Offcn Education Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2011

Aug 23, 2011

关于芜湖亚夏汽车股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告

승审字[2011]4517 등

华普天健会计师事务所 (北京) 有限公司

中国。北京

会审字[2011]4517号

关于芜湖亚夏汽车股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告

芜湖亚夏汽车股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的芜湖亚夏汽车股份有限公司(以下简称"亚夏汽车")管 理层编制的《芜湖亚夏汽车股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资 项目的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供亚夏汽车为用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目 的自筹资金之目的使用, 不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为亚 夏汽车募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的必备的文件,随 其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任

亚夏汽车管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料, 按照《深圳证 券交易所上市公司募集资金管理规定》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司 规范运作指引》的规定编制《芜湖亚夏汽车股份有限公司关于以自筹资金预先投 入募集资金投资项目的专项说明》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚 假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是对亚夏汽车管理层编制的上述专项说明独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审

计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施 鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中, 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工 作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为,亚夏汽车管理层编制的《芜湖亚夏汽车股份有限公司关于以自筹 资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》符合《深圳证券交易所上市公司募 集资金管理规定》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规 定,与实际情况相符。

$\overline{2}$

中国注册会计师; 中国注册会计师: 差多 中国注册会计师: 初多种 二〇一一年八月十九日

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芜湖亚夏汽车股份有限公司

关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司募集资金管理规定》, 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求, 现将本公司以自 筹资金预先投入募集资金投资项目的具体情况说明如下:

一、募集资金基本情况

芜湖亚夏汽车股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")经中国证券监 督管理委员会证监许可f201111046 号《关于核准芜湖亚夏汽车股份有限公司首次公 开发行股票的批复》核准, 由主承销商平安证券有限责任公司向社会公开发行人 民币普通股股票 22,000,000 股, 每股面值人民币 1.00 元, 发行价格为人民币 22:35 元/股。截至 2011 年 8 月 3 日止, 公司实际已向社会公开发行人民币普通股 22,000,000 股, 募集资金总额为人民币 491,700,000.00 元, 扣除发行费用等人民币 46.153.282.58 元后, 实际募集资金净额为人民币 445.546.717.42 元, 其中增加股本 人民币 22,000,000.00 元, 增加资本公积人民币 423,546,717.42 元。上述资金到位 情况业经华普天健会计师事务所(北京)有限公司验证,并出具会验字[2011]4484 号《验资报告》。本公司对募集资金采取了专户存储制度。

二、承诺募集资金投资项目情况

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本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的首次公开发行股票募集资金 投资项目及募集资金使用计划如下:

金额单位: 人民币万元

序 뮥	项目名称	预计总投资 额	使用募集资金 金额
	芜湖广汽丰田汽车4S 店子项目	2,750	2,530
$\overline{2}$	芜湖瑞麟·威麟汽车 4S 店子项目	2,415	2,155
$\mathbf{3}$	芫湖东风雪铁龙轿车4S 店子项目	1,564	1,364
4	宣城瑞麟·威麟汽车4S 店子项目	1,822	1,654

$\overline{3}$

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合计		16,397	14,909
8	信息化建设项目	2.470	2,470
$\overline{\tau}$	汽车用品中心项目	1,747	1,647
6	黄山东风日产汽车 4S 店子项目	1,921	1,468 1,621
	黄山北京现代汽车4S 店子项目	1,708

上述项目的投资总额为14,909.00万元,本次募集资金将全部用于上述项目, 若实际募集资金净额与项目需要的投资总额之间存在资金缺口, 将由本公司自筹 资金解决; 若实际募集资金净额超出项目需要的投资总额, 超出部分将用于补充 本公司流动资金。

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

本公司首次公开发行股票募集资金投资项目已经相关部门批准,并经公司股 东大会决议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金实际到位之前 已由公司以自筹资金先行投入,截至2011年8月3日止,本公司以自筹资金预先投 入募集资金投资项目的实际投资金额为6,734.80万元,具体情况如下:

金额单位: 人民币万元

序号	项目名称	承诺募集资金投 资金额	自筹资金预先投入 金额
	芜湖广汽丰田汽车4S 店子项目	2,530.00	2,487.37
$^{2}$	芜湖瑞麟·威麟汽车 4S 店子项目	2,155.00	1,308.79
3	黄山北京现代汽车4S 店子项目	1,468.00	1,468.00
$\overline{4}$	黄山东风日产汽车 4S 店子项目	1,621.00	1,470.64
合	计	7,774.00	6,734.80

$\overline{4}$

芜湖亚夏汽车股份有限公司董事会 ○一一年八月十九日