OKE Precision Cutting Tools Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2022

Aug 9, 2022

民生证券股份有限公司

关于株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司

2022 年上半年持续督导跟踪报告

2020 年 12 月 10 日，株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司（以下简称“欧 科亿”或“公司”）在上海证券交易所科创板上市。民生证券股份有限公司（以下简 称“民生证券”或“保荐机构”）作为欧科亿首次公开发行股票的保荐机构，根据《科 创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》《证券发行上市保荐业务管理办 法》及《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律法规和规范性文件的 要求，对欧科亿进行持续督导，持续督导期为 2020 年 12 月 10 日至 2023 年 12 月 31 日。民生证券通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调查等方式进行 持续督导，现就 2022 年 1-6 月持续督导工作报告如下：

一、 2022 年 1-6 月持续督导工作情况

序号	工作内容	实施情况
1	建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针 对具体的持续督导工作制定相应的工作计划。	保荐机构已建立健全并有效执行了持 续督导制度，并制定了相应的工作计 划。
2	根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开 始前，与上市公司签署持续督导协议，明确双方 在持续督导期间的权利义务，并报上海证券交 易所备案。	保荐机构已与欧科亿签订承销及保荐 协议，该协议明确了双方在持续督导 期间的权利和义务。
3	持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法 违规事项公开发表声明的，应于披露前向上海 证券交易所报告，并经上海证券交易所审核后 在指定媒体上公告。	2022 年1-6 月欧科亿在持续督导期间 未发生按有关规定须保荐机构公开发 表声明的违法违规情况。
4	持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违 法违规、违背承诺等事项的，应自发现或应当自 发现之日起五个工作日内向上海证券交易所报 告，报告内容包括上市公司或相关当事人出现 违法违规、违背承诺等事项的具体情况，保荐人 采取的督导措施等。	2022 年1-6 月欧科亿在持续督导期间 未发生违法违规或违背承诺等事项。
5	通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调查 等方式开展持续督导工作。	保荐机构通过日常沟通、定期或不定 期回访等方式，了解欧科亿经营情况， 对欧科亿开展持续督导工作。

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6	督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员遵 守法律、法规、部门规章和上海证券交易所发布 的业务规则及其他规范性文件，并切实履行其 所做出的各项承诺。	在持续督导期间，保荐机构督导欧科 亿及其董事、监事、高级管理人员遵守 法律、法规、部门规章和上海证券交易 所发布的业务规则及其他规范性文 件，切实履行其所做出的各项承诺。
7	督导上市公司建立健全并有效执行公司治理制 度，包括但不限于股东大会、董事会、监事会议 事规则以及董事、监事和高级管理人员的行为 规范等。	保荐机构督促欧科亿依照相关规定健 全完善公司治理制度，并严格执行公 司治理制度。
8	督导上市公司建立健全并有效执行内控制度， 包括但不限于财务管理制度、会计核算制度和 内部审计制度，以及募集资金使用、关联交易、 对外担保、对外投资、衍生品交易、对子公司的 控制等重大经营决策的程序与规则等。	保荐机构对欧科亿的内控制度的设 计、实施和有效性进行了核查，欧科亿 的内控制度符合相关法规要求并得到 了有效执行，能够保证公司的规范运 行。
9	督导上市公司建立健全并有效执行信息披露制 度，审阅信息披露文件及其他相关文件，并有充 分理由确信上市公司向上海证券交易所提交的 文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。	保荐机构督促欧科亿严格执行信息披 露制度，审阅信息披露文件及其他相 关文件。
10	对上市公司的信息披露文件及向中国证监会、 上海证券交易所提交的其他文件进行事前审 阅，对存在问题的信息披露文件及时督促公司 予以更正或补充，公司不予更正或补充的，应及 时向上海证券交易所报告；对上市公司的信息 披露文件未进行事前审阅的，应在上市公司履 行信息披露义务后五个交易日内，完成对有关 文件的审阅工作，对存在问题的信息披露文件 应及时督促上市公司更正或补充，上市公司不 予更正或补充的，应及时向上海证券交易所报 告。	保荐机构对欧科亿的信息披露文件进 行了审阅，不存在应及时向上海证券 交易所报告的情况。
11	关注上市公司或其控股股东、实际控制人、董 事、监事、高级管理人员受到中国证监会行政处 罚、上海证券交易所纪律处分或者被上海证券 交易所出具监管关注函的情况，并督促其完善 内部控制制度，采取措施予以纠正。	2022年1-6月，欧科亿及其控股股东、 实际控制人、董事、监事、高级管理人 员未发生该等事项。
12	持续关注上市公司及控股股东、实际控制人等 履行承诺的情况，上市公司及控股股东、实际控 制人等未履行承诺事项的，及时向上海证券交 易所报告。	2022年1-6月，欧科亿及其控股股东、 实际控制人不存在未履行承诺的情 况。
13	关注公共传媒关于上市公司的报道，及时针对 市场传闻进行核查。经核查后发现上市公司存 在应披露未披露的重大事项或与披露的信息与 事实不符的，及时督促上市公司如实披露或予 以澄清；上市公司不予披露或澄清的，应及时向 上海证券交易所报告。	2022 年1-6 月，欧科亿未出现应披露 未披露的重大事项或披露的信息与事 实不符的情况。

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14	发现以下情形之一的，督促上市公司做出说明 并限期改正，同时向上海证券交易所报告：（一） 涉嫌违反《上市规则》等相关业务规则；（二） 证券服务机构及其签名人员出具的专业意见可 能存在虚假记载、误导性陈述或重大遗涌等违 法违规情形或其他不当情形； （三）公司出现《保 荐办法》第七十一条、第七十二条规定的情形； （四）公司不配合持续督导工作；（五）上海证 券交易所或保荐人认为需要报告的其他情形。	2022 年1-6 月，欧科亿未发生相关情 况。
15	制定对上市公司的现场检查工作计划，明确现 场检查工作要求，确保现场检查工作质量。上市 公司出现下列情形之一的，保荐机构、保荐代表 人应当自知道或者应当知道之日起15日内进行 专项现场核查：（一）存在重大财务造假嫌疑 ； （二）控股股东、实际控制人、董事、监事或者 高级管理人员涉嫌侵占上市公司利益；（三）可 能存在重大违规担保；（四）资金往来或者现金 流存在重大异常；（五）上海证券交易所或者保 荐机构认为应当进行现场核查的其他事项。	2022 年1-6 月，欧科亿不存在需要专 项现场检查的情形。

二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况

无。

三、重大风险事项

（一）市场竞争加剧的风险

以技术密集和资金密集为特点的数控刀具产品制造领域，发行人面临着来自 国内外企业的激烈竞争。尽管国内数控刀具企业的制造能力、产品质量在提高， 一定程度上替代了部分国际刀具企业的产品，国内数控刀具市场还是以进口品牌 产品为主。由于进口产品具有先发优势、技术优势及品牌优势，国内市场被进口 品牌产品占据绝大部分份额的局面预计将会持续相当长的时间。如果发行人不能 保持并强化自身的竞争优势和核心竞争力，将无法迅速、显著地扩大国内市场份 额，从而影响发行人未来的经营业绩增长。

（二）主要产品受下游应用领域行业政策、需求变化影响的风险

发行人数控刀具产品主要应用于通用机械、汽车和模具等领域。通用机械和 汽车行业对切削刀具的使用需求最大。在通用机械领域，公司产品主要用于加工

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工业阀门、法兰、轴承等，相关领域受到我国装备制造业的产业政策影响较大。 同时，近年来我国汽车产量增长放缓甚至出现下滑，如果未来汽车产量下滑，可 能影响发行人数控刀具产品的销售。

（三）新型冠状病毒肺炎疫情对公司生产经营影响的风险

2022 年 3 月份以来，国内新冠疫情呈现分散多发趋势，疫情严重地区采取 隔离封控、停工停产等措施，对全国供应链造成冲击。公司地处湖南省株洲市， 虽未出现明显疫情，但由于国内疫情严重地区施行交通管制措施，影响公司产品 的发出和派送。公司原材料供应商主要位于江西省、湖北省及山东省，受新冠疫 情影响较小，暂未影响公司原材料的稳定供应。公司主要客户百得工具、金田锯 业位于疫情管控严格的上海市及周边地区，公司部分地处河北省、吉林省客户， 也均受疫情管制措施的影响，无法正常经营，从而减少了向公司的订货量，且无 法按约定期限回款。如果国内乃至全球的疫情管制措施持续，将会影响公司产品 的正常销售，公司未来经营业绩存在下降的风险。

四、重大违规事项

2022 年 1-6 月，公司不存在重大违规事项。

五、主要财务指标的变动原因及合理性

2022 年 1-6 月，公司主要财务数据如下所示：

单位：元

			单位：元
项目	2022 年1-6 月/ 2022 年6 月30 日	2021 年1-6 月/ 2021 年6 月30 日	变动幅度
营业收入	525,699,317.54	495,548,277.10	6.08%
归属于上市公司股东的净利润	115,005,247.56	104,173,434.23	10.40%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润	104,357,081.51	89,260,312.14	16.91%
经营活动产生的现金流量净额	92,905,180.14	21,894,650.11	324.33%
	本报告期末	上年末
归属于上市公司股东的净资产	1,543,735,350.91	1,494,482,043.59	3.30%
总资产	2,104,461,591.56	1,932,960,339.85	8.87%

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2022 年 1-6 月，公司主要财务指标如下表所示：

项目	2022 年1-6 月	2021 年1-6 月	变动幅度
基本每股收益（元/股）	1.15	1.04	10.58%
稀释每股收益（元/股）	1.15	1.04	10.58%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/ 股）	1.04	0.89	16.85%
加权平均净资产收益率	7.46%	7.66%	减少0.20个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 益率	6.77%	6.57%	增加0.20个百分点
研发投入占营业收入的比例	5.98%	4.4%	增加1.58个百分点

2022 年 1-6 月，公司主要财务数据及指标变动的原因如下：

1、营业收入同比增加 6.08%，归属于上市公司股东的净利润同比增加 10.40%， 主要系报告期内数控刀具产品收入保持较快增长，抵消了锯齿刀片由于疫情原因 收入下降的影响，营业收入和归属于上市公司股东的净利润较上年同期实现增长。

2、经营活动产生的现金流量净额同比增加 324.33%，主要系报告期销售商 品提供劳务取得的现金增加及增值税留抵退税所致。

六、核心竞争力的变化情况

（一）技术研发优势

公司始终专注于硬质合金刀具材料、制造工艺技术、涂层、刀具结构和应用 等方面的持续创新，自主研发出一批核心重点产品，如用于加工钢和不锈钢材料 工件的数控刀片、耐腐蚀锯齿刀片、超薄圆片，形成了贯穿硬质合金制造、刀具 制造和集成应用全过程的工艺技术体系。截至 2022 年 6 月 30 日，公司拥有 15 项发明专利、61 项实用新型专利和 26 项外观设计专利，以及境外实用新型专利 2 项。

公司以成为国内领先、国际知名的数控刀具综合供应商和系统服务商为发展 目标，以行业专用重点刀具为市场突破口进行高端产品布局，布局高性能棒材、 整体刀具、数控刀体和金属陶瓷产品。公司成立了多个研发攻关小组，在 PVD 复合纳米涂层技术、金属陶瓷制备工艺技术、高精密螺纹加工、高精密齿轮加工

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专用刀具、整体刀具、数控刀体攻关研发等多个方面取得了阶段性成果，在大型 工件、新能源汽车、航空航天等行业专用加工刀具领域取得了突破性进展。

（二）人才团队优势

公司有一支专业素质突出、凝聚力强的研发、生产、管理和营销团队。董事 长袁美和是公司的创始人，拥有 30 多年的硬质合金刀片领域经营经验，对公司 产品应用、研发方向、市场推广、品牌建设等起到了关键作用。

公司聚集了一支由首席技术专家、研发工程师、新品实现工艺师、专家顾问 组成的技术团队。公司首席技术专家余志明先生曾为中南大学教授，是资深的镀 膜专家。公司坚持“贴近市场做改进，引领市场做研发”的研发理念，建立了从顶 层设计到执行落地的高效研发模式，积累了丰富的研发成果。

公司经营管理团队稳定，核心骨干均具备 10 年以上刀具企业经营管理经验， 对刀具行业上下游发展态势的理解较为深刻，能够紧跟行业发展趋势与市场需求， 高效执行符合公司发展战略，形成系统的经营管理模式，有效提升公司的经营业 绩和可持续发展能力。

（ 3 ）质量管理优势

现代金属切削加工在满足高速高效的同时，对刀具性能稳定性和使用安全性 提出较高要求。刀具产品高性能的稳定性和高精度的一致性是刀具服役时安全稳 定的核心保障。硬质合金刀具的制造工序长且工艺复杂，生产过程中关键质量控 制点多且难度大，产品性能偏差和精度误差均会形成误差累积传递。

公司经过二十多年的工艺细节优化和实践经验积累，通过长期的质量控制体 系建设和持续优化升级，形成了一套产品全生命周期的质量保证体系，即贯穿产 品设计、制造、检验、品质分析、试切分析、产品售后与应用指导全生命周期的 质量管控体系，使产品性能稳定性和精度一致性保持在行业先进水平，有效增强 了产品的市场竞争力。

（ 4 ）品牌和客户渠道优势

公司是国内 A 股首家硬质合金刀具科创板上市公司，锯齿刀片产销量国内

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第一，数控刀片产销量稳居国内前三。经过 20 多年的发展，公司的产品、技术、 市场均取得较高的行业地位，在市场上树立了良好的 OKE 品牌形象。2019 年 4 “ ” 月，公司 OKE 品牌荣获 用户满意品牌 。

良好的品牌形象为公司带来了客户渠道方面的优势。公司采用灵活的市场策 略，坚持渠道和终端并举，快速响应客户需求和市场变化。公司重视布局数控刀 具品牌经销商，发挥公司技术服务优势和经销商贴近用户的优势，建立了覆盖全 国市场的数控刀具产品销售和服务网络，积累了多家知名客户，如比亚迪、百得 工具（BLACK+DECKER）、乐客（LEUCO）、金田锯业、日东工具等。 公司的核心竞争力在 2022 年 1-6 月未发生不利变化。

七、研发支出变化及研发进展

为了保证公司能够不断进行技术创新，保持产品和服务的技术领先水平， 维持公司的市场竞争优势，公司持续进行研发投入。2022 年 1-6 月，公司研发 投入 3,144.27 万元，较上年同期增长 44.13%；研发投入占收入比例达到 5.98%，与上年同期水平相比上升 1.58 个百分点。

2022 年 1-6 月，公司主要在研项目进展顺利。

八、新增业务进展是否与前期信息披露一致

不适用。

九、募集资金的使用情况及是否合规

截至 2022 年 6 月 30 日止，公司募集资金使用情况如下：

单位：元

	单位：
项 目	金 额
募集资金实际到账金额 注	550,570,500.00
减：支付的其他发行费用	17,193,207.19
置换预先投入募集项目资金	17,675,916.44
直接投入募集项目资金	350,962,006.50
补充流动资金	30,000,000.00
加：利息收入扣除手续费净额	2,551,123.52
募集资金理财产品收益金额	7,952,783.75

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截至 2022 年 6 月 30 日募集资金余额（含结构性存款）

145,243,277.14

注：扣除主承销商承销费后公司实际收到募集资金为 550,570,500.00 元。

截至 2022 年 6 月 30 日，欧科亿募集资金存放与使用情况符合《上海证券交 易所科创板股票上市规则》上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求（2022 年修订）等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进 行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用 情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情 况，不存在违规使用募集资金的情形。

十、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的持股、质押、冻 结及减持情况

截至 2022 年 6 月 30 日，欧科亿控股股东、实际控制人、董事、监事及高级 管理人员持有公司股份的情况如下：

股东名称	在公司担任的职 务或与公司董 事、监事、高级 管理人员、核心 技术人员的关系	直接持股 数 （万股）	直接持 股比例	间接持 股数 （万 股）	间接持 股比例	合计持股 数 （万股）	合计持股 比例	押、冻结及 减持情况
袁美和	董事长、核心技 术人员	1,806.00	18.06%	178.53	1.79%	1984.53	19.85%%	无
谭文清	董事、总经理	1,024.74	10.25%	-	-	1024.74	10.25%	无
张奕	监事	-	-	11.47	0.11%	11.47	0.11%	无
韩红涛	副总经理、董事 会秘书	-	-	57.36	0.57%	57.36	0.57%	无
梁宝玉	财务总监	-	-	25.81	0.26%	25.81	0.26%	无
苏振华	核心技术人员	-	-	27.24	0.27%	27.24	0.27%	无
李树强	核心技术人员	-	-	20.08	0.20%	20.08	0.20%	无
罗利军	核心技术人员	-	-	14.34	0.14%	14.34	0.14%	无
刘钢	核心技术人员	-	-	4.30	0.04%	4.3	0.04%	无
陈信锗	核心技术人员	-	-	4.30	0.04%	4.3	0.04%	无

注：间接持股数量=（对株洲精锐的出资比例×株洲精锐持有本公司的股权比例）×本公 司股本数量。

截至 2022 年 6 月 30 日，欧科亿控股股东、实际控制人、董事、监事和高级

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管理人员持有的欧科亿股份均不存在质押、冻结及减持的情形。

十一、上海证券交易所或保荐机构认为应当发表意见的其他事项

截至本持续督导跟踪报告出具之日，不存在保荐机构认为应当发表意见的其 他事项。

（以下无正文）

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（此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于株洲欧科亿数控精密刀具股 份有限公司 2022 年上半年持续督导跟踪报告》之签章页）

保荐代表人：

宋彬 金亚平

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年 月 日
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