Offshore Oil Engineering Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2013

Mar 17, 2014

海洋石油工程股份有限公司董事会审计委员会 2013 年度履职情况报告

根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上 市公司董事会审计委员会运作指引》、《股票上市规则》和《公司 章程》、《董事会审计委员会实施细则》的有关规定，作为海洋石 油工程股份有限公司（以下简称“公司”）现任审计委员会成员， 就2013 年度工作情况向董事会作如下报告：

一、审计委员会基本情况

公司第五届董事会审计委员会由独立董事程新生先生、陈甦 先生及董事孟军先生3 名成员组成，独立董事委员占审计委员会 成员总数的二分之一以上，其中召集人由具有专业会计资格的独 立董事程新生先生担任。

二、审计委员会年度会议召开情况

2013 年度，董事会审计委员会共召开了4 次会议，具体如 下：

序 号	召开时间	会 议 名 称	召开 方式	审议事项
				1.审议通过公司会计政策变更的议案
				2.审议通过公司计提资产减值准备的
				议案
				3.审议通过公司2012 年度财务决算报
1	2013-03-13	2013 年第一 次董事会审 计委员会	现场	告 4.审议通过 向董事会提交会计师事务 所从事本年度海油工程审计工作的总 结报告

• 5.审议通过公司2012 年度内控评价报 告

6.审议通过续聘公司2013 年度财务和 内部控制审计机构的议案[年第一季度财务情] 2 2013-04-25[2013 年第二] 现场[审议通过公司2013] 次董事会审 况报告

1

计委员会

3	2013-08-27	2013 年第三 次董事会审 计委员会	现场	1.审议通过公司2013 年半年度财务情 况报告 2.审议通过关于协议转让中海油山东 化学工程有限公司股权的议案
4	2013-10-28	2013 年第四 次董事会审 计委员会	现场	1.审议通过公司2013 年前三季度财务 情况报告 2.审议通过关于向关联方协议转让海 工英派尔工程有限公司股权的议案

三、审计委员会2013 年度主要工作内容情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

1．评估外部审计机构的独立性和专业性

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永 中和”）具有从事证券相关业务的资格，遵循独立、客观、公正 的职业准则，能较好地完成公司委托的各项工作。2013 年信永 中和认真履行职责，依据现行法律法规对公司财务状况和内部控 制情况进行审计，承担公司审计工作的注册会计师工作认真负责， 按照独立审计准则，真实、公允地为公司出具了财务和内部控制 审计报告。

2．监督外部审计机构是否勤勉尽责

（1）在信永中和进场前，审计委员会认真审阅了信永中和 提供的公司年度审计工作计划，对审计时间、人员安排、审计程 序、审计策略以及重要性水平有较全面了解。

（2）在信永中和进场后，审计委员会保持与其沟通，在信 永中和出具初步审计意见后，审计委员会审阅了公司2013 年经 初步审计后的财务报表，认为：信永中和对公司的审计程序比较 全面、系统，审计工作比较规范，经审计的公司2013 年度财务 信息符合国家有关法规和证券监管部门的要求，符合公司生产经 营实际情况，是真实、可靠的。

（3）年度审计完成后，审计委员会与年审会计师单独做了

2

当面沟通，听取了信永中和对公司2013 年度审计工作的组织情 况、重要审计程序的执行情况、2013 年度主要财务数据及简要 分析、审计主要事项说明、会计政策、判断与估计以及内部控制 审计情况及管理建议等情况的汇报。审计委员会对年度审计情况 有了更深入的了解，并认为注册会计师的审计工作程序到位，审 计结果符合公司的实际情况。

认为信永中和对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、 客观、公正的职业准则。

3．审核外部审计机构的审计费用

经审核，公司实际支付信永中和2013 年度审计费共计220 万元，其中财务审计费用180 万元，包括2013 中期审阅、年度 预审和年度审计费用；内控制度审计费用40 万元，上述审计费 用中不含差旅费，与公司所披露的审计费用情况相符。

4．向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议

鉴于上述原因，为维持审计工作的连续性、高效性，提高审 计效果和效率，降低审计成本，提高信息披露质量，经审计委员 审议表决后，决定向公司董事会提议2014 年度继续聘请信永中 和为公司财务和内部控制审计机构。

（二）审阅财务报告并对其发表意见

报告期内，认真审阅了公司年度、半年度、季度财务报告， 认为公司财务报告是真实的、完整的、准确的，不存在相关的欺 诈、舞弊行为及重大错报的情况。

（三）评估内部控制的有效性

公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、 上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结 构和治理制度。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、 公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营 层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。因此审计委员

3

会认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有 关上市公司治理规范的要求。

（四）审核关联交易事项

报告期内，董事会审计委员会对向关联方协议转让中海油山 东化学工程有限公司和海工英派尔工程有限公司股权等关联交 易事项进行了认真审议并发表如下书面审核意见：

1．关联交易符合公司发展战略和经营目标，有利于公司突 出主业发展。

2．交易以中联资产评估集团有限公司出具的《资产评估报 告》中的评估价格为作价依据，定价公允合理，不存在损害公司 及全体股东利益的情形。

四、总体评价

报告期内，董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公 司董事会审计委员会运作指引》以及公司制定的《审计委员会议 事规则》等的相关规定，恪尽职守、尽职尽责地履行了审计委员 会的职责。

==> picture [357 x 60] intentionally omitted <==

4