Offcn Education Technology Co., Ltd. — Annual Report 2012

Apr 22, 2013

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度财务决算报告

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芜湖亚夏汽车股份有限公司

2012 年度财务决算报告

一、 经营业绩完成情况

1、主要业绩指标完成概述

报告期内，公司实现整车销售数量30,379 辆，较2011 年销售数量25,080 辆相比，同 比增长21.13%。

公司实现营业收入 41.27 亿元，比上年同期35.78 亿元增加了5.49 亿元，较上年同 期增长15.34%；实现营业利润6,401.39 万元，比上年同期12,593.75 万元减少6,192.37 万元，较上年同期下降49.17%；实现利润总额10,735.62 万元，比上年同期12,617.95 万 元减少1,882.33 万元下降14.92%；归属于母公司股东净利润7,709.24 万元，比上年同期 9,062.22 万元减少1,352.98 万元，下降14.93%。

公司营业利润、利润总额及其净利润均下降，主要原因是行业竞争激烈，整车销售毛 利下降所致，但是公司整车销售、维修及配件、驾训和经纪服务等业务收入较上年同期相 比，分别增长14.35%、17.94%、59.76%和76.80%。

维修及配件营业收入较上年增长17.94%，其主要原因是各轿车4S 店保有客户的持续 增长及新建店保有客户的快速增长所致；驾驶员培训营业收入较上年增长59.76%，主要系 报告期内宣城驾校投入运营及驾训人数增加所致；保险经纪业务收入增长76.80%，主要系 车辆保险台次增长及保险经纪费率提升所致。

2 、主营收入实现情况 ( 分产品 )

单位：万元

				营业收入 比上年增 减（%）	营业成本 比上年增 减（%）
	主营业务 收入	主营业务 成本				毛利率比上年增 减（%）
产品类别			毛利率
	366,083.12	357,413.63	2.37%	14.35%	17.22%	下降2.39个百分点
汽车销售
维修及配 件	36,894.85	24,264.42	34.23%	17.94%	18.95%	下降0.56个百分点
驾驶员培 训	5,461.71	2,495.56	54.31%	59.76%	24.42%	上升12.98个百分 点
	2,418.43	666.54	72.44%	76.80%	159.42%	下降8.78个百分点
经纪服务

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度财务决算报告

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合计 410,858.11 384,840.16 6.33% 15.34% 17.48% 下降 1.71 个百分点

其中：驾驶员培训营业收入较上年增长59.76%，毛利率增加12.98 个百分点，主要原 因系报告期内宣城驾校投入运营及驾驶员培训人数增加所致；维修及配件营业收入、营业 成本较上年增长比率分别为17.94%、18.95%，其主要原因是市占率和渗透率提升，各轿车 4S 店保有客户的持续增长及新建店保有客户的快速增长所致。

3 、主要盈利指标

项 目	2012 年	2011 年	同比增减（%）
每股收益（元）	0.44	0.62	-29.03%
每股净资产（元）	4.84	9.1	-46.81%
净资产收益率（%）	9.36	19.76	-10.40%

报告期内，公司实施了“以资本公积金向全体股东每10 股转增10 股”利润分配方案， 导致每股净资产和净资产收益率大幅下降。

4 、主要经营指标

项 目	2012 年	2011 年	同比增减（%）
主营业务收入（万元）	410,858.11	356,203.36	15.34%
主营业务成本（元）	384,840.16	327,571.06	17.48%
主营业务毛利（元）	26,017.95	28,632.31	-9.13%
主营业务毛利率（%）	6.33	8.04	-1.71%

报告期内由于行业竞争激烈，毛利率较上年有所下滑，导致营业收入增长，利润下降。

5 、主要费用指标

项 目	2012 年	2011 年	同比增减（％）
销售费用	10,495.11	9,362.46	12.10%
管理费用	5,578.63	4,101.78	36.01%
财务费用	3,708.89	2,837.74	30.70%

各项费用率上升的主要原因分析：

• 1、本报告期销售费用较上年增长12.10%，主要系由于公司经营规模扩大，轿车4S 店

• 增加及销售人员薪酬福利增加所致。

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• 2、本报告期管理费用较上年增长36.01%，主要系由于本年新增子公司投入运营，折

• 旧费、无形资产摊销、费用性税金、管理人员职工薪酬及中介机构等费用增加所致。

• 3、本报告期财务费用较上年增长30.70%，主要系由于投资轿车4S 店，经营规模扩大，

• 公司流动资金短期借款增多及应付债券增加所致。

二、公司资产负债状况

• 1、截至2012 年12 月31 日，公司总资产237,311.29 万元，比上年同期166,348.82

• 万元，增长42.66%。

报告期内，主要资产变动情况：

			同比增减 （%）
项 目	2012 年（万元）	2011 年（万元）		主要增减变动原因
货币资金	56,321.45	49,341.67	14.15%	年底销售回笼款增加及承兑 保证金增加所致。
应收账款	1,379.15	940.21	46.69%	报告期末消贷购车款增加所 致。
预付账款	34,127.45	20,307.38	68.05%	报告期内预付土地及新店预 付款增加所致。
存 货	54,326.59	42,074.37	29.12%	销售规模增大及新建店增加, 库存量增加所致。
固定资产	37,955.76	26,285.36	44.40%	在建工程当期结转固定资产 增加，新建店增加资产所致。
在建工程	6,049.39	2,228,90	171.41%	投资新建项目增加所致。

2、截至2012 年12 月31 日，公司总负债149,688.28 万元，比上年同期86,260.43 万元增加了63,427.85 万元，负债增加主要是贷款及长期债券的增加，负债率仅为63.08%， 反映财务状况运营效果较好。

报告期内，主要负债变动情况

			同比增 减（%）
项 目	2012 年（万元）	2011 年（万元）		主要变动原因
短期借款	56,219.98	23,246.84	141.84%	新增店资金需求增加的贷款
应付账款	3,566.11	2,434.62	46.48%	应付供应商款增加
应付职工薪酬	479.28	1,011.47	-52.62%	报告期公司业绩下降，期末 计提的年度奖金减少所致
预收账款	6,519.66	4,438.88	46.88%	收取客户购车定金及预收驾培 客户报名费增加
其他应付款	3,674.10	2,136.42	71.97%	主要是部分发票未到，未结算 款增加所致

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应付债券 25,749.40 公司发行债券增加

3、截至2012 年12 月31 日，股东权益85,157.64 万元，比上年同期80,088.40 万元， 增长6.33%，变动的主要原因系当年新增利润所致。

三、公司现金流量状况

报告期内，公司现金总流入707,995.86 万元，现金总流出701,016.08 万元，现金及 现金等价物净增加6,979.78 万元。

项 目	2012 年度	2011 年度	增减比例%
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计	491,666.96	421,751.60	16.58%
经营活动现金流出小计	487,609.90	424,461.04	14.88%
经营活动产生的现金流量净额	4,057.06	-2,709.44	249.74%
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计	2,714.40	1,791.23	51.54%
投资活动现金流出小计	49,726.87	28,329.15	75.53%
投资活动产生的现金流量净额	-47,012.47	-26,537.93	-77.15%
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计	213,614.51	167,061.52	27.87%
筹资活动现金流出小计	163,679.31	121,505.32	34.71%
筹资活动产生的现金流量净额	49,935.19	45,556.19	9.61%
现金流入小计	707,995.86	590,604.34	19.88%
现金流出小计	701,016.08	574,295.51	22.07%
五、现金及现金等价物净增加额	6,979.78	16,308.83	-57.20%

现金流量增减变动的主要原因分析:

• 1、经营活动产生的现金流量净额同比增加249.74%，主要原因系销售商品、提供劳务

• 收到的现金较上年度增加所致。

• 2、投资活动产生的现金流量净额同比下降77.15%，主要原因系报告期内公司对外投

• 资增加以及购置项目储备用地增加所致。

3、现金及现金等价物净增加额同比下降57.20%，主要原因系投资规模较上年度大幅 增加所致。

四、其他财务指标

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度财务决算报告

指 标	2012 年	2011 年	同比增减（%）
资产负债率	63.08%	51.86%	11.22%
流动比率	1.22	1.41	-13.48%
速动比率	0.77	0.89	-12.48%
总资产周转率	2.04	2.65	-23.02%
流动资产周转率	3.16	3.81	-17.06％
存货周转率（次）	7.99	10.85	-26.36%

• 1、资产负债率增加11.22%，主要原因系投资扩张，发行债券及银行借款增加所致。

2、公司流动比率、速动比率分别下降13.48%、12.48%，主要原因系新增公司存货增 加所致。

3、报告期内，存货周转率较上年度下降26.36%，主要原因系库存增加所致。

2012 年，公司各项经营指标稳定，财务状况良好，现金流正常，存货周转水平合理，偿债 能力较好，财务风险小，具有较强的营运能力和成长性。

特此公告。

芜湖亚夏汽车股份有限公司董事会

二〇一三年四月二十三日

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