Offshore Oil Engineering Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Mar 22, 2021

海洋石油工程股份有限公司独立董事意见

海洋石油工程股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第二次 会议于 2021 年 3 月 19 日在北京市召开。作为公司独立董事，我们认真阅 读了公司提供的相关资料，基于个人独立判断，根据《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等有关 规定，对公司本次会议审议的相关事项发表如下独立意见：

一、关于公司累计和当期对外担保与关联方资金占用情况的独立意

见

（一）公司对外担保情况

根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》（证监发[2003]56 号）和《公司章程》及其他有关文件的要 求，我们对公司 2020 年度的担保和关联方资金占用事项进行了认真审核。 经审查，截止 2020 年 12 月 31 日，公司对外担保情况如下：

1．经公司第五届董事会第四次会议和 2014 年 9 月 16 日召开的 2014 年第二次临时股东大会审议批准，公司为青岛公司承揽亚马尔项目出 具母公司担保。

2．经公司第五届董事会第二十六次会议审议批准，公司为青岛公司 承揽的亚马尔项目在国家开发银行开立履约保函出具母公司担保。

3．经公司第六届董事会第二十八次会议和 2020 年 12 月 22 日召开的 2020 年第三次临时股东大会审议批准，公司为尼日利亚自贸区子公司申 请开立银行保函提供连带责任担保。

4．经公司第六届董事会第九次会议审议批准，公司为子公司海油工

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程加拿大有限公司承揽 Nexen LLSW 项目出具母公司担保。

5．经公司第六届董事会第十七次会议和 2019 年 6 月 25 日召开的 2019 年第一次临时股东大会审议批准，公司为子公司海洋石油工程（青岛）有 限公司承揽 LNG 模块建造项目出具母公司担保。

• 6．经公司第六届董事会第二十二次会议审议批准，公司为全资及控

• 股子公司提供授信担保。

截至 2020 年 12 月 31 日，公司没有为控股股东及其关联方提供担保。 公司已经严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》的有 关规定，履行对外担保的信息披露义务，如实披露了公司全部对外担保事 项。

（二）关联方资金占用情况

公司与控股股东及其关联方之间的资金往来为经营性资金往来，控股 股东及其关联方不存在非经营性占用公司资金的问题。

综上，我们认为公司符合中国证监会发布的《关于规范上市公司与关 联方往来及上市公司对外担保若干问题的通知》[证监发(2003)56 号]的要 求。

二、关于会计政策变更的独立意见

公司此次对会计政策的变更，是严格依据财政部《企业会计准则第 21 号—租赁》要求进行的变更及调整。符合公司实际，不存在损害公司 利益及中小股东合法权益的情况。公司董事会审议本次会计政策变更的程 序符合有关法律、法规的规定。同意公司本次会计政策变更。

三、关于计提减值准备的独立意见

公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》等相关规定，能够公允

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地反映公司的资产状况，计提减值准备的决策程序合法，不存在损害公司 和中小股东合法利益的情况。同意公司本次计提减值准备事项，并提交公 司 2020 年度股东大会审议。

四、关于对2020 年度利润分配预案的独立意见

公司董事会作出的公司 2020 年度利润分配预案符合公司的客观情况， 兼顾公司与股东间利益、长期与短期间发展效益，符合有关法律、法规和 公司章程的规定，不存在损害投资者利益的情况。我们同意公司 2020 年 度利润分配预案，并提交公司 2020 年度股东大会审议。

五、关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项的独立意见

1．本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，履行了必要的审 批程序，不存在变相改变募集资金使用用途的情形，不影响募集资金投资 计划的正常进行。

2．本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，能够提高资金使 用效率，符合公司和全体股东的利益。

3．本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金符合《上市公司监 — 管指引第 2 号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券 交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》 等相关法律法规及公司章程的有关规定。

4．同意本次使用部分闲置募集资暂时补充流动资金，使用期限不超 过公司董事会批准之日起 12 个月，到期将归还至募集资金专户。 六、关于续聘2021 年度公司财务和内控审计机构的独立意见

立信会计师事务所 (特殊普通合伙)（以下简称“立信”）作为公司 2020 年度的审计机构，在公司 2020 年度财务报表和财务报告内部控制审 计过程中，能够认真履行职责，以公允、客观的态度进行了独立审计，较 好地完成了年度审计工作，按照独立审计准则，真实、公允地为本公司出

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