Offcn Education Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 28, 2022

中公教育科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 天职业字[2022]15311-1 号

目 录

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说 ~~明~~ 1 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2

天职业字[2022]15311-1号

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

中公教育科技股份有限公司董事会：

我们审计了中公教育科技股份有限公司（以下简称“中公教育”或“公司”）财务报表， 包括2021年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2021年度的利润表和合并利润表、现 金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并 于2022年4月28日签署了标准无保留意见的审计报告。

根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公 司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）和证券交 易所相关文件要求，中公教育编制了后附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中公教育管理层的责任。 我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，中公教育 汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信 息执行额外的审计或其他工作。

为了更好地理解中公教育2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与 已审计财务报表一并阅读。

中国注册会计师：

中国·北京

二○二二年四月二十八日

中国注册会计师：

1

2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：中公教育科技股份有限公司

单位：人民币元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2021 年期初占 用资金余额	2021 年度占用累计发 生金额（不含利息）	2021 年度占用资 金的利息（如有）	2021 年度偿还 累计发生金额	2021 年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制 人及其附属企业
小计
前控股股东、实际控 制人及其附属企业
小计
其他关联方及附属 企业
小计
总计
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2021 年期初往 来资金余额	2021 年度往来累计发 生金额（不含利息）	2021 年度往来资 金的利息（如有）	2021 年度偿还 累计发生金额	2021 年期末往 来资金余额	往来形成原因	往来性质
控股股东、实际控制 人及其附属企业	北京千秋智业图书发行有限公司	同一最终控制方	应收账款		3,566,000.00		3,566,000.00		展览收入	经营性往来
	常德市武陵区中公培训学校	同一最终控制方	应收账款		70,000.00		70,000.00		受托管理收入	经营性往来
	锦州市中公教育培训学校	同一最终控制方	应收账款		50,000.00		50,000.00		受托管理收入	经营性往来
	沈阳中公教育培训学校	同一最终控制方	应收账款		50,000.00		50,000.00		受托管理收入	经营性往来
	大连中公未来教育培训学校	同一最终控制方	应收账款		40,000.00		40,000.00		受托管理收入	经营性往来
	武汉市洪山区中公教育培训学校	同一最终控制方	应收账款		30,000.00		30,000.00		受托管理收入	经营性往来

2

其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2021 年期初往 来资金余额	2021 年度往来累计发 生金额（不含利息）	2021 年度往来资 金的利息（如有）	2021 年度偿还 累计发生金额	2021 年期末往 来资金余额	往来形成原因	往来性质
上市公司的子公司 及其附属企业	亳州亚夏机动车驾驶员培训学校有限公司	上市公司之子公司	其他应收款	10,112,883.52	300,574.32			10,413,457.84	代垫款	非经营性往来
	芜湖亚威汽车销售服务有限公司	上市公司之子公司	其他应收款	3,440,252.77	349,975.50			3,790,228.27	代垫款	非经营性往来
	苏州博凯汽车销售服务有限公司	上市公司之子公司	其他应收款	3,144,479.02	627,974.40			3,772,453.42	代垫款	非经营性往来
	黄山亚夏福迪汽车销售服务有限公司	上市公司之子公司	其他应收款	1,947,595.41	83,809.90			2,031,405.31	代垫款	非经营性往来
	巢湖亚夏凯旋汽车销售服务有限公司	上市公司之子公司	其他应收款	290,632.57	169,341.89			459,974.46	代垫款	非经营性往来
	宁国市亚夏机动车驾驶员培训学校 （有限公司）	上市公司之子公司	其他应收款		226,612.03			226,612.03	代垫款	非经营性往来
其他关联方及其附 属企业	沈阳丽景名珠酒店管理有限公司	本公司的董事控制 的企业	其他应收款	5,675,200.00				5,675,200.00	押金	经营性往来
	辽宁瀚辉实业有限公司	本公司的董事控制 的企业	其他应收款	200,000,000.00			200,000,000.00		保证金	经营性往来
	北京中公未来教育科技有限公司	联营企业	其他非流动资产		1,618,391,145.38			1,618,391,145.38	预付固定资产款	经营性往来
总计				224,611,043.29	1,623,955,433.42		203,806,000.00	1,644,760,476.71
法定代表人：	主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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