Offcn Education Technology Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2013

Oct 21, 2013

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2013 年第三季度报告正文

证券代码：002607 证券简称：亚夏汽车 公告编号：2013-054

==> picture [112 x 96] intentionally omitted <==

芜湖亚夏汽车股份有限公司

2013 年第三季度报告正文

1

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2013 年第三季度报告正文

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

• 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人周夏耘、主管会计工作负责人邹则清 及会计机构负责人(会计主管人员)邹则清 声明：保 证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

2

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2013 年第三季度报告正文

第二节 主要财务数据及股东变化

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

					本报告期末比上年度末增减	本报告期末比上年度末增减
	本报告期末		上年度末
					（%）
总资产（元）	2,657,195,821.25		2,373,112,937.65		11.97%
归属于上市公司股东的净资产（元）	878,028,471.77		851,576,394.16		3.11%
		本报告期比上年				年初至报告期末比上
	本报告期			年初至报告期末
		同期增减（%）				年同期增减（%）
营业收入（元）	1,288,343,394.30	20.67%		3,542,773,759.41		20.02%
归属于上市公司股东的净利润（元）	9,861,497.88	-20.62%		52,852,077.61		-19.85%
归属于上市公司股东的扣除非经常
	7,859,155.44	6.92%		30,727,297.74		-30.34%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	--	--		2,500,390.20		101.54%
基本每股收益（元/股）	0.04	-20%		0.23		-20.69%
稀释每股收益（元/股）	0.04	-20%		0.23		-20.69%
加权平均净资产收益率（%）	1.13%	-0.36%		6.08%		-1.83%

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	1,313,921.42
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
	20,562,623.33
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	4,116,869.73
减：所得税影响额	3,868,634.61
合计	22,124,779.87	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

3

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2013 年第三季度报告正文

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末股东总数	报告期末股东总数							9,949	9,949	9,949
前10名股东持股情况
						持有有限售条件的		质押或冻结情况
股东名称	股东性质		持股比例（%~~）~~		持股数量
						股份数量		股份状态		数量
安徽亚夏实业股份有限公司	境内非国有法人		23.6%		53,989,000		53,989,000	质押		11,000,000
周夏耘	境内自然人		12.27%		28,080,000		28,080,000	质押		28,080,000
周 晖	境内自然人		11.25%		25,740,000		25,740,000
周 丽	境内自然人		7.5%		17,160,000		17,160,000	质押		17,160,000
陈德胜	境内自然人		4.77%		10,920,000			质押		10,920,000
汪杰宁	境内自然人		4.09%		9,360,000		7,751,250
陈 鹏	境内自然人		3.41%		7,800,000			质押		7,800,000
杨玉琳	境内自然人		0.68%		1,551,737
国泰君安－建行－香港上海汇 丰银行有限公司	境外法人		0.67%		1,536,991
UBS AG	境外法人		0.58%		1,325,378
前10名无限售条件股东持股情况
							股份种类
股东名称				持有无限售条件股份数量
							股份种类		数量
陈德胜				10,920,000			人民币普通股		10,920,000
陈 鹏				7,800,000			人民币普通股		7,800,000
汪杰宁				1,608,750			人民币普通股		1,608,750
杨玉琳				1,551,737			人民币普通股		1,551,737
国泰君安－建行－香港上海汇丰银行有限公司				1,536,991			人民币普通股		1,536,991
UBS AG				1,325,378			人民币普通股		1,325,378
罗荣峻				1,112,757			人民币普通股		1,112,757
安徽亚夏实业股份有限公司				1,040,000			人民币普通股		1,040,000
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC				914,503			人民币普通股		914,503
交通银行－科瑞证券投资基金				543,342			人民币普通股		543,342
				公司控股股东为安徽亚夏实业股份有限公司，实际控制人为周夏
				耘先生，周夏耘与周晖为父子关系，周夏耘与周丽为父女关系；陈德
上述股东关联关系或一致行动的说明				胜与陈鹏为父子关系。未知上述关联股东以外的股东之间是否存在关
				联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规
				定的一致行动人。

4

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2013 年第三季度报告正文

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

5

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2013 年第三季度报告正文

第三节 重要事项

一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因

1. 本报告期应收账款余额较年初增长70.65%，主要原因是报告期末消贷购车及政府招标车款 未到账增加所致。

2. 本报告期其他应收款余额较年初增长37.86%，主要原因是报告期末新建店支付建店保证金 增加所致。

3. 本报告期存货余额较年初增长30.47%，主要由于公司代理的品牌４Ｓ店逐年增加相应库存 增加所致。

4. 本报告期在建工程余额较年初增长49.55%，主要原因是报告期内投入的新建店增加所致。

5. 长期待摊费用较年初增长41.19%，主要是房屋装潢装修及房租支出增加所致。

6. 应付职工薪酬较年初下降43.20%，主要原因是报告期末兑付职工薪酬所致。

7. 本报告期应交税费余额较年初下降15318.67%，主要原因是报告期内库存增加，导致增值 税留抵税款增加所致。

8. 本报告期应付利息较年初上升658.54%，主要是银行借款及应付债券计提利息增加所致。

9. 本报告期其他应付款余额较年初增长30.67%，主要原因是报告期末驾校代收学员考试费、 消贷客户续保保证金等增加所致。

10. 10.本报告期长期借款余额较年初增加69.44%，主要增加长期借款额度增加所致。

11. 11.本报告期其他非流动负债余额较年初下降75%，主要是店堂改造厂家补贴递延入利润所 致。

12. 12.股本较年初增加30%，主要系报告期内公司实施了2012年年度资本公积金转增股本所致。

13. 13.7-9月份销售费用较上年同期增长49.59%，主要由于公司经营规模扩大，汽车销售4S店增 加，经营人员增加，薪酬费用增长所致。

14. 14.7-9月份管理费用较上年同期增长41.38%，主要是新增子公司投入运营，折旧费、无形资 产摊销、费用性税金、管理人员薪酬增加所致。

15. 15.7-9月份财务费用较上年增长71.02%，主要是银行借款与公司发行债券增加所致。

16. 16.7-9月份资产减值损失较上年下降66.30%，主要是加大老库存及长期应收款的盘活，致使 老库存及长期应收款下降所致。

17. 17.7-9月份营业利润较上年增长30.56%，主要是收入的增长与毛利的提高所致。

18. 18.7-9月份营业外收入较上年下降57.84%，主要是收到政府补贴的减少所致。

19. 19.7-9月份营业外支出较上年增长158.39%，主要是固定资产试乘试驾车处置损失增加所致。

20. 20.1-9月份销售费用较上年同期增长30.13%，主要由于公司经营规模扩大，汽车销售4S店增 加，经营人员增加，薪酬费用增长所致。

6

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2013 年第三季度报告正文

• 21.1-9月份管理费用较上年同期增长36.40%，主要是新增子公司投入运营，折旧费、费用性 税金、管理人员薪酬增加所致。

• 22.1-9月份财务费用较上年增长106.63%，主要是银行借款与公司发行公司债券增加所致。

• 23.1-9月份营业外支出较上年增长75.06%，主要是固定资产试乘试驾车处置损失增加所致。

• 24.本报告期经营活动产生现金净额较上年同期增加101.54%，主要是由于销售收入的增加所 致。

• 25.本报告期投资活动产生现金净额较上年同期增加45.44%，主要是相比本期购建土地、新建 店固定资产较上年同期投资减少所致。

• 26.本报告期筹资活动产生现金净额较上年同期下降82.14%，主要是吸收外部投资减少及归还 到期的借款增加所致。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

无

重要事项概述 披露日期

临时报告披露网站查询索引

三、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

承诺事项	承诺方	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融 资时所作承诺		（1）实际控制人周夏耘、控股股东安徽亚夏		（1）实际控制
		实业股份有限公司及其家族成员周晖、周丽、		人周夏耘、控股
		杨爱珍、汪子田、王玲、何嘉珂承诺自本公		股东安徽亚夏
	周夏耘、周
		司股票上市交易之日起三十六个月内，不转		实业股份有限
	晖、周丽、杨
		让或者委托他人管理其持有的发行人股份，		公司、周晖、周
	爱珍、汪子
		也不由发行人收购该部分股份。（2）发行人		丽、杨爱珍、汪
	田、王玲、何
		实际控制人、安徽亚夏控股股东周夏耘及其		子田、王玲、何
	嘉珂、周哈
		家族成员周哈雷、王维、周晖承诺自本公司		嘉珂、周哈雷、	报告期内，
	雷、王维、汪
		股票上市交易之日起三十六个月内，不转让	2011年04	王维直接、间接	承诺人严
	杰宁、安徽亚
		或者委托他人管理其持有的安徽亚夏股权。	月08日	所持股份锁定	格遵守相
	夏实业股份
		（3）世纪方舟投资有限公司及本次发行前其		承诺期限：自公	关承诺。
	有限公司、世
		他股东均承诺自公司股票上市交易之日起一		司股票上市交
	纪方舟投资
		年内自愿接受锁定，不进行转让。 （4）作		易之日起三十
	有限公司、公
		为持股董事、监事、高管（包括直接持股的		六个月内；（2）
	司董事、监
		周夏耘、周晖、肖美荣、徐晓华、汪杰宁，		世纪方舟投资
	事、高管
		通过股东世纪方舟间接持有发行人股份的杨		有限公司及其
		庆梅）承诺：在发行人任职期间每年转让的		他股东所持股
		股份不超过其所持有发行人股份总数的		份锁定承诺期

7

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2013 年第三季度报告正文

		25%。离职后半年内，不转让其所持有的发行		限：自公司股票
		人股份；离职满半年后12个月内转让的比例		上市交易之日
		不超过其所持发行人股份总数的50%。 （5）		起十二个月内；
		关于避免同业竞争的承诺：为避免与公司之		（3）作为公司
		间可能出现的同业竞争，维护公司全体股东		股东的董事、监
		的利益和保证公司的长期稳定发展，公司的		事、高级管理人
		实际控制人周夏耘承诺：1、将来不以任何方		员周夏耘、周
		式从事，包括与他人合作直接或间接从事与		晖、汪杰宁所持
		公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业		股份锁定承诺
		务；2、不投资控股于业务与公司相同、类		期限：锁定期满
		似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其		后，在本人任职
		他机构、组织；3、不向其他业务与公司相同、		期间内，每年转
		类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或		让的股份不超
		其他机构、组织或个人提供专有技术或提供		过本人所直接
		销售渠道、客户信息等商业秘密；如果未来		或间接持有的
		拟从事的业务可能与公司存在同业竞争，将		公司股份总数
		本着公司优先的原则与公司协商解决。 （6）		的百分之二十
		实际控制人周夏耘先生就避免关联交易问		五。本人离职后
		题，承诺如下：①、除已经向相关中介机构		半年内，不转让
		披露的关联交易以外，本人以及下属全资、		本人所直接或
		控股子公司及其他可实际控制企业（以下简		间接持有的公
		称―附属企业）与发行人之间现时不存在其		司股份。在申报
		他任何依照法律法规和中国证监会的有关规		离任六个月后
		定应披露而未披露的关联交易；②、在本人		的十二个月内
		作为发行人实际控制人期间，本人及附属企		通过证券交易
		业将尽量避免、减少与发行人发生关联交易。		所挂牌交易出
		如因客观情况导致必要的关联交易无法避免		售公司股票数
		的，本人及附属企业将严格遵守法律法规及		量占本人所持
		中国证监会和《芜湖亚夏汽车股份有限公司		有公司股票总
		章程》、《关联交易决策制度》的规定，按照		数的比例不超
		公平、合理、通常的商业准则进行。③、本		过50%。（4）
		人承诺不利用发行人控股股东地位，损害发		避免同业竞争
		行人及其他股东的合法利益。		承诺期限：长
				期；（5）避免关
				联交易承诺期
				限：长期。
其他对公司中小股东 所作承诺		计划在未来12个月内通过深圳证券交易所
					报告期内，
	安徽亚夏实	交易系统（包括但不限于集中竞价和大宗交
			2012年11	自首次增持之	承诺人严
	业股份有限	易）增持公司股份，累计增持股份数量不低
			月16日	日起12个月内	格遵守相
	公司	于2,000,000股，累计增持不超过公司总股本
					关承诺。
		的2%的股份。
					报告期内，
	安徽亚夏实	为公司2012年发行公司债券提供连带责任保	2012年08	本期债券存续
					承诺人严
	业股份有限	证担保的承诺。	月30日	期内
					格遵守相

8

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2013 年第三季度报告正文

	公司				关承诺。
		在满足现金分红条件的基础上，结合公司持
		续经营和长期发展，未来三个年度内，公司
		原则上每年度进行一次现金分红。每年以现
		金方式分配的利润应不低于当年实现的可分
					报告期内，
		配利润的10%，且连续三年以现金方式累计
			2012年08		承诺人严
	公司	分配的利润不少于该三年实现的年均可分配		2012-2014年度
			月03日		格遵守相
		利润的30%。具体每个年度的分红比例由董
					关承诺。
		事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用
		计划提出预案。公司董事会可以根据公司当
		期的盈利规模、现金流状况、发展阶段及资
		金需求状况，提议公司进行中期分红。
承诺是否及时履行	是

四、对 2013 年度经营业绩的预计

2013 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2013年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
	-30%	至	0%
度（%）
2013年度归属于上市公司股东的净利润变动区
	5,396.47	至	7,709.24
间（万元）
2012年度归属于上市公司股东的净利润（万元）	7,709.24
	1、 汽车市场增速缓慢，竞争激烈，毛利率下降；2、公司前期投资项
	目较多，新建4S店处于筹建期或运营初期，人员薪酬、固定资产折旧及土
业绩变动的原因说明	地摊销费用较大；3、与上年同期相比，公司规模扩大，银行借款增多，财
	务费用相应增加；4、年末进行商誉减值测试，可能存在商誉的摊销，影响
	当年经营业绩。

9