OKE Precision Cutting Tools Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Mar 25, 2021

株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司

董事会审计委员会2020年度履职情况报告

株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司（以下简称“公司”）审计委员会根 据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司治理准 则》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《公司章程》和公司《审计委 员会工作细则》的有关规定，现就2020年度履职情况，汇报如下：

一、审计委员会基本情况

报告期内，公司第一届董事会审计委员会成员为杜晶女士、易丹青先生、穆 猛刚先生。由于第一届董事会任期届满，2020年7月25日公司完成换届选举，公 司第二届董事会审计委员会成员为欧阳祖友先生、易丹青先生、穆猛刚先生。 二、审计委员会会议召开情况

2020 年度，审计委员会共召开七次会议，全体委员均亲自出席了全部会议， 具体如下：

序号	召开时间	事项	决议情况
1	2020年3月15日	审议2017-2019年审计报告、内部控制评价报告、会计政策变更	一致同意
2	2020年5月25日	审议2020年第一季度审阅报告、重要会计政策变更	一致同意
3	2020年7月31日	审议2020年半年度审阅报告	一致同意
4	2020年9月21日	审议2020年半年度审计报告	一致同意
5	2020年11月2日	审议2020年第三季度审阅报告	一致同意
6	2020年12月30日	审议募集资金现金管理、募集资金置换前期投入自有资金及已支付发行费用	一致同意
7	2020年12月31日	2020年度内部审计工作报告及2021年内部审计工作计划	一致同意

三、审计委员会年度履职情况

（一）监督及评估内部控制的有效性

报告期内，董事会审计委员会指导公司内审部组织开展内控体系建设，对相 关内控制度的修订、制订进行了审议，对内部审计工作的开展和内控流程的完善 给予了指导，公司内控制度已基本符合上市公司规范运作要求，并得到了认真执

行，公司在内控框架下进一步细化内部管理制度、完善内控流程，内控体系建设 取得良好成效，能够有效控制相关经营风险，保障公司和股东利益。

（二）监督募集资金存放与使用情况

报告期内，审计委员会依据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易 所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等相关法律法规规章及规范性 文件和公司《募集资金管理制度》的规定，要求内部审计部门重点关注募集资金 存放及日常使用中有关资金支付审批和现金管理实际操作的控制情况，公司募集 资金存放与使用符合相关规定的要求，不存在影响募集资金投资项目的正常实施 的事项，不存在变相改变募集资金投向和损害公司股东利益特别是中小股东利益 的情形。

（三）审阅公司财务报告

报告期内，审计委员会认真审阅了各项财务报告，与公司管理层进行了沟通， 认为公司的财务报告按照企业会计准则及公司财务制度的规定编制，在所有重大 方面公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量，是真实、完整和准确的， 不存在欺诈、舞弊行为及重大错报情况，也不存在导致非标准无保留意见审计报 告的事项。

（四）监督并评估外部审计机构工作

报告期内，在对中天运会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中天运”） 审计工作进行监督的基础上，审计委员会认为中天运在审计工作中，严格遵守《中 国注册会计师审计准则》的规定，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则， 勤勉尽责，表现出良好的职业素质，较好地完成了各项审计任务。

中天运具有证券、期货相关业务资格，审计人员具备审计工作所必须的专业 知识和相关执业证书，所有职员未在公司任职，也未有除了法定审计必要费用外 的任何形式的经济利益。中天运与公司不存在相互投资的情况；不存在密切的经 营关系；审计小组成员和公司管理层之间也不存在关联关系。

（五）指导内部审计工作

报告期内，审计委员会通过听取内部审计工作汇报、现场指导内审部的工作 以及查阅内部审计资料等方式，重点关注内部审计制度落实到位情况与规范运行

情况，并对内部审计工作提出了指导性意见，促进内部审计部门有效运作。 （六）协调管理层、相关职能部门与外部审计机构的沟通

报告期内，审计委员会与公司（包括管理层、相关职能部门）、中天运保持 持续、良好的沟通，充分听取各方意见，积极协调解决审计中出现的问题，使公 司管理层、相关职能部门与会计师事务所的沟通更为有效，提高了审计工作的效 率。

四、报告期内总体评价

报告期内，公司审计委员会按照《上海证券交易所上市公司董事会审计委员 会运作指引》、《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，恪 尽职守、尽职尽责地履行了审计委员会的职责。

2021年，公司审计委员会将继续秉持审慎、客观、独立的原则，勤勉尽责， 充分发挥公司审计委员会的监督职能，切实履行好职权范围内的责任。在监督外 部审计、指导公司内部审计、督促公司完善内控制度等方面继续发挥专业作用， 维护公司与全体股东的合法权益，促进公司稳健经营和规范运作。

审计委员会：欧阳祖友、易丹青、穆猛刚 2021年3月26日