Offcn Education Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2011

Oct 21, 2011

平安证券有限责任公司关于芜湖亚夏汽车股份有限公司 将暂时闲置募集资金从银行存款专户活期存款转为

定期存单的核查意见

平安证券有限责任公司（以下简称“本保荐人”）作为芜湖亚夏汽车股份有 限公司（以下简称“亚夏汽车”、“公司”）持续督导工作的保荐机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交 易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对亚夏汽车将暂时闲置募 集资金从银行存款专户活期存款转为定期存单的事项进行了核查，具体情况如 下：

一、 募集资金的基本情况

亚夏汽车经中国证券监督管理委员会《关于核准芜湖亚夏汽车股份有限公 司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2011]1046 号)核准，向社会公众发行 人民币普通股（A 股）2,200 万股，发行价格为每股22.35 元，募集资金总额 49,170.00 万元，扣除发行费用后，募集资金净额为人民币44,554.67 万元。上 述资金到位情况经华普天健会计师事务所（北京）有限公司验证，并出具会验字 [2011]4484 号《验资报告》。

二、 募集资金管理情况

为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据《公司法》、《证 券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及中国证监会相关法律法规的规定和 要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》。根据募集资金管理办 法规定，亚夏汽车对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以 便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

原申请设立的九个募集资金三方监管帐户的情况如下：

序号	银行名称	专用帐户 存放金额（万元）	备注
1	浦东发展银行芜湖分行营业部	9,500.00	超募资金
2	交通银行芜湖弋江北路支行	7,500.00	超募资金
3	徽商银行芜湖鸠江支行	7,500.00	超募资金
4	农业银行芜湖黄山路支行	5,145.67	超募资金
5	中国银行芜湖分行营业部	4,685.00	广汽、奇瑞

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			两个子项目
6	招商银行芜湖分行营业部	3,018.00	雪铁龙、宣城奇 瑞子项目
7	中信银行芜湖分行营业部	3,089.00	黄山两个 子项目
8	中国工商银行股份有限公司宁国支行	2,470.00	信息化建设项 目
9	芜湖扬子农村商业银行鲁港支行	1,647.00	汽车用品 中心项目
合 计		44,554.67

三、 将暂时闲置募集资金从银行存款专户活期存款转为定期存单的情况 根据“信息化建设项目”及“汽车用品中心项目”的建设进度安排，为了 能够充分发挥募集资金的作用，为股东获取更大收益，公司拟将中国工商银行股 份有限公司宁国支行募集资金专户中的暂时闲置募集资金 2,470 万元、芜湖扬子 农村商业银行股份有限公司鲁港支行募集资金专户中的暂时闲置募集资金 1,647 万元转存为定期存单，利率将执行中国人民银行指导利率。亚夏汽车、本保荐人 分别与中国工商银行股份有限公司宁国支行、芜湖扬子农村商业银行股份有限公 司鲁港支行就该等闲置募集资金转存定期存单事宜签署《募集资金三方监管协议 之补充协议》。

四、 保荐人核查意见

经核查，本保荐人认为：亚夏汽车将暂时闲置募集资金从银行存款专户活 期存款转为定期存款，有利于暂时闲置的募集资金获得较高的利息收益，符合全 体股东的利益；该事项没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集 资金投资项目的正常进行，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益 的情形，且未违反《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业 板上市公司规范运作指引》的相关规定，本保荐人同意亚夏汽车将暂时闲置募集 资金 4,117 万元从银行存款专户活期存款转为定期存款的事项。

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（此页无正文，为《平安证券有限责任公司关于芜湖亚夏汽车股份有限公司将暂 时闲置募集资金从银行存款专户活期存款转为定期存单的核查意见》之签署页）

保荐代表人（签字）： 汪 岳

杨 琴

平安证券有限责任公司 二0 一一年十月十九日

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