za wykonywanie obowiązków w zakresie rachunkowości, określonych przepisami prawa.
W okresie trzech kwartałów 2021 roku nie nastąpiły zmiany obowiązujących zasad rachunkowości.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Jednostki Dominującej w dniu 29.11.2021 r.
9. Platforma zastosowanych MSSF
Niniejszy skrócony skonsolidowany raport kwartalny został sporządzony zgodnie z:
- Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ("MSSF") w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską,
- w zakresie nieuregulowanym powyższymi standardami zgodnie z wymogami ustawy z 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2021 roku, poz. 217) i wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi.
MSSF obejmują Standardy i Interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ("RMSR") oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej ("KIMSF").
Zasady rachunkowości zastosowane do sporządzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie uległy zmianom w stosunku do zasad, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok zakończony dnia 31 grudnia 2020 roku, z wyjątkiem zastosowania nowych lub zmienionych standardów oraz interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się od 1 stycznia 2021 roku i później.
Spółka oczekuje, iż powyżej wymienione standardy nie będą miały istotnego wpływu na skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ONE S.A. Spółka zamierza przyjąć wymienione powyżej nowe standardy MSSF opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości lecz nieobowiązujące do dnia zatwierdzenia do publikacji niniejszego sprawozdania finansowego zgodnie z datą ich wejścia w życie.
10. Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach
W procesie stosowania zasad (polityki) rachunkowości wobec zagadnień podanych poniżej, największe znaczenie, oprócz szacunków księgowych, miał profesjonalny osąd Kierownictwa.
Stosując zasady rachunkowości obowiązujące w Spółce, kierownictwo Spółki jest zobowiązane do dokonywania szacunków, osądów i założeń dotyczących kwot wyceny poszczególnych składników aktywów i zobowiązań. Szacunki i związane z nimi założenia opierają się o doświadczenia historyczne i inne czynniki uznawane za istotne. Rzeczywiste wyniki mogą odbiegać od przyjętych wartości szacunkowych.
W okresie od 1 stycznia do 30 września 2021 roku objętym niniejszym skróconym skonsolidowanym raportem kwartalnym nie nastąpiły istotne zmiany w zakresie zagadnień, wobec których w kolejnych okresach sprawozdawczych zastosowanie miał profesjonalny osąd Kierownictwa. Nie wystąpiły również istotne zmiany w zakresie pozycji, które obarczone są istotną niepewnością zmiany szacunków w okresie najbliższych 12 miesięcy. Zgodnie z polityką rachunkowości jednostki dominującej, na każdy dzień bilansowy Zarząd ocenia, czy istnieją przesłanki wskazujące na to, że mogła nastąpić utrata wartości któregoś ze składników niefinansowych aktywów trwałych (w tym wartości firmy oraz inwestycji w jednostki zależne).
11. Waluta pomiaru i waluta sprawozdania finansowego
Walutą pomiaru Spółki i walutą sprawozdawczą niniejszego skróconego skonsolidowanego raportu kwartalnego jest złoty polski.
12. Przeliczanie pozycji wyrażonych w walucie obcej
Transakcje wyrażone w walutach innych niż polski złoty są przeliczane na złote polskie przy zastosowaniu kursu obowiązującego w dniu zawarcia transakcji.
Na dzień bilansowy aktywa i zobowiązania pieniężne wyrażone w walutach innych niż polski złoty są przeliczane na złote polskie przy zastosowaniu odpowiednio obowiązującego na koniec okresu sprawozdawczego średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Powstałe z przeliczenia różnice kursowe ujmowane są odpowiednio w pozycji przychodów (kosztów) finansowych lub, w przypadkach określonych zasadami (polityką) rachunkowości, kapitalizowane w wartości aktywów. Aktywa i zobowiązania niepieniężne ujmowane według kosztu historycznego wyrażonego w walucie obcej są wykazywane po kursie historycznym z dnia transakcji. Aktywa i zobowiązania niepieniężne ujmowane według wartości godziwej wyrażonej w walucie obcej są przeliczane po kursie z dnia dokonania wyceny do wartości godziwej.
13. Istotne zasady (polityka) rachunkowości
Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzeniu niniejszego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są zgodne z zasadami rachunkowości opisanymi w ostatnim pełnym sprawozdaniu finansowym Spółki sporządzonym zgodnie z MSSF za rok zakończony 31 grudnia 2020 roku.
Spółka zamierza przyjąć opublikowane, lecz nie obowiązujące do dnia publikacji niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zmiany MSSF zgodnie z ich datą wejścia w życie.
14. Komentarz do osiągniętych wyników finansowych przez Grupę Kapitałową
W trakcie trzech kwartałów 2021 roku Grupa osiągnęła przychody ze sprzedaży w wysokości 23.094 tys. zł., przy poziomie kosztów operacyjnych na poziomie 25.890 tys. zł. Pozostałe przychody operacyjne oraz przychody finansowe osiągnęły poziom odpowiednio 1.184 tys. zł i 383 tys. zł., przy poziomie pozostałych kosztów operacyjnych oraz kosztów finansowych odpowiednio 18.245 tys. zł i 1.015 tys. zł. – łącznie skutkowało to osiągnięciem straty brutto na poziomie 20.489 tys. zł.
15. Informacje o zdarzeniach lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu za bieżący okres
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły.
16. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mający istotny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły.
17. Wskazanie czynników, które w ocenie Zarządu będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Czynniki mające wpływ na osiągane wyniki przez Emitenta to przede wszystkim:
- wzrost bazy klientów sektora telekomunikacyjnego, energetycznego i gazowego;
- nowe projekty w obszarze energii odnawialnej;
- pozyskanie środków finansowych na projekty inwestycyjne ujęte w polityce spójności na lata 2021-2027.
18. Informacje dotyczące segmentów działalności
| L.p. | Wyszczególnienie – 30.09.2021 |
Energia | Gaz | Segment inwestycyjny |
Telekomunikacja | Korekty konsolidacyjne |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Rzeczowe aktywa trwałe | 14 | 0 | 1 059 | 27 | 0 | 1 100 |
| 2 | Inne wartości niematerialne | 1 | 0 | 0 | 311 | 0 | 312 |
| 3 | Akcje i udziały w jednostkach zależnych |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4 | Zapasy | 0 | 0 | 2 | 31 | 0 | 33 |
| 5 | Należności handlowe | 7 471 | 147 | 268 | 827 | 0 | 8 713 |
| 6 | Należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7 | Pozostałe należności | 1 423 | 65 | 22 | 1 015 | 0 | 2 525 |
| 8 | Pozostałe aktywa finansowe |
12 057 | 116 | 28 | 4 877 | (1 773) | 15 305 |
| 9 | Rozliczenia międzyokresowe |
507 | 14 | 19 | 46 | 0 | 586 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 10 | Środki pieniężne i ich ekwiwalenty |
888 | 26 | 31 | 206 | 0 | 1 151 |
| 11 | Kapitał zakładowy | 2 500 | 0 | 37 884 | 10 | (2 510) | 37 884 |
| 12 | Pozostałe kapitały | 302 | 0 | 9 242 | 571 | (873) | 9 242 |
| 13 | Zakumulowany wynik finansowy, w tym: |
(4 818) | (1 138) | (28 587) | (1 793) | 3 383 | (32 953) |
| 14 | - zysk/(strata) z lat ubiegłych |
(3 556) | (761) | (27 651) | (1 201) | 3 383 | (29 786) |
| 15 | - zysk/(strata) netto bieżącego okresu |
(1 262) | (377) | (936) | (592) | 0 | (3 167) |
| 16 | Inne pasywa długoterminowe |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17 | Zobowiązania handlowe | 3 685 | 307 | 147 | 1 093 | 0 | 5 232 |
| 18 | Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19 | Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe |
9 176 | 230 | 10 416 | 6 882 | (1 773) | 24 931 |
| 20 | Przychody ze sprzedaży produktów i usług |
19 010 | 897 | 9 | 3 178 | 0 | 23 094 |
| 21 | Pozostałe przychody i zyski operacyjne |
263 | 0 | 804 | 117 | 0 | 1 184 |
| 22 | Koszty operacyjne | (20 031) | (1 279) | (796) | (3 784) | 0 | (25 890) |
| 23 | Pozostałe koszty i straty operacyjne |
0 | 0 | (18 245) | 0 | 0 | (18 245) |
| 24 | Przychody finansowe z działalności operacyjnej |
363 | 11 | 9 | 0 | 0 | 383 |
| 25 | Koszty finansowe z działalności operacyjnej |
(866) | (6) | (40) | (103) | 0 | (1 015) |
| 26 | Zysk (strata) netto okresu | (1 122) | (376) | (18 252) | (592) | 0 | (20 342) |
| Wyszczególnienie – 31.12.2020 |
Energia | Gaz | Segment inwestycyjny |
Telekomunikacja | Korekty konsolidacyjne |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Rzeczowe aktywa trwałe | 33 | 0 | 1 457 | 49 | 0 | 1 539 |
| Inne wartości niematerialne | 17 | 0 | 0 | 617 | 0 | 634 |
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zapasy | 0 | 0 | 235 | 78 | 0 | 313 |
| Należności handlowe | 6 030 | 250 | 541 | 921 | 0 | 7 742 |
| Należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pozostałe należności | 615 | 479 | 0 | 240 | 0 | 1 334 |
| Pozostałe aktywa finansowe |
17 986 | 72 | 0 | 4 893 | (792) | 22 159 |
| Rozliczenia | 1 365 | 123 | 0 | 58 | 0 | 1 546 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty |
285 | 24 | 0 | 148 | 0 | 457 |
| Kapitał zakładowy | 2 500 | 0 | 31 616 | 10 | (2 510) | 31 616 |
| Pozostałe kapitały | 302 | 0 | 4 955 | 571 | (873) | 4 955 |
| Zakumulowany wynik finansowy, w tym: |
(3 556) | (761) | (27 651) | (1 064) | 3 383 | (29 649) |
| - zysk/(strata) z lat ubiegłych |
9 718 | (135) | (31 148) | (727) | (2 179) | (24 471) |
| - zysk/(strata) netto bieżącego okresu |
(13 274) | (626) | 3 497 | (337) | 5 562 | (5 178) |
| Inne pasywa długoterminowe |
0 | 0 | 6 991 | 0 | 0 | 6 991 |
| Zobowiązania handlowe | 1 165 | 174 | 6 835 | 518 | 0 | 8 692 |
| międzyokresowe |
2021-11-29 Strona | 17 z 46 Skonsolidowany skrócony raport kwartalny
| Pozostałe zobowiązania 19 25 414 226 16 235 6 166 (792) krótkoterminowe |
0 |
|---|---|
| 47 249 | |
| Przychody ze sprzedaży 20 15 502 1 354 2 5 040 (926) produktów i usług |
20 972 |
| Pozostałe przychody i zyski 21 661 84 9 318 1 218 (3) operacyjne |
11 278 |
| 22 Koszty operacyjne (20 701) (1 432) (752) (5 814) 869 |
(27 830) |
| Pozostałe koszty i straty 23 (2 404) (307) (1 780) (579) (2 926) operacyjne |
(7 996) |
| Przychody finansowe z 24 1 130 22 0 75 0 działalności operacyjnej |
1 227 |
| Koszty finansowe z 25 (7 443) (284) (3 289) (182) 8 548 działalności operacyjnej |
(2 650) |
| 26 Zysk (strata) netto okresu (13 337) (565) 3 499 (337) 5 562 |
(5 178) |
19. Cykliczność, sezonowość w prezentowanym okresie
Działalność Spółek Grupy Kapitałowej nie cechuje się cyklicznością czy też sezonowością.
20. Pozostałe przychody i zyski operacyjne
| Pozostałe przychody i zyski operacyjne | 01.01.2021 - 30.09.2021 (niebadane) |
01.01.2020 - 30.09.2020 (niebadane) |
|---|---|---|
| Dotacje | 0 | 19 |
| Zysk ze zbycia nieruchomości inwestycyjnej | 0 | 3 636 |
| Uzgodnienia sald | 0 | 2 705 |
| Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość aktywów finansowych | 273 | 0 |
| Pozostałe | 911 | 226 |
| Razem | 1 184 | 6 586 |
21. Pozostałe koszty i straty operacyjne
| Pozostałe koszty i straty operacyjne | 01.01.2021 - 30.09.2021 (niebadane) |
01.01.2020 - 30.09.2020 (niebadane) |
|---|---|---|
| Zawiązane odpisy aktualizujące wartości aktywów | (17 592) | 0 |
| Zawiązane rezerwy | (575) | 0 |
| Pozostałe | (78) | (154) |
| Razem | (18 245) | (154) |
22. Przychody i koszty finansowe
| Przychody finansowe | 01.01.2021 - 30.09.2021 (niebadane) |
01.01.2020 - 30.09.2020 (niebadane) |
|---|---|---|
| Odsetki od udzielonych pożyczek | 180 | 78 |
| Przychody finansowe z pozostałej działalności | 203 | 140 |
| Razem | 383 | 218 |
| Koszty finansowe | 01.01.2021 - 30.09.2021 (niebadane) |
01.01.2020 - 30.09.2020 (niebadane) |
|---|---|---|
| Odsetki | (745) | (304) |
| Pozostałe | (270) | (26) |
|---|---|---|
| Razem | (1 015) | (330) |
23. Wynagrodzenia i inne świadczenia
| Wyszczególnienie | 01.01.2021 - 30.09.2021 (niebadane) |
01.01.2020 - 30.09.2020 (niebadane) |
|---|---|---|
| Wynagrodzenia | (2 019) | (1 759) |
| Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | (339) | (310) |
| Koszty według rodzajów ogółem | (2 358) | (2 069) |
24. Podatek dochodowy
Składniki obciążenia podatkowego w sprawozdaniu z całkowitych dochodów przedstawiają się następująco:
| Podatek dochodowy | 01.01.2021 - 30.09.2021 (niebadane) |
01.01.2020 - 30.09.2020 (niebadane) |
|---|---|---|
| Bieżący podatek dochodowy | 0 | 0 |
| Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego | 0 | 0 |
| Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych | 0 | 0 |
| Odroczony podatek dochodowy | 147 | 11 |
| Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych | 147 | 11 |
| Związany z obniżeniem stawek podatku dochodowego | 0 | 0 |
| Łącznie obciążenie podatkowe | 147 | 11 |
25. Zysk/Strata przypadająca na jedną akcję
Zysk/stratę podstawową przypadającą na jedną akcję oblicza się poprzez podzielenie zysku/straty netto za okres przypadającego na zwykłych akcjonariuszy Spółki dominującej przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji zwykłych występujących w ciągu okresu. Poniżej przedstawione zostały dane dotyczące zysku oraz akcji, które posłużyły do wyliczenia zysku na jedną akcję:
| Zysk (strata) netto na jedną akcję (w zł) | 01.01.2021 - 30.09.2021 (niebadane) |
01.01.2020 - 30.09.2020 (niebadane) |
|---|---|---|
| Podstawowy za okres obrotowy | (111,61) | 20,94 |
| Rozwodniony za okres obrotowy | (111,61) | 20,94 |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję z działalności kontynuowanej (w zł) | ||
| Podstawowy za okres obrotowy | (111,61) | 20,94 |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję z działalności zaniechanej (w zł) | ||
| Podstawowy za okres obrotowy | 0,00 | 0,00 |
| Średnia ważona liczba akcji | 182 254 | 163 814 |
26. Stanowisko Zarządu dot. realizacji prognozy
Jednostka dominująca nie publikowała prognoz dotyczących skonsolidowanych wyników. W najbliższej przyszłości Emitent nie planuje publikacji prognoz na kolejne lata.
27. Dywidendy wypłacone i otrzymane
W prezentowanym okresie sprawozdawczym jednostka dominująca - ONE S.A. nie wypłaciła dywidendy oraz nie zadeklarowała wypłaty dywidendy.
28. Portfel inwestycyjny
| Zmiana wartości bilansowej portfela inwestycyjnego | Akcje i udziały w jednostkach współzależnych |
Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych |
Akcje i udziały w pozostałych jednostkach/ certyfikaty inwestycyjne |
Pozostałe aktywa finansowe | Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa na 01.01.2021 r. | 0 | 0 | 0 | 21 863 | 21 863 |
| a. Zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 340 | 340 |
| - objęcie weksli | 0 | 0 | 0 | 340 | 340 |
| - kontrakty terminowe | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b. Zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | (7 069) | (7 069) |
| - kompensaty (cessio in solutum) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - wykup weksli | 0 | 0 | 0 | (670) | (670) |
| - wycena/ pozostałe/ odpisy aktualizujące | 0 | 0 | 0 | (6 399) | (6 399) |
| Wartość na dzień 30.09.2021 r. | 0 | 0 | 0 | 15 134 | 15 134 |
| Zmiana wartości bilansowej portfela inwestycyjnego | Akcje i udziały w jednostkach współzależnych |
Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych |
Akcje i udziały w pozostałych jednostkach/ certyfikaty inwestycyjne |
Pozostałe aktywa finansowe | Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa na 01.01.2020 r. | 0 | 0 | 0 | 9 999 | 9 999 |
| a. Zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 16 206 | 16 206 |
| - objęcie weksli | 0 | 0 | 0 | 1 101 | 1 101 |
| - kontrakty terminowe | 0 | 0 | 0 | 13 088 | 13 088 |
| - pozostałe | 0 | 0 | 0 | 2 017 | 2 017 |
| b. Zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | (4 342) | (4 342) |
| - kompensaty (cessio in solutum) | 0 | 0 | 0 | (1 797) | (1 797) |
| - wykup weksli | 0 | 0 | 0 | (2 545) | (2 545) |
| - wycena/ pozostałe/ odpisy aktualizujące | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Wartość na dzień 31.12.2020 r. | 0 | 0 | 0 | 21 863 | 21 863 |
29. Nieruchomości inwestycyjne
W związku z podpisaniem po dniu bilansowym, tj. 29 listopada br. przedwstępnej umowy sprzedaży nieruchomości położonej w Warszawie przy ulicy Szwoleżerów Grupa zaklasyfikowała, zgodnie z MSSF 5, wskazaną nieruchomość do kategorii aktywów przeznaczonych do sprzedaży, doprowadzając jej wartość do wskazanej w umowie ceny sprzedaży. Szczegóły przedstawiono w nocie 30.
30. Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
W związku z podpisaną Warunkową Umową Sprzedaży, Spółka dokonała korekty wartości nieruchomości położonej w Warszawie, przy ulicy Szwoleżerów w swoich księgach na dzień 30.09.2021 r. do wartości godziwej, tj. do kwoty netto wynikającej z ustalonej ceny sprzedaży, tj. do kwoty 31.000.000 zł. Różnica pomiędzy dotychczasową wartością Nieruchomości w księgach Emitenta (48.325.000 zł), a ceną sprzedaży (31.000.000 zł) obciąży wynik Emitenta za 3 kwartał 2021 roku i prezentowana będzie w pozycji pozostałe koszty operacyjne, samo zaś aktywo, zgodnie z MSSF 5 zaprezentuje w Raporcie za 3 kwartał 2021 w pozycji "aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży" w wartości godziwej.
31. Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu ich wykorzystania
W okresie sprawozdawczym zmiany takie nie wystąpiły
32. Analiza płynności aktywów finansowych
| Płynność aktywów finansowych - 30.09.2021 | Z nieograniczoną zbywalnością notowane na giełdach |
notowane na rynkach pozagiełdo wych |
notowane na rynkach nieregulowa nych |
Z ograniczoną zbywalnością |
|---|---|---|---|---|
| Akcje i udziały w jednostkach współzależnych/stowarzyszonych |
||||
| wartość bilansowa | - | - | - | - |
| wartość według ceny nabycia | - | - | - | - |
| wartość godziwa | - | - | - | - |
| wartość rynkowa | - | - | - | - |
| Akcje i udziały mniejszościowe w pozostałych jednostkach krajowych |
||||
| wartość bilansowa | - | - | - | - |
| wartość według ceny nabycia | 39 | - | - | - |
| wartość godziwa | - | - | - | - |
| wartość rynkowa | - | - | - | |
| Dłużne papiery wartościowe | ||||
| wartość bilansowa | - | - | - | 4 321 |
| wartość według ceny nabycia | - | - | - | 4 321 |
| wartość godziwa | - | - | - | 4 321 |
| wartość rynkowa | - | - | - | - |
| Pozostałe aktywa finansowe | ||||
| wartość bilansowa | - | - | - | 10 813 |
| wartość według ceny nabycia | - | - | - | 10 813 |
| wartość godziwa | - | - | - | 10 813 |
| wartość rynkowa | - | - | - | |
| RAZEM | ||||
| wartość bilansowa | - | - | - | 15 134 |
| wartość według ceny nabycia | 39 | - | - | 15 134 |
| wartość godziwa | - | - | - | 15 134 |
| wartość rynkowa | - | - | - | - |
| Płynność aktywów finansowych - 31.12.2020 | Z nieograniczoną zbywalnością notowane na giełdach |
notowane na rynkach pozagiełdo wych |
notowane na rynkach nieregulowa nych |
Z ograniczoną zbywalnością |
|---|---|---|---|---|
| współzależnych/stowarzyszonych | ||||
|---|---|---|---|---|
| wartość bilansowa | - | - | - | - |
| wartość według ceny nabycia | - | - | - | - |
| wartość godziwa | - | - | - | - |
| wartość rynkowa | - | - | - | - |
| Akcje i udziały mniejszościowe w pozostałych jednostkach krajowych |
||||
| wartość bilansowa | - | - | - | - |
| wartość według ceny nabycia | 39 | - | - | - |
| wartość godziwa | - | - | - | - |
| wartość rynkowa | - | - | - | |
| Dłużne papiery wartościowe | ||||
| wartość bilansowa | - | - | - | 4 501 |
| wartość według ceny nabycia | - | - | - | 4 501 |
| wartość godziwa | - | - | - | 4 501 |
| wartość rynkowa | - | - | - | - |
| Pozostałe aktywa finansowe | ||||
| wartość bilansowa | - | - | - | 17 362 |
| wartość według ceny nabycia | - | - | - | 16 567 |
| wartość godziwa | - | - | - | 17 362 |
| wartość rynkowa | - | - | - | |
| RAZEM | ||||
| wartość bilansowa | - | - | - | 21 863 |
| wartość według ceny nabycia | 39 | - | - | 21 068 |
| wartość godziwa | - | - | - | 21 863 |
| wartość rynkowa | - | - | - | - |
33. Hierarchia wartości godziwej aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy
Hierarchia wartości godziwej kształtuje się następująco:
Poziom 1 - ceny notowań rynkowych z aktywnych rynków dla identycznych aktywów (np. notowane akcje i obligacje);
Poziom 2 - ceny z aktywnych rynków, lecz inne niż ceny notowań rynkowych - ustalane bezpośrednio (poprzez porównanie z faktycznymi transakcjami) lub pośrednio (poprzez techniki wyceny bazujące na faktycznych transakcjach) - np. większość instrumentów pochodnych;
Poziom 3 - ceny nie pochodzące z aktywnych rynków.
W przypadku aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej zaklasyfikowanych do Poziomu 3 wartość godziwa ustalana jest w oparciu o wycenę porównawczą względem notowanych na GPW spółek reprezentujących branżę tj. poprzez odniesienie do bieżącej wartości godziwej innego instrumentu finansowego, możliwie najbardziej zbliżonego do instrumentu wycenianego. Celem wyceny akcji jest doprowadzenie do ceny, po której mogłaby zostać zawarta potencjalna transakcja rynkowa na tym instrumencie na dzień bilansowy.
30 września 2021
| Akcje i udziały mniejszościowe w pozostałych jednostkach krajowych i zagranicznych |
Pozostałe aktywa finansowe |
Razem | ||
|---|---|---|---|---|
| Poziom 1 | ||||
| Stan na początek okresu | 0 | 0 | 0 | |
| Zwiększenia | 0 | 0 | 0 | |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | |
| Stan na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | |
2021-11-29 Strona | 22 z 46 Skonsolidowany Skrócony Raport Kwartalny
30 września 2021
| Akcje i udziały mniejszościowe w pozostałych jednostkach krajowych i zagranicznych |
Pozostałe aktywa finansowe |
Razem | ||
|---|---|---|---|---|
| Poziom 3 | ||||
| Stan na początek okresu | 0 | 0 | 0 | |
| Zwiększenia | 0 | 0 | 0 | |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | |
| Stan na koniec okresu | 0 | 0 | 0 |
31 grudnia 2020
| Akcje i udziały mniejszościowe w pozostałych jednostkach krajowych i zagranicznych |
Pozostałe aktywa finansowe |
Razem | ||
|---|---|---|---|---|
| Poziom 1 | ||||
| Stan na początek okresu | 0 | 0 | 0 | |
| Zwiększenia | 0 | 0 | 0 | |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | |
| Stan na koniec okresu | 0 | 0 | 0 |
31 grudnia 2020
| Akcje i udziały mniejszościowe w pozostałych jednostkach krajowych i zagranicznych |
Pozostałe aktywa finansowe |
Razem | ||
|---|---|---|---|---|
| Poziom 3 | ||||
| Stan na początek okresu | 0 | 0 | 0 | |
| Zwiększenia | 0 | 0 | 0 | |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | |
| Stan na koniec okresu | 0 | 0 | 0 |
34. Należności handlowe, pozostałe należności oraz terminy ich wymagalności
| Należności | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| a) należności krótkoterminowe (brutto) | 13 779 | 12 062 |
| b) należności długoterminowe (brutto) | 0 | 0 |
| Należności brutto, razem | 13 779 | 12 062 |
| c) odpisy aktualizujące | (2 541) | (2 986) |
| Należności netto, razem | 11 238 | 9 076 |
| Specyfikacja odpisów aktualizujących | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| Odpisy na należności handlowe | 2 087 | 2 248 |
| Odpisy na pozostałe należności krótkoterminowe | 454 | 738 |
| Odpisy aktualizujące, razem | 2 541 | 2 986 |
| Specyfikacja należności krótkoterminowych innych niż handlowe |
30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| Należności z tytułu podatków (z wyjątkiem PDOP), ceł, ubezpieczeń zdrowotnych i społecznych |
910 | 451 |
| Należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych (PDOP) | 0 | 0 |
| Pozostałe | 2 069 | 1 621 |
| Należności krótkoterminowe brutto, razem | 2 979 | 2 072 |
| Odpisy aktualizujące | (454) | (738) |
| Należności krótkoterminowe netto, razem | 2 525 | 1 334 |
35. Pozostałe aktywa finansowe
| Pozostałe aktywa finansowe | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| Kontrakty terminowe na zakupioną energię elektryczną | 10 813 | 17 362 |
| Pozostałe aktywa finansowe – weksle pozostałych podmiotów | 4 321 | 4 501 |
| Razem | 15 134 | 21 863 |
36. Pożyczki udzielone
| Pożyczki udzielone | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| Pożyczki udzielone brutto na początek okresu (kapitał i odsetki) | 6 237 | 6 832 |
| Pożyczki udzielone brutto na dzień bilansowy (kapitał i odsetki) | 6 185 | 6 237 |
| c) odpisy aktualizujące wartość pożyczek | (4 355) | (4 355) |
| Pożyczki udzielone netto na dzień bilansowy (kapitał i odsetki) | 1 830 | 1 882 |
37. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne
| Specyfikacja rozliczeń międzyokresowych | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| Dyskonto weksli | 406 | 519 |
| Pozostałe | 180 | 1 027 |
| Rozliczenia międzyokresowe, razem | 586 | 1 546 |
38. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| a) środki pieniężne na rachunkach bankowych | 1 134 | 438 |
| - na rachunkach bieżących | 1 134 | 438 |
| c) środki pieniężne w kasie | 17 | 17 |
| d) inne środki pieniężne | 0 | 2 |
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | 1 151 | 457 |
39. Kapitałowe papiery wartościowe
Kapitał podstawowy
Na dzień 30 września 2021 roku kapitał zakładowy jednostki dominującej - ONE S.A. wynosił 37 884 356 zł i dzielił się na 196.292 akcji serii A i B o wartości nominalnej 193,00 zł każda. Łączna liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki wynosiła 196.292 głosów. Emitent informował o podjęciu uchwały w sprawie podwyższeniu kapitału zakładowego w ramach kapitału docelowego w raporcie bieżącym ESPI nr 9/2021. Emitent informował o rejestracji przez sąd powyższego podwyższenia raportem bieżącym ESPI nr 10/2021 oraz o zakończeniu subskrypcji akcji serii B raportem bieżącym ESPI nr 12/2021.
| Wyszczególnienie | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| Kapitał zakładowy na początek okresu | 31 616 | 31 616 |
| Zwiększenia | 6 268 | 0 |
| Emisja akcji | 6 268 | 0 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 |
| Obniżenie kapitału zakładowego | 0 | 0 |
| Kapitał zakładowy na koniec okresu | 37 884 | 31 616 |
Stan posiadania akcji ONE S.A. przez akcjonariuszy posiadających ponad 5% na dzień 30.09.2021 roku kształtował się następująco:
| Akcjonariusz | Liczba akcji | Wartość nominalna akcji (zł) | Udział procentowy |
|---|---|---|---|
| Venuer Immobilier S.A. | 44 130 | 8 517 090 | 22,48 % |
| Al Awael Investments Limited | 36 269 | 6 999 917 | 18,48 % |
| Pozostali | 115 893 | 22 367 349 | 59,04 % |
| RAZEM | 196 292 | 37 884 356 | 100 % |
40. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych
W okresie sprawozdawczym Grupa nie dokonała emisji, wykupu bądź spłaty nieudziałowych papierów wartościowych.
41. Pozostałe zobowiązania długoterminowe i inne pasywa
| Inne pasywa długoterminowe | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| - zobowiązania z tytułu leasingu | 1 273 | 1 274 |
| - zdyskontowana suma opłat rocznych z tytułu użytkowania wieczystego (MSSF 16) |
0 | 5 717 |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe i inne pasywa, razem | 1 273 | 6 991 |
42. Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Na dzień bilansowy 30.09.2021 r. Grupa utworzyła rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego w wysokości 6.007 tys. wynikającą z wyceny posiadanych aktywów finansowych.
43. Kredyty i pożyczki otrzymane (długo- i krótkoterminowe)
| Wyszczególnienie | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| Kredyty bankowe | 0 | 0 |
| Pożyczki od pozostałych podmiotów | 8 615 | 8 659 |
| Razem | 8 615 | 8 659 |
44. Zobowiązania krótkoterminowe
| Wyszczególnienie | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| Zobowiązania handlowe | 5 232 | 8 692 |
| Zobowiązania finansowe, w tym z tytułu leasingu i dłużnych papierów wartościowych |
10 136 | 16 857 |
| Pozostałe zobowiązania | 24 931 | 30 392 |
| Razem | 40 299 | 55 941 |
| Wyszczególnienie – pozostałe zobowiązania | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| Zobowiązania budżetowe | 2 135 | 1 148 |
| Weksle | 7 522 | 7 696 |
| Zobowiązania inwestycyjne | 7 660 | 13 160 |
| Pozostałe zobowiązania | 17 750 | 25 245 |
| Razem | 35 067 | 47 249 |
45. Zmiany stanu rezerw
| 31.12.2020 (badane) |
Utworzenie | Wykorzystanie | Rozwiązanie | 30.09.2021 (niebadane) |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Pozostałe rezerwy | 5 203 | 1 030 | 0 | (500) | 5 733 |
46. Rozliczenia międzyokresowe przychodów
| Wyszczególnienie | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| Weksle – dyskonto | 77 | 109 |
| Prognozy - energia | 2 730 | 2 494 |
| Pozostałe | 3 819 | 2 047 |
| Stan na koniec okresu | 6 626 | 4 650 |
47. Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych w 2021 roku oraz zmian zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia roku obrotowego
Na dzień 30.09.2021 roku Emitent udzielił gwarancji do kwoty 650.000 zł na rzecz URE.
48. Sprawy sądowe
Spółka dominująca ONE S.A. posiada należność na kwotę 3,37 mln zł od spółki Two–M Sp. z o.o., co do której zwrotu Spółka wystąpiła w formie przedsądowych wezwań do zapłaty. W związku z nieuiszczeniem należności przez kontrahenta w wyznaczonym terminie Spółka przystąpiła do sporządzenia stosownych pism procesowych, mających na celu doprowadzenie do przymusowej windykacji należności. Obecnie trwa postepowanie przygotowawcze, przesłuchiwani są świadkowie oraz gromadzona jest dokumentacja objęta tajemnicą bankową.
Spółka jest stroną postępowania administracyjnego, które może mieć istotny wpływ na działalność Spółki.
W dniu 7 listopada 2018 roku Prezes Urzędu Regulacji Energetyki wszczął postępowanie o odbiór koncesji na obrót paliwami gazowymi udzieloną decyzją o nr OPG/311/23521/W/DRG/2015/MŻ z dnia 29 września 2015 roku.
Powyższe postępowanie jest w toku i Spółka składa wyjaśnienia oraz przedkłada stosowne dokumenty, których żąda Prezes Urzędu Regulacji Energetyki.
Spółka złożyła kilkakrotnie wnioski o umorzenie ww. postępowania jako bezprzedmiotowego z uwagi na to, iż jej kondycja finansowa w odniesieniu do skali prowadzonej działalności nie stwarza żadnego zagrożenia dla płynności Spółki i daje gwarancję wywiązywania się ze wszystkich zobowiązań.
Nie da się jednak wykluczyć, iż Prezes Urzędu Regulacji Energetyki wyda decyzje o odbiorze ww. koncesji. W takim wypadku Spółka wniesie odwołania do Sądu Ochrony Konkurencji i Konsumentów. Pozwoli to Spółce nadal prowadzić działalność operacyjną, aż do momentu uzyskania przez ewentualnie negatywne dla Spółki decyzje Prezesa Urzędu Regulacji Energetyk statusu ostateczności.
Na Emitenta została nałożona dodatkowa opłata w wysokości 2.028 tys. zł za rok 2018 z tytułu niezagospodarowania przez użytkownika wieczystego w terminie niezabudowanej nieruchomości gruntowej położonej w Warszawie. ONE S.A. odwołał się od przedmiotowej decyzji, jednak Samorządowe Kolegium Odwoławcze w Warszawie utrzymało w mocy zaskarżoną decyzję. W dniu 2 grudnia 2019 roku Emitent złożył skargę do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Warszawie. Wojewódzki Sąd Administracyjny S.A. uchylił decyzję o nałożeniu na Spółkę opłaty dodatkowej.
Sprawa jest precedensowa, ponieważ dotyczy nałożenia na ONE S.A. dodatkowej opłaty rocznej, za niezabudowanie działki w terminie wynikającym z umowy użytkowania, który to termin upłyną w roku 2007, poprzedni właściciel działki, przez 11 lat, nie był obciążony opłatą dodatkową, a ONE S.A. w pierwszym roku po nabyciu działki została od razu obciążona opłatą dodatkową, przy jednoczesnej przeszkodzie ze strony m.st. Warszawy w zabudowaniu działki polegającej na odmawianiu ONE S.A. wydania decyzji o warunkach zabudowy dla działki, a zatem ciężko jest ocenić, jaki będzie wynik przedmiotowej sprawy.
Powództwo przeciwko ONE S.A. o zwrot wynagrodzenia w wysokości 1.353 tys. zł otrzymanego na podstawie umowy o świadczenie usług zapewnienia kompleksowej obsługi prawnej, procesowej, administracyjnej i finansowej procesów restrukturyzacyjnych oraz upadłościowych z dnia 30 listopada 2018 roku. W ocenie Emitenta roszczenie Powoda jest bezzasadne. ONE S.A. złożyła odpowiedź na pozew, wnosząc o oddalenie powództwa. Spółka złożyła szereg wniosków dowodowych, wskazując, iż usługi, objęte umową z dnia 30 listopada 2018 roku zostały wykonane, a ich wartość odpowiadała rynkowym stawkom.
Spółka informuje, iż nie jest stroną postępowań przed Komisją Nadzoru Finansowego.
Przeciwko spółce Flexcom Sp. z o.o. nie toczą się żadne postępowania sądowe ani administracyjne.
Przeciwko spółce Telekomunikacja dla Ciebie Sp. z o.o. nie toczą się żadne postępowania sądowe ani administracyjne.
Spółka Polski Prąd i Gaz Sp. z o.o. jest stroną toczących się postępowań sądowych i administracyjnych.
Polski Prąd i Gaz Sp. z o.o. jest stroną postępowania sądowego, w którym Prezes Urzędu Regulacji Energetyki wydał decyzję o cofnięciu koncesji na obrót paliwami gazowym, od której to decyzji Polski Prąd i Gaz Sp. z o.o. wniosła odwołanie do Sądu Ochrony Konkurencji i Konsumentów. Polski Prąd i Gaz Sp. z o.o. czeka na wyznaczenie przez ww. sąd rozprawy. Na datę niniejszego sprawozdania decyzja Prezesa Urzędu Regulacji Energetyki jest nieprawomocna.
Polski Prąd i Gaz Sp. z o.o. jest stroną postępowania sądowego, w którym Prezes Urzędu Regulacji Energetyki wydał decyzję o cofnięciu koncesji na obrót energią elektryczną, od której to decyzji Polski Prąd i Gaz Sp. z o.o. wniosła odwołanie do Sądu Ochrony Konkurencji i Konsumentów. Polski Prąd i Gaz Sp. z o.o. czeka na wyznaczenie przez ww. sąd rozprawy. Na datę niniejszego sprawozdania decyzja Prezesa Urzędu Regulacji Energetyki jest nieprawomocna.
Polski Prąd i Gaz Sp. z o.o. jest stroną postępowania sądowego, w którym Prezes Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów wydał decyzję o nałożeniu kary w wysokości 10.253.328,00 zł za naruszenie zbiorowych praw konsumentów, od której to decyzji Polski Prąd i Gaz Sp. z o.o. wniosła odwołanie do Sądu Ochrony Konkurencji i Konsumentów. Ww. sąd utrzymał decyzję Prezesa Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów. Polski Prąd i Gaz Sp. z o.o. wniosła apelację od wyroku ww. sądu do sądu apelacyjnego. Sąd apelacyjny zmienił wyrok sądu pierwszej instancji zmniejszając wysokość kary do ok. 1,9 mln zł. Spółka Polski Prąd i Gaz Sp. z o.o. czeka na uzasadnienie wyroku sądu apelacyjnego. Spółka złożyła do Prezesa Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów wniosek o rozłożenie płatności na raty. Jednocześnie Spółka zamierza złożyć w sprawie skargę kasacyjną do Sądu Najwyższego.
Polski Prąd i Gaz Sp. z o.o. jest stroną postępowania sądowego, w którym spółka CSB Energy Sp. z o.o. pozwała tę spółkę o zapłatę 210.000 zł. Polski Prąd i Gaz Sp. z o.o. nałożyła na CBS Energy Sp. z o.o. karę umowną i potrąciła ją z fakturą VAT. Sąd pierwszej instancji zasądził na rzecz CBS Energy Sp. z o.o. kwotę 210.000 zł. Polski Prąd i Gaz Sp. z o.o. wniosła apelację od wyroku ww. sądu do sądu apelacyjnego. Polski Prąd i Gaz Sp. z o.o. czeka na wyznaczenie przez ww. sąd rozprawy. Na datę niniejszego sprawozdania wyrok sądu pierwszej instancji jest nieprawomocny.
49. Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
W okresie od 01.01.2021 r. do 30.09.2021 r. Spółki Grupy nie dokonywały transakcji nabycia rzeczowych aktywów trwałych.
50. Istotne zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych
Grupa wykazywała na dzień 30.09.2021 r. roku łączne zobowiązania z tytułu nabycia rzeczowych aktywów trwałych w kwocie 1.356 tys. złotych.
51. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania
W okresie od 1 stycznia 2021 roku do 30 września 2021 roku Spółki Grupy nie zmieniły klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany ich wykorzystania.
52. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów.
W prezentowanym okresie sprawozdawczym zakończonym w dniu 30.09.2021 r. Spółki Grupy zawiązały odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych w łącznej wysokości 267 tys. zł., jednocześnie odwracając zawiązane w poprzednich okresach odpisy w łącznej kwocie 282 tys. zł. Grupa dodatkowo, w związku z podpisaną przedwstępną umową sprzedaży nieruchomości położonej w Warszawie, przy ulicy Szwoleżerów i zaklasyfikowaniem wskazanego aktywa do kategorii aktywów przeznaczonych do sprzedaży dokonała odpisu wartości nieruchomości do wartości ceny sprzedaży przedstawionej w rzeczonej umowie – wartość odpisu wyniosła 17.325 tys. zł.
53. Informacje o zawarciu przez spółkę lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki
W analizowanym okresie Spółki Grupy nie udzielały żadnych nowych gwarancji i poręczeń.
54. Informacja o niespłaceniu kredytu i pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego
W ciągu trzech kwartałów 2021 r. nie wystąpiły naruszenia istotnych postanowień umowy, kredytu lub pożyczki.
55. Zestawienie stanu posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania.
Zgodnie z posiadaną wiedzą na dzień 30.09.2021 oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania finansowego, osoby zarządzające i nadzorujące Spółkami Grupy nie posiadały akcji Emitenta.
56. Transakcje z podmiotami powiązanymi
Podmioty wywierające znaczący wpływ na Jednostkę
Na dzień bilansowy Emitent nie posiada akcjonariusza dominującego. W 2021 roku Emitent nie zawierał z akcjonariuszami żadnych transakcji.
Warunki transakcji z podmiotami powiązanymi
Transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi odbywały się na warunkach równorzędnych z tymi, które obowiązują w transakcjach zawartych na warunkach rynkowych.
Zgodnie z art. 18 Statutu Spółki przy dokonywaniu czynności prawnych pomiędzy Spółką a członkiem Zarządu, Spółkę reprezentuje Rada Nadzorcza, w imieniu której działa Przewodniczący Rady Nadzorczej, a w razie jego nieobecności inny członek Rady Nadzorczej wskazany w uchwale Rady Nadzorczej. Do dokonania czynności prawnej pomiędzy Spółką a członkiem Zarządu wymagana jest zgoda Rady Nadzorczej.
Wynagrodzenie kadry kierowniczej Spółki dominującej
Wynagrodzenie wypłacone przez Emitenta lub należne od Emitenta członkom Zarządu oraz członkom Rady Nadzorczej spółki dominującej zaprezentowano poniżej:
| Wyszczególnienie | 01.01.2021 – 30.09.2021 (badane) |
01.01.2020 – 31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| Wynagrodzenia Zarządu, w tym: | 83,3 | 109,6 |
| - krótkoterminowe świadczenia pracownicze | 83,3 | 109,6 |
| - świadczenia po okresie zatrudnienia | 0 | 0 |
| - pozostałe świadczenia pracownicze | 0 | 0 |
| - świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy | 0 | 0 |
| - płatności na bazie akcji | 0 | 0 |
| Wynagrodzenia Organów Nadzoru, w tym: | 36,0 | 39,4 |
| - krótkoterminowe świadczenia pracownicze | 0,0 | 39,4 |
| Arkadiusz Stryja | 0,0 | 8,0 |
| Bartłomiej Gajecki | 0,7 | 0,0 |
| Robert Radoszewski | 0,0 | 5,6 |
| Katarzyna Dziki | 0,0 | 5,6 |
| Stefan Krzyżanowski | 4,9 | 1,4 |
| Paulina Wolnicka - Kawka | 0,0 | 2,1 |
| Jakub Ickiewicz | 5,6 | 1,4 |
| Tomasz Piotr Wardyn | 0,0 | 5,6 |
| Justyna Fronc | 5,6 | 4,9 |
| Justyna Kuś | 8,0 | 2,0 |
| Krystyna Bachmann-Wardyn | 5,6 | 1,4 |
| Jarosław Galas | 5,6 | 1,4 |
| - świadczenia po okresie zatrudnienia | 0 | 0 |
| - pozostałe świadczenia pracownicze | 0 | 0 |
| - świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy | 0 | 0 |
| - płatności na bazie akcji | 0 | 0 |
| Razem | 36,0 | 39,4 |
W okresie 9 miesięcy zakończonych 30 września 2021 i na dzień 31 grudnia 2020 roku Zarząd i Rada Nadzorcza nie uzyskiwała świadczeń w formie nagród jubileuszowych, świadczeń po okresie zatrudnienia, świadczeń z tytułu rozwiązania stosunku pracy ani świadczeń pracowniczych w formie akcji własnych.
57. Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym
W przypadku jednostki dominującej - ONE S.A. ryzyka związane z prowadzoną działalnością dotyczą przede wszystkim terminowości spłat udzielonych pożyczek, depozytów i weksli. W ocenie Zarządu Emitenta, na dzień publikacji niniejszego sprawozdania, znajdują miejsce głównie dwa czynniki ryzyka w odniesieniu do Grupy Kapitałowej:
Ryzyko płynności
Grupa posiada należności od innych podmiotów z tytułu udzielonych pożyczek, depozytów, nabytych weksli oraz innych wierzytelności. Ich spłata wpływa na bieżące zasoby gotówki Grupy, które mogą być następnie przeznaczane na realizację planów inwestycyjnych lub bieżącą działalność.
Ryzyko dotyczące wyceny aktywów
Grupa posiada aktywa finansowe w postaci weksli i pożyczek oraz inne aktywa w postaci należności. Ich spłata lub ewentualny jej brak może wpłynąć na sytuację finansową Spółek Grupy oraz jego poziom zasobów gotówkowych. Na dzień publikacji niniejszego raportu Grupa uznaje takie ryzyko za niewielkie.
Grupa posiadała na dzień 30.09.2021 weksle obce w łącznej kwocie 4.171 tys. PLN. Grupa nie identyfikuje ryzyka związanego z brakiem spłaty wyżej wymienionych weksli z uwagi na fakt, iż Wystawcy weksli są podmiotami o ustabilizowanej sytuacji finansowej, co powoduje, iż nie zachodzi ryzyko ich niespłacenia.
58. Instrumenty finansowe
Klasyfikacja aktywów finansowych w podziale na poszczególne kategorie wiekowe
| 30 września 2021 | <1rok | 1–2 lat | 2-3 lat | 3-4 lat | ponad 4 lata | Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe | ||||||
| Pożyczki udzielone | 171 | 1 659 | 0 | 0 | 0 | 1 830 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
11 238 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11 238 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 1 151 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 151 |
| 31 grudnia 2020 | <1rok | 1–2 lat | 2-3 lat | 3-4 lat | ponad 4 lata | Razem |
| Aktywa finansowe | ||||||
| Pożyczki udzielone | 296 | 1 586 | 0 | 0 | 0 | 1 882 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
9 076 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9 076 |
59. Zarządzanie kapitałem
Głównym celem zarządzania kapitałem spółek jest utrzymanie dobrego ratingu kredytowego i bezpiecznych wskaźników kapitałowych, które zwiększałyby wartości spółek dla ich akcjonariuszy. W celu utrzymania lub skorygowania struktury kapitałowej, spółki zazwyczaj mogą zaciągnąć kredyty, wyemitować obligacje, zdecydować o wypłacie dywidendy dla akcjonariuszy, zwrócić kapitał akcjonariuszom lub wyemitować nowe akcje lub obligacje. Poniżej zaprezentowano strukturę zadłużenia Grupy Kapitałowej na koniec 30 września 2021 roku oraz 31 grudnia 2020 roku.
| Wyszczególnienie | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| Oprocentowane kredyty i pożyczki | 8 615 | 8 659 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu, handlowe oraz pozostałe zobowiązania | 41 572 | 62 932 |
| Minus środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 1 151 | 457 |
| Zadłużenie netto | 49 036 | 71 134 |
| Kapitał własny | (3 002) | 6 922 |
| Kapitał razem | (3 002) | 6 922 |
| Kapitał i zadłużenie netto | 46 034 | 78 056 |
| Wskaźnik dźwigni | 106,52% | 91,13% |
60. Struktura zatrudnienia
Zatrudnienie w przeliczeniu na pełne etaty w Grupie Kapitałowej w okresie zakończonym dnia 30 września 2021 roku kształtowało się następująco:
| Lp. | Nazwa spółki | Liczba zatrudnionych Pełne etaty 30.09.2021 |
|---|---|---|
| 1. | ONE S.A. | 2,375 |
| 2. | Polski Prąd i Gaz Sp. z o.o. | 26,0 |
| 3. | Flexcom Sp. z o.o. | 5,0 |
| 4. | Telekomunikacja dla Ciebie Sp. z o.o. | 5,5 |
61. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki.
W okresie pomiędzy dniem 30 września 2021 roku, a dniem publikacji niniejszego sprawozdania, nie zanotowano zdarzeń, nieujętych w sprawozdaniu, które mogą w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki Grupy.
62. Rodzaj oraz kwota pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, dochody netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub częstotliwość występowania
Nie wystąpiły.
63. Rodzaj oraz kwota zmian wartości szacunkowych, które były prezentowane w poprzednich okresach śródrocznych bieżącego roku obrotowego lub zmian wartości szacunkowych, które były prezentowane w poprzednich latach obrotowych
Nie wystąpiły.
64. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym
Po dniu bilansowym miały miejsca następujące istotne zdarzenia:
- w dniu 19.11.2021 roku Emitent pozyskał krótkoterminowe finansowanie dłużne w wysokości 4.650.000 zł,
z przeznaczeniem na spłatę zobowiązań Emitenta z tytułu pozostałej niezapłaconej ceny za nabycie udziałów w spółce Polski Operator Energetyczny Sp. z o.o., o którym Emitent informował m. in. raportem bieżącym nr ESPI 24/2019 z dnia 12/11/2019. Termin zwrotu środków pieniężnych został określony na 30 czerwca 2022 r. Oprocentowanie zostało ustalone na 8 % w skali roku. Odsetki będą płatne przy wykupie weksla. Zarząd Emitenta nie ustanowił żadnych dodatkowych zabezpieczeń. Warunki udzielenia finansowania nie odbiegają od standardów rynkowych;
-
w dniu 19.11.2021 roku Emitent zapłacił pozostałą część ceny za 100% udziałów w spółce Polski Operator Energetyczny Sp. z o.o. Finalna cena nabycia powyższych udziałów wyniosła 31.929.668,80 zł;
-
w dniu 23.11.2021 roku Emitent otrzymał decyzję Prezesa Urzędu Regulacji Energetyki umarzającą w całości postępowanie administracyjne w sprawie cofnięcia koncesji na obrót energią elektryczną.
Spółka uznała ww. informację za istotną ze względu na to, iż posiadanie koncesji na obrót energią elektryczną jest niezbędne do prowadzenia podstawowej działalności operacyjnej Spółki, tym samym brak jest zagrożenia kontynuacji działalności Spółki;
-
w dniu 26.11.2021 roku Zarząd ONE S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej "Emitent") informuje, iż Emitent pozyskał krótkoterminowe finansowanie dłużne w wysokości 10.000.000 zł, z przeznaczeniem na spłatę dotychczasowych zobowiązań Emitenta. Termin zwrotu środków został ustalony na 30 czerwca 2022 r. Oprocentowanie zostało ustalone na 8 % w skali roku. Odsetki będą płatne przy wykupie weksla. Zarząd Emitenta nie ustanowił żadnych dodatkowych zabezpieczeń. Warunki udzielenia finansowania nie odbiegają od standardów rynkowych;
-
w dniu 29.11.2021 roku Emitent w dniu dzisiejszym zawarł warunkową umowę sprzedaży (dalej "Warunkowa Umowa Sprzedaży") prawa użytkowania wieczystego nieruchomości, będącej własnością Miasta Stołecznego Warszawy, stanowiącej działkę gruntu o numerze ewidencyjnym 20/3 o obszarze 3.267,00 m2, położonej w obrębie ewidencyjnym numer 0613, nazwa 5-06-13 przy ulicy Szwoleżerów, w dzielnicy Śródmieście m.st. Warszawy, województwie mazowieckim (dalej "Nieruchomość"), oddanej Emitentowi do użytkowania do dnia 30 czerwca 2097 roku, za ceną 31.000.000 zł netto, tj. za cenę 38.130.000 zł brutto.
O nabyciu prawa użytkowania wieczystego przedmiotowej Nieruchomości Emitent informował raportem bieżącym nr ESPI 5/2018 w dniu 20 marca 2018 r.
Warunkowa Umowa Sprzedaży została zawarta pod warunkiem nie wykonania przez Prezydenta m.st. Warszawy prawa pierwokupu przysługującego m.st. Warszawa z mocy art. 109 ust. 1 pkt 2) ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 roku o gospodarce nieruchomościami /Dz. U. z 2020 r., poz. 65/ i w związku z tym stosownie do treści art. 155 oraz art. 157 § 2 ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny (t.j. Dz.U. z 2020r., poz. 1740 ze zm.). Warunkowa Umowa Sprzedaży wywołuje jedynie skutki zobowiązujące, zaś zawarcie umowy o skutkach rozporządzających uzależnione jest od spełnienia warunku prawnego, jakim jest niewykonanie przez Prezydenta m.st. Warszawy prawa pierwokupu przysługującego m.st. Warszawa.
Umowa przeniesienia prawa użytkowania wieczystego przedmiotowej Nieruchomości (dalej "Umową Przenoszącą") zostanie zawarta w terminie 14 (czternastu) dni roboczych licząc od (i) dnia doręczenia notariuszowi lub stronom Warunkowej Umowy Sprzedaży oświadczenia, z którego będzie wynikało, że Prezydent m.st. Warszawy prawa pierwokupu przysługującego m.st. Warszawa (jako podmiot uprawniony do wykonania prawa pierwokupu) nie korzysta bądź (ii) dnia, w którym nastąpi upływ terminu do wykonania tego prawa w odniesieniu do przedmiotowej Nieruchomości.
Warunkowa Umowa Sprzedaży w zakresie zobowiązania stron do sprzedaży i zakupu przedmiotowej Nieruchomości wygasa, jeżeli Prezydent m.st. Warszawy wykona w stosunku do przedmiotowej Nieruchomości prawo pierwokupu przysługujące Prezydentowi m.st. Warszawy na podstawie 109 ust. 1 pkt 2) ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 roku o gospodarce nieruchomościami /Dz. U. z 2020 r., poz. 65/.
Emitent jest zobowiązany do dnia podpisania Umowy Przenoszącej dostarczyć nabywcy zgodę na wykreślenie z działu IV księgi wieczystej prowadzonej dla Nieruchomości hipoteki umownej.
Cena ma być zapłacona przez nabywcę Nieruchomości w terminie 30 dni od zawarcia Umowy Przenoszącej własność na rachunek bankowy Emitenta, wskazany w Umowie Przenoszącej.
Strony Warunkowej Umowy Sprzedaży wykonanie wzajemnych obowiązków, co do wydania nieruchomości oraz co do zapłaty pozostałej części ceny, poddały egzekucji stosownie do treści art. 777 § 1 pkt 4 Kodeksu postępowania cywilnego. Warunkowa Umowa Sprzedaży nie zawiera postanowień w zakresie kar umownych, a pozostałe jej warunki nie zawierają postanowień odbiegających od standardów rynkowych stosowanych w podobnych umowach.
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ONE S.A.
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 5 566 | 59 942 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 072 | 1 485 |
| Wartość firmy | 0 | 0 |
| Inne wartości niematerialne | 0 | 0 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 0 | 54 043 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 0 | 0 |
| Pożyczki udzielone | 1 330 | 1 266 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 3 164 | 3 148 |
| Pozostałe aktywa trwałe | 0 | 0 |
| Aktywa obrotowe | 46 189 | 14 986 |
| Zapasy | 2 | 1 |
| Należności handlowe | 4 121 | 2 640 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego (PDOP) | 0 | 0 |
| Pozostałe należności | 459 | 454 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 9 263 | 10 991 |
| Pożyczki udzielone | 171 | 296 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 438 | 491 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 735 | 113 |
| Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | 31 000 | 0 |
| AKTYWA RAZEM | 51 755 | 74 928 |
Sprawozdanie z sytuacji finansowej na 30.09.2021 r.
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| Kapitały własne | 326 | 8 331 |
| Kapitał zakładowy | 37 884 | 31 616 |
| Kapitał z aktualizacji wyceny | 0 | 0 |
| Pozostałe kapitały | 9 242 | 4 955 |
| Niepodzielony wynik finansowy | (28 240) | (24 956) |
| Wynik finansowy bieżącego okresu | (18 560) | (3 284) |
| Zobowiązania i rezerwy długoterminowe | 15 561 | 13 129 |
| Kredyty i pożyczki | 8 281 | 0 |
| Zobowiązania finansowe, w tym z tytułu leasingu i dłużnych papierów wartościowych |
1 273 | 6 991 |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 0 | 0 |
| Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 6 007 | 6 138 |
| Rezerwa na świadczenia pracownicze | 0 | 0 |
| Pozostałe rezerwy | 0 | 0 |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 0 | 0 |
| Inne pasywa długoterminowe | 0 | 0 |
| Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe | 35 868 | 53 468 |
| Kredyty i pożyczki | 202 | 8 411 |
| Zobowiązania finansowe, w tym z tytułu leasingu i dłużnych papierów wartościowych |
8 603 | 10 311 |
| Zobowiązania handlowe | 3 555 | 7 524 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego (PDOP) | 0 | 0 |
| Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 18 125 | 23 763 |
| Rezerwa na świadczenia pracownicze | 0 | 0 |
| Pozostałe rezerwy | 2 644 | 2 689 |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 2 739 | 770 |
| Zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży |
0 | 0 |
| PASYWA RAZEM | 51 755 | 74 928 |
| Jednostkowe sprawozdanie z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów za |
|---|
| okres 9 miesięcy zakończony 30.09.2021 r. |
| Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów |
01.01.2021 - 30.09.2021 (niebadane) |
01.07.2021 - 30.09.2021 (niebadane) |
01.01.2020 - 30.09.2020 (niebadane) |
01.07.2020 - 30.09.2020 (niebadane) |
|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 11 866 | 4 269 | 5 432 | 2 140 |
| Przychody ze sprzedaży produktów i usług | 0 | 0 | 779 | 287 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 11 866 | 4 269 | 4 653 | 1 853 |
| Koszty działalności operacyjnej | (13 108) | (4 035) | (6 635) | (2 459) |
| Amortyzacja | (413) | (138) | (403) | (131) |
| Zużycie materiałów i energii | (36) | (9) | (79) | (9) |
| Usługi obce | (1 279) | (403) | (1 344) | (533) |
| Podatki i opłaty | (307) | (77) | (106) | (38) |
| Wynagrodzenia i świadczenia na rzecz pracowników | (355) | (122) | (233) | (98) |
| Pozostałe koszty rodzajowe | (61) | (9) | (300) | (159) |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | (10 657) | (3 277) | (4 170) | (1 491) |
| Zysk (strata) na sprzedaży | (1 242) | 234 | (1 203) | (319) |
| Pozostałe przychody operacyjne | 910 | 177 | 6 417 | 19 |
| Pozostałe koszty operacyjne | (17 653) | (17 357) | (98) | (11) |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | (17 985) | (16 946) | 5 116 | (311) |
| Przychody finansowe | 189 | 40 | 146 | 32 |
| Koszty finansowe | (911) | 3 | (3 244) | (76) |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | (18 707) | (16 903) | 2 018 | (355) |
| Podatek dochodowy | 147 | 18 | 11 | 9 |
| - bieżący podatek dochodowy | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - odroczony podatek dochodowy | 147 | 18 | 11 | 9 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | (18 560) | (16 885) | 2 029 | (346) |
| Zysk (strata) z działalności zaniechanej | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zysk (strata) netto | (18 560) | (16 885) | 2 029 | (346) |
| Jednostkowe sprawozdanie z innych całkowitych dochodów |
01.01.2021 - 30.09.2021 (niebadane) |
01.07.2021 - 30.09.2021 (niebadane) |
01.01.2020 - 30.09.2020 (niebadane) |
01.07.2020 - 30.09.2020 (niebadane) |
|---|---|---|---|---|
| Pozostałe całkowite dochody: | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pozycje, które nie będą reklasyfikowane do wyniku | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pozycje, które mogą być reklasyfikowane do wyniku w późniejszych okresach |
0 | 0 | 0 | 0 |
| Suma całkowitych dochodów netto | (18 560) | (16 885) | 2 029 | (346) |
| Sprawozdanie ze zmian w jednostkowym kapitale własnym |
Kapitał zakładowy | Kapitał z aktualizacji wyceny |
Pozostałe kapitały | Zakumulowany wynik finansowy |
|---|---|---|---|---|
| Stan na 01.01.2021 | 31 616 | 0 | 4 955 | (28 240) |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stan na 01.01.2021 | 31 616 | 0 | 4 955 | (28 240) |
| Zysk/(strata) bieżącego okresu | 0 | 0 | 0 | (18 560) |
| a) zwiększenie z tytułu | 6 268 | 0 | 4 287 | 0 |
| - podwyższenie kapitału zakładowego |
6 268 | 0 | 4 287 | 0 |
| b) zmniejszenia z tytułu | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - inne |
0 | 0 | 0 | 0 |
| Stan na 30.09.2021 | 37 884 | 0 | 9 242 | (46 800) |
Sprawozdanie ze zmian w jednostkowym kapitale własnym za okres 9 miesięcy zakończony 30.09.2021 r.
| Sprawozdanie ze zmian w jednostkowym kapitale własnym | Kapitał zakładowy | Kapitał z aktualizacji wyceny |
Pozostałe kapitały | Zakumulowany wynik finansowy |
|---|---|---|---|---|
| Stan na 01.01.2020 | 31 616 | 0 | 4 955 | (26 336) |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stan na 01.01.2020 | 31 616 | 0 | 4 955 | (26 336) |
| Zysk/(strata) bieżącego okresu | 0 | 0 | 0 | 2 029 |
| a) zwiększenie z tytułu | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - inne |
0 | 0 | 0 | 0 |
| b) zmniejszenia z tytułu | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - inne |
0 | 0 | 0 | 0 |
| Stan na 30.09.2020 | 31 616 | 0 | 4 955 | (24 307) |
Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres 9 miesięcy zakończony 30.09.2021 r.
| Rachunek przepływów pieniężnych | 01.01.2021 - 30.09.2021 (niebadane) |
01.01.2020 - 30.09.2020 (niebadane) |
|
|---|---|---|---|
| A | Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I | Zysk (strata) przed opodatkowaniem | (18 707) | 2 018 |
| II | Korekty razem | 12 805 | (2 758) |
| 1 | Amortyzacja | 413 | 403 |
| 2 | Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach stowarzyszonych | 0 | 0 |
| 3 | Zyski (straty) z tytułu zmian wartości godziwej pozostałych aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy |
0 | 0 |
| 4 | Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 0 | 0 |
| 5 | Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 198 | 167 |
| 6 | Inne zyski/straty z inwestycji | 17 314 | (1 517) |
| 7 | Zmiana stanu rezerw | (45) | 0 |
| 8 | Zmiana stanu zapasów | (1) | 0 |
| 9 | Zmiana stanu należności | 2 640 | 10 126 |
| 10 | Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
(9 930) | (11 245) |
| 11 | Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 2 216 | (692) |
| 12 | Inne korekty | 0 | 0 |
| 13 | Zapłacony podatek dochodowy | 0 | 0 |
| III | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I ± II) | (5 902) | (740) |
| B | Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| 1 | Wpływy / wydatki z tytułu wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
0 | 0 |
| 2 | Wpływy / wydatki z inwestycji w nieruchomości | 0 | 0 |
| 3 | Wpływy / wydatki z tytułu inwestycji w jednostkach stowarzyszonych | 0 | 0 |
| 4 | Wpływy / wydatki z tytułu inwestycji w jednostkach zależnych i współzależnych |
0 | 0 |
| 5 | Wpływy / wydatki z tytułu inwestycji w pozostałych jednostkach | 0 | 0 |
| 6 | Wydatki na aktywa finansowe | 0 | 0 |
| 7 | Otrzymane odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 0 | 0 |
| 8 | Udzielenie i spłata pożyczek | 164 | (791) |
| 9 | Inne wpływy / wydatki inwestycyjne | (50) | 472 |
| III | Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | 114 | (319) |
| C | Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| 1 | Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału |
0 | 0 |
| 2 | Zaciągnięte/spłacone kredyty i pożyczki | (5) | (97) |
| 3 | Wpływy / wydatki z tytułu emisji i wykupu dłużnych papierów wartościowych |
6 659 | 180 |
| 4 | Zapłacone dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 0 | 0 |
| 5 | Dokonane płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (część kapitałowa) |
(244) | (301) |
| 6 | Zapłacone odsetki, w tym odsetki z tytułu leasingu finansowego | 0 | 0 |
| 7 | Inne wpływy/wydatki finansowe | 0 | 0 |
| III | Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 6 410 | (218) |
| D | Przepływy pieniężne netto, razem (A.III ± B.III ± CIII) | 622 | (1 277) |
| E | Środki pieniężne na początek okresu | 113 | 1 535 |
| F | Środki pieniężne na koniec okresu (E±D) | 735 | 258 |
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
1. Dane porównawcze i okresy prezentowane w sprawozdaniu
Rokiem obrotowym Spółki jest rok kalendarzowy.
Sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2021 r. do 30 września 2021 r. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2020 r. dla sprawozdania z sytuacji finansowej, za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2020 r. dla sprawozdania z całkowitych dochodów, dla sprawozdania ze zmian w kapitale własnym i sprawozdania z przepływów pieniężnych.
Zaprezentowane dane finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2021 roku, zawarte w niniejszym jednostkowym sprawozdaniu finansowym nie podlegały przeglądowi przez biegłego rewidenta, dane na dzień 31 grudnia 2020 roku podlegały badaniu.
2. Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach
W procesie stosowania zasad (polityki) rachunkowości wobec zagadnień podanych poniżej, największe znaczenie, oprócz szacunków księgowych, miał profesjonalny osąd Kierownictwa.
Stosując zasady rachunkowości obowiązujące w Spółce, kierownictwo Spółki jest zobowiązane do dokonywania szacunków, osądów i założeń dotyczących kwot wyceny poszczególnych składników aktywów i zobowiązań. Szacunki i związane z nimi założenia opierają się o doświadczenia historyczne i inne czynniki uznawane za istotne. Rzeczywiste wyniki mogą odbiegać od przyjętych wartości szacunkowych.
W okresie od 1 stycznia do 30 września 2021 roku objętym niniejszym śródrocznym skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym nie nastąpiły istotne zmiany w zakresie zagadnień, wobec których w kolejnych okresach sprawozdawczych zastosowanie miał profesjonalny osąd Kierownictwa. Nie wystąpiły również istotne zmiany w zakresie pozycji, które obarczone są istotną niepewnością zmiany szacunków w okresie najbliższych 12 miesięcy.
Zgodnie z polityką rachunkowości Spółki, na każdy dzień bilansowy Zarząd ocenia, czy istnieją przesłanki wskazujące na to, że mogła nastąpić utrata wartości któregoś ze składników niefinansowych aktywów trwałych (w tym wartości firmy oraz inwestycji w jednostki zależne).
3. Oświadczenie o zgodności oraz podstawa sporządzenia
Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ("MSSF") przyjętymi przez Unię Europejską, opublikowanymi i obowiązującymi na dzień 30 września 2021 roku, w szczególności zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa". Na dzień zatwierdzenia niniejszego śródrocznego sprawozdania finansowego, biorąc pod uwagę toczący się w UE proces zatwierdzania standardów MSSF oraz charakter prowadzonej działalności, nie ma różnic między standardami MSSF stosowanymi przez Spółkę, a standardami MSSF zatwierdzonymi przez UE.
MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ("RMSR") oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej ("KIMSF").
Przy sporządzaniu niniejszego śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego pewne informacje oraz ujawnienia, które zgodnie z MSSF przyjętymi przez UE są zazwyczaj umieszczane w pełnym sprawozdaniu finansowym, zostały podane w formie skróconej lub pominięte zgodnie z treścią MSR 34. Z uwagi na to, niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe należy rozpatrywać łącznie z ostatnim pełnym jednostkowym sprawozdaniem finansowym Spółki sporządzonym za rok zakończony 31 grudnia 2020 roku oraz opublikowanym w dniu 26.05.2021 r.
4. Istotne zasady rachunkowości
Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzeniu niniejszego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego są zgodne z zasadami rachunkowości opisanymi w ostatnim pełnym sprawozdaniu finansowym Spółki sporządzonym zgodnie z MSSF za rok zakończony 31 grudnia 2020 roku.
Spółka zamierza przyjąć opublikowane, lecz nie obowiązujące do dnia publikacji niniejszego śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego zmiany MSSF zgodnie z ich datą wejścia w życie.
Niniejsze śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone zostało w polskich złotych (zł). Polski złoty jest walutą funkcjonalną i sprawozdawczą Spółki. Wszystkie kwoty, o ile nie wskazano inaczej, zostały zaprezentowane w tysiącach złotych.
5. Zmiana danych prezentowanych we wcześniejszych okresach sprawozdawczych, zmiana zasad rachunkowości oraz korekty błędów
W niniejszym jednostkowym sprawozdaniu finansowym Spółka nie dokonała korekty błędu ani nie zmieniła zasad rachunkowości.
6. Założenie kontynuacji działalności gospodarczej
Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Emitenta w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym, czyli po 30.09.2021 r. Zarząd Emitenta nie stwierdza na dzień podpisania sprawozdania istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia dla możliwości kontynuowania działalności przez Emitenta w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia dotychczasowej działalności.
Do dnia sporządzenia skróconego sprawozdania finansowego za okres 01.01.2021 r. – 30.09.2021 r. nie wystąpiły zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych okresu sprawozdawczego. Jednocześnie w niniejszym sprawozdaniu finansowym nie występują istotne zdarzenia dotyczące lat ubiegłych.
7. Oświadczenie Zarządu
Zarząd Emitenta oświadcza, że według swej najlepszej wiedzy, zapewnił sporządzenie kwartalnego skróconego sprawozdania finansowego oraz danych porównawczych zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz, że sprawozdanie finansowe odzwierciedla w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Emitenta na dzień 30.09.2021 r. jak też jego wyniku finansowego za okres od 01.01.2021 r. do 30.09.2021 r.
Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało przygotowane przy zastosowaniu zasad rachunkowości zgodnych z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską i mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej (MSR 34).
Zarząd jednostki dominującej ponosi odpowiedzialność za wykonywanie obowiązków w zakresie rachunkowości, określonych przepisami prawa.
Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Emitenta w dniu 29.11.2021 r.
8. Przychody ze sprzedaży (Segmenty)
| L.p. | Wyszczególnienie – 30.09.2021 | Energia | Gaz | Segment inwestycyjny |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Rzeczowe aktywa trwałe | 13 | 0 | 1 059 |
| 2 | Inne wartości niematerialne | 0 | 0 | 0 |
| 3 | Akcje i udziały w jednostkach zależnych | 0 | 0 | 0 |
| 4 | Zapasy | 0 | 0 | 2 |
| 5 | Należności handlowe | 3 886 | 4 | 231 |
| 6 | Należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych |
0 | 0 | 0 |
| 7 | Pozostałe należności | 436 | 3 | 20 |
| 8 | Pozostałe aktywa finansowe | 9 406 | 1 | 27 |
| 9 | Rozliczenia międzyokresowe | 416 | 3 | 19 |
| 10 | Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 700 | 4 | 31 |
| 11 | Kapitał zakładowy | 0 | 0 | 37 884 |
| 12 | Pozostałe kapitały | 0 | 0 | 9 242 |
| 13 | Zakumulowany wynik finansowy, w tym: | (2 376) | (219) | (27 030) |
| 14 | - zysk/(strata) z lat ubiegłych | (1 563) | (152) | (26 525) |
| 15 | - zysk/(strata) netto bieżącego okresu | (813) | (67) | (505) |
| 16 | Inne pasywa długoterminowe | 0 | 0 | 0 |
| 17 | Zobowiązania handlowe | 3 321 | 92 | 142 |
| 18 | Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych |
0 | 0 | 0 |
| 19 | Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 7 667 | 50 | 10 415 |
| 20 | Przychody ze sprzedaży produktów i usług | 11 787 | 77 | 2 |
| 21 | Pozostałe przychody i zyski operacyjne | 263 | 0 | 647 |
| 22 | Koszty operacyjne | (12 176) | (139) | (793) |
| 23 | Pozostałe koszty i straty operacyjne | 0 | 0 | (18 653) |
| 24 | Przychody finansowe z działalności operacyjnej | 179 | 1 | 9 |
| 25 | Koszty finansowe z działalności operacyjnej | (865) | (6) | (40) |
| 26 | Zysk (strata) netto okresu | (673) | (66) | (17 821) |
| L.p. | Wyszczególnienie – 31.12.2020 | Energia | Gaz | Segment inwestycyjny |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Rzeczowe aktywa trwałe | 28 | 0 | 1 457 |
| 2 | Inne wartości niematerialne | 0 | 0 | |
| 3 | Akcje i udziały w jednostkach zależnych | 0 | 0 | 0 |
| 4 | Zapasy | 0 | 0 | 1 |
| 5 | Należności handlowe | 2 062 | 37 | 541 |
| 6 | Należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych |
0 | 0 | 0 |
| 7 | Pozostałe należności | 444 | 10 | 0 |
| 8 | Pozostałe aktywa finansowe | 11 277 | 10 | 0 |
| 9 | Rozliczenia międzyokresowe | 481 | 10 | 0 |
| 10 | Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 111 | 2 | 16 |
|---|---|---|---|---|
| 11 | Kapitał zakładowy | 0 | 0 | 31 616 |
| 12 | Pozostałe kapitały | 0 | 0 | 4 955 |
| 13 | Zakumulowany wynik finansowy, w tym: | (4 563) | (152) | (23 525) |
| 14 | - zysk/(strata) z lat ubiegłych | 6 184 | 8 | (31 148) |
| 15 | - zysk/(strata) netto bieżącego okresu | (10 747) | (160) | 7 623 |
| 16 | Inne pasywa długoterminowe | 0 | 0 | 0 |
| 17 | Zobowiązania handlowe | 983 | 7 | 6 534 |
| 18 | Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych |
0 | 0 | 0 |
| 19 | Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 17 684 | 155 | 16 235 |
| 20 | Przychody ze sprzedaży produktów i usług | 5 854 | 123 | 2 |
| 21 | Pozostałe przychody i zyski operacyjne | 0 | 0 | 8 887 |
| 22 | Koszty operacyjne | (8 324) | (93) | (644) |
| 23 | Pozostałe koszty i straty operacyjne | 0 | 0 | (331) |
| 24 | Przychody finansowe z działalności operacyjnej | 998 | 5 | 0 |
| 25 | Koszty finansowe z działalności operacyjnej | (6 256) | (132) | (3 289) |
| 26 | Zysk (strata) netto okresu | (7 810) | (99) | 4 625 |
9. Pozostałe przychody i zyski operacyjne
| Pozostałe przychody i zyski operacyjne | 01.01.2021 - 30.09.2021 (niebadane) |
01.01.2020 - 30.09.2020 (niebadane) |
|---|---|---|
| Dotacje | 0 | 19 |
| Zysk ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnej | 0 | 3 636 |
| Uzgodnienia sald | 0 | 2 705 |
| Rozwiązanie zawiązanych odpisów aktualizujących | 273 | 0 |
| Pozostałe | 637 | 57 |
| Razem | 910 | 6 417 |
| Pozostałe koszty i straty operacyjne | 01.01.2021 - 30.09.2021 (niebadane) |
01.01.2020 - 30.09.2020 (niebadane) |
|---|---|---|
| Odpisy aktualizujące wartość aktywów | (17 592) | 0 |
| Pozostałe | (61) | (98) |
| Razem | (17 653) | (98) |
10.Przychody i koszty finansowe
| Przychody finansowe | 01.01.2021 - 30.09.2021 (niebadane) |
01.01.2020 - 30.09.2020 (niebadane) |
|---|---|---|
| Odsetki od udzielonych pożyczek | 80 | 60 |
| Przychody finansowe z pozostałej działalności | 109 | 86 |
| Razem | 189 | 146 |
| Koszty finansowe | 01.01.2021 - 30.09.2021 (niebadane) |
01.01.2020 - 30.09.2020 (niebadane) |
|---|---|---|
| Odpisy aktualizujące wartość instrumentów finansowych | 0 | (3 000) |
| Odsetki | (643) | (233) |
| Pozostałe | (268) | (11) |
| Razem | (911) | (3 244) |
11.Należności
| Należności | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| a) należności krótkoterminowe (brutto) | 5 071 | 3 865 |
| b) należności długoterminowe (brutto) | 0 | 0 |
| Należności brutto, razem | 5 071 | 3 865 |
| c) odpisy aktualizujące | (491) | (771) |
| Należności netto, razem | 4 580 | 3 094 |
| Specyfikacja odpisów aktualizujących | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| Odpisy na należności handlowe | 37 | 310 |
| Odpisy na pozostałe należności krótkoterminowe | 454 | 461 |
| Odpisy aktualizujące, razem | 491 | 771 |
| Specyfikacja należności krótkoterminowych innych niż handlowe |
30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| Należności z tytułu podatków (z wyjątkiem PDOP), ceł, ubezpieczeń zdrowotnych i społecznych |
400 | 401 |
| Należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych (PDOP) | 0 | 0 |
| Pozostałe | 513 | 514 |
| Należności krótkoterminowe brutto, razem | 913 | 915 |
| Odpisy aktualizujące | (454) | (461) |
| Należności krótkoterminowe netto, razem | 459 | 454 |
12.Rozliczenia międzyokresowe czynne
| Specyfikacja rozliczeń międzyokresowych | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| Dyskonto weksli | 331 | 443 |
| Pozostałe | 107 | 48 |
| Rozliczenia międzyokresowe, razem | 438 | 491 |
13.Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| a) środki pieniężne na rachunkach bankowych | 719 | 94 |
| - na rachunkach bieżących | 719 | 94 |
| - lokaty overnight | 0 | 0 |
| - depozyty terminowe | 0 | 0 |
| b) środki pieniężne na rachunkach inwestycyjnych | 0 | 0 |
| c) środki pieniężne w kasie | 16 | 17 |
| d) inne środki pieniężne | 0 | 2 |
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | 735 | 113 |
14.Kredyty i pożyczki (długo- i krótkoterminowe)
| Wyszczególnienie | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| Kredyty bankowe | 0 | 0 |
| Pożyczki od pozostałych podmiotów | 8 483 | 8 411 |
| Razem | 8 483 | 8 411 |
15.Pozostałe zobowiązania długoterminowe i inne pasywa
| Inne pasywa długoterminowe | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| - zobowiązania z tytułu leasingu | 1 273 | 1 274 |
| - zdyskontowana suma opłat rocznych z tytułu użytkowania wieczystego (MSSF 16) |
0 | 5 717 |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe i inne pasywa, razem | 1 273 | 6 991 |
16.Zobowiązania krótkoterminowe
| Wyszczególnienie | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| Zobowiązania handlowe | 3 555 | 7 524 |
| Zobowiązania finansowe, w tym z tytułu leasingu i dłużnych papierów wartościowych |
8 597 | 10 311 |
| Pozostałe zobowiązania | 18 131 | 23 763 |
| Razem | 30 283 | 41 598 |
| Wyszczególnienie – pozostałe zobowiązania | 30.09.2021 (niebadane) |
31.12.2020 (badane) |
|---|---|---|
| Zobowiązania budżetowe | 759 | 543 |
| Weksle | 7 238 | 6 925 |
| Zobowiązania inwestycyjne | 7 660 | 13 160 |
| Pozostałe zobowiązania | 2 468 | 3 135 |
| Razem | 18 125 | 23 763 |
17.Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw
| 31.12.2020 (badane) |
Utworzenie | Wykorzystanie | Rozwiązanie | 30.09.2021 (niebadane) |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Pozostałe rezerwy | 2 689 | 455 | 0 | (500) | 2 644 |
18.Podatek dochodowy
| Podatek dochodowy | 01.01.2021 - 30.09.2021 (niebadane) |
01.01.2020 - 30.09.2020 (niebadane) |
|---|---|---|
| Bieżący podatek dochodowy | 0 | 0 |
| Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego | 0 | 0 |
| Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych | 0 | 0 |
| Odroczony podatek dochodowy | 147 | 11 |
| Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych | 147 | 11 |
| Związany z obniżeniem stawek podatku dochodowego | 0 | 0 |
| Łącznie obciążenie podatkowe | 147 | 11 |
19.Cykliczność, sezonowość Jednostki w prezentowanym okresie
Działalność Emitenta nie ma charakteru cyklicznego czy sezonowego.
20.Działalność zaniechana
W trakcie trzech kwartałów 2021 roku Emitent nie zaniechał żadnej działalności.
21.Ujawnienie pozostałych dochodów całkowitych
Nie wystąpiły żadne elementy pozostałych dochodów całkowitych.
Podpisy Członków Zarządu ONE S.A.
| Imię i Nazwisko |
Pełniona funkcja | Podpis |
|---|---|---|
| Piotr Ziętek | Prezes Zarządu |
Warszawa, 29.11.2021 r.
Kontakt – Relacje Inwestorskie
Więcej informacji na temat działalności i oferty Grupy Kapitałowej ONE S.A. można znaleźć na stronach internetowych Emitenta pod adresem internetowym:
http://www.onesa.pl
Szczególnie zachęcamy do odwiedzenia sekcji Relacji Inwestorskich, gdzie oprócz wymaganych stosownymi przepisami informacji, udostępniamy dodatkowe informacje o Emitencie i jego spółkach zależnych, raporty branżowe, prezentujemy politykę finansową, wskazujemy kierunki rozwoju grupy, zamieszczamy także dokumenty korporacyjne oraz prezentacje. Za pośrednictwem strony internetowej odpowiadamy także na szereg pytań zadawanych przez inwestorów, odpowiedzi umieszczając w ogólnodostępnym miejscu, dbając o równy dostęp do informacji naszych akcjonariuszy i zainteresowanych naszymi akcjami. W przypadku gdy informacje zamieszczone na stronach internetowych Emitenta okażą się niewystarczające, można zadawać pytania za pośrednictwem adresu e-mail:
[email protected]
Dane teleadresowe
ONE S.A. ul. Naruszewicza 27 lok. 2, 02-627 Warszawa tel.: + 48 22 480 27 27, fax: + 48 22 397 35 99