OMAT ADVANCED MATERIALS (GUANGDONG) CO., LTD. — Audit Report / Information 2025

Apr 25, 2025

证券简称：欧莱新材

公告编号：2025-014

证券代码：688530

广东欧莱高新材料股份有限公司

关于聘任公司2025 年度审计机构的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：

 拟聘任的会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

广东欧莱高新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2025 年4 月24 日召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于 聘任公司2025 年度审计机构的议案》，公司拟续聘容诚会计师事务所（特殊普 通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）为公司2025 年度审计机构。该议 案尚需提交公司股东大会审议，现将相关事宜公告如下：

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本情况

容诚会计师事务所由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来， 初始成立于1988 年8 月，2013 年12 月10 日改制为特殊普通合伙企业，是国内 最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册 地址为北京市西城区阜成门外大街22 号1 幢10 层1001-1 至1001-26，首席合 伙人刘维。

2、人员信息

截至2024 年12 月31 日，容诚会计师事务所共有合伙人212 人，共有注册 会计师1,552 人，其中781 人签署过证券服务业务审计报告。 3、业务规模

容诚会计师事务所经审计的2023 年度收入总额为287,224.60 万元，其中审 计业务收入274,873.42 万元，证券期货业务收入149,856.80 万元。

容诚会计师事务所共承担394 家上市公司2023 年年报审计业务，审计收费 总额48,840.19 万元，客户主要集中在制造业（包括但不限于计算机、通信和其 他电子设备制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学 制品制造业、汽车制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、有色金属冶炼和压 延加工业、建筑装饰和其他建筑业）及信息传输、软件和信息技术服务业，水利、 环境和公共设施管理业，科学研究和技术服务业，批发和零售业等多个行业。容 诚会计师事务所对公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为282 家。

4、投资者保护能力

容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额 不低于2 亿元，职业保险购买符合相关规定。

近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况：

2023 年9 月21 日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股份有限公司 （以下简称“乐视网”）证券虚假陈述责任纠纷案〔（2021）京74 民初111 号〕 作出判决，判决华普天健咨询（北京）有限公司（以下简称“华普天健咨询”） 和容诚会计师事务所共同就2011 年3 月17 日（含）之后曾买入过乐视网股票的 原告投资者的损失，在1%范围内与被告乐视网承担连带赔偿责任。华普天健咨 询及容诚会计师事务所收到判决后已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程 序中。

5、诚信记录

容诚会计师事务所近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到 刑事处罚0 次、行政处罚0 次、监督管理措施14 次、自律监管措施6 次、纪律 处分2 次、自律处分1 次。

63 名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑 事处罚0 次、行政处罚3 次（同一个项目）、监督管理措施21 次、自律监管措

施5 次、纪律处分4 次、自律处分1 次。

（二） 项目信息

1、基本信息

项目合伙人：栾艳鹏，2014 年成为中国注册会计师，2009 年开始从事上市 公司审计业务，2014 年开始在容诚会计师事务所执业，2021 年开始为公司提供 审计服务；近三年签署过星源卓镁、艾可蓝、博菱电器多家上市公司和挂牌公司 审计报告。

项目签字注册会计师：荆伟伟，2020 年成为中国注册会计师，2018 年开始 从事上市公司审计业务，2020 年开始在容诚会计师事务所执业，2025 年开始为 公司提供审计服务；近三年签署过六国化工、润泽科技、凯得智能等多家上市公 司和挂牌公司审计报告。

项目签字注册会计师：黄信欣，2022 年成为中国注册会计师，2018 年开始 从事上市公司审计业务，2022 年开始在容诚会计师事务所执业，2021 年开始为 公司提供审计服务；近三年签署过欧莱新材等上市公司审计报告。

项目质量复核人：张传艳，2006 年成为中国注册会计师，2007 年开始从事 上市公司审计业务，2007 年开始在容诚会计师事务所执业；近三年签署或复核 过科大讯飞、江河集团、晶合集成、铜陵有色等多家上市公司和挂牌公司审计报 告。

2、上述相关人员的诚信记录情况

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人近三年因执业行为受到刑事 处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施， 受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的具体情况， 详见下表。

序号	姓名	处理处罚 日期	处理处罚 类型	实施单位	事由及处理处罚情况
1	栾艳鹏	2024 年5 月 6 日	监管警示	上海证券交 易所	大连科利德半导体材 料股份有限公司IPO申 报项目
2	栾艳鹏	2024 年9 月 12 日	警示函	宁波证监局	宁波博菱电器股份有 限公司2020 年至2022 年年报审计项目

3、独立性

容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》 对独立性要求的情形。

4、审计收费

公司2024 年度的审计费用为人民币98 万元（含税），其中财务报告审计费 用78 万元（含税）、内部控制审计费用20 万元（含税）。2025 年度审计费用 将结合公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公 司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定。

公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据公司实际业务情况和市场情 况等与审计机构协商确定2025 年度内部控制审计及财务报告审计费用。

二、拟聘任会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会的审计意见

公司董事会审计委员会对容诚会计师事务所的资质进行了严格审核。审计委 员会认为：容诚会计师事务所具有从事证券、期货相关业务的资格。容诚会计师 事务所拥有优秀的执业团队和丰富的上市公司审计经验，能够为公司提供高质量 的财务审计和内部控制审计服务，保障公司财务信息的真实、完整、准确和公允。 公司董事会审计委员会一致同意续聘容诚会计师事务所为公司2025 年度审计机 构，并同意将该事项提交公司董事会审议。

（二）董事会的审议和表决情况

公司于2025 年4 月24 日召开第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于 聘任公司2025 年度审计机构的议案》，同意续聘容诚会计师事务所为公司2025 年度审计机构，并将该事项提交公司股东大会审议。

（三）生效日期

本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会 审议通过之日起生效。

特此公告。

广东欧莱高新材料股份有限公司董事会

2025 年4 月26 日