OKE Precision Cutting Tools Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Mar 25, 2021

民生证券股份有限公司

关于株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见

民生证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为株洲欧科亿数控精密 刀具股份有限公司（以下简称“欧科亿”或“公司”）首次公开发行股票并在科创 板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易 所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有 关规定，对欧科亿 2020 年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，发 表如下意见：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会《关于同意株洲欧科亿数控精密刀具股份有 限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕2980 号），同意欧 科亿首次公开发行股票注册申请。经上海证券交易所同意，公司公开发行人民 币普通股（A 股）股票 2,500 万股，本次发行价格为 23.99 元/股，募集资金总 额为人民币 59,975.00 万元，扣除发行费用 6,637.27 万元（不含增值税）后，实 际募集资金净额为 53,337.73 万元。本次募集资金于 2020 年 12 月 8 日全部到 位，已经由中天运会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了《验资 报告》（中天运〔2020〕验字第 90070 号）。

（二）募集资金使用和结余情况

2020 年度，欧科亿的募集资金使用及结余情况如下：

项目	金额 （万元）
2020年12月8日公司实际到账的募集资金 注1	55,057.05
减：支付的部分其他发行费用 注2	835.74
减：以自筹资金预先投入募投项目置换金额 注3	-

1

加：募集资金理财产品收益金额	-
加：累计利息收入扣除手续费金额	6.57
截至2020年12月31日募集资金专户余额	54,227.88

注 1：扣除承销保荐费后，公司实际收到募集资金为 55,057.05 万元。

注 2：公司其他发行费用（不含承销保荐费用）合计为 1,719.32 万元，已支付 1,306.89 万 元（其中募集资金专户支付 835.74 万元、自有资金支付 471.15 万元），尚未支付的发行费用为 412.43 万元。

注 3：在募集资金到位之前，公司使用自有资金 1,767.59 万元预先投入募投项目，使用自 有资金 471.15 万元预先支付发行费用。2020 年 12 月 30 日，公司召开第二届董事会第六次会议 和第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付 发行费用的自有资金的议案》，2020 年度未实施置换行为，在 2021 年 1 月 11 日前完成了置 换。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

公司已根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市 公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、上海证券 交易所《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等相关 规定及《株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司章程》（以下简称《公司章 程》），结合公司实际情况，制定了《株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》），《募集资金管理制 度》已经公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过。

根据《募集资金管理制度》的要求，公司和保荐机构民生证券，于 2020 年 12 月 8 日分别与北京银行股份有限公司株洲分行、中国工商银行股份有限公司 株洲支行、株洲农村商业银行股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监 管协议》。

上述《募集资金专户存储三方监管协议》与《上海证券交易所募集资金专 户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

（二）募集资金专户存储情况

根据《募集资金管理制度》的要求，公司开设了募集资金专户，截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金专户的活期存款余额如下：

	银行名称	账号	存储方式	截止日余额 （万元）

2

北京银行股份有限公司株洲分行	200000392943000378357 50	活期	3,375.75
中国工商银行股份有限公司株洲 南华支行	1903100319100024049	活期	45,050.87
株洲农村商业银行股份有限公司	82010600002428266	活期	5,801.26
合计			54,227.88

三、募集资金年度实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表 1）。

（二）募集资金投资项目预先投入及置换情况

2020 年 12 月 30 日，公司召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第 五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发 行费用的自有资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 17,675,916.44 元置 换已投入募投项目的自筹资金，使用募集资金人民币 4,711,475.16 元置换预先 支付的发行费用，合计使用募集资金人民币 22,387,391.60 元置换预先投入的自 筹资金。上述事项由中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《株洲欧科 亿数控精密刀具股份有限公司以募集资金置换预先投入自筹资金的鉴证报告》 （中天运[2020]核字第 90546 号）。独立董事、监事会发表了明确同意的意见， 保荐机构对本事项出具了明确同意的核查意见。

截至 2020 年 12 月 31 日，公司未实施募集资金置换出预先投入的自筹资 金，实际置换日期为 2021 年 1 月 11 日前。

（三）对暂时闲置募集资金的现金管理情况

2020 年 12 月 30 日，公司召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第 五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议 案》，同意公司在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前 提下，使用最高余额不超过人民币 3.5 亿元（含 3.5 亿）的部分暂时闲置募集资 金进行现金管理，投资安全性高、满足保本要求、流动性好的投资产品（包括

3

但不限于结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等）。独立董事、监事 会发表了明确同意的意见，保荐机构对本事项出具了明确同意的核查意见。

截至 2020 年 12 月 31 日，公司未对暂时闲置募集资金进行现金管理。

（四）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

2020 年度公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情 况。

（五）超募资金用于在建项目及新建项目（包括收购资产等）的情况 2020 年度公司不存在超募资金用于在建项目及新建项目（包括收购资产 等）的情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

（1）公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完 整披露的情况。

（2）募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核 查报告的结论性意见

保荐机构通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对公司募集资金的存放、 使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查，主要包括：查阅公司募集资金 存放银行对账单、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告等资料， 并与公司相关人员沟通交流等。

经核查，保荐机构认为：

株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 2020 年度募集资金存放与实际使用 情况符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 —— 号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规和规范性文件的

4

规定，对募集资金进行专户储存和专项使用，并及时履行了相关信息披露义 务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金 用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

5

（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于株洲欧科亿数控精密刀 具股份有限公司 2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见》之签 章页）

保荐代表人： 宋彬

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金亚平
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民生证券股份有限公司
年 月 日
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附表 1 ：

募集资金使用情况对照表

2020 年度

编制单位：株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司

金额单位：人民币万元

编制单位：株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司	编制单位：株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司	编制单位：株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司	编制单位：株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司						金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元
募集资金总额				59,975.00		本年度投入募集资金总额			1,767.59
变更用途的募集资金总额				0		已累计投入募集资金总额			1,767.59
变更用途的募集资金总额比例				0.00%
承诺投资项目	已变更项 目，含部 分变更 （如有）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投资 总额	截至期末承诺 投入金额 （1）	本年度投入金 额	截至期末累 计投入金额 （2）	截至期末累计 投入金额与承 诺投入金额的 差额（3）＝ （2）-（1）	截至期末 投入进度 （%） （4）＝ （2）/ （1）	项目达到 预定可使 用状态日 期	本年度实 现的效益	是否达 到预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
年产4,000万片高 端数控刀片智造基 地建设项目	否	45,046.00	45,046.00	45,046.00	1,069.57	1,069.57	-43,976.43	2.37%	2022年6 月	不适用	不适用	否
数控精密刀具研发 平台升级项目	否	5,800.00	5,800.00	5,800.00	698.02	698.02	-5,101.98	12.03%	2022年12 月	不适用	不适用	否
超募资金		2,491.73	2,491.73	2,491.73	-	-	-2,491.73	-	不适用	不适用	不适用	否
合计		53,337.73	53,337.73	53,337.73	1,767.59	1,767.59	-51,570.14	-	-	-	-	-
未达到计划进度原 因（分具体募投项 目）	无
项目可行性发生重 大变化的情况说明	无
募集资金投资项目 先期投入及置换情 况	2020年12月30日，公司召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自有资金 的议案》，同意公司使用募集资金人民币1,767.59万元置换已投入募投项目的自筹资金，使用募集资金人民币471.15万元置换预先支付的发行费用，合计使用募集资金人 民币2,238.74万元置换预先投入的自筹资金。上述事项由中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司以募集资金置换预先投入 自筹资金的鉴证报告》（中天运[2020]核字第90546号）。公司保荐机构民生证券股份有限公司出具了《民生证券股份有限公司关于株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 以募集资金置换预先投入自筹资金以及进行现金管理的核查意见》。截至2020年12月31日，公司未以募集资金置换出自有资金，实际募集资金置换日期为2021年1月 11日前。
用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况	无

对闲置募集资金进 行现金管理，投资 相关产品情况	2020年12月30日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影 响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，使用最高余额不超过人民币3.5亿元（含3.5亿）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、满足保 本要求、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等）。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限不超过董事会审议通 过之日起12个月，公司授权董事长在授权额度和期限内行使现金管理投资决策权并签署相关合同文件，具体事项由公司财务部组织实施。截至2020年12月31日，公司 暂未使用闲置募集资金购买理财产品。
用超募资金永久补 充流动资金或归还 银行贷款情况	无
募集资金结余的金 额及形成原因募集 资金其他使用情况	无
募集资金其他使用 情况	无