OKE Precision Cutting Tools Co., Ltd. — Audit Report / Information 2022

Dec 2, 2022

民生证券股份有限公司

关于株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司

使用募集资金向全资子公司增资实施募投项目的

核查意见

民生证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为株洲欧科亿数控精密 刀具股份有限公司（以下简称“欧科亿”或“公司”）2022 年度向特定对象发 行 A 股股票的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规 则》《科创板上市公司持续监督办法》等有关法律法规和规范性文件的要求，保 荐机构对欧科亿拟使用募集资金向全资子公司增资实施募投项目的事项进行了 专项核查，并发表如下意见：

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会《关于同意株洲欧科亿数控精密刀具股份有限 公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1919 号），公司向特定 对象发行人民币普通股 A 股股票 12,616,306 股，每股面值 1 元，每股发行价格 为人民币 63.41 元，募集资金总额为人民币 799,999,963.46 元，扣除发行费用后， 募集资金净额为人民币 786,455,598.88 元。上述资金已于 2022 年 11 月 16 日全 部到位，并经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了中天运[2022] 验字第 90062 号《验资报告》。

为规范本次募集资金的存放、使用与管理，公司依照规定对募集资金采取了 专户存储管理，并与保荐机构、募集资金专户监管银行签署了《募集资金专户存 储三方监管协议》。

二、募集资金投资项目情况

由于本次发行募集资金净额少于原计划投入募投项目金额，公司第二届董事

1

会第二十八次会议决议和第二届监事会第二十五次会议审议通过《关于调整募集 资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，各项目投入募集资金金额调整后的 具体情况如下：

单位：元

				单位：元
序号	项目名称	项目总投资金额	调整前募集资金 拟投入金额	调整后募集资金 拟投入金额
1	株洲欧科亿切削工具 有限公司数控刀具产 业园项目	748,900,000.00	600,000,000.00	600,000,000.00
2	补充流动资金	200,000,000.00	200,000,000.00	186,455,598.88
	合计	948,900,000.00	800,000,000.00	786,455,598.88

三、使用募集资金向全资子公司增资实施募投项目相关情况

（一）增资对象的基本情况

公司名称：株洲欧科亿切削工具有限公司

成立时间：2021 年 05 月 20 日

注册资本：10,000 万元整

注册地址：湖南省株洲市天元区仙月环路 899 号新马动力创新园 2.1 期 A 研 发厂房 118-c

经营范围：硬质合金刀片、数控刀片、整体硬质合金铣刀、孔加工刀具、丝 锥、金属陶瓷刀片的研发、加工、销售；工具系统、模具的制造；自营和代理各 类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）

股东构成：公司持股 100%，为公司全资子公司。

（二）增资对象的财务情况

株洲欧科亿切削工具有限公司（以下简称“欧科亿切削”）最近一年及一期 的主要财务数据如下：

单位：元

		单位：元
指标	2022 年9 月30 日/ 2022 年1-9 月	2021 年12 月31 日/ 2021 年度
总资产	268,994,871.51	74,782,309.77

2

净资产	109,088,221.93	74,618,678.65
营业收入	-	-
净利润	9,529,923.18	-481,321.35

（三）本次拟使用募集资金向全资子公司增资情况

欧科亿切削为公司全资子公司，作为本次募投项目“株洲欧科亿切削工具有 限公司数控刀具产业园项目”的实施主体，公司拟使用募集资金人民币 60,000 万元对欧科亿切削进行增资以实施该募投项目。上述募集资金直接汇入欧科亿切 削开立的募集资金专户，本次增资完成后，欧科亿切削注册资本将增加至人民币 70,000 万元，公司仍持有其 100%的股权。

四、对使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目事项履行 的审议程序

公司第二届董事会第二十八次会议和第二届监事会第二十五次会议分别审 议通过了《关于使用部分募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》， 公司独立董事发表了明确的同意意见。

五、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：

欧科亿使用募集资金向株洲欧科亿切削工具有限公司增资，用于实施“株洲 欧科亿切削工具有限公司数控刀具产业园项目”，是基于募投项目建设的需要， 有助于推进募投项目的顺利建设发展，符合募集资金的使用计划。

上述事项经过了公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了同意意见， 履行了必要的审批程序，符合《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易 所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规则运作》等法律、法规、 规范性文件及《公司章程》的规定，不存在改变募集资金用途和损害股东权益的 情形。因此，保荐机构同意欧科亿使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项 目。

（以下无正文）

3

（此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于株洲欧科亿数控精密刀具股 份有限公司使用募集资金向全资子公司增资实施募投项目的核查意见》之签章 页）

保荐代表人：

==> picture [308 x 142] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

宋彬 邢文彬
民生证券股份有限公司
----- End of picture text -----

==> picture [73 x 12] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

年 月 日
----- End of picture text -----