Offcn Education Technology Co., Ltd. — Annual Report 2013

Apr 8, 2014

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2013 年度财务决算报告

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芜湖亚夏汽车股份有限公司

2013 年度财务决算报告

一、 经营业绩完成情况

1、主要业绩指标完成情况概述

报告期内，公司实现整车销售数量36,715 辆，较2012 年销售数量30,379 辆相比，同 比增长20.86%；公司实现营业收入 50.46 亿元，比上年同期41.27 亿元增长22.28%；公 司整车销售、维修及配件、驾训和经纪服务等业务收入较上年同期相比，分别增长23.02%、 15.90%、6.94%和47.91%，取得了较好的销售业绩。其中，整车销售收入增长23.02%，主 要原因是新增品牌4S 店销售增量所致；维修及配件营业收入较上年增长15.90%，其主要 原因是各轿车4S 店保有客户的持续增长及新建店保有客户的快速增长所致；保险经纪业务 收入增长47.91%，主要系车辆保险台次增长及保险经纪费率提升所致。

报告期内，实现营业利润4,413.77 万元，比上年同期6,401.39 万元下降了31.05%； 实现利润总额7,512.94 万元，比上年同期10,735.62 万元下降了30.02%；归属于母公司 股东净利润4,730.91 万元，比上年同期7,709.24 万元下降了38.63%。公司营业利润、利 润总额及其净利润均下降，主要原因是行业竞争激烈，新增4S 店固定费用折旧费用、土地 摊销费用、人员薪酬费用及财务费用增加所致。

2、主营收入实现情况 ( 分产品 )

单位：万元

				营业收入比	营业成本比上
						毛利率比上年
产品类别	营业收入	营业成本	毛利率(%)	上年同期增	年同期增减
						同期增减（%）
				减（%）	（%）
汽车销售	450,340.14	439,449.43	2.42%	23.02%	22.95%	0.05%
维修及配件	42,762.75	28,675.17	32.94%	15.9%	18.18%	-1.29%
驾驶员培训	5,840.81	2,817.97	51.75%	6.94%	12.92%	-2.56%
经纪及咨询服务	3,577.09	569.83	84.07%	47.91%	-14.51%	11.63%
汽车金融服务	11.43	0.00	100%	-	-	-
合计	502,532.21	471,512.40	6.17%	22.31%	22.52%	-0.16%

其中：经纪及咨询服务营业收入较上年同期增长47.91%，主要原因系二手车经纪业务

收入增长所致。

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3、主要盈利指标

项 目	2013 年	2012 年	同比增减（%）
每股收益（元）	0.21	0.34	-38.24%
每股净资产（元）	3.81	3.72	2.41%
净资产收益率（%）	5.49	9.36	-3.87%

报告期内，公司每股收益下降38.24%，主要原因系公司盈利能力下降，净利润下降 38.63%所致。

4、主要经营指标

项 目	2013 年	2012 年	同比增减（%）
主营业务收入（万元）	502,532.21	410,858.11	22.31%
主营业务成本（万元）	471,512.40	384,840.16	22.52%
主营业务毛利（万元）	31,019.81	26,017.95	19.22%
主营业务毛利率（%）	6.17	6.33	-0.16%

报告期内，由于行业竞争激烈，主营业务综合毛利率较上年略有下降。

5、主要费用指标

项 目	2013 年	2012 年	同比增减（％）
销售费用（万元）	13,584.11	10,495.11	29.43%
管理费用（万元）	7,424.91	5,578.63	33.10%
财务费用（万元）	6,133.87	3,708.89	65.38%

各项费用率上升的主要原因分析：

• 1、本报告期销售费用较上年增长29.43%，主要系公司经营规模扩大，销售费用随业

• 务量增加而增加，以及新建店人员增多，销售人员薪酬福利增加所致。

• 2、本报告期管理费用较上年增长33.10%，主要系本年新增子公司投入运营，折旧费、

• 无形资产摊销、费用性税金、管理人员职工薪酬等费用增加所致。

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2013 年度财务决算报告

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3、本报告期财务费用较上年增长65.38%，主要系投资轿车4S 店、驾校和购置储备用 地及周转库存增加，导致公司流动资金借款增加所致。

二、公司资产负债状况

1、截至2013 年12 月31 日，公司总资产298,610.39 万元，比上年同期237,311.29 万元，增长25.83%。

报告期内，主要资产变动情况：

			同比增减 （%）
项 目	2013 年（万元）	2012 年（万元）		主要增减变动原因
货币资金	52,347.08	56,321.45	-7.06%
其他应收款	2,573.15	1,331.57	93.24%	新增店厂家保证金增加所致
预付账款	44,132.56	34,127.45	29.32%	报告期内预付征地款及汽车采 购款增加所致。
存 货	79,968.12	54,326.59	47.20%	销售规模增大及新建店增加，导 致库存量增加所致。
固定资产	51,903.47	37,955.76	36.75%	在建工程当期结转固定资产增 加，新建店增加维修设备及试乘 试驾车增加所致。
在建工程	9,670.45	6,049.39	59.86%	新投资在建项目增加所致。
无形资产	49,631.58	39,841.68	24.57%	新征项目用地增加所致。

2、截至2013 年12 月31 日，公司总负债208,012.81 万元，比上年同期149,688.28 万元增加了58,324.53 万元，负债增加主要是银行借款及应付票据的增加，资产负债率已 高达69.66%，公司偿债压力不断增大。

报告期内，主要负债变动情况

			同比增减 （%）
项 目	2013 年（万元）	2012 年（万元）		主要变动原因
短期借款	81,915.81	56,219.98	45.71%	新增店资金需求增加及“短借 长投”增加流动资金借款
应付票据	79,780.10	49,997.03	59.57%	采用承兑票据支付方式支付采 购款增加所致。
应交税金	-1,813.68	-11.01	16379.9%	库存增加进项税留抵税额增加

三、公司现金流量状况

单位：元

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2013 年度财务决算报告

项目	2013 年	2012 年	同比增减（%）
经营活动现金流入小计	5,983,679,559.15	4,916,669,589.72	21.7%
经营活动现金流出小计	5,897,482,798.45	4,876,099,024.21	20.95%
经营活动产生的现金流量净额	86,196,760.70	40,570,565.51	112.46%
投资活动现金流入小计	36,417,410.06	27,143,956.08	34.16%
投资活动现金流出小计	352,929,157.39	497,268,670.90	-29.03%
投资活动产生的现金流量净额	-316,511,747.33	-470,124,714.82	32.67%
筹资活动现金流入小计	2,275,818,379.67	2,136,145,050.57	6.54%
筹资活动现金流出小计	2,085,247,025.89	1,636,793,146.96	27.4%
筹资活动产生的现金流量净额	190,571,353.78	499,351,903.61	-61.84%
现金及现金等价物净增加额	-39,743,632.85	69,797,754.30	-156.94%

现金流量增减变动的主要原因分析:

• 1、报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年增加112.46%，主要系报告期内销售

• 商品、提供劳务收到的现金较上年增加所致。

• 2、报告期内投资活动现金流入较上年增加34.16%，主要系报告期内处置北京富华亚

• 夏股权投资及处置试乘试驾车增加所致。

• 3、报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年增加32.67%，主要系报告期内投资

• 规模较上年相对减少所致。

• 4、报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年减少61.84%，主要系报告期内归还

• 银行借款增加所致。

• 5、报告期内现金及现金等价物净增加额较上年减少156.94%，主要系报告期内存货增

• 加、购置项目储备用地及新建店固定资产增加所致。

四、其他财务指标

指 标	2013 年	2012 年	同比增减（%）
资产负债率	69.66%	63.08%	6.58
流动比率	1.02	1.22	-0.20
速动比率	0.57	0.77	-0.20
总资产周转率	1.88	2.04	-0.16
流动资产周转率	3.07	3.16	-0.09
存货周转率（次）	7.02	7.99	-12.14

• 1、资产负债率增加6.58%，主要原因系投资扩张，银行借款及承兑票据增加所致。

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2013 年度财务决算报告

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• 2、公司流动比率、速动比率分别下降0.20%、0.20%，主要原因系新增公司存货增加

所致。

• 3、报告期内，存货周转率较上年度下降12.14%，主要原因系库存增加所致。

2013 年度，公司各项经营指标相对较为稳定，经营现金流良好，存货周转水平仍在合 理范围之内，偿债能力有所减弱，财务风险可控，具有一定的营运能力和成长性。

特此公告。

芜湖亚夏汽车股份有限公司董事会

二〇一四年四月九日

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