Offcn Education Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2018

Apr 8, 2019

中公教育科技股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

天职业字 [2019]12108 号

目 录

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 ~~1~~ 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ~~2~~

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天职业字 [2019]12108 号

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

中公教育科技股份有限公司董事会：

我们审计了中公教育科技股份有限公司（以下简称“中公教育 ” 或“公司”）财务报表， 包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、 2018 年度的利润表和合并利润表、现 金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注， 并于 2019 年 4 月 8 日签署了标准无保留意见的审计报告。

根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知（ 2017 修订）》的要求，中公教育编制了后附的 2018 年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表 ” ）。

编制和对外披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总 表”），并确保其真实性、合法性及完整性是中公教育管理层的责任。我们的责任是对汇总 表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，中公教育汇总表在所有重大方 面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或 其他工作。

为了更好地理解中公教育 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与 已审计财务报表一并阅读。

中国注册会计师：

中国·北京 二○一九年四月八日

中国注册会计师：

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附件：

2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：中公教育科技股份有限公司

单位：元 币种：人民币

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关 联关系	上市公司核算的 会计科目	2018 年初占用 资金余额	2018 年度占用累 计发生	2018 年度偿还 累计发生额	2018 年末占用资 金余额	往来形成原因	往来性质
控股股东、实际 控制人及其附属 企业	北京千秋智业图书发行有限公司	同一最终控制方	应收账款		2,280,000.00		2,280,000.00	展览收入	经营性往来
	鞍山市中公教育培训学校	同一最终控制方	应收账款		49,291.89		49,291.89	受托管理收入	经营性往来
	保定市莲池区中公培训学校	同一最终控制方	应收账款		7,311.15		7,311.15	受托管理收入	经营性往来
	成都市武侯区中公教育培训学校	同一最终控制方	应收账款		15,128.21		15,128.21	受托管理收入	经营性往来
	赤峰红山中公教育培训中心	同一最终控制方	应收账款		6,450.72		6,450.72	受托管理收入	经营性往来
	重庆市沙坪坝区中公教育培训学校	同一最终控制方	应收账款		22,760.93		22,760.93	受托管理收入	经营性往来
	沧州市运河区中公培训学校	同一最终控制方	应收账款		4,794.48		4,794.48	受托管理收入	经营性往来
	大连中公未来教育培训学校	同一最终控制方	应收账款		228,137.16		228,137.16	受托管理收入	经营性往来
	德州中公培训学校	同一最终控制方	应收账款		51,353.44		51,353.44	受托管理收入	经营性往来
	邯郸市丛台区中公培训学校	同一最终控制方	应收账款		7,952.76		7,952.76	受托管理收入	经营性往来
	鹤岗市中公培训学校	同一最终控制方	应收账款		15,885.13		15,885.13	受托管理收入	经营性往来
	黑河市爱辉区中公教育培训中心	同一最终控制方	应收账款		15,848.75		15,848.75	受托管理收入	经营性往来
	呼和浩特市赛罕区中公培训学校	同一最终控制方	应收账款		48,880.47		48,880.47	受托管理收入	经营性往来
	海口市美兰区中公教育培训学校	同一最终控制方	应收账款		26,036.58		26,036.58	受托管理收入	经营性往来
	佳木斯市中公培训学校	同一最终控制方	应收账款		22,648.85		22,648.85	受托管理收入	经营性往来
	锦州市中公教育培训学校	同一最终控制方	应收账款		75,665.62		75,665.62	受托管理收入	经营性往来
	乐山市市中区中公教育培训学校	同一最终控制方	应收账款		37,339.90		37,339.90	受托管理收入	经营性往来
	牡丹江市中公培训学校	同一最终控制方	应收账款		15,102.66		15,102.66	受托管理收入	经营性往来
	齐齐哈尔市铁锋区中公培训学校	同一最终控制方	应收账款		29,280.29		29,280.29	受托管理收入	经营性往来
	西宁中公教育学校	同一最终控制方	应收账款		14,628.98		14,628.98	受托管理收入	经营性往来
	沈阳中公教育培训学校	同一最终控制方	应收账款		56,950.90		56,950.90	受托管理收入	经营性往来

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资金占用方类别	资金占用方名称	资金占用方名称	占用方与上市公司的关 联关系	上市公司核算的 会计科目	2018 年初占用 资金余额	2018 年初占用 资金余额	2018 年度占用累 计发生	2018 年度占用累 计发生	2018 年度偿还 累计发生额	2018 年末占用资 金余额	2018 年末占用资 金余额	往来形成原因	往来性质
	唐山市路南区中公培训学校		同一最终控制方	应收账款				12,944.19			12,944.19	受托管理收入	经营性往来
	太原高新技术产业开发区中公教育培训学校		同一最终控制方	应收账款				703,079.63			703,079.63	受托管理收入	经营性往来
	潍坊中公教育职业培训学校		同一最终控制方	应收账款				18,905.56			18,905.56	受托管理收入	经营性往来
	乌鲁木齐市沙依巴克区中公培训中心		同一最终控制方	应收账款				113,742.27			113,742.27	受托管理收入	经营性往来
	武陵区中公培训学校		同一最终控制方	应收账款				1,160,694.74			1,160,694.74	受托管理收入	经营性往来
	益阳市赫山区中公培训学校		同一最终控制方	应收账款				13,052.85			13,052.85	受托管理收入	经营性往来
	北京海淀区宝泉金融培训中心		同一最终控制方	应收账款				85,544.74			85,544.74	受托管理收入	经营性往来
		小计						5,139,412.85			5,139,412.85
其他关联人及其 附属企业	沈阳丽景名珠酒店管理有限公司		本公司的高管和核心员工 控制的企业	其他应收款		5,675,200.00					5,675,200.00	押金	经营性往来
		小计				5,675,200.00					5,675,200.00
		总计				5,675,200.00		5,139,412.85		10,814,612.85

法定代表人：王振东 主管会计工作负责人：石磊 会计机构负责人：罗雪

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