OKE Precision Cutting Tools Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Feb 9, 2023

民生证券股份有限公司

关于株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 2022 年度持续 督导工作定期现场检查报告

民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）作为株洲欧 科亿数控精密刀具股份有限公司（以下简称“欧科亿”“上市公司”或“公司”）首 次公开发行股票的保荐人，根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐 业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督 导》等有关法律法规和规范性文件的要求，于 2023 年 2 月 1 日至 2023 年 2 月 2 日对欧科亿进行了 2022 年度现场检查。现将检查情况汇报如下：

一、本次现场检查的基本情况

（一）保荐机构

民生证券股份有限公司

（二）保荐代表人

宋彬、邢文彬

（三）现场检查时间

2023 年 2 月 1 日至 2023 年 2 月 2 日

（四）现场检查人员

宋彬

（五）现场检查内容

公司治理、内部控制，信息披露，独立性以及与控股股东、实际控制人及 其他关联方资金往来情况，募集资金使用，关联交易、对外担保、重大对外投 资，经营状况等。

（六）现场检查手段

• 1、查看公司主要生产经营场所、募集资金投资项目建设情况，对公司相关

• 人员进行访谈；

  • 2、查阅本持续督导期间公司召开的历次三会文件；

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• 3、查阅本持续督导期间公司的信息披露文件；

• 4、查阅公司募集资金专户银行对账单、募集资金使用相关重大合同、凭证

• 等资料；

  • 5、查阅公司建立或更新的有关内控制度文件；

• 6、查阅公司本持续督导期间关联交易、对外担保、重大对外投资等有关资

• 料。

二、对现场检查事项逐项发表的意见

（一）公司治理和内部控制状况

现场检查人员查阅了欧科亿的公司章程、公司治理制度及内部控制制度， 核查了公司本持续督导期间召开的三会会议材料等资料，与公司相关人员进行 了访谈。

经核查，保荐机构认为：本持续督导期内，公司章程和公司治理制度完 备，相关制度得到有效执行；公司的董事、监事和高级管理人员能够按照有关 规定的要求履行责任，内部控制制度得到有效执行。

（二）信息披露情况

现场检查人员核查了公司信息披露文件，核查公司自上市以来是否按照 《公司章程》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和中国证监会及上海证 券交易所的相关法律法规的要求，履行信息披露义务，并对相关人员关于信息 披露事项进行了访谈。

经核查，保荐机构认为：本持续督导期内，公司真实、准确、完整地履行 了信息披露义务，信息披露不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

（三）独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况

现场检查人员核查了公司与控股股东、实际控制人之间在资产、人员、财 务、机构、业务等方面是否保持独立，核查了公司与控股股东及其他关联方的 资金往来情况。

经核查，保荐机构认为：本持续督导期内，公司在资产、人员、财务、机 构、业务等方面均保持了独立性，不存在关联方违规占用公司资金的情形。 （四）募集资金使用情况

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现场检查人员核查了募集资金三方监管协议、银行对账单、募集资金使用 台账，查阅与募集资金使用相关的会议记录、公告及合同资料，实地调查再融 资募投项目的建设情况。

经核查，保荐机构认为：本持续督导期内，公司较好地执行了募集资金使 用管理制度，募集资金均存放于募集资金专户，并已与保荐机构、存放募集资 金的银行签署了募集资金三方监管协议。公司募集资金不存在被关联方占用、 违规委托理财等情形，不存在未经履行审议程序擅自变更募集资金用途的情 形，也不存在其他违反募集资金管理和使用相关规定的情形。

（五）关联交易、对外担保、重大对外投资情况

现场检查人员核查了公司对外担保、关联交易、对外投资情况，与相关人 员进行了访谈。

经核查，保荐机构认为：本持续督导期内，公司不存在违规对外担保、关 联交易及重大对外投资等情形。

（六）经营状况

现场检查人员与公司相关人员进行了访谈，查阅了公司所在行业及市场信 息，了解近期公司主营业务所属行业及市场变化情况。

经核查，保荐机构认为：本持续督导期内，公司经营模式、业务结构未发 生重大不利变化，公司经营状况正常。

（七）其他应予以现场检查的其他事项

现场检查人员核查了公司、主要股东及董事、监事、高级管理人员所作承 诺及履行情况等。

经核查，保荐机构认为：本持续督导期内，公司、主要股东及董事、监 事、高级管理人员严格履行了承诺，未发生违反承诺的情形。

三、提请上市公司注意的事项及建议

建议公司继续严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律法规的要求，不断完 善上市公司治理结构，及时履行信息披露义务，持续、合理安排募集资金使

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用，有序推进募集资金投资项目的建设及实施，确保募集资金投资项目完成并 实现预期收益。

四、是否存在应向中国证监会和上海证券交易所报告的事项

无。

五、上市公司及其他中介机构的配合情况

本次现场检查工作过程中，公司给予了积极的配合，为本次现场检查提供 了必要的支持。

六、本次现场检查的结论

经核查，保荐机构认为：公司治理规范，建立了较为完善的内控制度且得 到有效执行；信息披露执行情况良好；在资产、人员、财务、机构、业务等方 面均保持了独立性，不存在关联方违规占用公司资金的情形；严格遵守募集资 金使用管理制度，不存在违规使用募集资金的情形；不存在违规关联交易、对 外担保及重大对外投资等情形；经营模式、业务结构未发生重大不利变化，公 司经营状况正常。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于株洲欧科亿数控精密刀具 股份有限公司 2022 年度持续督导工作定期现场检查报告》之签章页）

保荐代表人：

宋彬

邢文彬

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2023 年 月 日

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