Offcn Education Technology Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2014

Oct 28, 2014

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司

2014 年第三季度报告

2014 年 10 月

1

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

第一节重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

• 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

• 公司负责人周夏耘、主管会计工作负责人钱正青及会计机构负责人(会计主管人员)时磊声明：保证季

• 度报告中财务报表的真实、准确、完整。

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第二节主要财务数据及股东变化

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否

	本报告期末	本报告期末	上年度末	上年度末	本报告期末比上年度末增减	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	3,199,659,568.85		2,986,103,887.44		7.15%
归属于上市公司股东的净资产 （元）	866,881,231.26		872,485,473.60		-0.64%
	本报告期	本报告期比上年同 期增减		年初至报告期末		年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	1,276,218,386.01	-0.94%		3,832,553,114.46		8.18%
归属于上市公司股东的净利润 （元）	-15,561,371.85	-257.80%		5,835,757.66		-88.96%
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元）	-15,907,947.48	-302.41%		-24,576,080.73		-179.98%
经营活动产生的现金流量净额 （元）	--	--		-18,852,044.65		-853.96%
基本每股收益（元/股）	-0.06	-250.00%		0.02		-91.30%
稀释每股收益（元/股）	-0.06	-250.00%		0.02		-91.30%
加权平均净资产收益率	-1.78%	-2.91%		0.67%		-5.41%

非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

√适用□不适用	√适用□不适用	√适用□不适用
单位：元
项目	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 分）	1,964,079.38
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	24,653,993.38
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	4,666,449.17
减：所得税影响额	875,077.54
少数股东权益影响额（税后）	-2,394.00
合计	30,411,838.39	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

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说明原因

□适用√不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1 、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数	报告期末普通股股东总数				14,677	14,677
前10名普通股股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押或冻结情况
					股份状态	数量
安徽亚夏实业 股份有限公司	境内非国有法 人	24.29%	66,703,968	0	质押	11,000,000
周夏耘	境内自然人	12.27%	33,696,000	33,696,000	质押	33,696,000
周晖	境内自然人	11.25%	30,888,000	0
世纪方舟投资 有限公司	境内非国有法 人	8.18%	22,464,000	0	质押	22,464,000
周丽	境内非国有法 人	7.50%	20,592,000	20,592,000	质押	20,592,000
汪杰宁	境内自然人	3.29%	9,024,000	9,024,000
中国农业银行 －中邮核心成 长股票型证券 投资基金	境内非国有法 人	2.55%	7,009,494	0
上海浦东发展 银行－广发小 盘成长股票型 证券投资基金	境内非国有法 人	1.82%	5,000,991	0
中国建设银行 股份有限公司 －广发内需增 长灵活配置混 合型证券投资 基金	境内非国有法 人	1.03%	2,825,319	0
罗立英	境内自然人	0.64%	1,748,300	0
前10名无限售条件普通股股东持股情况

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股东名称	持有无限售条件普通股股份数量	股份种类	股份种类
		股份种类	数量
安徽亚夏实业股份有限公司	66,703,968	人民币普通股	66,703,968
世纪方舟投资有限公司	22,464,000	人民币普通股	22,464,000
周晖	7,722,000	人民币普通股	7,722,000
中国农业银行－中邮核心成长股 票型证券投资基金	7,009,494	人民币普通股	7,009,494
上海浦东发展银行－广发小盘成 长股票型证券投资基金	5,000,991	人民币普通股	5,000,991
中国建设银行股份有限公司－广 发内需增长灵活配置混合型证券 投资基金	2,825,319	人民币普通股	2,825,319
罗立英	1,748,300	人民币普通股	1,748,300
许磊	1,580,000	人民币普通股	1,580,000
中国工商银行股份有限公司-诺安 成长股票型证券投资基金	1,361,000	人民币普通股	1,361,000
中国工商银行－诺安股票证券投 资基金	1,214,926	人民币普通股	1,214,926
上述股东关联关系或一致行动的 说明	安徽亚夏实业股份有限公司与周晖属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。未知上述发起人股东以外的股东之间是否存在关联关系及是 否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东参 与融资融券业务股东情况说明 （如有）	无

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是√否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表

□适用√不适用

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第三节重要事项

一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

√适用□不适用

• 1、本报告期应收利息大幅增长，主要原因是融资租赁业务已经开展，计提利息收入增加

• 所致。

• 2、本报告期其他流动资产余额较年初增长841.24%，主要原因是本期典当放款增加所致。 3、本报告期长期应收款余额较年初大幅增长，主要原因是融资租赁业务已经开展，应收

• 本金及利息增加所致。

• 4、本报告期在建工程余额较年初增长90.44%，主要原因是工程投资增加所致。

• 5、本报告期无形资产余额较年初增长35.85%，主要原因是购置土地使用权增加所致。

• 6、本报告期应付账款余额较年初增长76.11%，主要原因是采购及应付工程款增加所致。

• 7、本报告期预收账款余额较年初增长31.08%，主要原因是经营性预收款项增加所致。

• 8、本报告期应付利息增长663.58%，主要原因是借款增长所致。

• 9、本报告期一年内到期的非流动负债下降100.00%，主要原因是一年内到期的长期借款

• 已经偿还。

10、本报告期长期借款余额较年初增长65.16%，主要原因是长期借款融资额增加所致。

11、本报告期其他非流动负债余额较年初大幅增长，主要原因是收到资本性政府补助增 加所致。

12、7-9月份资产减值损失较上年同期下降49.53%，主要原因是账龄较长的应收款项及库 龄较长的存货减少所致。

13、7-9月份营业外收入较上年同期增长76.27%，主要原因是收到的政府补助增加所致。 14、7-9月份营业外支出较上年同期增长65.32%，主要原因是非流动资产处置损失增加所

致。

15、7-9月份所得税费用较上年同期下降46.77%，主要原因是利润较上年同期减少所致。 16、1-9月份营业外支出较上年同期增长32.37%，主要原因是非流动资产处置损失增加所

致。

17、1-9月份所得税费用较上年同期下降33.58%，主要原因是利润较上年同期减少所致。

18、本报告期收到的其它与经营活动有关的现金较上年同期增长298.96%，主要原因是收 到的政府补助增加所致。

19、本报告期支付的其它与经营活动有关的现金较上年同期增长36.02%，主要原因是费 用支出增加所致。

20、处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收回的现金净额较上年同期下降84.05%，

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主要原因是长期资产处置损失下降所致。

21、吸收投资所收到的现金较上年同期下降100.00%，主要原因是子公司吸收少数股东投 资减少所致。

22、本报告期经营活动产生现金净额较上年同期下降853.96%，主要原因是购买商品接受 劳务支付的现金增加所致。

• 23、本报告期筹资活动产生现金净额较上年同期增长68.97%，主要原因是借款增加所致。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□适用√不适用

三、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用

承诺事由	承诺方	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作 承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺	周夏耘、周 晖、周丽、杨 爱珍、汪子 田、王玲、何 嘉珂、周哈 雷、王维、汪 杰宁、安徽亚 夏实业股份 有限公司、世 纪方舟投资 有限公司、公 司董事、监 事、高管	（1）实际控 制人周夏耘、 控股股东安 徽亚夏实业 股份有限公 司及其家族 成员周晖、周 丽、杨爱珍、 汪子田、王 玲、何嘉珂承 诺自本公司 股票上市交 易之日起三 十六个月内， 不转让或者 委托他人管 理其持有的 发行人股份， 也不由发行 人收购该部 分股份。（2） 发行人实际 控制人、安徽	2011年04月 08日	（1）实际控 制人周夏耘、 控股股东安 徽亚夏实业 股份有限公 司、周晖、周 丽、杨爱珍、 汪子田、王 玲、何嘉珂、 周哈雷、王维 直接、间接所 持股份锁定 承诺期限：自 公司股票上 市交易之日 起三十六个 月内；（2）世 纪方舟投资 有限公司及 其他股东所 持股份锁定 承诺期限：自 公司股票上	报告期内，承 诺人严格遵 守相关承诺。

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		亚夏控股股 东周夏耘及 其家族成员 周哈雷、王 维、周晖承诺 自本公司股 票上市交易 之日起三十 六个月内，不 转让或者委 托他人管理 其持有的安 徽亚夏股权。 （3）世纪方 舟投资有限 公司及本次 发行前其他 股东均承诺 自公司股票 上市交易之 日起一年内 自愿接受锁 定，不进行转 让。（4）作 为持股董事、 监事、高管 （包括直接 持股的周夏 耘、周晖、肖 美荣、徐晓 华、汪杰宁， 通过股东世 纪方舟间接 持有发行人 股份的杨庆 梅）承诺：在 发行人任职 期间每年转 让的股份不 超过其所持 有发行人股 份总数的 25%。离职后 半年内，不转		市交易之日 起十二个月 内；（3）作为 公司股东的 董事、监事、 高级管理人 员周夏耘、周 晖、汪杰宁所 持股份锁定 承诺期限：锁 定期满后，在 本人任职期 间内，每年转 让的股份不 超过本人所 直接或间接 持有的公司 股份总数的 百分之二十 五。本人离职 后半年内，不 转让本人所 直接或间接 持有的公司 股份。在申报 离任六个月 后的十二个 月内通过证 券交易所挂 牌交易出售 公司股票数 量占本人所 持有公司股 票总数的比 例不超过 50%。（4）避 免同业竞争 承诺期限：长 期；（5）避免 关联交易承 诺期限：长 期。

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让其所持有 的发行人股 份；离职满半 年后 12 个月 内转让的比 例不超过其 所持发行人 股份总数的 50%。（5） 关于避免同 业竞争的承 诺：为避免与 公司之间可 能出现的同 业竞争，维护 公司全体股 东的利益和 保证公司的 长期稳定发 展，公司的实 际控制人周 夏耘承诺：1、 将来不以任 何方式从事， 包括与他人 合作直接或 间接从事与 公司相同、相 似或在任何 方面构成竞 争的业务； 2、不投资控 股于业务与 公司相同、类 似或在任何 方面构成竞 争的公司、企 业或其他机 构、组织；3、 不向其他业 务与公司相 同、类似或在 任何方面构 成竞争的公

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司、企业或其 他机构、组织 或个人提供 专有技术或 提供销售渠 道、客户信息 等商业秘密； 如果未来拟 从事的业务 可能与公司 存在同业竞 争，将本着公 司优先的原 则与公司协 商解决。（6） 实际控制人 周夏耘先生 就避免关联 交易问题，承 诺如下：①、 除已经向相 关中介机构 披露的关联 交易以外，本 人以及下属 全资、控股子 公司及其他 可实际控制 企业（以下简 称―附属企 业）与发行人 之间现时不 存在其他任 何依照法律 法规和中国 证监会的有 关规定应披 露而未披露 的关联交易； ②、在本人作 为发行人实 际控制人期 间，本人及附 属企业将尽

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		量避免、减少 与发行人发 生关联交易。 如因客观情 况导致必要 的关联交易 无法避免的， 本人及附属 企业将严格 遵守法律法 规及中国证 监会和《芜湖 亚夏汽车股 份有限公司 章程》、《关联 交易决策制 度》的规定， 按照公平、合 理、通常的商 业准则进行。 ③、本人承诺 不利用发行 人控股股东 地位，损害发 行人及其他 股东的合法 利益。
其他对公司中小股东所作承诺	安徽亚夏实 业股份有限 公司	为公司2012 年发行公司 债券提供连 带责任保证 担保的承诺。	2012年08月 30日	本期债券存 续期内	报告期内，承 诺人严格遵 守相关承诺。
	公司	在满足现金 分红条件的 基础上，结合 公司持续经 营和长期发 展，未来三个 年度内，公司 原则上每年 度进行一次 现金分红。每 年以现金方 式分配的利	2012年08月 03日	2012-2014年 度	报告期内，承 诺人严格遵 守相关承诺。

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		润应不低于 当年实现的 可分配利润 的10%，且连 续三年以现 金方式累计 分配的利润 不少于该三 年实现的年 均可分配利 润的30%。具 体每个年度 的分红比例 由董事会根 据公司年度 盈利状况和 未来资金使 用计划提出 预案。公司董 事会可以根 据公司当期 的盈利规模、 现金流状况、 发展阶段及 资金需求状 况，提议公司 进行中期分 红。
承诺是否及时履行	是

四、对 2014 年度经营业绩的预计

2014 年度预计的经营业绩情况：业绩亏损

业绩亏损

业绩亏损
2014年度净利润（万元）	-4,000	至	-2,000
2013年度归属于上市公司股东的净利润（万元）	4,730.91
业绩变动的原因说明	宏观经济增速放缓，行业市场竞争激烈，销售毛利下滑；公司前期投资 项目较多，与上年同期相比，公司规模扩大，银行借款增多致财务费用 增加、长期资产摊销费用增加、人员薪酬费用增加及融资租赁业务开展 不达预期。

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五、证券投资情况

□适用√不适用

公司报告期不存在证券投资。

持有其他上市公司股权情况的说明

• □适用√不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响

□适用√不适用

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第四节财务报表

一、财务报表

1 、合并资产负债表

编制单位：芜湖亚夏汽车股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	404,693,468.51	523,470,847.77
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产
应收票据
应收账款	17,386,887.57	15,510,094.74
预付款项	378,255,842.86	441,325,623.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	195,000.00
应收股利
其他应收款	21,995,646.03	25,731,459.90
买入返售金融资产
存货	749,163,592.48	799,681,199.51
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	87,762,740.21	9,324,199.17
流动资产合计	1,659,453,177.66	1,815,043,424.34
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资

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长期应收款	14,766,806.12
长期股权投资
投资性房地产	4,800,373.54	4,906,296.43
固定资产	608,188,235.65	519,034,725.52
在建工程	184,164,323.95	96,704,534.21
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	674,226,568.01	496,315,827.21
开发支出
商誉	51,592,290.51	51,592,290.51
长期待摊费用	754,633.78	744,893.20
递延所得税资产	1,713,159.63	1,761,896.02
其他非流动资产
非流动资产合计	1,540,206,391.19	1,171,060,463.10
资产总计	3,199,659,568.85	2,986,103,887.44
流动负债：
短期借款	1,003,002,659.53	819,158,144.83
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债
应付票据	651,990,966.00	797,800,974.08
应付账款	62,016,922.27	35,214,088.04
预收款项	91,107,743.36	69,503,306.34
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	4,094,142.94	3,521,352.66
应交税费	-22,296,955.92	-18,136,847.64
应付利息	15,556,084.53	2,037,244.49
应付股利
其他应付款	54,433,181.51	46,704,026.52

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应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债		26,100,000.00
其他流动负债
流动负债合计	1,859,904,744.22	1,781,902,289.32
非流动负债：
长期借款	65,900,000.00	39,900,000.00
应付债券	260,475,208.33	258,325,791.66
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	107,318,560.00
非流动负债合计	433,693,768.33	298,225,791.66
负债合计	2,293,598,512.55	2,080,128,080.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	274,560,000.00	228,800,000.00
资本公积	283,001,023.57	328,761,023.57
减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积	35,790,191.74	35,790,191.74
一般风险准备
未分配利润	273,530,015.95	279,134,258.29
归属于母公司所有者权益合计	866,881,231.26	872,485,473.60
少数股东权益	39,179,825.04	33,490,332.86
所有者权益（或股东权益）合计	906,061,056.30	905,975,806.46
负债和所有者权益（或股东权益） 总计	3,199,659,568.85	2,986,103,887.44

法定代表人：周夏耘

主管会计工作负责人：钱正青

会计机构负责人：时磊

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2 、母公司资产负债表

编制单位：芜湖亚夏汽车股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	94,268,626.91	119,520,127.20
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产
应收票据
应收账款	1,402,997.89	1,094,050.68
预付款项	54,717,480.35	166,938,345.82
应收利息
应收股利
其他应收款	467,569,463.94	326,808,707.07
存货	25,259,031.76	21,923,261.69
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	643,217,600.85	636,284,492.46
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	1,324,792,819.86	1,267,100,450.44
投资性房地产	4,800,373.54	4,906,296.43
固定资产	18,547,488.06	20,727,006.09
在建工程	44,292,530.42	36,792,952.21
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	310,064,954.02	134,998,017.58
开发支出
商誉

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长期待摊费用	47,666.63	80,666.66
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	1,702,545,832.53	1,464,605,389.41
资产总计	2,345,763,433.38	2,100,889,881.87
流动负债：
短期借款	293,000,000.00	293,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债
应付票据	93,195,987.00	32,000,000.00
应付账款	7,974,503.65	6,211,733.75
预收款项	23,617,968.41	23,078,206.31
应付职工薪酬	600,102.86	482,052.58
应交税费	1,526,008.86	2,298,175.13
应付利息	15,496,577.86	2,037,244.49
应付股利
其他应付款	738,683,573.22	640,438,775.56
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债		26,100,000.00
其他流动负债
流动负债合计	1,174,094,721.86	1,025,646,187.82
非流动负债：
长期借款
应付债券	260,475,208.33	258,325,791.66
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	107,318,560.00
非流动负债合计	367,793,768.33	258,325,791.66
负债合计	1,541,888,490.19	1,283,971,979.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	274,560,000.00	228,800,000.00
资本公积	295,582,112.10	341,342,112.10

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积	35,379,902.33	35,379,902.33
一般风险准备
未分配利润	198,352,928.76	211,395,887.96
所有者权益（或股东权益）合计	803,874,943.19	816,917,902.39
负债和所有者权益（或股东权益） 总计	2,345,763,433.38	2,100,889,881.87

法定代表人：周夏耘 主管会计工作负责人：钱正青 会计机构负责人：时磊

3 、合并本报告期利润表

编制单位：芜湖亚夏汽车股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	1,276,218,386.01	1,288,343,394.30
其中：营业收入	1,276,218,386.01	1,288,343,394.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,292,305,131.90	1,273,015,725.54
其中：营业成本	1,210,949,917.09	1,198,281,969.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净 额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	2,193,735.57	1,889,008.90
销售费用	36,623,954.18	36,171,522.97
管理费用	22,413,697.58	18,422,921.30
财务费用	19,696,301.75	17,403,143.59

19

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

资产减值损失	427,525.73	847,159.69
加 ：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－” 号填列）
其中：对联营企业和合 营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-” 号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	-16,086,745.89	15,327,668.76
加 ：营业外收入	5,161,221.90	2,928,013.18
减 ：营业外支出	777,455.54	470,277.56
其中：非流动资产处置 损失	658,415.04	449,594.12
四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）	-11,702,979.53	17,785,404.38
减：所得税费用	4,383,867.87	8,235,310.86
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	-16,086,847.40	9,550,093.52
其中：被合并方在合并前实现 的净利润
归属于母公司所有者的净利润	-15,561,371.85	9,861,497.88
少数股东损益	-525,475.55	-311,404.36
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	-0.06	0.04
（二）稀释每股收益	-0.06	0.04
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进 损益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条 件时将重分类进损益的其他综合收 益项目
八、综合收益总额	-16,086,847.40	9,550,093.52
归属于母公司所有者的综合收 益总额	-15,561,371.85	9,861,497.88
归属于少数股东的综合收益总	-525,475.55	-311,404.36

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

额

法定代表人：周夏耘

主管会计工作负责人：钱正青

会计机构负责人：时磊

4 、母公司本报告期利润表

编制单位：芜湖亚夏汽车股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	91,303,858.11	81,670,113.24
减：营业成本	81,158,236.06	70,954,320.27
营业税金及附加	277,254.67	244,783.50
销售费用	2,417,793.24	2,318,117.94
管理费用	6,678,657.33	4,757,423.98
财务费用	10,236,494.68	8,343,756.46
资产减值损失	150,544.65	97,904.91
加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列）
投资收益（损失以“－” 号填列）
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填 列）	-9,615,122.52	-5,046,193.82
加：营业外收入	3,581,755.33	642,164.89
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损 失	207,005.42
三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）	-6,033,367.19	-4,404,028.93
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填 列）	-6,033,367.19	-4,404,028.93
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	-0.02	-0.02
（二）稀释每股收益	-0.02	-0.02
六、其他综合收益

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

其中：以后会计期间不能重分类进 损益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条 件时将重分类进损益的其他综合收 益项目
七、综合收益总额	-6,033,367.19	-4,404,028.93
法定代表人：周夏耘 主管会计工作负责人：钱正青 会计机构负责人：时磊

5 、合并年初到报告期末利润表

编制单位：芜湖亚夏汽车股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	3,832,553,114.46	3,542,773,759.41
其中：营业收入	3,832,553,114.46	3,542,773,759.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	3,842,570,485.25	3,491,166,355.75
其中：营业成本	3,599,026,980.41	3,283,631,602.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净 额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	6,480,208.92	6,073,700.73
销售费用	110,757,941.49	97,989,554.33
管理费用	65,179,850.73	54,005,444.08
财务费用	58,236,570.58	45,885,807.46
资产减值损失	2,888,933.12	3,580,246.64
加 ：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”	1,568,000.00

22

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

号填列）
其中：对联营企业和合 营企业的投资收益	1,568,000.00
汇兑收益（损失以“-” 号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	-8,449,370.79	51,607,403.66
加 ：营业外收入	31,369,932.65	27,242,506.37
减 ：营业外支出	1,653,410.72	1,249,091.89
其中：非流动资产处置 损失	1,423,854.95	1,026,946.65
四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）	21,267,151.14	77,600,818.14
减：所得税费用	16,991,901.30	25,582,392.94
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	4,275,249.84	52,018,425.20
其中：被合并方在合并前实现 的净利润
归属于母公司所有者的净利润	5,835,757.66	52,852,077.61
少数股东损益	-1,560,507.82	-833,652.41
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.02	0.23
（二）稀释每股收益	0.02	0.23
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进 损益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条 件时将重分类进损益的其他综合收 益项目
八、综合收益总额	4,275,249.84	52,018,425.20
归属于母公司所有者的综合收 益总额	5,835,757.66	52,852,077.61
归属于少数股东的综合收益总 额	-1,560,507.82	-833,652.41

法定代表人：周夏耘 主管会计工作负责人：钱正青

会计机构负责人：时磊

23

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

6 、母公司年初到报告期末利润表

编制单位：芜湖亚夏汽车股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	273,097,940.69	226,674,949.94
减：营业成本	244,748,289.50	200,051,319.75
营业税金及附加	593,225.64	504,759.26
销售费用	7,585,484.71	7,021,893.39
管理费用	18,052,935.34	15,317,061.29
财务费用	30,265,674.97	23,671,020.41
资产减值损失	229,068.75	211,207.05
加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列）
投资收益（损失以“－” 号填列）	1,610,369.42
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	1,610,369.42
二、营业利润（亏损以“－”号填 列）	-26,766,368.80	-20,102,311.21
加：营业外收入	25,171,597.10	10,639,361.63
减：营业外支出	8,000.00	250,928.88
其中：非流动资产处置损 失		140,388.88
三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）	-1,602,771.70	-9,713,878.46
减：所得税费用	187.50	19,625.61
四、净利润（净亏损以“－”号填 列）	-1,602,959.20	-9,733,504.07
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	-0.01	-0.04
（二）稀释每股收益	-0.01	-0.04
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进 损益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条 件时将重分类进损益的其他综合收

24

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

益项目
七、综合收益总额	-1,602,959.20	-9,733,504.07

法定代表人：周夏耘 主管会计工作负责人：钱正青 会计机构负责人：时磊

7 、合并年初到报告期末现金流量表

编制单位：芜湖亚夏汽车股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 金	4,430,769,827.54	4,165,924,240.23
客户存款和同业存放款项净增 加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增 加额
收到原保险合同保费取得的现 金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现 金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现 金	146,928,641.79	36,827,920.28
经营活动现金流入小计	4,577,698,469.33	4,202,752,160.51
购买商品、接受劳务支付的现 金	4,347,380,248.96	3,976,794,275.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增 加额
支付原保险合同赔付款项的现 金

25

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

支付利息、手续费及佣金的现 金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的 现金	134,456,491.99	122,116,606.86
支付的各项税费	67,282,924.90	66,471,558.10
支付其他与经营活动有关的现 金	47,430,848.13	34,869,329.99
经营活动现金流出小计	4,596,550,513.98	4,200,251,770.31
经营活动产生的现金流量净额	-18,852,044.65	2,500,390.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	7,250,000.00
取得投资收益所收到的现金	1,568,000.00
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额	1,964,079.38	12,313,921.42
处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 金	2,982,748.47	2,788,605.81
投资活动现金流入小计	13,764,827.85	15,102,527.23
购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金	243,934,826.14	220,849,129.34
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 金
投资活动现金流出小计	243,934,826.14	220,849,129.34
投资活动产生的现金流量净额	-230,169,998.29	-205,746,602.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		10,300,000.00
其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金
取得借款收到的现金	2,145,295,604.82	1,479,258,164.57
发行债券收到的现金

26

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

收到其他与筹资活动有关的现 金
筹资活动现金流入小计	2,145,295,604.82	1,489,558,164.57
偿还债务支付的现金	1,961,551,090.12	1,355,485,388.81
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金	53,499,851.02	56,991,610.66
其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现 金
筹资活动现金流出小计	2,015,050,941.14	1,412,476,999.47
筹资活动产生的现金流量净额	130,244,663.68	77,081,165.10
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-118,777,379.26	-126,165,046.81
加：期初现金及现金等价物余 额	523,470,847.77	563,214,480.62
六、期末现金及现金等价物余额	404,693,468.51	437,049,433.81

法定代表人：周夏耘 主管会计工作负责人：钱正青

会计机构负责人：时磊

8 、母公司年初到报告期末现金流量表

编制单位：芜湖亚夏汽车股份有限公司

编制单位：芜湖亚夏汽车股份有限公司	编制单位：芜湖亚夏汽车股份有限公司	编制单位：芜湖亚夏汽车股份有限公司
单位：元
项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 金	319,734,040.72	263,622,604.83
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现 金	131,778,703.02	361,664,386.37
经营活动现金流入小计	451,512,743.74	625,286,991.20
购买商品、接受劳务支付的现 金	224,235,187.37	259,081,754.89
支付给职工以及为职工支付的 现金	14,721,896.30	14,855,524.11
支付的各项税费	6,185,020.11	11,112,655.01

27

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

支付其他与经营活动有关的现 金	51,576,970.62	6,752,713.55
经营活动现金流出小计	296,719,074.40	291,802,647.56
经营活动产生的现金流量净额	154,793,669.34	333,484,343.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	7,250,000.00
取得投资收益所收到的现金	1,568,000.00
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额	711,454.08	-91,530.48
处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 金	639,987.72	335,932.05
投资活动现金流入小计	10,169,441.80	244,401.57
购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金	72,894,589.88	32,087,303.91
投资支付的现金	64,900,000.00	344,670,600.00
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 金
投资活动现金流出小计	137,794,589.88	376,757,903.91
投资活动产生的现金流量净额	-127,625,148.08	-376,513,502.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	368,000,000.00	273,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现 金
筹资活动现金流入小计	368,000,000.00	273,000,000.00
偿还债务支付的现金	394,100,000.00	218,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金	26,320,021.55	35,820,436.24
支付其他与筹资活动有关的现 金
筹资活动现金流出小计	420,420,021.55	254,220,436.24

28

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

筹资活动产生的现金流量净额	-52,420,021.55	18,779,563.76
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-25,251,500.29	-24,249,594.94
加：期初现金及现金等价物余 额	119,520,127.20	90,496,035.61
六、期末现金及现金等价物余额	94,268,626.91	66,246,440.67

法定代表人：周夏耘 主管会计工作负责人：钱正青 会计机构负责人：时磊

二、审计报告

第三季度报告是否经过审计 □是√否

公司第三季度报告未经审计。

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