OKE Precision Cutting Tools Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Mar 25, 2021

株洲欧科化数控精密刀具股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的 鉴证报告

中天运会计师事务所 (特殊普通合伙)

JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS (LIMITED LIABILITY PARTNERSHIP)

目 录

• 第 1-2 页 一、募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
• 二、关于2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 第3-6页
• 三、会计师事务所营业执照、资格证书

关于株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 2020年度募集资金存放与实际使用情况的 鉴证报告

中天运[2021]核字第 90092号

株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司(以下简称"欧科亿公司")《关 于 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。欧科亿公司管理层的责任是提供真实、 合法、完整的相关材料, 根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监 管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》的规定编制《关于 募集资金年度存放与使用情况的专项报告》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记 录、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对欧科亿公司管理层编 制的上述报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 -- 历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行鉴证工作以对《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是否不存在重大 错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中,我们实施了检查会计记录、重新计算相关项 目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为, 欧科亿公司编制的《关于2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符 合《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所 上市公司募集资金管理办法(2013年修订》的规定,如实反映了欧科亿公司2020年度募集资 金实际存放与使用情况。

本鉴证报告仅供欧科亿公司 2020年年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。

$\overline{1}$

(本页无正文)

中国·北京

二〇二一年三月二十四日

株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 关于 2020年度募集资金存放与实际使用情况的 专项报告

根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证 监会公告[2012]44号)、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》 等有关规定, 株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")董事会编制了 2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况

1、募集资金到位情况

根据中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2980号文《关于同意株洲欧科亿数控精密刀具股份有限 公司首次公开发行股票注册的批复》核准,本公司向社会公开发行 2,500 万股人民币普通股 A 股股票, 每 股面值 1元, 每股发行价格为人民币 23.99 元, 募集资金总额计人民币 599,750,000 元, 扣除发行费用 (不 含增值税) 人民币 66,372,707.29 元, 贵公司募集资金净额为人民币 533,377,292.71 元 (大写人民币伍亿叁 仟叁佰叁拾柒万柒仟贰佰玖拾贰元柒角壹分),上述资金已于2020年12月8日全部到位,并经中天运会 计师事务所(特殊普通合伙)审验,出具了中天运[2020]验字第90070号《验资报告》。

2、本年度募集资金的实际使用及结余情况

截至 2020年12月31日,公司累计使用募集资金人民币 17,675,916.44 元投入募集资金投资项目(以 下简称"募投项目"),其中公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的投资金额为人民币17.675.916.44 元。

截至 2020年 12月 31日, 公司募集资金专户余额为人民币 542,278,814.18 元(包括尚未支付完毕的 上市发行费和以自筹资金预先投入的募集资金费用以及累计收到银行存款利息扣除银行手续费的净额), 具体情况如下:

(单位: 人民币元)

项目	金 额
2020年12月8日公司实际到账的募集资金	550,570,500.00
减: 支付的部分其他发行费用	8,357,358.51
减: 以自筹资金预先投入募投项目置换金额
加: 募集资金理财产品收益金额

$\overline{\mathbf{3}}$

项目	金 额
加: 累计利息收入扣除手续费金额	65,672.69
截至 2020年12月31日募集资金专户余额	542,278,814.18

注 1: 扣除主承销商承销费后公司实际收到募集资金为 550,570,500.00 元。

注 2: 截至 2020年 12 月 31 日, 公司未以募集资金置换出自有资金; 实际募集资金置换日期为 2021 年 1 月11日前。

二、募集资金管理情况

1、募集资金的管理情况

公司已根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》(证监会公告[2012]44号)、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》等相关规定及《株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》"), 结合公司实际情况, 制定了《株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称"《募 集资金管理制度》"),《募集资金管理制度》已经公司2020年第一次临时股东大会审议通过。

根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44 号)、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》等法律、法规以及规范性文件和 《公司章程》、《募集资金管理制度》, 公司于 2020年12月8日与北京银行股份有限公司株洲分行、保 荐机构民生证券股份有限公司(以下简称"民生证券")签订了《募集资金专户存储三方监管协议》;公司 于 2020年12月8日与中国工商银行股份有限公司株洲支行、民生证券签订了《募集资金专户存储三方监 管协议》;公司于2020年12月8日与株洲农村商业银行股份有限公司、民生证券签订了《募集资金专户 存储三方监管协议》。

上述《募集资金专户存储三方监管协议》与《上海证券交易所募集资金专户存储三方监管协议(范本)》 不存在重大差异。

2、募集资金专户存储情况

根据《募集资金管理制度》的要求,公司开设了募集资金专户,截至2020年12月31日,募集资金 专户的活期存款余额如下:

银行名称	账号	存储方式	截止日余额
北京银行股份有限公司株洲分行	20000039294300037835750	活期	33,757,491.54
中国工商银行股份有限公司株洲南华支行	1903100319100024049	活期	450,508,739.33
株洲农村商业银行股份有限公司	82010600002428266	活期	58,012,583.31
合计			542,278,814.18

截至 2020年12月31日,公司暂未使用闲置募集资金购买理财产品。

三、本年募集资金的实际使用情况

1、募集资金投资项目的资金使用情况。

本年度募集资金的实际使用情况参见"募集资金使用情况对照表"(附表1)。

2、募集资金投资项目先期投入及置换情况。

2020年12月30日,公司召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第五次会议,审议通过了《关 于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自有资金的议案》,同意公司使用募集资金人 民币 17,675,916.44 元置换已投入募投项目的自筹资金, 使用募集资金人民币 4,711,475.16 元置换预先支付 的发行费用, 合计使用募集资金人民币 22,387,391.60 元置换预先投入的自筹资金。上述事项由中天运会 计师事务所(特殊普通合伙)出具了《株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司以募集资金置换预先投入自 筹资金的鉴证报告》(中天运[2020]核字第90546号)。独立董事、监事会发表了明确同意的意见,保荐 机构对本事项出具了明确同意的核查意见。

截至 2020年 12 月 31 日, 公司未以募集资金置换出自有资金; 实际募集资金置换日期为 2021 年 1 月 11 日前。本次募集资金置换时间距离募集资金到账时间不超过6个月,符合《上市公司监管指引第2 号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44号)、《上海证券交易所上市公 司募集资金管理办法(2013年修订)》等法律、法规以及规范性文件和《公司章程》、公司《募集资金 管理制度》的相关规定。本次募集资金置换没有与募投项目的实施计划相抵触,不影响募投项目的正常进 行,不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。

3、对暂时闲置募集资金的现金管理情况

为提高募集资金使用效率, 合理利用部分闲置募集资金, 在确保不影响募集资金投资项目实施、募集 资金安全的情况下,增加公司的收益,于2020年12月30日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事 会第五次会议,审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不 影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下,使用最高余额不超过人民币 3.5 亿元(含3.5 亿)的部分暂时闲置募集资金进行现金管理,投资安全性高、满足保本要求、流动性好的投资产品(包括 但不限于结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等)。在上述额度范围内,资金可以滚动使用,使 用期限不超过董事会审议通过之日起12个月,公司授权董事长在授权额度和期限内行使现金管理投资决 策权并签署相关合同文件,具体事项由公司财务部组织实施。独立董事、监事会发表了明确同意的意见, 保荐机构对本事项出具了明确同意的核查意见。

4、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

$\bar{5}$

2020年度, 公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

5、超募资金用于在建项目及新建项目(包括收购资产等)的情况

2020年度, 公司不存在超募资金用于在建项目及新建项目(包括收购资产等)的情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内, 公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

1、公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。

2、募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

法定代表人:		主管会计工作负责人:		会计机构负责人:
签名:	签名:		签名:
日期:	日期:		日期:

编制单位: 株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司					2020年度							金额单位: 人民币万元
综集资金总额				59,975.00			本年度投入募集资金总额			1,767.59
变更用途的基集资金总额				$\circ$
应更用途的募集资金总额比例				$0.00\%$			己累计投入募集资金总额			1,767,59
亦诺投资项目	已变更项目, 含部 分变更(如有)	夢集資金承諾 投資总額	调整后投资 夏樂	段至期末承诺投 入金猴(1)	本年度投入 会游	截至期末累计 投入企额(2)	战至期末累计投入金 领与承诺投入金额的 差额(3)=(2)-(1)	极至期末投入 进度 (%)(4) $=(2)(1)$	项目达到预定可 本年度实现的 使用状态日则	效益	是否达到预 计效益	项目可行性是否 发生重大变化
年产 4:000 万片品端数控刀片智造基地建设项目	瀉	45,046.00	45,046,00	45,046.00	1,069.57	1,069,57	-43,976.43	2,37%	2022年6月	不适用	不适用	贮
数控精密刀具研发半台升级项目	€	5,800,00	5,800.00	5,800.00	698.02	69802	$-5,101,98$	1203%	2022年12月	不适用	不适用	仁
植绿资金		2,491.73	2,491.73	2,491.73	j.	×	$-2,491,73$	j,	不适用	不适用	不适用	€
言		53,337,73	53,337.73	53,337.73	1,767,59	1,767,59	$-51,570$ 14	D,
未运到计划进度原因(分具体募投项目)							$\star$
项目可行性发生重大要化的情况说明							К
绿果资金投资项目先期投入及置换情况	集资金置换目期为2021年1月11日前。						人民币1,767,39万元置换己投入募投项目的自筹资金。使用募集资金人民币471,15万元置换预先支付的发行费用,合计使用募集资金人民币2,238,74万元置换预兑投入的自筹资金。上述事项由中天运会计师 事务所(特殊普通合伙)出具了《株洲政府亿数控精密刀具股份有限公司以募集资金置换预先投入自筹资金的鉴证报告》(中天适[2020]核宇第90546号)。公司保荐机构民生证券股份有限公司出具了《 民生证券股份有限公司关于株洲欧利亿数控精密刀具股份有限公司以募集资金置换预先投入自筹资金以及进行现金管理的核查意见》。根至2020年12月31日,公司未以募集资金预换出自有资金,实际募 2020年12月30日,公司召开第二届查事会第六次会议利第二届监事会第五次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换锁先投入募投项目及已支付发行费用的自有资金的议案》,同意公司使用券集资金
三室門參集發發學三等充滿或沒金書寫							$\frac{1}{2}$
对闲置参集资金进行现金管理,投资机关产品情况	件, 具体事项山公司财务部组织实施。截至2020年12月31日, 公司暂未使用闲置募集资金购买理财产品。						川进度安排的前提下,使用最高余额不超过人民币3.5亿元(含3.5亿)的部分暂时闲置募集资金进行现金管理,投资安全性高、减足保本要求、流动性好的投资产品(包括但不限于结构性存款、定期存款 2020年12月20日召开第二届临事会第六次会议、第二届临事会第五次会议,审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使 、追知存款、大额存在等)。在上述额度挺围内,资金可以稼动使用,使用期限不超过能够拿审议通过之目起12个月,公司授权荒事长在授权额度利期限内行使现金管理投资决策报判案合同文
川超宗资金水久补充流动资金或归还银行贷款情况							臾
受集食金结余的金额及形成原因提集资金其他使用情况							Ж
建集资金共轭使用品况							Ж

募集资金使用情况对照表

附表1:

$\triangleright$

EL EL GI $\frac{4}{5}$ 00000 98 9 中性年退 Ξ 9 ₫ 9 9 9 ₫ Ξ g g 9 Ω	畺 说	准予执行注册会计师法定业务的 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批,	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 应当向财政部门申请换发 凭证。 2,	m 田 涂改、 不得伪造、 《会计师事务所执业证书》 辕让 出信、 粗 က်	应当向财 $\rightarrow$ 《会计师事务所执业证书》 会计师事务所终止或执业许可注销的。 政部门交回 $\preccurlyeq$ $\hat{}$	E. ы	发证机关:	高制 E 中华。	E. 医阿西西西西 ees 回 e P E Ē e ē e a 囙
到 aaaaa aaaaaaa ahaaaaaaaaa		原 务 鮄		陈晋通合伙 鹏 综合 佛天遮 $\sum_{n=1}^{\infty}$	COTO2020TO 首席合伙规卫 一 $\frac{1}{\sqrt{1-\lambda}}$ 任会 冲	770 所: 北京市西城区车公庄大街9号院1号楼 704 汤 鞄 经	形存获普通合伙 段 组	批准执业日期: 批准执业日期: 执业证书编号:00204 批准执业文号:	200000000000000000000

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