Offcn Education Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2014

Jun 30, 2014

平安证券有限责任公司

关于芜湖亚夏汽车股份有限公司

拟调整信息化建设项目投资估算的核查意见

平安证券有限责任公司（以下简称“平安证券”）作为芜湖亚夏汽车股份有限 公司（以下简称“亚夏汽车”、“公司”） 首次公开发行股票持续督导的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对亚夏汽车拟调 整信息化建设项目投资估算的事项进行了审慎核查，核查情况如下：

一、亚夏汽车首次公开发行股票募集资金情况

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2011]1046 文核准，公司于 2011 年 8 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）2200 万股，每股发行价为 22.35 元，应 募集资金总额为人民币 49,170 万元，根据有关规定扣除发行费用 4,615.33 万元后， 实际募集资金金额为 44,554.67 万元。该募集资金已于 2011 年 8 月 3 日到位。上 述资金到位情况业经华普天健会计师事务所 ( 北京 ) 有限公司出具会验字 [2011]4484 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

根据公司《首次公开发行股票招股说明书》中披露的用途，上述募集资金将 用于以下项目：

类型	序号	项目名称	使用募集资金额（万元）	计划完成时间
募集资金投资项目	1	品牌乘用车销售服务网络建设项目	10,792
	1-1	芜湖广汽丰田汽车4S店子项目	2,530	2011 年12 月31 日
	1-2	芜湖瑞麟·威麟汽车4S店子项目	2,155	2011 年12 月31 日
	1-3	芜湖东风雪铁龙轿车4S店子项目	1,364	2011 年12 月31 日
	1-4	宣城瑞麟·威麟汽车4S店子项目	1,654	2011 年12 月31 日
	1-5	黄山北京现代汽车4S店子项目	1,468	2011 年12 月31 日
	1-6	黄山东风日产汽车4S店子项目	1,621	2011 年12 月31 日
	2	汽车用品中心项目	1,647	2014 年12 月31 日
	3	信息化建设项目	2,470	2014 年12 月31 日
		合 计	14,909
超募资金投资	1	归还银行贷款	5,000	2011 年12 月31 日
	2	对子公司进行增资	17,400	2011 年12 月31 日

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项目	3	对外投资新建子公司	7,200	2011	年12	月31	日
		合计	29,600

截至 2014 年 3 月 31 日，信息化项目已投入募集资金为 111.84 万元。

二、信息化募投项目投资估算调整的原因

信息化建设项目作为集团管理提升项目，是实现公司业务的纵向控制与横向 协同运作，打破组织壁垒和组织间的“信息孤岛”。 因信息化技术不断更新，公 司业务领域不断扩大，业务流程不断优化，造成项目分阶段实施难度加大，公司 此次调整一是可以优化投资结构，能最大程度的满足公司发展对信息化的需求， 有利于企业长期的规划与发展；二是可以进一步提高募集资金的使用效率，切实 保护公司股东和广大投资者的利益。

三、本次信息化建设项目内部投资结构调整的具体内容

根据公司实际情况，本次拟对信息化建设项目投资估算进行调整，其中固定 资产投资由593 万元调增至780 万元，软件投资由1877 万元调减至1690 万元， 总投资额不变。调整前后信息化项目投资金额明细如下：

序号	建设内容及效益情况	原计划（万元）	调整金额（万元）	调整后（万元）
	总投资	2470	0	2470
（一）	基础建设和硬件投资	593	187	780
（二）	无形资产-软件	1877	-187	1690
2.1	透明车间系统投资	450	-400	50
2.2	系统软件投资	182	-125	57
2.2.1	应用软件投资-财务系统	275	-156	119
2.2.2	应用软件投资-业务系统	530	570	1100
2.2.3	应用软件投资-办公系统	100	0	100
2.2.4	应用软件投资-人力资源	90	-52	38
2.2.5	应用软件投资-商业智能	110	-84	26
2.2.6	应用软件投资-企业门户	140	60	200

四、相关审核及批准程序

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公司于 2014 年 6 月 29 日召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关 于调整信息化募投项目投资估算的议案》，该议案也经公司第三届监事会第八次会 议审议通过，独立董事发表了同意意见。

该项议案尚需提交公司股东大会审议。

五、保荐机构的核查意见

经核查，平安证券认为：亚夏汽车本次调整信息化建设项目投资估算已经公 司董事会和监事会审议通过，独立董事发表了明确同意的意见，并将提交股东大 会审议，履行了必要的法律程序，符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规 范运作指引》和《深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第 29 号》等 相关规定。

募集资金的使用不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。平安 证券对亚夏汽车本次调整信息化建设项目投资估算无异议。

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【此页无正文，为《平安证券有限责任公司关于芜湖亚夏汽车股份有限公司拟调 整信息化建设项目投资估算的核查意见》之盖章签字页】

保荐代表人：

汪 岳 黄 玮

平安证券有限责任公司

年 月 日

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