AI assistant
Omer — Interim / Quarterly Report 2022
Sep 27, 2022
4233_ir_2022-09-27_5eb24c7f-4e4b-4aa4-801a-c687f4beab00.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
| Informazione Regolamentata n. 20225-16-2022 |
Data/Ora Ricezione 27 Settembre 2022 17:21:16 |
Euronext Growth Milan | |
|---|---|---|---|
| Societa' | : | OMER | |
| Identificativo Informazione Regolamentata |
: | 167465 | |
| Nome utilizzatore | : | OMERNSS01 - SALVATORE GIOSUE' | |
| Tipologia | : | 1.2 | |
| Data/Ora Ricezione | : | 27 Settembre 2022 17:21:16 | |
| Data/Ora Inizio Diffusione presunta |
: | 27 Settembre 2022 17:21:17 | |
| Oggetto | : | OMER S.P.A. HA APPROVATO LA RELAZIONE SEMESTRALE CONSOLIDATA AL 30 GIUGNO 2022 |
IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE DI |
| Testo del comunicato |
Vedi allegato.
Comunicato Stampa
IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE DI OMER S.P.A. HA APPROVATO LA RELAZIONE SEMESTRALE CONSOLIDATA AL 30 GIUGNO 2022
CRESCE IL VALORE DELLA PRODUZIONE A CONFERMA DELLA CAPACITA' COMMERCIALE E DI EXECUTION DEL GRUPPO
- VALORE DELLA PRODUZIONE A € 31,2 MILIONI (+14% YOY)
- EBITDA A € 6,5 MILIONI, EBITDA MARGIN PARI AL 21%
- EBIT A € 5,5 MILIONI, EBIT MARGIN PARI AL 18%
- UTILE D'ESERCIZIO A € 3,9 MILIONI
- POSIZIONE FINANZIARIA NETTA CONSOLIDATA POSITIVA (CASSA) PER € 16,0 MILIONI
- BACKLOG ALLA DATA DEL 30 GIUGNO 2022 PARI A € 118 MILIONI (VALORE IN GRADO DI GARANTIRE UNA VISIBILITÀ PARI AD ALMENO 2 ANNI DI ATTIVITÀ)1
- CONFERMATI GLI OBIETTIVI STRATEGICI: CONSOLIDAMENTO DELLE CAPACITÀ COMMERCIALI, ACQUISIZIONE DI NUOVI CLIENTI E PROGETTI, INCREMENTO CAPACITÀ PRODUTTIVA
Carini (PA), 27 settembre 2022 – OMER S.p.A. (la "Società" o "OMER", ISIN IT0005453748) – società attiva nel settore della componentistica e arredi interni per mezzi di trasporto ferroviario – nel corso della seduta odierna del Consiglio di Amministrazione ha approvato la relazione semestrale consolidata al 30 giugno 2022 secondo i principi contabili italiani e sottoposta volontariamente a revisione contabile limitata.
Giuseppe Russello, Amministratore Delegato di OMER S.p.A., ha commentato: "I risultati conseguiti possono sicuramente definirsi ottimi, soprattutto in relazione alle condizioni in cui l'azienda ha dovuto operare nel corso del 1° semestre 2022. L'aumento del costo delle materie prime, del costo dell'energia e l'elevato livello di assenteismo registrato in tutti i reparti nel corso del semestre, a seguito del prolungarsi degli effetti della pandemia da Covid-19, ci portano a ritenerci estremamente soddisfatti dei risultati fin qui raggiunti. Infatti, nonostante l'incremento del costo dei fattori produttivi e dei trasporti, solo parzialmente compensati dalle clausole di revisione prezzi presenti nei contratti di vendita attualmente in essere con i nostri clienti, abbia interessato tutti i progetti in corso, l'azienda, grazie alla propria organizzazione ed a un efficientamento dei
1 Elaborato non prendendo in considerazione le opzioni future non ancora esercitate sui contratti acquisiti ("soft backlog")
processi produttivi, è riuscita a mantenere ottimi livelli di redditività. Pur considerando l'attuale complessa situazione internazionale, e non potendo escludere un ulteriore incremento del costo dei fattori produttivi, OMER continuerà ad investire in tecnologia, impianti e attrezzature, secondo le linee guida già tracciate dalla Società, con lo scopo di mitigare tali fenomeni attraverso un recupero di efficienza produttiva. In tale solco si inserisce l'investimento relativo alla realizzazione di un impianto fotovoltaico sui tetti del cd. plant B, avente una potenza nominale pari a 1 Megawatt, e che, a regime, dovrebbe consentire una riduzione dei costi dell'energia (a prezzi attuali) di circa 200 migliaia di euro all'anno, con un ritorno dell'investimento stimato in meno di 4 anni. Il portafogli ordini (backlog), pari a 118 milioni di euro alla data del 30 giugno 2022, garantisce all'azienda ampia visibilità sulle attività produttive dei prossimi 3 anni. Tale valore si accompagna ad un soft backlog ancora consistente e pari a circa 264 milioni di euro. Rimangono, pertanto, confermati i principali obiettivi aziendali quali il completamento degli investimenti tesi ad accrescere la capacità e l'efficienza produttiva, che collocherà definitivamente Omer tra i principali player a livello globale nella produzione di interiors per il mercato ferroviario, come peraltro confermato nel corso dei diversi incontri avvenuti, con i nostri clienti, in occasione di Innotrans 2022, fiera mondiale di settore, conclusasi lo scorso 23 settembre".
| Valori in migliaia di euro | 30.06.2022 | 30.06.2021 |
|---|---|---|
| Ricavi delle vendite | 30.114 | 27.185 |
| Altri Proventi | 1.113 | 244 |
| Totale Ricavi | 31.227 | 27.429 |
| Costi della produzione | (11.845) | (9.278) |
| Costo del lavoro | (7.322) | (6.421) |
| Costi per servizi e vari | (5.518) | (3.833) |
| Totale Costi | (24.685) | (19.532) |
| EBITDA | 6.542 | 7.897 |
| Ebitda % | 21% | 29% |
| Ammortamenti e svalutazioni | (1.014) | (830) |
| EBIT | 5.528 | 7.067 |
| Ebit % | 18% | 26% |
| Oneri e proventi finanziari | 74 | 11 |
| EBT | 5.601 | 7.078 |
| Imposte d'esercizio | (1.659) | (2.077) |
| Utile D'Esercizio | 3.942 | 5.001 |
PRINCIPALI RISULTATI ECONOMICO-FINANZIARI AL 30 GIUGNO 2022
Il primo semestre 2022 registra un Valore della Produzione Consolidato pari a € 31,2 milioni, in aumento di
€ 3,8 milioni di rispetto al primo semestre 2021 (pari a € 27,4 milioni)2 . Di questi, circa € 1,6 milioni sono attribuibili al consolidamento di Omer NA per l'intero semestre rispetto al dato consolidato 2021. Tale valore, oltre al fatturato collegato ai prodotti venduti e la variazione del valore dei Work in progress (WIP), include solo le revisioni prezzo, attualmente riconosciute solo da alcuni clienti e solo su alcuni progetti, a fronte delle relative clausole contrattuali, che compensano solo in parte l'incremento dei costi dei principali fattori produttivi registrati nel corso del semestre.
L'EBITDA, pari a € 6,5 milioni (con un'incidenza che si attesta a circa il 21% dei ricavi) registra una riduzione di € 1,4 milioni rispetto al primo semestre 2021 (€ 7,9 milioni), scontando gli effetti derivanti da un incremento del costo delle principali materie prime utilizzate nel processo produttivo del Gruppo, compensato solo parzialmente dalle revisioni prezzo attualmente riconosciute dai clienti. Ciò è dovuto alle attuali dinamiche inflazionistiche: in prima battuta gli effetti della parte conclusiva della crisi pandemica da Covid-19 e in ultimo le conseguenze del conflitto russo-ucraino attualmente in atto.
Gli ammortamenti sono pari a € 1,0 milioni, in leggero incremento rispetto al primo semestre 2021 (€ 0,8 milioni) a fronte dell'incremento degli investimenti in immobilizzazioni registrate nel corso del 2021 e del 2022.
L'EBIT, pari a € 5,5 milioni (con un'incidenza pari al 18% dei ricavi) registra anch'esso una riduzione pari a € 1,6 milioni rispetto al primo semestre 2021 (€ 7,1 milioni).
Gli oneri finanziari sono pari a € 0,1 milioni. Le imposte sono state stimate in conformità ai principi contabili applicati dalle singole Società del Gruppo.
L'utile d'esercizio è pari a € 3,9 milioni, con una riduzione pari a € 1,1 milioni rispetto al primo semestre 2021 (€ 5,0 milioni).
2 I valori della società controllata OMER North America Corp. vengono consolidati soltanto a partire dal 31 maggio 2021, data di acquisizione della stessa
| Valori in migliaia di euro | 30.06.2022 | 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Immobilizzazioni Immateriali | 6.084 | 6.293 |
| Immobilizzazioni Materiali | 7.229 | 6.348 |
| Immobilizzazioni Finanziarie | 70 | 0 |
| Totale Immobilizzazioni | 13.384 | 12.642 |
| Magazzino merci e prodotti finiti | 18.336 | 13.419 |
| Crediti verso clienti | 13.483 | 7.074 |
| Crediti per operazioni di Factoring | 1.466 | 3.510 |
| Altre attività | 2.596 | 3.534 |
| Debiti commerciali | (13.168) | (12.227) |
| Altre passività | (7.336) | (6.152) |
| Fondo TFR | (334) | (317) |
| Fondi per rischi e oneri | (50) | (18) |
| Totale Capitale Circolante | 14.993 | 8.882 |
| Capitale Sociale | 5.750 | 5.750 |
| Riserve del PN | 34.655 | 24.230 |
| Utile d'esercizio (ante imposte) | 3.942 | 10.221 |
| Totale Patrimonio netto | 44.347 | 40.201 |
| Altri Debiti finanziari a M/L | (501) | (645) |
| Altri Debiti finanziari a breve | (306) | (297) |
| Debiti verso banche a lungo | (2.849) | (3.404) |
| Debiti verso banche a breve | (1.569) | (2.231) |
| Cassa ed equivalente | 21.196 | 25.315 |
| Posizione Finanziaria Netta | 15.970 | 18.737 |
Le immobilizzazioni immateriali, pari a € 6,1 milioni, segnano una riduzione pari a € 0,2 milioni rispetto al dato di bilancio 2021.
Le immobilizzazioni materiali, pari a € 7,2 milioni, registrano un incremento pari a € 0,9 milioni, conseguente alla normale dinamica di investimento in nuovi impianti e ammortamento dei cespiti. Nel corso del primo semestre 2022, il Gruppo ha proseguito gli investimenti sul Plant B3 di Carini, aventi come obiettivo quello di rendere lo stabilimento completo, indipendente e pienamente funzionale agli obiettivi aziendali ed al carico di lavoro del Gruppo. Inoltre, l'azienda ha avviato un programma di investimenti in impianti e macchinari di ultima generazione, rivolti all'industria 4.0, al fine di ulteriormente migliorare le performance industriali del Gruppo.
Passando ad una analisi del Capitale Circolante, il magazzino merci e prodotti finiti registra un incremento pari a € 4,9 milioni rispetto al dato di fine anno, attestandosi a € 18,3 milioni, in conseguenza sia dell'incremento dei prezzi medi di acquisto delle principali materie prime, che di una politica di
approvvigionamento volta a garantire la continuità della produzione aziendale, con conseguente innalzamento del valore medio dello scorte in un periodo di difficoltà nel reperimento di tali fattori produttivi. Oltre alle materie prime, tale saldo include il valore dei prodotti finiti presenti nei depositi di prossimità del cliente Alstom e dei Work in progress3 . I crediti verso clienti, pari a € 13,5 milioni, registrano un incremento pari a € 6,4 milioni rispetto al dato di bilancio, a seguito dell'incremento del Valore della Produzione. I crediti per operazioni di factoring registrano una riduzione rispetto al primo semestre 2021 a seguito di un maggior utilizzo registrato a fine periodo4 . I debiti commerciali, pari a € 13,2 milioni, registrano un incremento rispetto al primo semestre 2021 in conseguenza dell'incremento del prezzo medio dei fattori produttivi. Le altre passività scontano un incremento pari a € 1,1 milioni, attestandosi a € 7,3 milioni, per effetto dell'incremento degli oneri tributari non ancora versati.
In ultimo, per quanto attiene alla Posizione Finanziaria netta del Gruppo, le disponibilità liquide sui depositi bancari si riducono di € 4,1 milioni rispetto al valore di fine 2021, attestandosi a € 21,2 milioni (cassa). I debiti verso banche a breve, pari a € 1,6 milioni, registrano una riduzione pari a € 0,6 milioni, come conseguenza del rimborso dei finanziamenti in essere; anche i debiti verso banche a lungo registrano un decremento, pari a € 0,6 milioni, per effetto dei rimborsi effettuati nel periodo. La Posizione Finanziaria Netta è positiva e pari a € 16,0 milioni, con una riduzione pari a € 2,7 milioni rispetto al 31 dicembre 2021.
Il backlog, elaborato non prendendo in considerazione le opzioni future non ancora esercitate sui contratti acquisiti (c.d. "soft backlog"), è pari a € 118 milioni, in leggero incremento rispetto al dato di bilancio 2021, pari a 113 milioni di euro. Il soft backlog è pari a € 264 milioni.
PRINCIPALI FATTI DI RILIEVO INTERVENUTI NEI PRIMI SEI MESI DELL'ESERCIZIO
In data 28 marzo 2022 il Consiglio di Amministrazione della Società ha approvato l'adozione del "Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo" predisposto ai sensi del D. Lgs. n. 231/2001 e del Codice Etico. L'approvazione del Modello 231 permette alla Società di rafforzare il proprio sistema di controllo interno e di governo a tutela di tutti gli stakeholder. Il Modello 231 è disponibile sul sito internet della Società https://omerspa.com/it/etica-d-impresa/.
In data 11 aprile 2022 Il Consiglio di Amministrazione della Società ha deliberato di proporre all'Assemblea l'approvazione dell'autorizzazione all'acquisto e alla successiva disposizione di azioni proprie ai sensi degli artt. 2357 e seguenti cod. civ., nonché dell'art. 25-bis del Regolamento Euronext Growth Milan.
In data 9 giugno 2022 la Società ha comunicato la sottoscrizione di una lettera d'intenti con Arsenale Express S.p.A., società attiva nell'ospitalità facente capo al Gruppo Barletta, inerente alla fornitura degli allestimenti dei vagoni dei treni relativi al progetto "Orient Express - La Dolce Vita".
PRINCIPALI FATTI DI RILIEVO SUCCESSIVI ALLA CHIUSURA DEI PRIMI SEI MESI DELL'ESERCIZIO
In data 23 agosto 2022 la Società ha comunicato che è stato sottoscritto un contratto con Intermonte SIM S.p.A per l'esecuzione del piano di buyback in conformità alla normativa vigente, in particolare a quanto
pag. 5
Sede Legale: OMER S.p.A. Via della Moscova, 18 – 20121 Milano - | R.E.A. MI - 2110369 |
3 Sia il valore dei prodotti finiti che dei WIP è esposto al costo di produzione
4 Espone il saldo della posizione relativa all'operazione di factoring pro soluto con maturity intrattenuta con Unicredit e inerente all'intero ammontare dei crediti detenuti nei confronti di Hitachi Rail Italy
Sede Operativa e Amministrativa: OMER S.p.A. Via Angelo Russello, 1 – 90044 Carini (PA) C.F. 01562570810 | P.I. 04004130821 | Cap. Sociale € 5.750.000,00 i.v.
previsto dall'art. 132 del D. Lgs 24 febbraio 1998, n. 58 e dall'art. 144-bis del Regolamento approvato con Delibera Consob n. 11971 del 14 maggio 1999 e successive modifiche e integrazioni, con le modalità operative stabilite dal Regolamento dei mercati organizzati e gestiti da Borsa Italiana S.p.A.
EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE
Si conferma l'obiettivo di portare a completamento i programmi produttivi in corso, consolidare le proprie capacità commerciali mediante l'acquisizione di nuovi clienti e progetti, da realizzare, anche grazie all'incrementata capacità produttiva, avendo sempre l'obiettivo di mantenere i propri elevati livelli qualitativi. Si conferma altresì la tendenza che vede, a fronte di una concentrazione dei costruttori, una conseguente riduzione dei fornitori a favore di quelli di maggiore dimensione e più strutturati.
In tale direzione OMER mira a raggiungere i seguenti traguardi:
- crescita internazionale, sia direttamente per il mercato europeo che per i mercati nordamericani;
- incremento della capacità produttiva;
- costante sviluppo dell'attività di System integration con il prodotto toilet e lo sviluppo e l'integrazione del lighting;
- continuo investimento in ambito engineering & co-design con i principali clienti;
- attività di R&D sui processi produttivi.
Dal punto di vista degli investimenti, il Gruppo OMER sarà impegnato nel completamento del Plant B, ultimando in particolare la ristrutturazione del Plant B3 che verrà dotato di un nuovo impianto di verniciatura a liquido che lo renderà pienamente operativo nella realizzazione dei progetti in corso. È prevista poi l'installazione di un impianto fotovoltaico con una potenza pari a 1 megawatt sul tetto del Plant B2, investimento che prevede un ritorno in meno di 4 anni e un potenziale risparmio dei costi di energia pari a € 200 migliaia all'anno agli attuali prezzi di mercato. Considerato che Omer non è classificabile tra le imprese energivore, l'incremento del costo dell'energia, relativamente al dato semestrale, è stato in parte mitigato dall'aver sottoscritto a fine 2021 un contratto a prezzo fisso per il tutto il 2022, a valori ante crisi, per una parte consistente dei consumi del sito.
***
DEPOSITO DELLA DOCUMENTAZIONE
La documentazione relativa alla relazione semestrale consolidata al 30 giugno 2022, comprensiva della Relazione della Società di Revisione, sarà messa a disposizione del pubblico presso la sede legale, il sito di Borsa Italiana S.p.A., oltre che mediante pubblicazione sul sito istituzionale nei termini previsti dal Regolamento Emittenti Euronext Growth Milan. Si precisa che la revisione contabile limitata della Relazione semestrale consolidata chiusa al 30 giugno 2022 da parte di PricewaterhouseCoopers S.p.A. non è ancora stata completata, e che pertanto la relativa relazione verrà messa a disposizione non appena disponibile. Si allegano di seguito gli schemi di conto economico e situazione patrimoniale-finanziaria del bilancio consolidato di OMER S.p.A..
Il presente comunicato stampa è disponibile presso la sede legale della Società e nella sezione "Investor Relations" del sito https://omerspa.com. Si rende altresì noto che, per la diffusione delle informazioni
regolamentate, la Società si avvale del circuito eMarket SDIR gestito da Spafid Connect S.p.A., con sede in Foro Buonaparte 10, Milano.
About OMER
OMER S.p.A., fondata a Palermo nel 1990 come società produttrice di componenti per veicoli su gomma, nel 1993 ha iniziato a operare nel settore della componentistica e degli arredi interni per mezzi di trasporto ferroviario. Oggi OMER è un importante operatore a livello internazionale nel settore della progettazione e produzione di componentistica ferroviaria ad alto contenuto ingegneristico, progettuale ed innovativo, destinata all'allestimento di treni ad alta velocità, regionali e metropolitane. La Società si posiziona quale partner dei costruttori dei convogli ferroviari, i quali ricevono i propri ordinativi da parte degli operatori del trasporto ferroviario. Il Gruppo è riconosciuto dai principali costruttori di materiale rotabile ed è specializzato nella progettazione e produzione di interiors ferroviari, ovvero rivestimenti interni destinati a tutte le aree del veicolo, di cabine per moduli sanitari (c.d. toilet module cabins), nonché della componentistica esterno carrozza, quali carenature (fairings) e ante porta (doors). L'impegno del Gruppo si esplicita anche sotto il profilo ESG (Enviromental, Social, Governance). I prodotti dell'Emittente sono infatti destinati ad un settore con particolare attenzione all'impatto ambientale quale il settore ferroviario. A tal proposito, l'utilizzo prevalente di alluminio all'interno dei treni è orientato ad una elevata riciclabilità. Per ulteriori informazioni: www.omerspa.com.
Contacts:
Salvatore Giosuè [email protected] Tel: +39 091 868 0667 Tel. +39 366 56 23 344
Investor Relations Advisor Media Relations Advisor CDR Communication SRL CDR Communication SRL Vincenza Colucci Lorenzo Morelli [email protected] [email protected] Tel. +39 335 69 09 547 Tel. +39 347 76 40 744 Federico Bagatella [email protected] Tel. +39 335 82 77 148
Investor Relations Officer Euronext Growth Advisor – EnVent Capital Markets Michele Di Nardo [email protected]
pag. 8
SCHEMI DI BILANCIO CONSOLIDATO
CONTO ECONOMICO
| Descrizione Voce | 30 giugno 2022 | 30 giugno 2021 |
|---|---|---|
| A) Valore della Produzione | ||
| 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 29.008.664 | 26.654.739 |
| 2) Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, | ||
| semilavorati e finiti | 1.105.101 | 529.541 |
| 5) Altri Ricavi e Proventi | ||
| contributi in conto esercizio | 249.150 | 38.114 |
| altri | 864.056 | 206.231 |
| Altri ricavi e proventi | 1.113.206 | 244.346 |
| Valore della produzione | 31.226.971 | 27.428.626 |
| B) Costi della Produzione | ||
| 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci | (15.702.040) | (8.745.225) |
| 7) per servizi | (4.434.977) | (3.277.780) |
| 8) per godimento beni di terzi | (513.756) | (361.920) |
| 9) per il personale | ||
| a) salari e stipendi | (5.917.558) | (4.995.126) |
| b) oneri sociali | (1.113.080) | (1.198.545) |
| c) trattamento di fine rapporto | (290.530) | (224.594) |
| e) altri costi | (1.249) | (2.323) |
| Costi per il personale | (7.322.416) | (6.420.588) |
| 10) Ammortamenti e svalutazioni | ||
| a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali | (275.799) | (59.697) |
| b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali | (738.644) | (724.456) |
| d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle | ||
| disponibilità liquide | (45.843) | |
| Ammortamenti e svalutazioni | (1.014.442) | (829.996) |
| 11) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di | 3.857.221 | |
| consumo e merci | (532.472) | |
| 12) Accantonamento per rischi | (46.923) | 0 |
| 13) Altri Accantonamenti | (183.785) | (38.498) |
| 14) Oneri diversi di gestione | (338.192) | (154.851) |
| Costi della produzione | (25.699.310) | (20.361.330) |
| Differenza tra valore e costi della produzione (A-B) | 5.527.661 | 7.067.297 |
| C) Proventi e oneri finanziari | ||
| 16) Altri proventi finanziari | ||
| d) proventi diversi dai precedenti | ||
| Altri | 1.246 | 235 |
| Proventi finanziari | 1.246 | 235 |
| 17) Interessi e altri oneri finanziari | (100.869) | (74.073) |
| Interessi e altri oneri finanziari | (100.869) | (74.073) |
| 17-bis) Utili e perdite su cambi | 173.239 | 84.695 |
| Proventi e Oneri finanziari (15+16-17+/- 17bis) | 73.616 | 10.857 |
| Risultato prima delle imposte (A-B +/- C +/- D) | 5.601.276 | 7.078.153 |
pag. 9
Sede Operativa e Amministrativa: OMER S.p.A. Via Angelo Russello, 1 – 90044 Carini (PA) C.F. 01562570810 | P.I. 04004130821 | Cap. Sociale € 5.750.000,00 i.v.
Sede Legale: OMER S.p.A. Via della Moscova, 18 – 20121 Milano - | R.E.A. MI - 2110369 |
| 20) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate | ||
|---|---|---|
| Imposte correnti | (1.700.990) | (2.072.906) |
| Imposte differite e anticipate | 41.985 | (4.688) |
| Imposte differite | (170) | (8.900) |
| Imposte anticipate | 42.155 | 4.212 |
| 21) Utile (perdita) dell'esercizio | 3.942.271 | 5.000.559 |
pag. 10
STATO PATRIMONIALE - ATTIVO
| Descrizione Voce | 30 giugno 2022 | 31 dicembre 2021 |
|---|---|---|
| B I 1) Costi di impianto e di ampliamento | 681.953 | 767.884 |
| B I 3) Diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere | 51.311 | |
| dell'ingegno | 54.551 | |
| B I 6) Immobilizzazioni in corso | 1.203.251 | 1.159.405 |
| B I 7) Altre | 4.144.495 | 4.314.797 |
| Immobilizzazioni Immateriali | 6.084.250 | 6.293.397 |
| B II 1) Terreni e Fabbricati | 130.000 | 130.000 |
| B II 2) Impianti e Macchinario | 3.147.730 | 3.569.386 |
| B II 3) Attrezzature Industriali e commerciali | 1.172.798 | 1.343.385 |
| B II 4) Altri Beni | 268.097 | 297.778 |
| B II 5) Immobilizzazioni in corso e acconti | 2.510.518 | 1.007.941 |
| Immobilizzazioni Materiali | 7.229.142 | 6.348.490 |
| B III 4) Strumenti finanziari derivati attivi | 70.352 | - |
| Immobilizzazioni Finanziarie | 70.352 | |
| Totale Immobilizzazioni | 13.383.744 | 12.641.887 |
| C I 1) Materie Prime, sussidiarie e di consumo | 10.719.933 | 6.838.449 |
| C I 2) Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati | 5.530.343 | 5.152.649 |
| C I 4) Prodotti Finiti e Merci | 2.085.832 | 1.427.690 |
| Rimanenze | 18.336.108 | 13.418.788 |
| C II 1) Crediti verso clienti - entro l'esercizio successivo | 13.427.047 | 7.017.165 |
| C II 1) Crediti verso clienti - oItre l'esercizio successivo | 56.346 | 56.346 |
| Crediti verso clienti | 13.483.393 | 7.073.511 |
| C II 5) Crediti verso imprese sottoposte al controllo della controllante - | ||
| entro l'esercizio successivo | 4.107 | 4.107 |
| C II 5) Crediti verso imprese sottoposte al controllo della controllante - | ||
| oltre l'esercizio successivo | 272.700 | 272.700 |
| Crediti verso Imprese sottoposte al controllo delle controllante | 276.807 | 276.807 |
| C II 5-bis) Crediti tributari - entro l'esercizio successivo | 873.597 | 1.385.732 |
| C II 5-bis) Crediti tributari - oltre l'esercizio successivo | 317.753 | 534.879 |
| Crediti tributari | 1.191.350 | 1.920.611 |
| C II 5-ter) Attività per imposte anticipate oltre l'esercizio successivo | 429.785 | 364.224 |
| Attività per imposte anticipate | 429.785 | 364.224 |
| C II 5 - quater) Crediti verso altri entro l'esercizio successivo | 1.514.509 | 3.574.128 |
| C II 5 - quater) Crediti verso altri oltre l'esercizio successivo | 473.014 | 473.951 |
| Crediti verso altri | 1.987.523 | 4.048.079 |
| Totale Crediti | 17.368.857 | 13.683.232 |
| C III 4) Altre Partecipazioni | 1 | 1 |
| Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni | 1 | 1 |
| C IV 1) Depositi Bancari e postali | 21.190.086 | 25.305.778 |
| C IV 3) Denaro e valori in cassa | 5.809 | 9.141 |
| Disponibilità liquide | 21.195.895 | 25.314.918 |
| Totale Attivo Circolante | 56.900.862 | 52.416.939 |
| D Ratei e Risconti Attivi | 177.346 | 434.350 |
| Totale Attivo | 70.461.952 | 65.493.177 |
STATO PATRIMONIALE - PASSIVO
| Descrizione Voce | 30 giugno 2022 | 31 dicembre 2021 |
|---|---|---|
| A I - Capitale | 5.750.000 | 5.750.000 |
| A II - Riserva da soprapprezzo delle azioni | 12.000.000 | 12.000.000 |
| A IV - Riserva Legale | 1.150.000 | 1.000.000 |
| A VI - Altre Riserve, distintamente indicate | 20.869.266 | 11.252.769 |
| A VI - Riserva straordinaria | 20.205.749 | 10.688.589 |
| A VI - Riserva di consolidamento | 517.048 | 517.048 |
| A VI - Riserva da differenze di traduzione | 146.469 | 47.134 |
| A VII - Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi | 70.352 | (18.098) |
| A VIII - Utile (Perdita) a nuovo | 565.518 | (4.865) |
| A IX - Utile (Perdita) dell'esercizio | 3.942.271 | 10.221.071 |
| Patrimonio Netto | 44.347.407 | 40.200.879 |
| B 2) per imposte, anche differite | 1.006 | 188 |
| B 3) Strumenti Finanziari derivati passivi | 18.098 | |
| B 4) Altri | 49.395 | |
| B) Fondi per rischi ed oneri | 50.401 | 18.285 |
| C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato | 334.472 | 316.617 |
| D 4) Debiti verso banche - entro l'esercizio successivo | 1.569.382 | 2.230.876 |
| D 4) Debiti verso banche - oltre l'esercizio successivo | 2.849.211 | 3.404.394 |
| Debiti verso banche | 4.418.593 | 5.635.271 |
| D 5) Debiti Verso altri finanziatori entro l'esercizio successivo | 306.271 | 297.276 |
| D 5) Debiti Verso altri finanziatori oltre l'esercizio successivo | 500.817 | 645.342 |
| Debiti verso altri finanziatori | 807.087 | 942.619 |
| D 6) Acconti | 126 | 126 |
| D 7) Debiti verso fornitori entro l'esercizio | 13.167.664 | 12.227.389 |
| Debiti verso Fornitori | 13.167.664 | 12.227.389 |
| D 11 bis) Debiti verso imprese sottoposte al controllo della controllante | ||
| entro l'esercizio successivo | 136.230 | - |
| Debiti verso imprese sottoposte al controllo della controllante | 136.230 | - |
| D 12) Debiti tributari entro l'esercizio successivo | 2.507.614 | 2.125.711 |
| D 12) Debiti tributari oltre l'esercizio successivo | 7.401 | 10.574 |
| Debiti Tributari | 2.515.015 | 2.136.285 |
| D 13) Debiti verso istituti di previdenza e sicurezza sociale entro | ||
| l'esercizio successivo | 525.752 | 406.554 |
| Debiti verso istituti di previdenza e sicurezza sociale | 525.752 | 406.554 |
| D 14) Debiti verso altri entro l'esercizio successivo | 1.545.526 | 1.211.053 |
| D 14) Debiti verso altri oltre l'esercizio successivo | 384.781 | 376.799 |
| Debiti verso altri | 1.930.308 | 1.587.852 |
| D) Totale Debiti | 23.500.775 | 22.936.095 |
| E) Ratei e Risconti Passivi | 2.228.897 | 2.021.300 |
| E 01) Ratei passivi | 16.745 | 23.338 |
| E 02) Risconti passivi | 2.212.152 | 1.997.962 |
| Totale Passivo | 70.461.952 | 65.493.177 |
RENDICONTO FINANZIARIO
| Rendiconto finanziario, metodo indiretto | 30 giugno 2022 | 30 giugno 2021 |
|---|---|---|
| A. Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa | ||
| Utile (perdita) dell'esercizio | 3.942.271 | 5.000.559 |
| Imposte sul reddito | 1.659.005 | 2.077.594 |
| Interessi passivi (interessi attivi) | 99.623 | 73.838 |
| (Plusvalenze) / minusvalenze derivanti dalla cessione di attività | (9.846) | |
| di cui immobilizzazioni materiali | - | (9.846) |
| 1. Utile dell'esercizio prima delle imposte sul reddito, interessi e | ||
| plus/minusvalenze da cessione nel capitale circolante netto | 5.700.901 | 7.142.145 |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel | ||
| capitale circolante netto | ||
| Accantonamenti (rilascio) ai fondi | 523.710 | - |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 1.014.442 | 784.153 |
| Altre rettifiche in aumento/(in diminuzione) per elementi non monetari | 116.563 | 38.498 |
| Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto | ||
| contropartita nel capitale circolante netto | 1.654.715 | 822.651 |
| 2. Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto | 7.355.617 | 7.964.796 |
| Variazioni del capitale circolante netto | ||
| Decremento/(incremento) delle rimanenze | (5.101.106) | 1.114 |
| Decremento/(incremento) dei crediti verso clienti | (6.409.882) | (2.205.645) |
| Incremento/(decremento) dei debiti verso fornitori | 940.276 | 528.038 |
| Decremento/(incremento) dei ratei e risconti attivi | 292.096 | (50.870) |
| Incremento/(decremento) dei ratei e risconti passivi | 207.597 | (40.025) |
| Altri decrementi/(Altri incrementi) del capitale circolante netto | 2.231.804 | 8.590.125 |
| Totale variazioni del capitale circolante netto | (7.839.215) | 6.822.737 |
| 3. Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto | (483.600) | 14.787.533 |
| Altre rettifiche | ||
| Interessi incassati/(pagati) | (62.849) | (67.582) |
| (Imposte sul reddito pagate) | (705.089) | (129.825) |
| Accantonamento Fondi | - | (19.999) |
| Totale altre rettifiche | (767.937) | (217.406) |
| FLUSSO FINANZIARIO DELL'ATTIVITA' OPERATIVA (A) | (1.251.537) | 14.570.127 |
| B. Flussi finanziari derivanti dall'attività di investimento | ||
| Immobilizzazioni materiali | (67.117) | (482.340) |
| (Investimenti) | (67.117) | (564.762) |
| Disinvestimenti | - | 82.422 |
| Immobilizzazioni immateriali | (1.583.692) | (1.262.822) |
| (Investimenti) | (1.583.692) | (1.262.822) |
| Immobilizzazioni finanziarie | - | 320.000 |
| Disinvestimenti | - | 320.000 |
| FLUSSO FINANZIARIO DELL'ATTIVITA' DI INVESTIMENTO (B) | (1.650.809) | (1.425.162) |
C. Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento
| Mezzi di terzi | (1.216.678) | (38.209) |
|---|---|---|
| Incremento (Decremento) debiti a breve verso banche/Accensione | - | 1.000.000 |
| finanziamenti | ||
| Rimborso Finanziamenti | (1.216.678) | (1.038.209) |
| Mezzi propri | - | (5.000.000) |
| (Dividendi pagati) | - | (5.000.000) |
| FLUSSO FINANZIARIO DELL'ATTIVITA' DI FINANZIAMENTO (C) | (1.216.678) | (5.038.209) |
| INCREMENTO (DECREMENTO) DELLE DISPONIBILITA' LIQUIDE (A+-B+-C) | (4.119.024) | 8.106.756 |
| Disponibilità liquide a inizio periodo | ||
| Depositi bancari e postali | 25.305.778 | 5.076.172 |
| Danaro e valori in cassa | 9.141 | 7.827 |
| Totale disponibilità liquide a inizio periodo | 25.314.918 | 5.083.999 |
| Disponibilità liquide a fine periodo | ||
| Depositi bancari e postali | 21.190.086 | 13.182.992 |
| Danaro e valori in cassa | 5.809 | 7.763 |
| Totale disponibilità liquide a fine periodo | 21.195.895 | 13.190.755 |