Offcn Education Technology Co., Ltd. — Annual Report 2012

Apr 22, 2013

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司

2012 年度报告

2013 年 04 月

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人周夏耘、主管会计工作负责人邹则清及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 邹则清声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名	未亲自出席董事职务	未亲自出席会议原因	被委托人姓名
杨庆梅	董事	出差在外	周晖

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012 年 12 月 31 日的公 司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股。

本年度报告涉及公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成对投 资者的实质承诺，请投资者认真阅读，注意投资风险。

2

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

目 录

第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................2 第二节公司简介................................................................................................................................9 第三节会计数据和财务指标摘要.................................................................................................. 11 第四节董事会报告..........................................................................................................................13 第五节重要事项..............................................................................................................................36 第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................49 第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................54 第八节公司治理..............................................................................................................................61 第九节内部控制..............................................................................................................................66 第十节财务报告..............................................................................................................................68 第十一节备查文件目录................................................................................................................202

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
释 义
释义项 指 释义内容
亚夏汽车、公司 指 芜湖亚夏汽车股份有限公司
安徽亚夏、控股股东 指 安徽亚夏实业股份有限公司
实际控制人 指 周夏耘
集整车销售（sale）、零配件供应（sparepart）、售后服务（service）、
汽车 4S 店销售模式 指
信息反馈（survey）四位一体的汽车销售模式
基本型乘用车（轿车）、多功能乘用车（MPV）、运动型多用途乘用车
乘用车（狭义） 指
（SUV）
华普所 指 华普天健会计师事务所（北京）有限公司
保荐机构 指 平安证券有限责任公司
芜湖亚夏汽车服务有限责任公司，公司全资子公司（销售广汽本田品
芜湖广本 指
牌轿车）
芜湖亚夏汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售上海通用别
芜湖别克 指
克品牌轿车）
芜湖亚夏轿车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售北京现代品
芜湖现代 指
牌轿车）
芜湖亚夏丰田汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售一汽丰
芜湖丰田 指
田品牌轿车）
芜湖福兆汽车销售有限公司，公司全资子公司（销售东风日产品牌轿
芜湖福兆（东风日产一店） 指
车）
芜湖亚东汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售东风本田品
芜湖亚东 指
牌轿车）
芜湖亚瑞汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售奇瑞瑞麒、
芜湖亚瑞 指
威麟品牌轿车）
芜湖亚凯汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售广汽丰田品
芜湖亚凯 指
牌轿车）
安徽亚迪汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售一汽奥迪品
安徽亚迪 指
牌轿车）
芜湖驾校 指 芜湖亚夏机动车驾驶员培训学校有限公司（驾校）
芜湖亚威汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售东风日产品
芜湖亚威（东风日产二店） 指
牌轿车）
芜湖亚辰汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售东风日产启
芜湖亚辰 指
辰品牌轿车）
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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
芜湖亚嘉汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售东风雪铁龙
芜湖亚嘉 指
品牌轿车）
芜湖亚德汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售凯迪拉克品
芜湖亚德 指
牌轿车）
芜湖亚众汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售上海大众品
芜湖亚众（上海大众二店） 指
牌轿车）
芜湖众爱汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售上海大众品
芜湖众爱（上海大众一店） 指
牌轿车）
宣城亚众汽车销售服务有限公司，全资子公司（销售上海大众品牌轿
宣城亚众（上海大众一店） 指
车）
宣城亚绅汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售北京现代品
宣城亚绅 指
牌轿车）
宣城亚通汽车销售服务有限公司，公司人全资子公司（销售上海通用
宣城亚通 指
别克品牌轿车）
宣城亚腾汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售东风日产品
宣城亚腾 指
牌轿车）
宣城亚本汽车销售服务有限责任公司，公司全资子公司（销售广汽本
宣城亚本 指
田品牌轿车）
宣城驾校 指 宣城亚夏机动车驾驶员培训学校有限公司
宣城亚宝汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售一汽大众品
宣城亚宝 指
牌轿车）
宣城亚东汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售东风本田品
宣城亚东 指
牌轿车）
宣城亚昊汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售上海大众斯
宣城亚昊 指
柯达品牌轿车）
宣城亚观汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售上海大众品
宣城亚观（上海大众二店） 指
牌轿车）
宣城亚达汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售一汽马自达
宣城亚达 指
品牌轿车）
宣城亚旋汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售东风雪铁龙
宣城亚旋 指
品牌轿车）
合肥雅迪汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售东风日产品
合肥雅迪 指
牌轿车）
合肥亚夏悦宾汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售江淮品
合肥悦宾 指
牌轿车）
安徽亚达汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售一汽马自达
安徽亚达 指
品牌轿车）
安徽亚特 指 安徽亚特汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售长安福特品
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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
牌轿车）
合肥亚越汽车销售服务有限公司，发行人全资子公司（销售北京现代
合肥亚越 指
品牌轿车）
合肥亚驰汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售东风日产品
合肥亚驰 指
牌轿车）
巢湖亚夏凯旋汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售东风雪
巢湖凯旋 指
铁龙品牌轿车）
巢湖亚景汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售上海通用雪
巢湖亚景 指
佛兰品牌轿车）
巢湖亚威汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售东风日产品
巢湖亚威 指
牌轿车）
巢湖亚东汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售东风本田品
巢湖亚东 指
牌轿车）
巢湖亚宝汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售一汽大众品
巢湖亚宝 指
牌轿车）
二手车经纪 指 芜湖亚夏轿车二手车经纪有限公司，发行人全资子公司
黄山亚晖汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售广汽本田品
黄山亚晖 指
牌轿车）
黄山亚骐汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售东风日产品
黄山亚骐 指
牌轿车）
黄山亚翔汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售北京现代品
黄山亚翔 指
牌轿车）
黄山亚新丰田汽车销售服务有限公司，公司控股子公司（销售一汽车
黄山亚新 指
丰田品牌轿车）
黄山亚众汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售一汽大众品
黄山亚众 指
牌轿车）
滁州亚赛汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售广汽本田品
滁州亚赛 指
牌轿车）
宁国驾校 指 宁国市亚夏机动车驾驶员培训学校（有限公司）
保险经纪公司 指 安徽亚夏保险经纪有限公司，公司全资子公司
宁国亚宝汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售一汽大众品
宁国亚宝 指
牌轿车）
亳州亚威汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售东风日产品
亳州亚威 指
牌轿车）
亳州亚辰汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售东风日产启
亳州亚辰 指
辰品牌轿车）
安庆市亚景汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售上海通用
安庆亚景 指
雪佛兰品牌轿车）
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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
淮南亚锐汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售上海大众斯
淮南亚锐 指
柯达品牌轿车）
阜阳驾校 指 阜阳亚夏机动车驾驶员培训学校有限公司
北京富华亚夏 指 北京富华亚夏汽车投资有限公司，公司参股公司
宣城亚悦汽车销售服务有限公司，公司全资子公司（销售东风悦达起
宣城亚悦 指
亚品牌轿车）
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
元 指 人民币元
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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

重大风险提示

公司已在本报告第四节董事会报告中公司未来发展的展望部分，对可能面 临的风险及对策进行详细描述，敬请广大投资者留意查阅。

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

第二节公司简介

一、公司信息

股票简称	亚夏汽车	股票代码	002607
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	芜湖亚夏汽车股份有限公司
公司的中文简称	亚夏汽车
公司的外文名称（如有）	Wuhu Yaxia Automobile Corporation
公司的外文名称缩写（如有）	Yaxia Auto
公司的法定代表人	周夏耘
注册地址	安徽省芜湖市鸠江区弋江北路花塘村
注册地址的邮政编码	241000
办公地址	安徽省芜湖市鸠江区弋江北路花塘村亚夏汽车城
办公地址的邮政编码	241000
公司网址	http:// www.yaxia.com
电子信箱	board@yaxia.com

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	李林	程家斌
联系地址	安徽省芜湖市弋江北路亚夏汽车城董事 会秘书办公室	安徽省芜湖市弋江北路亚夏汽车城证券 事务部
电话	0553-2871309	0553-2876077
传真	0553-2876077	0553-2876077
电子信箱	board@yaxia.com	board@yaxia.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称	《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点	公司董事会秘书办公室

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

四、注册变更情况

	注册登记日期	注册登记地点	企业法人营业执照 注册号	税务登记号码	组织机构代码
首次注册	1999年08月25日	芜湖市工商行政管 理局	14967232-3	340207711040703	71104070-3
报告期末注册	2012年06月05日	芜湖市工商行政管 理局	340200000018594	340207711040703	71104070-3
公司上市以来主营业务的变化情况（如 有）		无变更
历次控股股东的变更情况（如有）		无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称	华普天健会计师事务所（北京）有限公司
会计师事务所办公地址	安徽省合肥市马鞍山南路世纪阳光大厦19-21层
签字会计师姓名	李友菊郑磊舒鹏

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称	保荐机构办公地址	保荐代表人姓名	持续督导期间
平安证券有限责任公司	上海市常熟路8号静安广场6 楼	汪岳、黄玮	2011.8.10-2013.12.31

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

第三节会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否

	2012年	2011年	本年比上年增减(%)	2010年
营业收入（元）	4,126,527,207.17	3,577,855,483.04	15.34%	3,039,179,622.90
归属于上市公司股东的净利润 （元）	77,092,438.60	90,622,182.37	-14.93%	75,507,214.60
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元）	44,564,728.15	91,223,217.67	-51.15%	73,798,662.78
经营活动产生的现金流量净额 （元）	40,570,565.51	-27,094,387.37	249.74%	176,339,154.53
基本每股收益（元/股）	0.44	0.62	-29.03%	0.57
稀释每股收益（元/股）	0.44	0.62	-29.03%	0.57
净资产收益率（%）	9.36%	19.76%	-10.4%	32.65%
	2012年末	2011年末	本年末比上年末增减 (%)	2010年末
总资产（元）	2,373,112,937.65	1,663,488,218.62	42.66%	1,037,864,839.68
归属于上市公司股东的净资产 （归属于上市公司股东的所有者 权益）（元）	851,576,394.16	800,883,955.56	6.33%	264,705,065.77

二、非经常性损益项目及金额

单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
项目	2012年金额	2011年金额	2010年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分）	2,067,381.14	2,539,658.46	2,226,147.07	试乘试驾车处置净收 入
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外）	36,531,544.96	187,939.17	0.00	报告期内公司收到政 府关于汽车现代服务 业扶持资金
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和			-1,671.75

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,743,372.46 121,308.97 59,335.22 厂家补贴收入增加
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,606,979.60
所得税影响额 10,814,588.11 842,962.30 559,334.11
少数股东权益影响额（税后） 15,924.61
合计 32,527,710.45 -601,035.30 1,708,551.82 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

第四节董事会报告

一、概述

2012年是公司成功发行A股上市、登陆资本市场后的第一年。面对宏观经济形势复杂多变、汽车销售 行业竞争加剧、汽车销量增速趋缓以及受“钓鱼岛”事件冲击导致日系品牌轿车销量下降等一系列不利因素 影响，在公司董事会正确决策、经营班子高效管理和全体员工的共同努力下，继续围绕 “打造中国一流的 汽车服务业，争做中国汽车后市场的领跑者”的战略发展目标，坚定不移地实施“一个中心，七大战略”的发 展方针，抢占机遇，迎难而上，稳中求快，扩张市场网络，优化业务结构，强化营销管理，提升客户满意 度，全面完善汽车综合服务产业链，深化内部挖潜、成本管控和精细化管理，逐步完善内控体系，全力降 低外部市场变化对公司经营造成的不利影响，在全行业市场形势严峻的背景下仍然保持稳步发展。报告期 内，公司蝉联“全国十佳乘用车经销商”七连冠，并获得北京现代“优秀特约店奖”、东风悦达起亚“客户关系 ” “ ” “ ” “ ” 一等奖 、上海通用 三星级奖 等汽车厂家授予的荣誉称号， 亚夏 商标被成功认定为 安徽省著名商标 ， 公司经营规模进一步扩大，品牌知名度、美誉度、行业地位及厂家综合评价进一步提升。

• 1 、销售收入稳步增长，取得了优良的销售业绩

报告期内，公司实现销售收入412,652.72万元，较上年同期增长15.34%。公司各项业务均取得稳定增

• 长，其中，公司整车销售、维修及配件、驾训和经纪服务等业务收入分别较上年同期相比，增长14.35%、 17.94%、59.76%和76.80%。

• 2 、进一步落实发展战略，提升企业管理水平

• 1）营销管理

报告期内，公司进一步加强营销管理，精耕细拓市场，创新营销模式，逐步形成以大区为主，事业部

为辅的管理模式。整合品牌资源，不断提升营销能力和市场竞争力。扩大产业链业务，产业链平台日趋完

• 善，逐渐形成了专业化分工的发展趋势，汽车消贷、汽车保险、汽车装潢、驾驶培训业务不断得到提升。 2）人力资源管理

报告期内，公司继续拓宽人才培训通道，落实专业人才招聘计划、内部员工推荐人才计划和 “三大梯 队”建设与培养计划，初步建立起跨区域发展的人才梯队体系，员工综合素质进一步提升。同时，进一步 完善人才引进、培训、使用、薪酬、福利等方面的人事管理制度，帮助员工实施职业生涯发展规划，完善 培训课程体系，提升员工业务素质和工作水平。完善各岗位绩效考核方案，设立量化的考核评价指标，使 绩效考核体系进一步规范。通过全面绩效考核，促进全员工作水平和绩效的提高。

• 3）财务管理

报告期内，受外部市场环境影响，全行业整车销售毛利率下滑。公司努力优化财务结构，大力降低库 存，减少资金占用。严格做好财务预算，横向分解到部门，纵向分解到每个岗位，并监督落实执行情况， 每月分析对比各项财务指标，并对预算费用控制情况进行诊断。2012年度，公司期间费用率远低于同行业 平均水平，为公司实现全年利润提供了重要的保障。

4）客户管理

报告期内，公司不断完善服务理念，积极探索新的服务模式，提高客户管理的工作成效。客户是公司 的核心资源，公司在完成综合治理，走向合规经营、规范发展的过程中，越来越深刻地意识到过去业界采 用的价格战等粗放式、同质化的经营方式已经不再是竞争的主要手段。尤其是公司未来的重心在汽车后服 务市场，就需要转变经营理念和模式，加强客户关系管理，提升服务水平，以亲情化的服务品质、个性化 的服务内容，创造出一个与客户共赢的市场环境。

3 、完成全年投资计划

报告期内，公司继续立足安徽，不断加大品牌轿车4S店及驾校新建投资力度，先后投资设立了13家品

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

牌轿车4S店和1所驾校，新增了凯迪拉克和上海大众斯柯达两大中高端、豪华品牌，开拓了安庆、阜阳、 亳州、淮南等皖西、皖北片区，为公司未来战略扩张打下坚实的基础。

此外，公司还顺利地完成了对芜湖众爱汽车销售服务有限公司（上海大众品牌轿车4S店）100%股权的 收购。截至2012年12月末，公司已拥有57家子公司，其中包括53家品牌轿车4S店（正式运营的39家）、4 所驾校（正式运营3所）、1家保险经纪公司、1家轿车二手车经纪公司，经营规模继续扩大，实力进一步 增强。

二、主营业务分析

1 、收入

说明

单位：人民币元

项目	2012年	2011年	增减比例
主营业务收入	4,108,581,079.31	3,562,033,627.63	15.34%
其他业务收入	17,946,127.86	15,821,855.41	13.43%
营业收入合计	4,126,527,207.17	3,577,855,483.04	15.34%

报告期内，公司实现整车销售数量30,379辆，较2011年销售数量25,080辆相比，同比增长21.13%。 主营业务收入同比增长了15.34%，主要系本期经营网络扩大，新车销售量增加所致。 公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	2012年	2011年	同比增减（%）
汽车销售（辆）	销售量	30,379	25,080	21.13%
	库存量	3,612	2,583	39.84%
	采购量	31,408	26,443	18.78%
驾培人数（人）	销售量
	培训人数	28,437	16,422	73.16%
维修台次（台）	销售量
	维修台次	291,919	259,231	12.61%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

库存量同比增长39.84%，主要原因系报告期内投入运营的4S店增加，以及每个4S店库存增加所致。

驾培人数同比增长73.16%，主要原因系报告期内新增宣城驾校投入运营，以及原有驾校业务量持续增长所致。 公司重大的在手订单情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 87,137,390.50

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

2.11%

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）

公司前 5 大客户资料

√ 适用 □ 不适用

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例（%）
1	淮北亚迪汽车销售服务有限公司	30,212,508.54	0.73%
2	宣城市飞雁出租汽车有限公司	23,237,504.27	0.56%
3	安徽亚起汽车销售股份有限公司	14,124,653.81	0.34%
4	宁国鸿志汽车销售服务有限责任公司	12,016,142.74	0.29%
5	宁国市鸿运汽车销售服务有限公司	7,546,581.14	0.18%
合计	——	87,137,390.50	2.11%

2 、成本

公司主要供应商情况

公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）	2,702,185,298.67
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）	58.62%

公司前 5 名供应商资料

√ 适用 □ 不适用

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例（%）
1	一汽-大众销售有限责任公司	902,706,365.10	19.58%
2	北京现代汽车有限公司	585,446,701.60	12.7%
3	上海通用汽车销售有限公司	507,279,313.80	11.01%
4	东风汽车有限公司东风日产销售分公司	407,611,450.60	8.84%
5	上海上汽大众汽车销售有限公司	299,141,467.70	6.49%
合计	——	2,702,185,298.80	58.62%

3 、费用

单位：人民币万元

项目	2012年度	2011年度	同比增减（%?	2010年度
销售费用	10,495.11	9,362.46	12.10%	6,705.86
管理费用	5,578.63	4,101.78	36.01%	2,556.29
财务费用	3,708.89	2,837.74	30.70%	2,192.40
所得税费用	3,050.99	3,555.73	-14.20%	2,539.58

1)报告期销售费用较上年增长12.10%，主要系公司经营规模扩大，汽车4S店增加及销售人员薪酬 福利增加所致。

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

• 2)报告期管理费用较上年增长36.01%，主要系本年新增子公司投入运营，折旧费、无形资产

• 摊销、费用性税金、管理人员职工薪酬及中介机构等费用增加所致。

• 3)报告期财务费用较上年增长30.70%，主要系投资汽车4S店，经营规模扩大，公司流动资金

• 短期借款增多及应付债券增加所致。

• 4)报告期所得税费用较上年下降14.20%，主要系公司营业利润下滑，应纳税所得额减少所致。

• 4 、现金流

单位：元

项目	2012年	2011年	同比增减（%）
经营活动现金流入小计	4,916,669,589.72	4,217,515,966.67	16.58%
经营活动现金流出小计	4,876,099,024.21	4,244,610,354.04	14.88%
经营活动产生的现金流量净 额	40,570,565.51	-27,094,387.37	249.74%
投资活动现金流入小计	27,143,956.08	17,912,269.70	51.54%
投资活动现金流出小计	497,268,670.90	283,291,549.85	75.53%
投资活动产生的现金流量净 额	-470,124,714.82	-265,379,280.15	-77.15%
筹资活动现金流入小计	2,136,145,050.57	1,670,615,157.19	27.87%
筹资活动现金流出小计	1,636,793,146.96	1,215,053,218.95	34.71%
筹资活动产生的现金流量净 额	499,351,903.61	455,561,938.24	9.61%
现金及现金等价物净增加额	69,797,754.30	163,088,270.72	-57.2%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

• 1）经营活动产生的现金流量净额同比增加249.74%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金较上

• 年度增加所致。

• 2）投资活动产生的现金流量净额同比下降77.15%，主要系报告期内公司对外投资增加以及购置

• 项目储备用地增加所致。

3）现金及现金等价物净增加额同比下降57.20%，主要系对外投资总额较上年度大幅增加所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用

三、主营业务构成情况

单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
	营业收入	营业成本	毛利率(%)	营业收入比上年 同期增减（%）	营业成本比上年 同期增减（%）	毛利率比上年同 期增减（%）
分行业

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
商品流通 4,026,477,328.89 3,816,780,550.57 5.21% 14.58% 17.33% -2.22%
服务 82,103,750.42 31,621,047.41 61.49% 71.53% 39.73% 8.76%
分产品
汽车销售 3,660,831,212.11 3,574,136,339.78 2.37% 14.35% 17.22% -2.39%
维修及配件 368,948,531.57 242,644,210.79 34.23% 17.94% 18.95% -0.56%
驾驶员培训 54,617,083.16 24,955,599.08 54.31% 59.76% 24.42% 12.98%
经纪及咨询服务 24,184,252.47 6,665,448.33 72.44% 76.8% 159.42% -8.78%
分地区
合肥区域 506,422,615.04 469,804,498.63 7.23% 46.7% 50.15% -2.13%
巢湖区域 297,970,541.72 285,482,821.49 4.19% 1.82% 4.75% -2.67%
芜湖区域 2,124,385,082.41 1,962,268,029.29 7.63% 6.06% 8.15% -1.79%
宣城区域 936,711,016.17 899,225,250.50 4% 30.65% 30.83% -0.13%
黄山区域 188,311,748.67 179,307,004.67 4.78% 8.86% 12.36% -2.96%
滁州区域 54,780,075.30 52,313,993.40 4.5% 172.06% 184.53% -4.19%
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公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

四、资产、负债状况分析

1 、资产项目重大变动情况

单位：元

	2012年末	2012年末	2011年末	2011年末	比重增减 （%）	重大变动说明
	金额	占总资产 比例（%）	金额	占总资产比 例（%）
货币资金	563,214,480.62	23.73%	493,416,726.32	29.66%	-5.93%	年底销售回笼款增加及承兑保证金 增加所致。
应收账款	13,791,517.72	0.58%	9,402,125.02	0.57%	0.01%	报告期末消贷购车款增加所致。
存货	543,265,944.84	22.89%	420,743,667.78	25.29%	-2.4%	销售规模增大及新建店增加,库存量 增加所致。
投资性房地产	5,047,526.95	0.21%	5,188,757.47	0.31%	-0.1%
长期股权投资	4,022,753.20	0.17%	4,010,462.89	0.24%	-0.07%
固定资产	379,557,556.82	15.99%	262,853,557.17	15.8%	0.19%	在建工程当期结转固定资产增加，新 建店增加资产所致。
在建工程	60,493,871.51	2.55%	22,289,030.03	1.34%	1.21%	投资新建项目增加所致。
无形资产	398,416,775.15	16.79%	226,393,467.28	13.61%	3.18%	当期购置项目用地大幅增加所致。

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

2 、负债项目重大变动情况

单位：元

	2012年	2012年	2011年	2011年	比重增减 （%）	重大变动说明
	金额	占总资产比 例（%）	金额	占总资产比 例（%）
短期借款	562,199,832.3 3	23.69%	232,468,381.34	13.97%	9.72%	报告期内新建4S店增多，流动资金 贷款增加所致。
长期借款	32,400,000.00	1.37%	36,000,000.00	2.16%	-0.79%
应付债券	257,493,958.3 3	10.85%	0.00	0%	10.85%	报告期内发行公司债券2.6亿元。
应付票据	499,970,323.4 8	21.07%	473,751,340.00	28.48%	-7.41%	报告期末银行短期借款增加，应付票 据相对减少。

五、核心竞争力分析

公司经过10多年的实践与发展，逐步形成了以下竞争优势：

1、健全的采购网络优势

多年来，亚夏致力于满足客户的不同需求，逐步建立了健全的采购网络，拥有汽车品牌代理20多个。 公司拥有如凯迪拉克、一汽奥迪、一汽大众、上海大众、上海通用别克、雪佛兰、东风本田、一汽丰田、 东风日产、北京现代、东风悦达起亚、长安福特等汽车销售服务4S店50余家，同时，拥有了美国3M等国际、 国内著名装潢品、美容、养护品的安徽省代理权。

2、完善的销售服务网络优势

在激烈的市场竞争中公司善于抓住机遇，谋求更大的发展。目前，公司逐步在省内建立了覆盖全省的 轿车营销服务网络，其中在合肥、芜湖、宣城、巢湖、黄山、滁州等地已建设了功能完备的品牌轿车4S店 集群，在亳州、阜阳、安庆、淮南等皖北地级市已开始4S店网点的布局，品牌4S店集群也在积极筹建中。 未来几年，公司将会把汽车快修养护、装潢美容等业务覆盖到全省各地市和社区，使公司营销网络覆盖安 徽全境，更好的服务于广大客户，最终达到在亚夏购车，享受全省联网式服务，在全国依靠汽车厂家及战 略合作伙伴网络为客户提供优质服务，让所有客户能获得24小时、全天候的服务，全面提高客户满意度。

3、全国独特的汽车产业服务链优势

亚夏一直秉持“客户、您是我们的衣食父母，我们、真诚为您服务到永远”的服务理念，围绕客户需 求，创造了全国独特的“亚夏汽车产业服务链”，为客户提供从汽车驾驶培训、汽车销售、汽车维修、汽 车养护、汽车备件销售、汽车金融、汽车典当、汽车保险、汽车装潢、汽车美容、二手车经销等全方位的 产业链一条龙服务并整合了产业链各业务环节，做到服务协同化，使公司始终保持良性快速发展。

4、独特的亚夏汽车文化和精细化管理优势

企业文化是公司的灵魂。公司企业文化是诚信的徽商文化、创新的汽车文化管理逐步融合而成。同时， 公司在汽车厂家强大的ERP体系的基础上，将公司创新管理融入其中，逐步实现了企业管理各方面的量化、 细化、制度化、流程化、标准化、严格化，从而达到全面规范运作，企业先后制定编写了人事管理、营销 管理、财务管理等一系列精细化管理丛书。同时，与国内著名管理咨询公司、软件公司签署了战略合作协 议，逐步将公司管理体系变为财务、业务为一体的信息化管理体系，通过精细化管理、精益化营销解决了 企业快速发展过程中带来的各种弊端，促使公司稳健快速发展和跨区域发展打下坚实基础。

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

5、创新的人力资源优势

高素质的优秀团队是一个企业可持续发展的决定性因素。公司建立了规范的人力资源管理制度，设计 了科学的职业生涯通道，建立了完善的晋升和培训体系及极富竞争力的5W薪酬管理体系；构建了培养、引 荐人才的平台，通过跨区域发展的“三大梯队”建设，充实了干部队伍、关键岗位队伍、人才储备队伍， 培养了一大批精通汽车营销、服务、管理的专业人才，为公司的可复制、跨区域发展壮大提供了强有力的 人才储备和保障。

6、最宝贵的客户资源管理优势

公司通过多年的发展，已经积累了最宝贵的资源——拥有近二十万份客户档案。现有运营中驾校3所， 以及正在建设中的3所标准驾校，为我们储备了大量的潜在客户；通过亚夏汽车服务网络资源和服务专员 队伍，与客户建立了稳固的朋友关系，为我司的持续发展奠定了良好的基础。

亚夏依靠企业的六大核心竞争优势，在市场竞争中以诚为本、科学变革、勇于创新，争做汽车行业的 领跑者，为社会大众提供一流的汽车销售服务，持续不断创造更优的业绩回报股东、回报员工、回报社会， 为中国汽车工业的发展做出贡献。

报告期内，公司的核心竞争力没有发生变化。

六、投资状况分析

1 、对外股权投资情况

（ 1 ）对外投资情况

对外投资情况	对外投资情况	对外投资情况
2012年投资额（元）	2011年投资额（元）	变动幅度
497,268,670.90	283,291,549.85	75.53%
被投资公司情况
公司名称	主要业务	上市公司占被投资公司权益比例（%）
宣城亚昊汽车销售服务有限公司	汽车（不含九座以下乘用车）、二手车销 售；轿车配件销售；汽车信息咨询服务。	100%
宣城亚观汽车销售服务有限公司	汽车配件销售；轿车信息咨询服务。	100%
宣城亚达汽车销售服务有限公司	汽车配件销售；轿车信息咨询服务。	100%
宣城亚东汽车销售服务有限公司	许可经营项目：东风本田品牌汽车零售 （凭有效授权委托书经营）。一般经营项 目：轿车配件销售；二手车销售；汽车 信息咨询服务。	100%
宣城亚旋汽车销售服务有限公司	许可经营项目：无。一般经营项目：汽 车配件销售；轿车信息咨询服务。	100%
黄山亚新丰田汽车销售服务有限公司	汽车配件销售，二手车经纪，汽车装潢， 汽车美容（不含清洗服务），信息咨询服 务。	51%
黄山亚众汽车销售服务有限公司	汽车（不含九座以下乘用车）及配件销	100%

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
售；汽车装潢美容。
汽车销售（九座以下乘用车销售除外）；
芜湖亚众汽车销售服务有限公司 轿车配件销售；轿车装潢、美容服务， 100%
轿车信息咨询服务。
进口、国产凯迪拉克品牌汽车销售；轿
车配件销售；汽车二手车经销（九座以
芜湖亚德汽车销售服务有限公司 100%
下二手乘用车销售除外）；轿车装潢、美
容，轿车信息咨询。
许可经营项目：无。一般经营项目：汽
亳州亚威汽车销售服务有限公司 100%
车（不含小轿车）、汽车配件销售。
许可经营项目：无。一般经营项目：汽
亳州亚辰汽车销售服务有限公司 100%
车（不含小轿车）及汽车配件销售。
汽车销售（九座以下乘用车除外）；轿车
安庆市亚景汽车销售服务有限公司 配件销售；轿车装潢、美容服务；二手 100%
轿车销售；轿车信息咨询服务。
许可经营项目：无。一般经营项目：汽
车（不含小轿车）销售，汽车配件销售，
淮南亚锐汽车销售服务有限公司 100%
汽车装潢、美容服务，汽车信息咨询（不
含中介服务）。
阜阳亚夏机动车驾驶员培训学校有限公 筹建。（仅限于办理相关手续，不得用于
60%
司 开展业务）
小型车整车维修，汽车配件、装璜材料、
上海大众品牌汽车销售，二手车中介服
芜湖众爱汽车销售服务有限公司 务，汽车信息咨询，汽车美容装潢，机 100%
动车辆保险及意外伤害保险业务代理(有
效期至 2013 年 8 月 17 日止)。
汽车销售(9 座以下乘用车销售除外)；轿
芜湖捷骏汽车销售服务有限公司 车配件销售；轿车装潢、美容服务，轿 100%
车信息咨询服务。
----- End of picture text -----

• 2 、募集资金使用情况

（ 1 ）募集资金总体使用情况

单位：万元 募集资金总额 44,554.67 报告期投入募集资金总额 940.59 已累计投入募集资金总额 41,332.59 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 1,654	单位：万元 募集资金总额 44,554.67 报告期投入募集资金总额 940.59 已累计投入募集资金总额 41,332.59 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 1,654
募集资金总额	44,554.67
报告期投入募集资金总额	940.59
已累计投入募集资金总额	41,332.59
报告期内变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额	1,654

20

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

3.71%

累计变更用途的募集资金总额比例（%）

募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2011]1046 文核准，公司于 2011 年 8 月向社会公开发行人民币普通股（A 股） 2200 万股，每股发行价为 22.35 元，应募集资金总额为人民币 49,170 万元，根据有关规定扣除发行费用 4,615.33 万元后， 实际募集资金金额为 44,554.67 万元。该募集资金已于 2011 年 8 月 3 日到位。上述资金到位情况业经华普天健会计师事务 所(北京)有限公司出具会验字[2011]4484 号《验资报告》验证。

为规范募集资金管理和使用，保护中小投资者的权益，根据《深圳证券交易所上市规则》、《深圳证券交易所中小企业 板上市公司特别规定》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理制度》的规定，公司 会同平安证券有限责任公司与上海浦东发展银行芜湖分行营业部、交通银行股份有限公司芜湖弋江北路支行、徽商银行芜 湖鸠江支行、中国农业银行股份有限公司芜湖黄山路支行、中国银行股份有限公司芜湖分行、招商银行股份有限公司芜湖 分行营业部、中信银行股份有限公司芜湖分行营业部、中国工商银行股份有限公司宁国支行、芜湖扬子农村商业银行股份 有限公司鲁港支行共同签署了《募集资金三方监管协议》，三方监管协议与深圳交易所三方监管协议范本不存在重大差异。 根据《募集资金三方监管协议》的规定，公司从专用账户中一次或 12 个月内累计从专户中支取的金额超过 1,000 万元或募 集资金总额的百分之五的，公司及银行应当及时通知平安证券有限责任公司保荐代表人，并提供有关支取凭证及说明。公 司三方监管协议的履行情况正常。

• 2012 年度公司累计使用募集资金 940.59 万元，募集资金专用账户利息收入 68.17 万元，支付银行账户管理费及手续费

• 0.27 万元，募集资金专户 2012 年 12 月 31 日余额合计为 3,318.16 万元。

报告期内发行公司债券 26,000 万元，募集资金净额 25,740 万元，截至报告期末按募集说明书披露的资金用途使用， 其中归还银行贷款 5,500 万元，补充流动资金 20,240 万元。

（ 2 ）募集资金承诺项目情况

单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 芜湖广汽丰田汽车4S 店子项目 否 2,530 2,530 0 2,530 100% 2011年 12月31 日 120.59 是 否 芜湖瑞麒·威麟汽车4S 店子项目 否 2,155 2,155 0 2,155 100% 2011年 12月27 日 -6.54 否 否 芜湖东风雪铁龙轿车 4S店子项目 否 1,364 1,364 0 1,364 100% 2012年 11月30 日 -23.35 否 否 宣城一汽大众汽车4S 店子项目 是 1,654 1,654 0 1,654 100% 2012年 12月31 日 178.09 是 否 黄山北京现代汽车4S 否 1,468 1,468 0 1,468 100% 2011年 4.49 否 否	单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 芜湖广汽丰田汽车4S 店子项目 否 2,530 2,530 0 2,530 100% 2011年 12月31 日 120.59 是 否 芜湖瑞麒·威麟汽车4S 店子项目 否 2,155 2,155 0 2,155 100% 2011年 12月27 日 -6.54 否 否 芜湖东风雪铁龙轿车 4S店子项目 否 1,364 1,364 0 1,364 100% 2012年 11月30 日 -23.35 否 否 宣城一汽大众汽车4S 店子项目 是 1,654 1,654 0 1,654 100% 2012年 12月31 日 178.09 是 否 黄山北京现代汽车4S 否 1,468 1,468 0 1,468 100% 2011年 4.49 否 否	单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 芜湖广汽丰田汽车4S 店子项目 否 2,530 2,530 0 2,530 100% 2011年 12月31 日 120.59 是 否 芜湖瑞麒·威麟汽车4S 店子项目 否 2,155 2,155 0 2,155 100% 2011年 12月27 日 -6.54 否 否 芜湖东风雪铁龙轿车 4S店子项目 否 1,364 1,364 0 1,364 100% 2012年 11月30 日 -23.35 否 否 宣城一汽大众汽车4S 店子项目 是 1,654 1,654 0 1,654 100% 2012年 12月31 日 178.09 是 否 黄山北京现代汽车4S 否 1,468 1,468 0 1,468 100% 2011年 4.49 否 否	单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 芜湖广汽丰田汽车4S 店子项目 否 2,530 2,530 0 2,530 100% 2011年 12月31 日 120.59 是 否 芜湖瑞麒·威麟汽车4S 店子项目 否 2,155 2,155 0 2,155 100% 2011年 12月27 日 -6.54 否 否 芜湖东风雪铁龙轿车 4S店子项目 否 1,364 1,364 0 1,364 100% 2012年 11月30 日 -23.35 否 否 宣城一汽大众汽车4S 店子项目 是 1,654 1,654 0 1,654 100% 2012年 12月31 日 178.09 是 否 黄山北京现代汽车4S 否 1,468 1,468 0 1,468 100% 2011年 4.49 否 否	单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 芜湖广汽丰田汽车4S 店子项目 否 2,530 2,530 0 2,530 100% 2011年 12月31 日 120.59 是 否 芜湖瑞麒·威麟汽车4S 店子项目 否 2,155 2,155 0 2,155 100% 2011年 12月27 日 -6.54 否 否 芜湖东风雪铁龙轿车 4S店子项目 否 1,364 1,364 0 1,364 100% 2012年 11月30 日 -23.35 否 否 宣城一汽大众汽车4S 店子项目 是 1,654 1,654 0 1,654 100% 2012年 12月31 日 178.09 是 否 黄山北京现代汽车4S 否 1,468 1,468 0 1,468 100% 2011年 4.49 否 否	单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 芜湖广汽丰田汽车4S 店子项目 否 2,530 2,530 0 2,530 100% 2011年 12月31 日 120.59 是 否 芜湖瑞麒·威麟汽车4S 店子项目 否 2,155 2,155 0 2,155 100% 2011年 12月27 日 -6.54 否 否 芜湖东风雪铁龙轿车 4S店子项目 否 1,364 1,364 0 1,364 100% 2012年 11月30 日 -23.35 否 否 宣城一汽大众汽车4S 店子项目 是 1,654 1,654 0 1,654 100% 2012年 12月31 日 178.09 是 否 黄山北京现代汽车4S 否 1,468 1,468 0 1,468 100% 2011年 4.49 否 否	单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 芜湖广汽丰田汽车4S 店子项目 否 2,530 2,530 0 2,530 100% 2011年 12月31 日 120.59 是 否 芜湖瑞麒·威麟汽车4S 店子项目 否 2,155 2,155 0 2,155 100% 2011年 12月27 日 -6.54 否 否 芜湖东风雪铁龙轿车 4S店子项目 否 1,364 1,364 0 1,364 100% 2012年 11月30 日 -23.35 否 否 宣城一汽大众汽车4S 店子项目 是 1,654 1,654 0 1,654 100% 2012年 12月31 日 178.09 是 否 黄山北京现代汽车4S 否 1,468 1,468 0 1,468 100% 2011年 4.49 否 否	单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 芜湖广汽丰田汽车4S 店子项目 否 2,530 2,530 0 2,530 100% 2011年 12月31 日 120.59 是 否 芜湖瑞麒·威麟汽车4S 店子项目 否 2,155 2,155 0 2,155 100% 2011年 12月27 日 -6.54 否 否 芜湖东风雪铁龙轿车 4S店子项目 否 1,364 1,364 0 1,364 100% 2012年 11月30 日 -23.35 否 否 宣城一汽大众汽车4S 店子项目 是 1,654 1,654 0 1,654 100% 2012年 12月31 日 178.09 是 否 黄山北京现代汽车4S 否 1,468 1,468 0 1,468 100% 2011年 4.49 否 否	单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 芜湖广汽丰田汽车4S 店子项目 否 2,530 2,530 0 2,530 100% 2011年 12月31 日 120.59 是 否 芜湖瑞麒·威麟汽车4S 店子项目 否 2,155 2,155 0 2,155 100% 2011年 12月27 日 -6.54 否 否 芜湖东风雪铁龙轿车 4S店子项目 否 1,364 1,364 0 1,364 100% 2012年 11月30 日 -23.35 否 否 宣城一汽大众汽车4S 店子项目 是 1,654 1,654 0 1,654 100% 2012年 12月31 日 178.09 是 否 黄山北京现代汽车4S 否 1,468 1,468 0 1,468 100% 2011年 4.49 否 否	单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 芜湖广汽丰田汽车4S 店子项目 否 2,530 2,530 0 2,530 100% 2011年 12月31 日 120.59 是 否 芜湖瑞麒·威麟汽车4S 店子项目 否 2,155 2,155 0 2,155 100% 2011年 12月27 日 -6.54 否 否 芜湖东风雪铁龙轿车 4S店子项目 否 1,364 1,364 0 1,364 100% 2012年 11月30 日 -23.35 否 否 宣城一汽大众汽车4S 店子项目 是 1,654 1,654 0 1,654 100% 2012年 12月31 日 178.09 是 否 黄山北京现代汽车4S 否 1,468 1,468 0 1,468 100% 2011年 4.49 否 否	单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 芜湖广汽丰田汽车4S 店子项目 否 2,530 2,530 0 2,530 100% 2011年 12月31 日 120.59 是 否 芜湖瑞麒·威麟汽车4S 店子项目 否 2,155 2,155 0 2,155 100% 2011年 12月27 日 -6.54 否 否 芜湖东风雪铁龙轿车 4S店子项目 否 1,364 1,364 0 1,364 100% 2012年 11月30 日 -23.35 否 否 宣城一汽大众汽车4S 店子项目 是 1,654 1,654 0 1,654 100% 2012年 12月31 日 178.09 是 否 黄山北京现代汽车4S 否 1,468 1,468 0 1,468 100% 2011年 4.49 否 否
承诺投资项目和超募 资金投向	是否已变 更项目 (含部分 变更)	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额 (1)	本报告期 投入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1)	项目达到 预定可使 用状态日 期	本报告期 实现的效 益	是否达到 预计效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
承诺投资项目
芜湖广汽丰田汽车4S 店子项目	否	2,530	2,530	0	2,530	100%	2011年 12月31 日	120.59	是	否
芜湖瑞麒·威麟汽车4S 店子项目	否	2,155	2,155	0	2,155	100%	2011年 12月27 日	-6.54	否	否
芜湖东风雪铁龙轿车 4S店子项目	否	1,364	1,364	0	1,364	100%	2012年 11月30 日	-23.35	否	否
宣城一汽大众汽车4S 店子项目	是	1,654	1,654	0	1,654	100%	2012年 12月31 日	178.09	是	否
黄山北京现代汽车4S	否	1,468	1,468	0	1,468	100%	2011年	4.49	否	否

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
店子项目 12 月 31
日
2011 年
黄山东风日产汽车 4S
否 1,621 1,621 0 1,621 100% 12 月 20 -31.30 否 否
店子项目
日
2012 年
汽车用品中心项目 否 1,647 1,647 940.59 940.59 57.11% 09 月 30 - 不适用 否
日
信息化建设项目 否 2,470 2,470 0 0 0% 0 否
承诺投资项目小计 -- 14,909 14,909 940.59 11,732.59 -- -- 241.98 -- --
超募资金投向
2012 年
对外投资(合肥东风日
否 2,600 2,600 0 2,600 100% 11 月 30 -310.06 否 否
产店)
日
2012 年
对外投资(芜湖东风日
否 1,000 1,000 0 1,000 100% 12 月 23 -19.8 否 否
产启辰店)
日
2012 年
对外投资(宣城上海大
否 1,800 1,800 0 1,800 100% 12 月 31 430.52 是 否
众店)
日
2012 年
对外投资(宣城驾校) 否 1,800 1,800 0 1,800 100% 12 月 30 143.83 是 否
日
归还银行贷款（如有） -- 5,000 5,000 0 5,000 100% -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 17,400 17,400 0 17,400 100% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 29,600 29,600 0 29,600 -- -- 244.49 -- --
合计 -- 44,509 44,509 940.59 41,332.59 -- -- 486.47 -- --
未达到计划进度或预
黄山东风日产、合肥东风日产、芜湖东风日产启辰 4S 店由于 2012 年受钓鱼岛事件影响导致销售毛
计收益的情况和原因
利下降，出现亏损。
（分具体项目）
适用
超募资金的金额、用途
对子公司增资 17,400 万元，补充流动资金，归还银行贷款 5,000 万元，投资设立子公司 7200 万元，
及使用进展情况
均投资于公司主营业务。
募集资金投资项目实 不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先 适用
期投入及置换情况 先期投入 6,734.80 万元，已经全部置换完毕。
用闲置募集资金暂时 不适用
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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
适用
项目实施出现募集资
除汽车用品中心项目外，已实施项目的募集资金均已经使用完毕，募投专户结余金额系银行的利息
金结余的金额及原因
收入
尚未使用的募集资金
汽车用品中心项目和信息化建设项目的募集资金以活期储蓄方式存放专户
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
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（ 3 ）募集资金变更项目情况

单位：万元

变更后的项 目	对应的原承 诺项目	变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1)	本报告期实 际投入金额	截至期末实 际累计投入 金额(2)	截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本报告期实 现的效益	是否达到预 计效益	变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化
宣城一汽大 众品牌轿车 4S店	宣城瑞麒. 威麟品牌轿 车4S店	1,654	0	1,654	100%	2012年12 月31日	178.09
合计	--	1,654	0	1,654	--	--	178.09	--	--
变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目)			公司在宣城的募投项目之一——宣城瑞麒·威麟汽车4S店子项目，因该品牌轿车4S 店目前在宣城地区的市场保有量不足等原因，结合公司现已在宣城获取一汽大众品牌 4S店代理权，2011年9月25日，经公司2011年第二次临时股东大会批准将宣城瑞 麒·威麟汽车4S店募投项目变更为宣城一汽大众品牌轿车4S店项目，并于2011年9 月10日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上进行详细披露。
未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目)			不适用
变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明			无

3 、主要子公司、参股公司分析

主要子公司、参股公司情况

公司名称	公司类型	所处行业	主要产品 或服务	注册资本	总资产 （元）	净资产 （元）	营业收入 (元)	营业利润 (元)	净利润（元）
安徽亚迪 汽车销售 服务有限 公司	子公司	服务行业	品牌轿车 销售（按许 可证经 营）、维修 （许可证 有效期至	5600万元	230,149,41 2.61	71,466,129. 42	566,068,49 5.33	12,867,38 3.66	10,203,118.7 1

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 759] intentionally omitted <==

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
2017 年 10
月 20 日）、
装潢、美
容；轿车二
手车经销、
轿车配件
销售；轿车
信息咨询
服务。
为投保人
拟定投保
方案、选择
保险人、办
理投保手
续；协助被
保险人或
受益人进
行索赔；再
保险经纪
安徽亚夏 业务；为委
19,194,473. 14,017,776. 19,204,457. 10,252,00
保险经纪 子公司 服务行业 托人提供 1000 万元 7,686,926.51
37 75 29 4.15
有限公司 防灾、防
损、或风险
评估、风险
管理咨询
服务；中国
保监会批
准的其他
业务（在许
可证有效
期内经
营）。
机动车驾
芜湖亚夏
驶员培训、
机动车驾
机动车驾 35,561,414. 21,425,597. 32,298,932. 12,375,06
驶员培训 子公司 服务行业 1928 万元 9,253,601.69
驶服务（按 23 81 16 4.42
学校有限
许可证经
公司
营）。
品牌轿车
芜湖亚夏
销售，维
汽车销售 74,576,825. 23,957,552. 222,787,18 3,871,323
子公司 服务行业 修，装潢， 1670 万元 2,981,551.95
服务有限 67 33 3.95 .70
美容，轿车
公司
二手车经
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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
销，轿车配
件销售，轿
车信息咨
询服务。
一汽大众
品牌汽车
销售；二手
巢湖亚宝
车经销；轿
汽车销售 23,416,645. 5,854,847.3 58,916,851. -398,597.
子公司 服务行业 车配件销 500 万元 1,006,506.44
服务有限 26 9 34 08
售；轿车装
公司
潢、美容；
信息咨询
服务。
上海大众
品牌轿车
销售，维
宣城亚众
修，轿车装
汽车销售 84,573,460. 31,822,626. 233,976,69 5,101,966
子公司 服务行业 潢、美容， 2900 万元 4,305,173.01
服务有限 96 97 4.15 .46
轿车配件
公司
销售，轿车
信息咨询
服务。
许可经营
项目：普通
机动车驾
驶员培训
（一级）；
宁国市亚 大型客车
夏机动车 A1；大型货
26,843,612. 15,761,250. 15,262,781. 6,532,605
驾驶员培 子公司 服务行业 车 B2；小型 1260 万元 4,919,605.46
48 54 00 .94
训学校（有 汽车（C1、
限公司） C2）；道路
运输从业
资格培训
（道路旅
客运输驾
驶员）。
小型车整
芜湖众爱 车维修（凭
汽车销售 许可证经 86,890,520. 43,459,830. 80,680,548. 6,012,956
子公司 服务行业 4000 万元 4,552,807.14
服务有限 营），机动 68 20 71 .01
公司 车辆保险
及意外伤
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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
害保险业
务代理（有
效期至
2013 年 8 月
17 日止），
汽车配件、
装潢材料、
上海大众
品牌汽车
销售，二手
车中介服
务，汽车信
息咨询，汽
车美容装
潢。
品牌轿车
销售、维
修、装潢、
芜湖亚夏
美容，轿车
轿车销售 148,894,09 25,831,580. 253,048,96 3,570,026
子公司 服务行业 二手车经 1756 万元 2,810,892.52
服务有限 4.27 43 1.17 .82
销，轿车配
公司
件销售；轿
车信息咨
询服务。
东风日产
轿车销售、
售后服务；
合肥亚驰 轿车配件
汽车销售 销售，轿车 28,509,152. 22,733,821. 31,826,186. -3,100,66
子公司 服务行业 2600 万元 -3,100,641.14
服务有限 装潢、美 63 56 20 3.44
公司 容、信息咨
询；二手车
经销；汽车
租赁。
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主要子公司、参股公司情况说明

• 1）报告期内受年初豪华车降价影响，国内中高端轿车价格也出现较大幅度下降，公司旗下奥迪、别克等品牌轿车销售毛利 较上年下滑幅度较大，净利润同比下降较为明显。

• 2）报告期内受钓鱼岛事件影响，公司日系品牌4S店业绩也出现了明显的下降。

• 3）报告期内驾培人数持续增长，驾培毛利较上年度快速提升，对股份公司业绩贡献较大。

• 4）报告期内由于公司新车销售增长较快，保险经纪业务也出现较大幅度增长。

报告期内取得和处置子公司的情况

• √ 适用 □ 不适用

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
报告期内取得和处置子公司 报告期内取得和处置子公司
公司名称 对整体生产和业绩的影响
目的 方式
芜湖众爱汽车销售服务有限 扩大销售网络，提升市场占有
股权收购 当年贡献净利 455.28 万元
公司 率
芜湖亚德汽车销售服务有限 扩大销售网络，提升市场占有
注册设立 无重大影响
公司 率
宣城亚东汽车销售服务有限 扩大销售网络，提升市场占有
注册设立 无重大影响
公司 率
黄山亚新丰田汽车销售服务 扩大销售网络，提升市场占有
注册设立 无重大影响
有限公司 率
宣城亚昊汽车销售服务有限 扩大销售网络，提升市场占有
注册设立 无重大影响
公司 率
黄山亚众汽车销售服务有限 扩大销售网络，提升市场占有
注册设立 无重大影响
公司 率
亳州亚威汽车销售服务有限 扩大销售网络，提升市场占有
注册设立 无重大影响
公司 率
宣城亚观汽车销售服务有限 扩大销售网络，提升市场占有
注册设立 无重大影响
公司 率
淮南亚锐汽车销售服务有限 扩大销售网络，提升市场占有
注册设立 无重大影响
公司 率
阜阳亚夏机动车驾驶员培训 扩大驾培服务网络，提升市场
注册设立 无重大影响
学校有限公司 占有率
芜湖捷骏汽车销售服务有限 扩大销售网络，提升市场占有
股权收购 无重大影响
公司 率
宣城亚达汽车销售服务有限 扩大销售网络，提升市场占有
注册设立 无重大影响
公司 率
安庆亚景汽车销售服务有限 扩大销售网络，提升市场占有
注册设立 无重大影响
公司 率
亳州亚辰汽车销售服务有限 扩大销售网络，提升市场占有
注册设立 无重大影响
公司 率
宣城亚旋汽车销售服务有限 扩大销售网络，提升市场占有
注册设立 无重大影响
公司 率
芜湖亚众汽车销售服务有限 扩大销售网络，提升市场占有
注册设立 无重大影响
公司 率
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4 、非募集资金投资的重大项目情况

单位：万元

项目名称 投资总额 本年度投入金额 截至期末累计实际 项目进度 项目收益情况

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
投入金额
芜湖众爱汽车销售
8,997 8,997 8,997 100% 455.28
服务有限公司
阜阳亚夏机动车驾
驶员培训学校有限 10,339 6,751 6,751 65.3% -0.32
公司
合计 19,336 15,748 15,748 -- --
非募集资金投资的重大项目情况说明
截至报告期末阜阳亚夏机动车驾驶员培训学校有限公司仍在筹建中。
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七、公司未来发展的展望

（一）所处行业现状及发展趋势

根据中国汽车工业协会统计数据，2012年，我国汽车市场保持平稳增长态势，全年累计产销汽车1927.18 万辆和1930.64万辆，分别同比增长4.6%和4.3%，产销量居世界第一。其中，乘用车产销 1552.37万辆和 1549.52万辆，同比分别增长7.2%和7.1%。据预测，未来中国经济仍将平稳较快发展，中国汽车市场也将 “ ” 继续保持稳步增长，乘用车市场已度过孕育期并进入普及阶段。乘用车的快速普及使中国步入 汽车社会 ， “ ” “ ” 民众购买意愿被激活，拥有 购买意愿 的群体越来越大，乘用车有效需求稳步增大。但进入 十二五 以来， 在经济结构调整、产业政策调控等多重外力作用下，中国乘用车增长机制回归由内生动力驱动增长，市场 增速回落，逐步回归理性，市场竞争日益激烈。与全国市场相比，中西部地区的区域经济地位不断提升， 区域购买力提升更快，中国乘用车市场重心将向中西部转移，相比一线城市，未来二三线城市的市场需求 将更为喜人。公司所处的安徽区域市场状况较好。近年来，受益于国家促进“中部崛起”战略的实施以及皖 江城市带承接产业转移示范区建设的推进，安徽省更具后发优势，经济发展迅速，而安徽千人汽车保有量 低于全国平均水平，汽车消费刚性需求强劲，市场潜力巨大。

2012年，由于受汽车市场增速放缓、竞争加剧等多种因素影响，我国乘用车经销行业利润普遍下降， 一个重要的原因是对新车销售的依赖程度过高。据了解，在汽车市场成熟的欧美国家，4S店的利润构成中， 整车销售的利润只有20%左右，超过80%的利润则是来自后市场业务。从市场发展趋势来看，我国乘用车 经销企业要想实现持续稳定发展，则必须改变传统的完全依赖新车的销售模式。

2013年是党的“十八大”之后政府换届施政的第一年。国家将继续实施积极的财政政策和稳健的货币政 策，进一步扩大内需，促进经济发展。随着国家一系列新的经济增长政策的推出并落实，以及国家力推小 排量汽车、新能源汽车、重点扶持二三线城市及农村购车需求等鼓励政策的出台，2013年国内乘用车市场 将继续保持稳定增长。

结合市场发展规律，公司继续高度关注并紧紧把握汽车市场变化趋势。未来，公司将在做好乘用车销 售业务的基础上，积极拓展汽车服务市场的产业链业务，扩大售后维修、装潢、驾校、二手车及保险经纪 等业务在公司整个业务中的比重，使公司逐步从汽车营销向汽车综合服务延伸，全力提升服务链价值，开 拓以服务为主的盈利模式。

（二） 2013 年主要目标（未考虑当年拟并购业务的增长）

1、争取实现整车销售39,200辆以上，较上年同期30,379辆增长约29%；实现驾训人次35,000人，较上 年同期28,437人增长约23%；实现营业收入突破52.7亿元，较上年同期41.27亿元增长约28%。

2、利润目标：争取实现全年利润总额13,900万元，较上年同期10,735.62万元，增长约30%；净利润突 破亿元，较上年7,709.24万元，增长约30%。

• （三） 2013 年战略举措

• 1、信息化战略：公司各项精细化管理措施，通过实施信息化战略，将业务流程固化，从而达到业务

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

流程标准化，通过信息化手段实现财务业务一体化，全面实现绩效考核管理体系，并提升公司的快速决策 机制。

2、投资战略：公司按照“立足安徽，辐射华东，面向全国”发展步骤，2013年度采取“并购+新建” 方式，重点在安徽皖北区域城市进行布局，并逐步向省外周边城市扩张,全年投资将不超过7.7亿元。同时, 积极利用资本市场开展省内外的并购业务。新建项目投资方式上，考虑部分采取租赁经营场所做到“轻资 产”运作，避免产生过多项目储备用地导致资金沉淀；在投资方向上实施“重质量、轻数量”的结构调整， 以投资豪华品牌与主流品牌为主，以提高项目盈利性水平为出发点，加强投资项目的可行性分析，确保公 司健康发展。

3、人才战略：大力实施人才战略，加大内外部人才引荐力度。不断完善公司人力资源管理制度建设, 优化“5W”薪酬管理体系，加强绩效管理；建设干部与员工队伍的培训体系建设，加强人才梯队的选拔和 培训，年内重点实施“三大梯队”建设，为公司的快速发展奠定坚实的人才基础。同时，适时引入股权激 励机制，凝心聚力，打造一支年富力强、积极进取、团结活泼、和谐稳定的管理团队，为企业的快速发展 提供强有力的人才队伍。

4、产业链拓展战略：在整车销售增速趋缓、毛利下滑的环境下，积极加强开展汽车后市场业务，延 伸产业价值链，拓展汽车金融服务业，投资新设汽车融资租赁、典当金融服务、延保服务以及会员增值服 务等项目，全面提升汽车后市场服务，提升公司客户忠诚度，打造中国一流的汽车后市场服务企业。 （四） 2013 年重大投资计划

• 1、2012年度投入的13个4S店与1所驾校的在建工程续投资以及募投项目投资计划不超过2亿元。

• 2、公司拟购置项目建设用地及其储备用地，计划总投资约1亿元。

3、当年拟在新开辟的营销片区及现有汽车城投资新建5-8家轿车4S店及3所驾校，部分投资项目的经营 场所拟采取租赁方式（当年租金不超过200万元），新建项目总投资不超过0.9亿元，当年投资不超过0.5亿 元。

• 4、当年拟通过现金收购方式并购项目3-5家4S店，总投资不超过1.5亿元。

• 5、拟拓展汽车金融服务链业务，投资不超过2.7亿元，筹建典当公司与汽车融资租赁公司。 2013年上述项目投资总额不超过7.7亿元。

• （五）风险分析

1、燃油价格风险：燃油价格的上涨,对部分消费者的消费行为产生影响，可能会对本公司的销售额和 盈利能力产生一定影响。

• 2、授权经营风险：未来经营期间，公司短期内难以获得更多的授权，影响各地汽车城项目的快速开

• 发利用，从而给公司的经营业绩带来一定的风险。

3、行业竞争加剧风险：近年来行业竞争不断加剧，全行业价格下降的趋势明显，行业利润率随之下 降。随着生活方式的多样化，汽车消费逐渐成熟，消费者对于汽车的需要也日益个性化和多元化。消费者 更加注重汽车的质量和售后服务，单纯的价格竞争对消费者的吸引力正在不断弱化，因此，汽车厂家和经 销商将面临行业竞争的考验。

4、人力资源风险：人才是企业发展的根本保障，人才队伍的建设对公司的发展至关重要。虽然公司 一直十分重视人才的引进和培养，制定了相应的人力资源管理、培训计划，近年来人才储备不断增加，但 随着公司的快速发展，还需要进一步的补充大量有经验的汽车销售及售后服务专业人才，特别是既有汽车 专业背景、又懂市场运作和流通业务的复合型人才。如果随着公司业务的不断拓展而人力资源供给出现不 足，则将会对公司的发展形成较大的影响。

5、管理风险：报告期内，公司通过不断完善对子公司的人员、资金、财务和业务的管理模式，建立 了标准、规范、可复制的连锁业务模式，满足了统一、有序管理的发展要求，合理配置了公司的各项资源， 保证了公司盈利能力的最大化。但随着公司未来的不断发展，公司的资产规模将有较大幅度的增长，公司 的经营区域、子公司数量、员工人数都将会有较大规模的增加，这些变化对公司的管理将提出新的要求。 如果未来公司在内部管理方面不能满足业务规模发展的需要，将直接影响公司的发展速度和经营业绩水

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

平。

• 6、政府补助变化的风险：报告期内，公司获得的计入当期损益的政府补助3,653.15万元，占当期利润

• 总额的比例为34.03%。公司享受的政府补助系按照相关政策相关规定所享有，且公司经营业绩不存在对政 府补助的严重依赖，但若上述政府补助相关政策规定未来发生变化，仍会对公司经营业绩产生一定的影响。 （六）风险防范与应对措施：

• 1、公司制定了建立六大网络精耕细作市场，赢客户忠诚提升营销能力的战略，确保市场竞争优势。

• 2、公司已经制定严格执行厂家政策的策略，通过不断加强与汽车厂家的沟通,学习研究厂家的商务政

• 策,采取有力措施，保证完成厂家各项任务、管理指标，客户满意达标。

• 3、公司制定了构建培养引荐人才大平台，培育跨区域发展三大梯队的战略，建立高素质员工队伍。

• 4、公司制定了深入完善精细化体系建设，构建数字信息化管理系统的战略，实施量化、细化、流程

• 化、标准化、协同化、严格化的规范管理。

• 八、董事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

“ ” 报告期内，会计师事务所所出具的审计报告为 标准无保留意见的审计报告 。

九、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

报告期内，公司与上年度财务报告相比，未发生会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

十、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

报告期内，未发生重大会计差错更正事项。

十一、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

本年新纳入合并范围的主体

本年新纳入合并范围的主体
子公司全称	年末净资产	2012年净利润
芜湖亚德汽车销售服务有限公司	9,915,239.31	-84,760.69
宣城亚东汽车销售服务有限公司	9,950,789.95	-49,210.05
黄山亚新丰田汽车销售服务有限公司	9,500,091.14	-499,908.86
宣城亚昊汽车销售服务有限公司	8,927,599.88	-72,400.12
黄山亚众汽车销售服务有限公司	4,982,821.32	-17,178.68
亳州亚威汽车销售服务有限公司	14,981,239.92	-18,760.08
宣城亚观汽车销售服务有限公司	10,982,473.84	-17,526.16
淮南亚锐汽车销售服务有限公司	9,981,611.09	-18,388.91
阜阳亚夏机动车驾驶员培训学校有限公司	49,996,810.04	-3,189.96
芜湖捷骏汽车销售服务有限公司	-208,145.88	-308,145.88
宣城亚达汽车销售服务有限公司	4,993,967.88	-6,032.12
安庆亚景汽车销售服务有限公司	4,988,790.68	-11,209.32
亳州亚辰汽车销售服务有限公司	14,989,265.53	-10,734.47
宣城亚旋汽车销售服务有限公司	5,000,303.90	303.90

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

芜湖众爱汽车销售服务有限公司	43,459,830.20	4,552,807.14
芜湖亚众汽车销售服务有限公司	10,989,519.87	-10,480.13

十二、公司利润分配及分红派息情况

报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发［2012］37号）和安 徽省证监局有关文件规定，为健全和完善公司科学、持续、稳定、透明的分红决策和监督机制，积极回报 投资者，综合考虑公司所处行业特征、公司发展战略和经营计划、股东回报、社会资金成本以及外部融资 环境等因素，公司对《公司章程》中关于利润分配政策的部分条款作出修改，对现金分红政策进行了进一 步的细化，并制定了未来三年（2012-2014年）股东回报规划，已经公司第二届董事会第十七次会议和2012 年第二次临时股东大会审议通过。新修改的公司现金分红政策符合中国证监会的相关要求，分红标准和比 例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事按要求发表独立意见，同时充分听取中小股东的意 见和诉求，维护中小股东的合法权益。现金分红政策的制定程序合规、透明。

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	1.5
每10股转增数（股）	3
现金分红总额（元）（含税）	26,400,000.00
可分配利润（元）	204,527,535.87
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况
公司拟以截至2012年12月31日公司总股本176,000,000股为基数，向全体股东每10股分配现金股利1.5元（含税），派 发现金红利总额为2,640万元，以资本公积金向全体股东每10股转增3股。

公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况

1）2010年度公司未实施利润分配及资本公积金转增股本方案。

2）2011年度利润分配及资本公积金转增股本方案：根据公司2011年度股东大会决议，以公司截至2011 年12月31日的总股本88,000,000股为基数，向全体股东每10股分配现金股利3.0元（含税），派发现金红利 总额为2,640万元。同时，公司以资本公积金向全体股东每10股转增10股。2012年5月29日实施完毕。利润 分配决策程序符合相关法律、法规及规章制度规定。

3）公司2012年度利润分配预案为：以截止2012年12月31日总股本176,000,000股为基数向全体股东每 10股派发现金股利1.5元（含税），共计派发2,640万元。同时以资本公积金向全体股东每10股转增3股，转 增后公司总股本将由176,000,000股增至228,800,000股。经过本次分配后未分配利润剩余部分结转以后年度 分配。上述分配预案尚须经公司2012年年度股东大会审议批准。

公司近三年现金分红情况表

单位：元

分红年度	现金分红金额（含税）	分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润	占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%）
2012年	26,400,000.00	77,092,438.60	34.24%

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
2011 年 26,400,000.00 90,622,182.37 29.13%
2010 年 0.00 75,507,214.60 0%
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公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

十三、社会责任情况

2012年度，公司根据自身实际情况，以贯彻落实科学发展观为指导，以促进社会和谐为已任，致力于 履行企业社会责任，认真履行对股东、员工等方面应尽的责任和义务。公司主动接受政府监管部门、社会 各界的监督，不断完善公司治理体系，提升社会责任管理体系的建设。继续支持社会公益，扶助弱势群体， 促进公司和周边社区的和谐发展，为和谐社会作出应有的贡献。

公司按时依法完成各项信息的披露，确保信息披露的公平性、真实性、准确性、及时性和完整性，保 护了投资者的合法权益。公司建立健全了各项规章制度及内部控制制度，为公司董事会及董事会各专门委 员会、监事会履行职责搭建了制度平台。

公司实行劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定，严格执行国 家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家及当地主管部门的规定、要求，为 企业员工缴纳医疗保险金、养老保险金、失业保险金、工伤保险金、生育保险金和住房公积金。公司始终 坚持以人为本的核心价值观，关心员工的工作、生活，切实保护员工的各项权益，通过开展各类文艺、公 益活动，不断充实企业员工的业余生活。同时，公司加大了员工福利兑现和对公司困难职工的帮扶力度， 帮助员工共度难关，提升了企业的凝聚力，激发员工的工作积极性，促进劳资关系的和谐稳定。在企业管 理和涉及职工利益的问题上，公司广泛听取职工意见，充分保障职工行使民主管理的权利。公司高度重视 对员工和干部的培训工作，积极组织开展多种形式的岗位培训、技能培训、管理培训等，并鼓励和奖励员 工自我学习，自我提高。

公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，不断完善公司治理，建立了 以《公司章程》为基础的内控体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经 营体系，切实保障股东尤其是中小股东的合法权益。公司严格遵守公平信息披露原则，经常通过接待投资 现场来访、电话交流、投资者互动平台等多种方式，与投资者保持良好沟通。公司重视在不断发展中为投 资者持续创造稳定增长的利润，并根据公司的发展战略合理地分红，回报广大股东和投资人。

公司积极参与地方各项公益事业，按时足额缴纳各项税费。公司充分尊重银行、供应商、员工和顾客 等其他利益相关者的合法权益，在经济活动中秉承诚实守信、公平公正的原则，树立良好的企业形象，促 进公司能够平稳持续地健康发展。

公司未因商品销售和服务被投诉，不存在被工商行政管理、质量技术监督等部门提出整改要求或者进 行立案稽查和行政处罚。公司未被环保部门提出整改要求或进行立案稽查和行政处罚。

十四、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象	谈论的主要内容及提供的 资料
2012年02月09日	公司二楼会议室	实地调研	机构	凯基证券	了解公司经营情况
2012年02月09日	公司二楼会议室	实地调研	机构	国海富兰克林基金	了解公司经营情况

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
2012 年 02 月 09 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 招商证券 了解公司经营情况
2012 年 02 月 09 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 财通基金 了解公司经营情况
2012 年 02 月 09 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 中欧基金 了解公司经营情况
2012 年 02 月 09 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 江苏恒道投资 了解公司经营情况
2012 年 02 月 09 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 安信基金 了解公司经营情况
江苏高科技投资集
2012 年 02 月 09 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 了解公司经营情况
团
江苏鸿图国际集团
2012 年 02 月 09 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 了解公司经营情况
中锦控股有限公司
2012 年 02 月 09 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 人保资产 了解公司经营情况
2012 年 02 月 09 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 北京京富融源投资 了解公司经营情况
2012 年 02 月 09 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 光大证券 了解公司经营情况
2012 年 02 月 16 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 工银瑞信 了解公司经营情况
2012 年 02 月 16 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 浙商证券 了解公司经营情况
2012 年 02 月 16 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 中信证券 了解公司经营情况
2012 年 02 月 16 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 光大证券 了解公司经营情况
2012 年 02 月 16 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 海通证券 了解公司经营情况
2012 年 02 月 16 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 农银汇理基金 了解公司经营情况
2012 年 02 月 16 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 星石投资 了解公司经营情况
2012 年 02 月 16 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 恒泰证券 了解公司经营情况
2012 年 02 月 16 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 中银基金 了解公司经营情况
2012 年 02 月 16 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 博时基金 了解公司经营情况
2012 年 02 月 16 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 东海证券 了解公司经营情况
2012 年 02 月 16 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 汇丰晋信基金 了解公司经营情况
上海泓湖投资管理
2012 年 02 月 16 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 了解公司经营情况
公司
2012 年 02 月 16 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 爱建证券 了解公司经营情况
东兴证券股份有限
2012 年 05 月 17 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 了解公司经营情况
公司
天相投资顾问有限
2012 年 05 月 23 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 了解公司经营情况
公司
华鑫证券有限责任
2012 年 05 月 23 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 了解公司经营情况
公司
2012 年 07 月 05 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 光大证券 了解公司经营情况
2012 年 07 月 05 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 长信基金 了解公司经营情况
2012 年 07 月 05 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 泽熙投资 了解公司经营情况
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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
亚夏汽车办公楼会
2012 年 07 月 13 日 实地调研 机构 兴业证券 了解公司经营情况
议室
亚夏汽车办公楼会 中信证券股份有公
2012 年 09 月 06 日 实地调研 机构 了解公司经营情况
议室 司
亚夏汽车办公楼会 中国国际金融有限
2012 年 09 月 06 日 实地调研 机构 了解公司经营情况
议室 公司
亚夏汽车办公楼会
2012 年 09 月 06 日 实地调研 机构 中国基金有限公司 了解公司经营情况
议室
亚夏汽车办公楼会 东方证券资产管理
2012 年 09 月 06 日 实地调研 机构 了解公司经营情况
议室 有限公司
亚夏汽车办公楼会 华夏基金管理有限
2012 年 09 月 06 日 实地调研 机构 了解公司经营情况
议室 公司
亚夏汽车办公楼会
2012 年 11 月 02 日 实地调研 机构 中信建投证券 了解公司经营情况
议室
亚夏汽车办公楼会
2012 年 11 月 02 日 实地调研 机构 富安达基金 了解公司经营情况
议室
亚夏汽车办公楼会
2012 年 11 月 02 日 实地调研 机构 新华基金 了解公司经营情况
议室
亚夏汽车办公楼会
2012 年 11 月 02 日 实地调研 机构 国金证券资管 了解公司经营情况
议室
亚夏汽车办公楼会 群益国际控股有限
2012 年 11 月 07 日 实地调研 机构 了解公司经营情况
议室 公司
亚夏汽车办公楼会 天相投资顾问有限
2012 年 11 月 07 日 实地调研 机构 了解公司经营情况
议室 公司
亚夏汽车办公楼会
2012 年 11 月 07 日 实地调研 机构 新时代证券 了解公司经营情况
议室
亚夏汽车办公楼会
2012 年 11 月 07 日 实地调研 机构 华鑫证券 了解公司经营情况
议室
亚夏汽车办公楼会 广发证券股份有限
2012 年 11 月 28 日 实地调研 机构 了解公司经营情况
议室 公司
亚夏汽车办公楼会
2012 年 11 月 28 日 实地调研 机构 兴业全球基金 了解公司经营情况
议室
亚夏汽车办公楼会
2012 年 12 月 19 日 实地调研 机构 中原证券 了解公司经营情况
议室
亚夏汽车办公楼会
2012 年 12 月 19 日 实地调研 机构 西部证券 了解公司经营情况
议室
亚夏汽车办公楼会
2012 年 12 月 19 日 实地调研 机构 兴业证券 了解公司经营情况
议室
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34

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 110] intentionally omitted <==

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
亚夏汽车办公楼会
2012 年 12 月 19 日 实地调研 机构 申万菱信 了解公司经营情况
议室
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35

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

第五节重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无媒体质疑事项。

二、资产交易事项

1 、收购资产情况

交易对 方或最 终控制 方	被收购 或置入 资产	交易价 格（万 元）	进展情 况	自购买日起至 报告期末为上 市公司贡献的 净利润（万元） （适用于非同 一控制下的企 业合并）	自本期初至 报告期末为 上市公司贡 献的净利润 （万元）（适 用于同一控 制下的企业 合并）	该资产 为上市 公司贡 献的净 利润占 利润总 额的比 率(%)	是否为 关联交 易	与交易对 方的关联 关系（适用 关联交易 情形	披露日期	披露索引
华东送 变电工 程公司	芜湖众 爱汽车 销售服 务有限 公司 49%股权	2,987.53	已于 2012年9 月18日 完成股 权过户	223.08		2.08%	否	无	2012年09 月11日	《证券时 报》、《中国 证券报》、 《上海证券 报》及巨潮 资讯网 （http://ww w.cninfo.co m.cn）
上海华 皓通信 工程有 限公司	芜湖众 爱汽车 销售服 务有限 公司 17%股权	1,036.49	已于 2012年9 月18日 完成股 权过户	77.4		0.72%	否	无	2012年09 月11日	《证券时 报》、《中国 证券报》、 《上海证券 报》及巨潮 资讯网 （http://ww w.cninfo.co m.cn）

36

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 365] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
《证券时
报》、《中国
芜湖众
上海华 已于 证券报》、
爱汽车
仙机械 2012 年 9 《上海证券
销售服 2012 年 09
设备租 1,036.49 月 18 日 77.4 0.72% 否 无 报》及巨潮
务有限 月 11 日
赁有限 完成股 资讯网
公司
公司 权过户 （http://ww
17%股权
w.cninfo.co
m.cn）
《证券时
报》、《中国
芜湖众
上海华 已于 证券报》、
爱汽车
熙电力 2012 年 9 《上海证券
销售服 2012 年 09
设备安 1,036.49 月 18 日 77.4 0.72% 否 无 报》及巨潮
务有限 月 11 日
装有限 完成股 资讯网
公司
公司 权过户 （http://ww
17%股权
w.cninfo.co
m.cn）
----- End of picture text -----

收购资产情况概述

为加快在安徽区域市场网络布局，整合行业资源，扩大经营规模，增强公司持续盈利能力，公司通过上海产权交易所挂牌竞 价方式成功收购了位于安徽省芜湖市的上海大众品牌轿车4S店之经营主体——芜湖众爱汽车销售服务有限公司100%股权及 1,920万元债权。本次收购已经公司第二届董事会第十八次会议审议通过，具体内容详见公司于2012年9月11 日在《证券时 报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于收购芜湖众爱汽车销售服 务有限公司100%股权及1,920万元债权签订完交易合同的公告》。 2012年9月18日，芜湖众爱汽车销售服务有限公司完成了 股权等工商变更登记相关手续，并取得了安徽省芜湖市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。

三、重大关联交易

1 、关联债权债务往来

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

关联方	关联关系	债权债务类 型	形成原因	是否存在非 经营性资金 占用	期初余额（万 元）	本期发生额 （万元）	期末余额（万 元）
安徽路易达投资咨询 有限公司	受同一控制 人企业	应收关联方 债权	预付土地及 房产转让款	是	1,500	0	1,500
关联债权债务对公司经营成果及财 务状况的影响		土地与房产已实际交付使用，正在办理相关权证过户手续。

37

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

2 、其他重大关联交易

2012年,公司下属全资子公司巢湖亚宝向关联方安徽亚夏购买了位于巢湖金山路与半汤路交叉口的汽 车4S店项目用地，该宗土地原系安徽亚夏下属全资子公司巢湖亚夏汽车商城置业有限公司以出让方式取得 的商业用地，占地面积5,092.55平方米，出让年限40年、已使用4.85年，剩余使用年限35.15年。公司聘请 具有评估资质的北京国融兴华资产评估有限责任公司进行评估，并出具了国融兴华评报字【 2012】第191 号，该地块评估价值为3,829,600.00元。土地评估基准日为2012年6月30日。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
关于向关联方购买土地暨关联交易的公告	2012年08月03日	2012-045号，公告刊登在《证券时报》、《中 国证券报》、《上海证券部》和巨潮咨询网 (www.cninfo.com. cn)上。

四、重大合同及其履行情况

1 、担保情况

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度 相关公告 披露日期	担保额度	实际发生日期 （协议签署 日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行 完毕	是否为关 联方担保 （是或 否）
报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3）		0		报告期末实际对外担保余额 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度 相关公告 披露日期	担保额度	实际发生日期 （协议签署 日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行 完毕	是否为关 联方担保 （是或 否）
芜湖亚东汽车销售 服务有限公司	2012年05 月08日	500	2012年07月 02日	500	一般保证	一年	否	是
巢湖亚东汽车销售 服务有限公司	2012年05 月08日	1,000	2012年02月 22日	1,000	一般保证	一年	否	是
滁州亚赛汽车销售 服务有限公司	2012年05 月08日	1,000	2012年08月 03日	1,000	一般保证	一年	否	是
黄山亚翔汽车销售 服务有限公司	2012年05 月08日	1,000	2012年09月 24日	1,000	一般保证	一年	否	是
宣城亚绅汽车销售 服务有限公司	2012年05 月08日	1,000	2012年09月 24日	1,000	一般保证	一年	否	是

38

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 753] intentionally omitted <==

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
芜湖亚夏轿车销售 2012 年 05 2012 年 09 月
1,000 1,000 一般保证 一年 否 是
服务有限公司 月 08 日 24 日
安徽亚迪汽车销售 2012 年 05 2012 年 09 月
1,000 1,000 抵押 一年 否 是
服务有限公司 月 08 日 24 日
芜湖亚夏汽车服务 2012 年 05 2012 年 09 月
2,000 2,000 抵押 一年 否 是
有限责任公司 月 08 日 24 日
合肥亚夏悦宾汽车 2012 年 05 2012 年 09 月
1,500 1,500 一般保证 一年 否 是
销售服务有限公司 月 08 日 25 日
宣城亚悦汽车销售 2012 年 05 2012 年 09 月
1,000 1,000 一般保证 一年 否 是
服务有限公司 月 08 日 24 日
合肥亚越汽车销售 2012 年 05 2012 年 09 月
1,000 1,000 一般保证 一年 否 是
服务有限公司 月 08 日 25 日
巢湖亚景汽车销售 2012 年 05 2012 年 09 月
500 500 一般保证 一年 否 是
服务有限公司 月 08 日 25 日
宣城亚通汽车销售 2012 年 05 2012 年 06 月
500 500 抵押 一年 否 是
服务有限公司 月 08 日 07 日
宣城亚众汽车销售 2012 年 05 2012 年 11 月
4,000 4,000 一般保证 一年 否 是
服务有限公司 月 08 日 06 日
芜湖亚夏轿车销售 2012 年 05 2012 年 09 月
5,000 5,000 抵押 一年 否 是
服务有限公司 月 08 日 18 日
安徽亚迪汽车销售 2012 年 05 2012 年 07 月
9,000 9,000 抵押 一年 否 是
服务有限公司 月 08 日 31 日
宣城亚本汽车销售 2012 年 05 2012 年 12 月
1,500 1,500 抵押 一年 否 是
服务有限责任公司 月 08 日 24 日
宣城亚绅汽车销售 2012 年 05 2012 年 11 月
2,000 2,000 一般保证 一年 否 是
服务有限公司 月 08 日 29 日
巢湖亚东汽车销售 2012 年 05 2012 年 08 月
2,500 2,500 一般保证 一年 否 是
服务有限公司 月 08 日 29 日
芜湖亚夏丰田汽车 2012 年 05 2012 年 10 月
2,000 2,000 抵押 一年 否 是
销售服务有限公司 月 08 日 17 日
芜湖众爱汽车销售 2012 年 05 2012 年 12 月
44.39 44.39 一般保证 一年 否 是
服务有限公司 月 08 日 07 日
芜湖亚夏汽车销售 2012 年 05 2007 年 03 月
1,328.87 1,328.87 一般保证 滚动 否 是
服务有限公司 月 08 日 09 日
宣城亚通汽车销售 2012 年 05 2009 年 02 月
896.97 896.97 一般保证 滚动 否 是
服务有限公司 月 08 日 06 日
巢湖亚景汽车销售 2012 年 05 2008 年 08 月
1,007.66 1,007.66 一般保证 滚动 否 是
服务有限公司 月 08 日 22 日
----- End of picture text -----

39

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 731] intentionally omitted <==

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
安徽亚特汽车销售 2012 年 05 2012 年 03 月
2,500 2,500 一般保证 一年 否 是
服务有限公司 月 08 日 16 日
芜湖亚瑞汽车销售 2012 年 05 2011 年 06 月
1,500 1,500 一般保证 滚动 否 是
服务有限公司 月 08 日 22 日
芜湖亚夏轿车销售 2012 年 05 2012 年 09 月
1,000 1,000 一般保证 一年 否
服务有限公司 月 08 日 18 日
芜湖亚夏汽车销售 2012 年 05 2011 年 12 月
1,200 1,200 一般保证 滚动 否 是
服务有限公司 月 08 日 08 日
芜湖亚凯汽车销售 2012 年 05 2011 年 12 月
1,500 1,500 一般保证 滚动 否 是
服务有限公司 月 08 日 08 日
宣城亚绅汽车销售 2012 年 05 2012 年 08 月
2,000 2,000 一般保证 一年 否 是
服务有限公司 月 08 日 28 日
宣城亚悦汽车销售 2012 年 05 2012 年 08 月
2,000 2,000 一般保证 一年 否 是
服务有限公司 月 08 日 10 日
安徽亚迪汽车销售 2012 年 05 2012 年 08 月
9,000 9,000 一般保证 一年 否 是
服务有限公司 月 08 日 13 日
芜湖亚夏丰田汽车 2012 年 05 2012 年 10 月
2,000 2,000 一般保证 一年 否 是
销售服务有限公司 月 08 日 17 日
安徽亚特汽车销售 2012 年 05 2012 年 12 月
1,698.78 1,698.78 一般保证 一年 否 是
服务有限公司 月 08 日 21 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
150,000 145,658.1
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
145,658.1 66,676.66
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
150,000 145,658.1
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
145,658.1 66,676.66
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 78.3%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
14,500
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 66,132.27
上述三项担保金额合计（C+D+E） 66,132.27
----- End of picture text -----

采用复合方式担保的具体情况说明

40

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

2 、其他重大合同

合同订立 公司方名 称	合同订立 对方名称	合同涉及 资产的账 面价值（万 元） （如有）	合同涉及 资产的评 估价值（万 元） （如有）	评估机构 名称（如 有）	评估基准 日（如有）	定价原则	交易价格 （万元）	是否关联 交易	关联关系	截至报告 期末的执 行情况
芜湖亚威 汽车销售 服务有限 公司	芜湖市国 土资源局					招、拍、挂	2,480	否		已经完成
芜湖亚德 汽车销售 服务有限 公司	芜湖市国 土资源局					招、拍、挂	2,710	否		已经完成
安徽亚迪 汽车销售 服务有限 公司	芜湖市国 土资源局					招、拍、挂	3,640	否		已经完成
芜湖亚夏 汽车股份 有限公司	芜湖市国 土资源局					招、拍、挂	3,020	否		已经完成
芜湖亚夏 汽车股份 有限公司	阜阳经济 建设投资 有限公司							否		正在建设 中
芜湖亚夏 汽车股份 有限公司	华东送变 动工程公 司、上海华 皓通信工 程有限公 司、上海华 仙机械设 备租赁有 限公司、上 海华熙电 力设备安 装有限公 司	8,059.55	8,092.36	山东大地 资产评估 事务所	2012年03 月31日	上海联合 产权交易 所公开竞 标	8,017	否		已经完成

41

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

五、承诺事项履行情况

1 、公司或持股 5% 以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

承诺事项	承诺方	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺	周夏耘、周晖、 周丽、杨爱珍、 汪子田、王玲、 何嘉珂、周哈 雷、王维、汪杰 宁、安徽亚夏实 业股份有限公 司、世纪方舟投 资有限公司、公 司董事、监事、 高管	（1）实际控制 人周夏耘、控股 股东安徽亚夏 实业股份有限 公司及其家族 成员周晖、周 丽、杨爱珍、汪 子田、王玲、何 嘉珂承诺自本 公司股票上市 交易之日起三 十六个月内，不 转让或者委托 他人管理其持 有的发行人股 份，也不由发行 人收购该部分 股份。（2）发行 人实际控制人、 安徽亚夏控股 股东周夏耘及 其家族成员周 哈雷、王维、周 晖承诺自本公 司股票上市交 易之日起三十 六个月内，不转 让或者委托他 人管理其持有 的安徽亚夏股 权。（3）世纪方 舟投资有限公 司及本次发行 前其他股东均	2011年04月08 日	（1）实际控制 人周夏耘、控股 股东安徽亚夏 实业股份有限 公司、周晖、周 丽、杨爱珍、汪 子田、王玲、何 嘉珂、周哈雷、 王维直接、间接 所持股份锁定 承诺期限：自公 司股票上市交 易之日起三十 六个月内；（2） 世纪方舟投资 有限公司及其 他股东所持股 份锁定承诺期 限：自公司股票 上市交易之日 起十二个月内； （3）作为公司 股东的董事、监 事、高级管理人 员周夏耘、周 晖、汪杰宁所持 股份锁定承诺 期限：锁定期满 后，在本人任职 期间内，每年转 让的股份不超 过本人所直接 或间接持有的 公司股份总数	报告期内，承诺 人严格遵守相 关承诺。

42

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 762] intentionally omitted <==

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
承诺自公司股 的百分之二十
票上市交易之 五。本人离职后
日起一年内自 半年内，不转让
愿接受锁定，不 本人所直接或
进行转让。（4） 间接持有的公
作为持股董事、 司股份。在申报
监事、高管（包 离任六个月后
括直接持股的 的十二个月内
周夏耘、周晖、 通过证券交易
肖美荣、徐晓 所挂牌交易出
华、汪杰宁，通 售公司股票数
过股东世纪方 量占本人所持
舟间接持有发 有公司股票总
行人股份的杨 数的比例不超
庆梅）承诺：在 过 50%。（4）
发行人任职期 避免同业竞争
间每年转让的 承诺期限：长
股份不超过其 期；（5）避免关
所持有发行人 联交易承诺期
股份总数的 限：长期。
25%。离职后半
年内，不转让其
所持有的发行
人股份；离职满
半年后 12 个月
内转让的比例
不超过其所持
发行人股份总
数的 50%。（5）
关于避免同业
竞争的承诺：为
避免与公司之
间可能出现的
同业竞争，维护
公司全体股东
的利益和保证
公司的长期稳
定发展，公司的
实际控制人周
夏耘承诺：1、
将来不以任何
方式从事，包括
与他人合作直
接或间接从事
----- End of picture text -----

43

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 762] intentionally omitted <==

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
与公司相同、相
似或在任何方
面构成竞争的
业务； 2、不
投资控股于业
务与公司相同、
类似或在任何
方面构成竞争
的公司、企业或
其他机构、组
织；3、不向其
他业务与公司
相同、类似或在
任何方面构成
竞争的公司、企
业或其他机构、
组织或个人提
供专有技术或
提供销售渠道、
客户信息等商
业秘密；如果未
来拟从事的业
务可能与公司
存在同业竞争，
将本着公司优
先的原则与公
司协商解决。
（6）实际控制
人周夏耘先生
就避免关联交
易问题，承诺如
下：①、除已经
向相关中介机
构披露的关联
交易以外，本人
以及下属全资、
控股子公司及
其他可实际控
制企业（以下简
称―附属企
业‖）与发行人
之间现时不存
在其他任何依
照法律法规和
----- End of picture text -----

44

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 768] intentionally omitted <==

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
中国证监会的
有关规定应披
露而未披露的
关联交易；②、
在本人作为发
行人实际控制
人期间，本人及
附属企业将尽
量避免、减少与
发行人发生关
联交易。如因客
观情况导致必
要的关联交易
无法避免的，本
人及附属企业
将严格遵守法
律法规及中国
证监会和《芜湖
亚夏汽车股份
有限公司章
程》、《关联交易
决策制度》的规
定，按照公平、
合理、通常的商
业准则进行。③、
本人承诺不利
用发行人控股
股东地位，损害
发行人及其他
股东的合法利
益。
计划在未来 12
个月内通过深
圳证券交易所
交易系统（包括
但不限于集中
竞价和大宗交 报告期内，承诺
安徽亚夏实业 2012 年 11 月 16 自首次增持之
易）增持公司股 人严格遵守相
股份有限公司 日 日起 12 个月内
份，累计增持股 关承诺。
份数量不低于
2,000,000 股，累
计增持不超过
公司总股本的
2%的股份。
----- End of picture text -----

45

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 753] intentionally omitted <==

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
为公司 2012 年
发行公司债券 报告期内，承诺
安徽亚夏实业 2012 年 08 月 30 本期债券存续
提供连带责任 人严格遵守相
股份有限公司 日 期内
保证担保的承 关承诺。
诺。
在满足现金分
红条件的基础
上，结合公司持
续经营和长期
发展，未来三个
年度内，公司原
则上每年度进
行一次现金分
红。每年以现金
方式分配的利
润应不低于当
年实现的可分
配利润的 10%，
且连续三年以
现金方式累计
分配的利润不 报告期内，承诺
2012 年 08 月 03
其他对公司中小股东所作承诺 公司 少于该三年实 2012-2014 年度 人严格遵守相
日
现的年均可分 关承诺。
配利润的 30%。
具体每个年度
的分红比例由
董事会根据公
司年度盈利状
况和未来资金
使用计划提出
预案。公司董事
会可以根据公
司当期的盈利
规模、现金流状
况、发展阶段及
资金需求状况，
提议公司进行
中期分红。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划 不适用
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
是
作出承诺
----- End of picture text -----

46

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
承诺的解决期限 长期
解决方式 出具承诺函
承诺的履行情况 报告期内，有关各方均严格遵守相关承诺。
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2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

盈利预测资产 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索 预测起始时间 预测终止时间 或项目名称 （万元） （万元） 因（如适用） 期 引

六、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称	华普天健会计师事务所（北京）有限公司
境内会计师事务所报酬（万元）	76
境内会计师事务所审计服务的连续年限	7年
境内会计师事务所注册会计师姓名	李友菊、郑磊、舒鹏

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

七、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

不适用

八、处罚及整改情况

名称/姓名	类型	原因	调查处罚类型	结论（如有）	披露日期	披露索引
无	其他

整改情况说明

无

董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 □ 适用 √ 不适用

九、其他重大事项的说明

1、公司2012年第三次临时股东大会审议通过了关于公司第二届董事会、第二届监事会进行换届选举的议 案，选举产生了第三届董事会、监事会及高管团队。（详见2012年12月17日巨潮资讯网《关于2012年第三 次临时股东大会决议的公告》2012-090）。

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

• 2、截至报告期末原公司持有5%以上的法人股东——世纪方舟投资有限公司通过大宗减持后，持有公司股 份小于5%。

• 3、报告期内公司累计收到滁州市经济开发区现代汽车服务业扶持资金3,204.87万元。

• 4、报告期内公司发行公司债券2.6亿元，用于调整债务结构，补充流动资金。

• 5、报告期内，公司董事会秘书李林先生由于误操作买卖本公司股票，以及大股东安徽亚夏在增持过程中 由于工作人员误操作买卖本公司股票，均构成短线交易，违反了《证券法》第 47 条的规定，但此两次短 线交易未产生收益，不存在董事会收回其所得收益的情形。公司已就上述违规买卖公司股票事项，及时履 行了信息披露公告。

十、公司发行公司债券的情况

公司于2012 年1月9日召开2012年第一次临时股东大会审议通过了关于发行公司债券的相关议案； 2012年7月20日，公司收到中国证监会121339号《中国证监会行政许可申请受理通知书》；2012 年8月27 日， 公司发行公司债券的申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过；2012年9月28日，公司收到中国证券 监督管理委员会《关于核准芜湖亚夏汽车股份有限公司公开发行公司债券的批复》（证监许可〔2012〕1270 号），核准公司向社会公开发行面值不超过26,000万元的公司债券。2012年11月21日公司完成债券发行， 发行结果于2012年11月22日披露于巨潮资讯网。2013年1月9日，公司债券上市，债券代码“112133”，简称“12 ” 亚夏债 。

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

	本次变动前	本次变动前	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转 股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	66,000,00 0	75%			66,000,00 0	-28,511,00 0	37,489,00 0	103,489,0 00	58.8%
3、其他内资持股	66,000,00 0	75%			66,000,00 0	-28,511,00 0	37,489,00 0	103,489,0 00	58.8%
其中：境内法人持股	28,885,00 0	32.82%			28,885,00 0	-17,040,00 0	11,850,00 0	40,730,00 0	23.14%
境内自然人持股	37,115,00 0	42.18%			37,115,00 0	-11,471,00 0	26,040,00 0	62,759,00 0	35.66%
二、无限售条件股份	22,000,00 0	25%			22,000,00 0	28,511,00 0	50,511,00 0	72,511,00 0	41.2%
1、人民币普通股	22,000,00 0	25%			22,000,00 0	28,511,00 0	50,511,00 0	72,511,00 0	41.2%
三、股份总数	88,000,00 0	100%			88,000,00 0	0	88,000,00 0	176,000,0 00	100%

股份变动的原因

公司于2012年5月29日实施了以公司2011年12月31日的总股本88,000,000股为基数，以资本公积金向全体股 东每10股转增10股的权益分配。

报告期内公司原始股东、董、监、高持股以及首发上市网下向机构投资者发行的股份解禁。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2012年4月14日，公司召开第二届董事会第十四次会议及2012年5月7日召开2011年年度股东大会审议通过 了《2011年度利润分配及公积金转增股本的预案》，公司于2012年5月29日实施了以公司现有总股本 88,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股的权益分配，2012年6月5日公司完成了资 本公积转增股本工商变更登记，公司注册资本由8800万元人民币变更为17600万元人民币，其他事项未变。 股份变动的过户情况

2012年5月29日转增股本到户。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用

因公司于2012年5月29日实施了以公司2011年12月31日的总股本88,000,000股为基数，以资本公积金向 全体股东每10股转增10股的权益分配，对2011年度末及2012年度末的基本每股收益和稀释每股收益产生了 变化。

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

二、证券发行与上市情况

1 、报告期末近三年历次证券发行情况

股票及其衍生证 券名称	发行日期	发行价格（或利 率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数 量	交易终止日期
股票类
A股	2011年08月10 日	22.35元	22,000,000	2011年08月10 日	22,000,000
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
公司债	2012年11月19 日	6.88	260,000,000	2013年01月09 日	260,000,000
权证类

前三年历次证券发行情况的说明

公司于2011年6月30日经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1046号文核准，首次向社会公众发行 人民币普通股2,200万股，发行价格为每股人民币22.35元，经深圳证券交易所【深证上[2011]239号】同意， 公司发行的人民币普通股股票(A股)于2011年8月10日在深圳证券交易所挂牌上市。

公司于2012年9月28日经中国证券监督管理委员会证监许可〔2012〕1270号核准，向社会公开发行面值 不超过26,000万元的公司债券。2012年11月21日，公司完成债券发行，发行总额26,000万元，每张面值为 人民币100元，共计260万张。2013年1月9日，公司债券上市。

2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

公司于2012年5月29日进行了本次利润的分配并于2012年6月5日完成了资本公积金转增股本的工商变 更登记手续,领取了变更后的企业法人营业执照。本次变更完成后,公司注册资本与实收资本均由变更前的 8,800万元增至17,600万元。

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期股东总数	报告期股东总数	10,302	年度报告披露日前第5个交易日末股东总数	年度报告披露日前第5个交易日末股东总数	年度报告披露日前第5个交易日末股东总数	年度报告披露日前第5个交易日末股东总数	年度报告披露日前第5个交易日末股东总数	8,531
持股5%以上的股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例（%）	报告期 末持股 数量	报告期 内增减 变动情	持有有 限售条 件的股	持有无 限售条 件的股	质押或冻结情况
							股份状态	数量

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
况 份数量 份数量
安徽亚夏实业股 41,530, 40,730,
境内非国有法人 23.6% 800000 800,000
份有限公司 000 000
21,600, 21,600,
周夏耘 境内自然人 12.27% 0 0
000 000
19,800, 19,800,
周晖 境内自然人 11.25% 0 0
000 000
13,200, 13,200,
周丽 境内自然人 7.5% 0 0
000 000
世纪方舟投资有 8,400,0 600000 8,400,0
境内非国有法人 4.77% 0
限公司 00 0 00
7,950,0 6,300,0 1,650,0
汪杰宁 境内自然人 4.52% 450000
00 00 00
6,000,0 600000 6,000,0
陈鹏 境内自然人 3.41% 0
00 0 00
2,594,0 2,594,0
陈海啸 境内自然人 1.47% 6000 0
00 00
中国银行－易方
2,500,0 250000 2,500,0
达中小盘股票型 其他 1.42% 0
00 0 00
证券投资基金
中国工商银行－
易方达价值精选 1,200,7 120079 1,200,7
其他 0.68% 0
股票型证券投资 92 2 92
基金
战略投资者或一般法人因配售新
无
股成为前 10 名股东的情况（如有）
上述股东关联关系或一致行动的 公司的控股股东为安徽亚夏实业股份有限公司，实际控制人为周夏耘先生，周夏耘与周
说明 晖为父子关系、周夏耘与周丽为父女关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 年末持有无限售条件股份数量（注 4）
股份种类 数量
世纪方舟投资有限公司 8,400,000 人民币普通股
陈鹏 6,000,000 人民币普通股
陈海啸 2,594,000 人民币普通股
中国银行－易方达中小盘股票型
2,500,000 人民币普通股
证券投资基金
汪杰宁 1,650,000 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值精选 1,200,792 人民币普通股
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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
股票型证券投资基金
罗荣峻 1,000,000 人民币普通股
中国银行－易方达积极成长证券
1,000,000 人民币普通股
投资基金
安徽亚夏实业股份有限公司 800,000 人民币普通股
王飚 500,000 人民币普通股
公司前十名股东中，世纪方舟投资有限公司、陈海啸、汪杰宁、罗荣峻、王彪、安徽亚
前 10 名无限售流通股股东之间，
夏实业股份有限公司为公司发起人股东，6 名发起人股东与其他股东之间不存在关联关
以及前 10 名无限售流通股股东和
系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未
前 10 名股东之间关联关系或一致
知上述发起人股东以外的股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变
行动的说明
动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）
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2 、公司控股股东情况

法人

控股股东名称	法定代表人/ 单位负责人	成立日期	组织机构代码	注册资本	主要经营业务
安徽亚夏实业股份有限公 司	周夏耘	2001年04 月20日	72850453-5	3000万元	对外投资、咨询服务 （不含汽车），机电、 建材、百货销售，酒、 卷烟（雪茄烟）零售， 房地产开发和物业管 理服务。
经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等	公司经营情况良好
控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况	无
报告期控股股东变更

□ 适用 √ 不适用

3 、公司实际控制人情况

自然人

实际控制人姓名	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
周夏耘	中国	否
最近5年内的职业及职务	安徽亚夏实业股份有限公司党委书记、董事长兼总裁、芜湖亚夏汽车股份有限 公司法定代表人、董事长。全国优秀中国特色社会主义事业建设者、全国关爱

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

员工优秀企业家、安徽省政协委员、安徽工商联副主席、安徽省劳动模范、宣 城市人大代表。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无

报告期实际控制人变更

□ 适用 √ 不适用

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

股东名称/一致行 动人姓名	计划增持股份数 量	计划增持股份比 例	实际增持股份数 量	实际增持股份比 例	股份增持计划初 次披露日期	股份增持计划实 施结束披露日期
安徽亚夏实业股 份有限公司	2,000,000	1.36%	800,000	0.45%	2012年11月17 日

其他情况说明

基于对中国资本市场的乐观判断以及对公司持续发展的信心，安徽亚夏于2012年11月16日通过深圳证券交 易所交易系统首次增持了公司股份20万股，并计划在未来12个月内继续增持公司股份，累计增持股份数量 不低于200万股，累计增持不超过公司总股本的2%的股份（详见公司于2012年11月17日发布的《关于大股 东增持公司股份的公告》）。

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名	职务	任职状态	性别	年龄	任期起始 日期	任期终止 日期	期初持股 数（股）	本期增持 股份数量 （股）	本期减持 股份数量 （股）	期末持股 数（股）
周夏耘	董事长	现任	男	59	2012年12 月16日	2015年12 月15日	10,800,000	10,800,000	0	21,600,000
周晖	董事、总经 理	现任	男	35	2012年12 月16日	2015年12 月15日	9,900,000	9,900,000	0	19,800,000
肖美荣	董事、副总 经理	现任	女	51	2012年12 月16日	2015年12 月15日	190,000	200,000	0	390,000
徐晓华	董事	现任	男	65	2012年12 月16日	2015年12 月15日	30,000	30,000	0	60,000
汪杰宁	董事	现任	男	43	2012年12 月16日	2015年12 月15日	4,200,000	4,200,000	450,000	7,950,000
杨庆梅	董事	现任	女	48	2012年12 月16日	2015年12 月15日	0	0	0	0
胡达沙	独立董事	离任	男	58	2009年11 月23日	2012年12 月16日	0	0	0	0
王玉春	独立董事	离任	男	57	2009年11 月23日	2012年12 月16日	0	0	0	0
孙昌兴	独立董事	离任	男	61	2009年11 月23日	2012年12 月16日	0	0	0	0
赵定涛	独立董事	现任	男	58	2012年12 月16日	2015年12 月15日	0	0	0	0
周友梅	独立董事	现任	男	53	2012年12 月16日	2015年12 月15日	0	0	0	0
程雁雷	独立董事	现任	女	50	2012年12 月16日	2015年12 月15日	0	0	0	0
叶正贵	监事会主 席	现任	男	61	2012年12 月16日	2015年12 月15日	60,000	60,000	0	120,000
曹应宏	监事	现任	男	34	2012年12 月16日	2015年12 月15日	100,000	100,000	0	200,000
余星	职工监事	离任	女	28	2009年11 月23日	2012年12 月08日	0	0	0	0

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
2012 年 12 2015 年 12
刘飞凛 职工监事 现任 女 42 0 0 0 0
月 08 日 月 08 日
2009 年 11 2012 年 12
方程 营销部长 离任 男 38 100,000 100,000 20,000 180,000
月 23 日 月 16 日
董事会秘 2012 年 12 2015 年 12
李林 现任 男 44 100,000 100,000 30,000 170,000
书 月 16 日 月 15 日
2012 年 12 2015 年 12
邹则清 财务总监 现任 男 43 100,000 100,000 50,000 150,000
月 16 日 月 15 日
合计 -- -- -- -- -- -- 25,580,000 25,590,000 550,000 50,620,000
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二、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历

一 ( )董事主要工作经历

周夏耘先生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，1954年出生，高级经济师，清华大学高级管理人 员工商管理硕士（EMBA）、长江商学院高级管理人员工商管理硕士（EMBA）。曾任安徽省宁国汽车配 件公司经理、安徽省宁国汽车工业销售总公司总经理、安徽省宁国市亚夏实业（集团）有限公司董事长兼 总经理。现任安徽亚夏实业股份有限公司党委书记、董事长兼总裁、本公司法定代表人、董事长。全国优 秀中国特色社会主义事业建设者、全国关爱员工优秀企业家、安徽省政协委员、安徽工商联副主席、安徽 省劳动模范、宣城市人大代表。

周晖先生，中国国籍，无境外居留权，1978年出生，中国科学技术大学硕士研究生毕业，清华大学经 管学院高级管理人员工商管理硕士（EMBA）在读，中国青年企业家协会会员、全国青联委员，安徽省个 体民营企业协会副会长、芜湖市人大代表。曾任安徽亚夏实业股份有限公司营销部部长、总经理助理、副 总经理。现任本公司董事、总经理。

汪杰宁先生，中国国籍，1970年生，工学士、管理学硕士、清华大学EMBA。曾任新希望集团金融事 业部副总裁，联华国际信托投资有限公司董秘、副总裁、董事、代总裁。现任本公司董事、百年城商业地 产有限公司（开曼）董事。

杨庆梅女士，中国国籍，1964年生，研究生，会计师。曾任安徽安能热电股份有限公司财务部副部长、 财务部部长、董事会办公室副主任、副总会计师职务。现任本公司董事、柏庄置业有限公司总裁助理、合 肥市高科技风险投资有限公司副总经理、世纪方舟投资有限公司财务总监、安徽安能热电股份有限公司董 事、合肥市高科技风险投资有限公司董事。

肖美荣女士，中国国籍，无境外居留权，1962年出生，中共党员，经济管理专业在读研究生，经济师， 安徽省创业女标兵。曾任宁国陶瓷厂教师、宁国顺昌机械厂文书、宁国汽车工业销售总公司企管处长、亚 夏集团总经理助理兼总经办主任、亚夏集团副总经理、亚夏集团芜湖区域首席执行经理。现任本公司董事、 副总经理。

徐晓华先生，中国国籍，1948年生，大专学历，三级律师、经济师。曾任宁国化肥厂任车间设备主任、 厂办公室主任，现任宁国法律顾问处、宁国法律律师事务所专职律师，安徽亚夏实业股份有限公司法律顾 问、本公司董事。

赵定涛先生：1955年1月出生，中国科学技术大学管理学院副院长、教授、博士生导师，中国科学技 术大学可持续发展与创新研究中心主任。主要研究方向：战略管理与政策分析、环境与可持续发展管理。

55

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

曾任安徽省广德县砖桥乡中小学民办教师；安徽省宣城市梅诸中学高中教师。现任合肥市肥西县农村商业 银行独立董事、丰乐种业独立董事、安徽行为科学学会副理事长、安徽绿色文化学会副会长、本公司独立 董事。

周友梅先生：1960年10月出生，研究生学历，民建会员，第十届江苏省政协委员、民建中央经济委员 会委员，会计学教授，南京财经大学会计学院院长、硕士研究生导师。现任江苏通鼎光电股份有限公司独 立董事、南京新港高科技股份有限公司独立董事、江苏省资产评估协会副会长、江苏省对外经贸会计学会 副会长、本公司独立董事。

程雁雷女士：1963年3月出生，中共党员，学士。现为安徽大学法学院院长、教授、博导。安徽省高 校中青年学科带头人，安徽省学术与技术带头人，享受安徽省人民政府特殊津贴。论文获 “安徽省社会科 ” “ ” “ ” 学优秀成果奖二等奖 。曾获 安徽省首届优秀中青年法学法律专家 、 省三八红旗手 等荣誉称号。兼任中 国法学会行政法学研究会常务理事、安徽省法学会行政法学研究会副总干事长兼秘书长。聘任安徽省人大 法制工作委员会立法咨询员、安徽省人大内务司法委员会司法监督咨询员。聘任合肥市人民政府法律顾问、 马鞍山市人民政府法律顾问、铜陵市人民政府法律顾问。黄山永新股份有限公司独立董事、本公司独立董 事。

(二)监事主要工作经历

叶正贵，中国国籍，1952年出生，大专学历，助理会计师。曾任宁国县陶瓷厂会计、主办会计，安徽 亚夏财务处长、安徽亚夏财务部部长、安徽亚夏审计部负责人。现任宁国亚夏小额贷款有限责任公司经理、 本公司监事会主席。

曹应宏先生，中国国籍，1979年出生，大专学历。曾任安徽明和律师事务所实习律师、安徽亚夏实业 股份有限公司法务专员、安徽省宣城市亚夏担保有限公司副总经理，现任安徽亚夏实业股份有限公司法律 事务部部长、本公司监事。

刘飞凛女士，中国国籍，1971年出生，大专学历。曾任芜湖市奥顿酒店财务会计，2001年进入亚夏汽 车，历任芜湖亚夏汽车服务有限责任公司（广本店）财务经理、芜湖亚夏汽车销售服务有限公司（别克店） 财务经理、芜湖亚夏汽车股份有限公司（一汽大众店）财务经理、安徽亚迪汽车销售服务有限公司（奥迪 店）财务经理和安徽亚夏实业股份有限公司审计部审计专员。现任芜湖亚夏丰田汽车销售服务有限公司财 务经理、本公司职工代表监事。

(三)高级管理人员主要工作经历

周晖先生：简历见前述董事介绍。

肖美荣女士：简历见前述董事介绍。

邹则清先生，中国国籍，1970年出生，经济管理专业在读研究生。曾任宁国县橡胶厂任财务主管，芜 湖亚夏汽车股份有限公司财务主管，安徽亚夏实业股份有限公司财务部资金资产管理科长，安徽亚夏实业 股份有限公司财务部长。2006年11月至今任本公司财务总监。

李林先生，中国国籍，1969年出生，中共党员，经济管理专业在读研究生，会计师。曾任安徽省宣城 市水阳中心粮站财务主管，安徽亚夏实业股份有限公司财务部长、审计部长，芜湖亚夏汽车股份有限公司 财务部长。2006年11月至今任本公司董事会秘书。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位 担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在股东单位是否领 取报酬津贴

56

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 253] intentionally omitted <==

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
2010 年 04 月 2013 年 04 月 20
周夏耘 安徽亚夏实业股份有限公司 董事长 是
20 日 日
2010 年 04 月 2013 年 04 月 20
肖美荣 安徽亚夏实业股份有限公司 董事 否
20 日 日
2010 年 04 月 2013 年 04 月 20
徐晓华 安徽亚夏实业股份有限公司 董事 否
20 日 日
2010 年 04 月 2013 年 04 月 20
叶正贵 安徽亚夏实业股份有限公司 董事 是
20 日 日
法律事务部 2012 年 01 月 2012 年 12 月 31
曹应宏 安徽亚夏实业股份有限公司 是
部长 01 日 日
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在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位 担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领 取报酬津贴
汪杰宁	百年城商业地产有限公司	董事			是
杨庆梅	合肥市高科技风险投资有限公司 柏庄置业有限公司 安徽安能热电股份有限公司董事	副总经理 总裁助理 财务总监			是
赵定涛	中国科学技术大学管理学院	副院长、教 授、博士生导 师			是
周友梅	南京财经大学会计学院	院长、教授、 硕士研究生 导师			是
程雁雷	安徽大学法学院	院长、教授、 博士生导师			是

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据

2012年4月14日，公司召开了第二届董事第十四次会议和第二届监事会第十二次会议分别审议通了《关于独董、董事 人员2012年度薪酬方案的议案》、《公司高管人员2012年度薪酬方案的议案》和《关于监事人员2012年度薪酬方案的议案》 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的 应付报酬总额	从股东单位获 得的报酬总额	报告期末实际 获得报酬
周夏耘	董事长	男	59	现任	5	53.81	58.81
周晖	董事、总经理	男	35	现任	52.73	0	52.73
肖美荣	董事、副总经	女	51	现任	33.98	0	33.98

57

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
理
徐晓华 董事 男 65 现任 1.2 0 1.2
汪杰宁 董事 男 43 现任 1.2 0 1.2
杨庆梅 董事 女 48 现任 1.2 0 1.2
胡达沙 独立董事 男 58 离任 4 0 4
王玉春 独立董事 男 57 离任 4 0 4
孙昌兴 独立董事 男 61 离任 4 0 4
赵定涛 独立董事 男 58 现任 0 0 0
周友梅 独立董事 男 53 现任 0 0 0
程雁雷 独立董事 女 50 现任 0 0 0
叶正贵 监事会主席 男 61 现任 0.3 8.22 8.52
曹应宏 监事 男 34 现任 0.15 13.22 13.37
余星 职工监事 女 28 离任 11.37 0 11.37
刘飞凛 职工监事 女 42 现任 9.49 0 9.49
方程 营销部长 男 38 离任 26.57 0 26.57
李林 董事会秘书 男 44 现任 16 0 16
邹则清 财务总监 男 43 现任 14.36 0 14.36
合计 -- -- -- -- 185.55 75.26 260.81
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公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
胡达沙	独立董事	解聘	2012年12月16 日	公司董事会正常换届
孙昌兴	独立董事	解聘	2012年12月16 日	公司董事会正常换届
王玉春	独立董事	解聘	2012年12月16 日	公司董事会正常换届
余星	职工代表监事	解聘	2012年12月16 日	公司监事会正常换届
方程	营销部长	解聘	2012年12月16 日	任职到期未续聘

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）

报告期内，公司未发生核心技术团队或关键技术人员变动情况。

六、公司员工情况

截至2012年12月31日，公司员工总数为2868人，人员情况如下：

1 、员工专业结构

项目	人数	占总人数比例（%）
管理人员	352	12.27%
财务人员	228	7.95%
技术人员	991	34.56%
销售人员	662	23.08%
服务人员	635	22.14%
合计	2868	100%

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2 、员工受教育程度

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

	芜湖亚夏汽车股份有限公司2012年度
	项目 人数 占总人数比例（%） 硕士及以上学历 6 0.21% 本科学历 450 15.69% 大专学历 1311 45.71% 大专以下学历 1101 38.39% 合计 2868 100%

==> picture [390 x 262] intentionally omitted <==

3 、相关情况

本公司实行劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规，以及地方政府的 有关规定，严格执行相应的社会保障制度，劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家及当 地主管部门的规定、要求，为企业员工缴纳医疗保险金、养老保险金、失业保险金、工伤保险金、生育保 险金和住房公积金，未发生违法违规行为。公司不存在需承担费用的离退休职工。公司无劳务外包用工或 临时用工。

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

第八节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票 上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司 治理的实际运作情况与中国证监会、深圳证券交易所上市公司治理规范性文件基本相符。除第二届董事会 第十七次会议审议通过的关于注销芜湖亚夏汽车股份有限公司宁国分公司、黄山分公司的事宜因经营情况 发生变化暂缓执行，公司不存在尚未解决的其他治理问题。

2012年公司治理基本情况如下：

1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司股东大会规则》和《公司章程》的规定和要求，确保所 有股东特别是中小股东的正当权益。公司严格按照中国证监会有关要求召集、召开股东大会，同时还聘请 律师出席股东大会，对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认和见证，保证了股东大会的合法 有效。

2、关于公司与控股股东的关系：公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、 财务上均独立于控股股东，独立核算，独立承担责任和风险。公司董事会、监事会和内部管理机构依照《公 司法》、《公司章程》的规定独立运作。

3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会由 9名 董事组成，其中独立董事3名，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规要求；董事会下设战略与投 资、薪酬与考核、审计、提名四个专门委员会，其中薪酬委员会、审计委员会、提名委员会中独立董事占 总人数的2/3，审计委员会中有一名独立董事是会计专业人士；公司董事会建立了《董事会议事规则》、《独 立董事工作制度》、《董事会战略及投资委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董 事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》，公司各位董事能够依照规则认真履行职责， 定期召开会议和依法参加会议，维护公司和全体股东的权益。

4、关于监事和监事会：公司监事会在《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的职权范围内依法并 积极行使监督权，建立了《监事会议事规则》；公司监事会由3名监事组成，其中一名为职工代表监事， 监事认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行 职责的合法、合规性进行有效监督，维护公司和全体股东的利益。

5、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了较为全面的绩效考核评价办法，高级管理人员的聘任公 开、透明且符合有关法律、法规和公司内部规章制度的规定。公司董事和高级管理人员的绩效评价采取自 我评价和薪酬委员会按绩效评价标准进行评价两部分相结合的绩效评价方式，对高级管理人员实行年薪 制，年薪与年度经营指标完成情况挂钩，同时根据《公司章程》中对高级管理人员履职行为、权限和职责 的明确规定进行综合考评。

6、关于信息披露与透明度：董事会秘书作为信息披露工作的第一责任人，根据监管部门的规范进行投 资者来访咨询的接待工作，指定《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)作为公司指定信息披露媒体。公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露制 度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。公司注重与投资者沟通交流，制定了《投资者关 系管理制度》，还通过深圳证券交易所互动平台和接待来访等方式加强与投资者的沟通和交流。

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

7、关于投资者关系及相关利益者：公司根据《投资者关系管理制度》，积极拓宽与投资者沟通的渠道， 保证信息披露的公平、公开、公正，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各 方面利益的平衡，共同推动公司持续、健康的发展。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异

□ 是 √ 否

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况

根据深圳证券交易所《关于开展“加强中小企业板上市公司内控规则落实”专项活动的通知》，公司 对照深圳证券交易所有关内部控制的相关规则，依据公司实际情况，认真核查了公司内部控制制度的制定 和运行情况，形成《中小企业板上市公司内控规则落实自查表》，经2011年9月28日公司第二届董事会第 十次会议审议通过后提交深圳证券交易所公告（详见2011-50号巨潮资讯网公告）。2010年5月14日，公司 召开了第二届董事会第三次会议，审议公告了《内幕信息知情人登记管理制度的议案》，报告期内，公司 严格按照《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等有关 制度的规定和要求，认真做好内幕信息的保密和管理工作，严格控制和防范内幕信息外泄。

二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期年度股东大会情况

会议届次	召开日期	会议议案名称	决议情况	披露日期	披露索引
2011年年度股东大 会	2012年05月07日	1、关于2011年度董 事会工作报告的议 案；2、关于2011 年度监事会工作报 告的议案；3、关于 2011年度财务决算 报告的议案；4、关 于2011年度利润分 配及资本公积转增 股本的预案；5、关 于预计2012年度关 联交易的议案；6、 关于聘用2012年度 会计师事务所的议 案；7、关于公司及 全资子公司相互提 供担保额度的议案； 8、关于2012年度投 融资计划的议案；9、 关于独董、董事人员 2012年度薪酬方案 的议案；10、关于监 事人员2012年度薪	全部议案均获通过	2012年05月08日	公司2011年年度股 东大会决议公告（公 告号：2012-022）， 该次决议公告刊登 在2012年5月8日 的《证券时报》、《中 国证券报》、 《上海证 券部》和巨潮咨询网 (www.cninfo.com. cn)

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

酬方案的议案。

2 、本报告期临时股东大会情况

会议届次	召开日期	会议议案名称	决议情况	披露日期	披露索引
2012年第一次临时 股东大会	2012年01月09日	1、关于公司符合发 行公司债券条件的 议案；2、关于发行 芜湖亚夏汽车股份 有限公司2012年公 司债券的议案；3、 关于提请股东大会 授权董事会办理本 次公司债券发行上 市具体事宜的议案； 4、关于发行2012 年公司债券由关联 股东提供担保的议 案。	全部议案均获通过	2012年01月10日	公司2012年第一次 临时股东大会决议 公告（公告号： 2012-002 ），该次决 议公告刊登在2012 年1月10日的《证 券时报》、 《中国证券 报》、《上海证券报》 和巨潮咨询网 (www.cninfo.com. cn)
2012年第二次临时 股东大会	2012年08月18日	1、关于制定《公司 未来三年股东回报 规划（2012-2014 年）》的议案；2、关 于修订公司章程的 议案；3、关于修订 公司投融资管理制 度的议案。	全部议案均获通过	2012年08月20日	公司2012年第二次 临时股东大会决议 公告（公告号： 2012-050），该次决 议公告刊登在2012 年8月20日的《证 券时报》、 《中国证券 报》、《上海证券报》 和巨潮咨询网 (www.cninfo.com. cn)
2012年第三次临时 股东大会	2012年12月16日	1、关于公司董事会 换届选举的议案；2、 关于公司监事会换 届选举的议案；3、 关于调整公司独立 董事津贴的议案。	全部议案均获通过	2012年12月17日	公司2012年第三次 临时股东大会决议 公告（公告号： 2012-090 ），该次决 议公告刊登在2012 年12月17日的《证 券时报》、 《中国证券 报》、《上海证券报》 和巨潮咨询网 (www.cninfo.com. cn)

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

三、报告期内独立董事履行职责的情况

1 、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况
独立董事姓名	本报告期应参加 董事会次数	现场出席次数	以通讯方式参加 次数	委托出席次数	缺席次数	是否连续两次未 亲自参加会议
胡达沙	10	4	6	0	0	否
孙昌兴	10	3	7	0	0	否
王玉春	10	2	7	1	0	否
赵定涛	2	1	1	0	0	否
周友梅	2	1	1	0	0	否
程雁雷	2	1	1	0	0	否
独立董事列席股东大会次数		4

连续两次未亲自出席董事会的说明

无

2 、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3 、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

2012年度，公司独立董事利用参加董事会及股东大会等现场会议的机会到公司进行现场调查和了解， 并与公司董事、董事会秘书、财务负责人及其他相关工作人员进行交流，重点对公司投资领域、内部控制 等方面提出了专业意见，公司认真听取独立董事提出的意见并予以全部采纳。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、董事会战略及投资委员会

报告期内，公司董事会战略及投资委员会召开2次会议，讨论和制定公司2012年度经营目标、2012年 度销售服务网络扩建项目及购买土地、对外投资建设阜阳亚夏驾校项目的事宜。

2、董事会提名委员会

报告期内，公司董事会提名委员会共召开2次会议，听取独立董事2011年度的工作汇报、对公司董事、 监事到期进行换届选举的情形进行讨论和审议。

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

3、董事会薪酬与考核委员会

报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会共召开2次会议，审议公司董事、监事和高级管理人员的年 度薪酬方案进行审议讨论，就相关薪酬方案形成决议分别提交董事会、监事会审议。

4、董事会审计委员会

报告期内，公司董事会审计委员会审议公司内审部提交的审计工作进展报告、募集资金存放与使用情 况专项报告及相关财务报告等。同时围绕年报审计开展各项工作，包括与审计机构协商确定年度财务报告 审计工作时间安排，对公司财务报表进行审阅并形成书面意见，督促审计机构按时完成审计工作，对审计 机构的年报审计工作进行总结和评价，建议续聘，并形成决议提交董事会。

五、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

公司自设立以来，严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》及其他法律法规和规章制度的要求 规范运作，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互 独立，具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。

七、同业竞争情况

公司控股股东和实际控制人严格履行禁止同业竞争承诺，公司不存在同业竞争情况。

八、高级管理人员的考评及激励情况

2012 年 4 月 14 日，公司召开第二届董事会第十四次会议审议通过了《公司高管 2012 年度薪酬方案的 议案》，研究制订和审查公司高级管理人员的薪酬政策与方案。薪酬与考核委员会工作小组以“建立激励与 约束相结合、风险与收益相对称”的激励机制，充分调动经营管理层的积极性和创造性。2012 年公司高级 管理人员严格按照该薪酬的考核方案进行考评。

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

第九节内部控制

一、内部控制建设情况

公司坚持以防范各种风险为目标，建立从严管理的长效机制，保证公司经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率。公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等 相关法律、法规和规章的要求，以及中小企业板上市公司的相关规定，形成了以股东大会、董事会、监事 会及管理层为架构的决策、执行及监督体系，建立了较为完善和健全的内部管理制度，内部控制以基本管 理制度为基础，下设各业务制度、工作制度、部门职能、岗位职责等，涵盖经营环节的各个方面，主要制 度包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、 《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作细则》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理办法》、《关联交易 决策制度》、《对外投资管理制度》等。公司目前正处于发展较快的时期，经营规模的不断扩大对公司内部 控制提出了更高的要求，公司将通过明确内控评价标准，建立持续改进的内控评价机制等措施，不断完善 内部控制制度，强化规范运作意识，加强内部监督机制，促进公司健康、稳定、快速地发展。公司年度内 控改进计划如下：1、在公司内部各部门开展多种方式宣传培训，认真学习基本规范和配套指引的有关规 定，结合公司规模、经营模式、企业文化、行业特点等具体情况不断深化内部控制建设。2、加大对公司 及控股子公司会计信息、重大投资、关联交易、对外担保等的审计力度，防范重大业务风险。3、加强公 司内部审计人员的培训力度，提高审计监督业务水平。通过进一步强化内部审计及其内部控制职能，完善 经营管理监督体系，提升防范和控制内部风险水平。

二、董事会关于内部控制责任的声明

公司董事会认为：公司已建立了一系列实用的内控管理制度，并在经营活动中得到贯彻实施，保障了 公司资产的安全、完整，保证了经营活动的正常进行，在一定程度上控制了经营风险，确保经营管理目标 的实现，公司内部控制体系基本健全、合理有效，内控体系与相关制度能够适应公司管理的要求和发展的 需要，在所有重大方面合理保证了公司合法经营，保证了公司经营效率、资产安全，保障了财务报告相关 信息真实完整。公司内部控制制度完整、合理并且有效，不存在重大缺陷。

三、建立财务报告内部控制的依据

公司重视财务报告内部控制制度的建立和运行。为做好财务报告编制工作，根据中国证监会、深圳证 券交易所的要求及《公司章程》、《董事会专门委员会实施细则》、《独立董事工作制度》、《独立董事年报工 作制度》、《董事会审计委员会年报工作规程》等制度的规定，公司董事会审计委员会和独立董事对财务报 告编制及审计过程进行监督，并就财务报告编制、审计过程中发现的问题和重要事项等与公司及外聘审计 机构进行充分沟通。在召开董事会审议年度报告前，董事会审计委员会对年度财务会计报告进行审核，并 提交董事会审议；年度报告经董事会审议并形成书面决议，经董事、高级管理人员签署书面确认意见后， 监事会也对其进行审议并出具审核意见。核对无误后，按规定程序报送至监管部门和深交所。

四、内部控制自我评价报告

内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
报告期内未发现内部控制重大缺陷。
内部控制自我评价报告全文披露
2013 年 04 月 23 日
日期
内部控制自我评价报告全文披露 芜湖亚夏汽车股份有限公司董事会关于 2012 年度内部控制的自我评价报告，详见巨潮资
索引 讯网（www.cninfo.com.cn）。
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五、内部控制审计报告

□ 适用 √ 不适用

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否

六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

2011 年 9 月 8 日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《芜湖亚夏汽车股份有限公司年报信息 披露重大差错责任追究制度》；2012 年 3 月 29 日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过了《董事会审 计委员会年度财务报告审议工作规程的议案》。公司一直按照年报工作制度做好年报的披露工作，对于出 现的年报信息披露存在重大差错的行为根据年报信息披露重大差错责任追究制度进行追究。

公司 2011 年年度报告于 2012 年 4 月 17 日披露，由于工作人员的工作疏忽，《2011 年年度报告》“第 八节董事会报告”之“二、2012 年工作展望及重点工作”之（一）“ 2012 年主要经营目标”中关于“2012 年主要 经营目标”和《2011 年年度审计报告》中“财务报表附注”之“九、资产负债表日后事项”中部分内容披露有 误，但并不影响投资者对年度财务报表数据的阅读与理解。2013 年 4 月 18 日，公司对上述内容进行了更 正披露。并且公司根据《信息披露管理制度》关于信息披露责任追究的规定对相关责任人进行了批评和经 济处罚。

67

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准无保留审计意见
审计报告签署日期	2013年04月20日
审计机构名称	华普天健会计师事务所(北京)有限公司
审计报告文号	[2013]0892
审计报告正文

会审字[2013]0892号

审计报告

芜湖亚夏汽车股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的芜湖亚夏汽车股份有限公司（以下简称 “亚夏汽车”）财务报表，包括 2012年12月31日的合并及母公司资产负债表，2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是亚夏汽车管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

我们认为，亚夏汽车财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了亚夏汽车2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果

68

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

和现金流量。

华普天健会计师事务所 （北京）有限公司

中国注册会计师：李友菊

中国注册会计师：郑 磊

· 中国 北京

中国注册会计师：舒 鹏 二○一三年四月二十日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：芜湖亚夏汽车股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	563,214,480.62	493,416,726.32
结算备付金	0.00	0.00
拆出资金	0.00	0.00
交易性金融资产	0.00	0.00
应收票据	1,200,000.00	0.00
应收账款	13,791,517.72	9,402,125.02
预付款项	341,274,518.50	203,073,827.77
应收保费	0.00	0.00
应收分保账款	0.00	0.00
应收分保合同准备金	0.00
应收利息	0.00	0.00

69

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 758] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 13,315,688.60 12,231,011.00
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 543,265,944.84 420,743,667.78
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 1,476,062,150.28 1,138,867,357.89
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 4,022,753.20 4,010,462.89
投资性房地产 5,047,526.95 5,188,757.47
固定资产 379,557,556.82 262,853,557.17
在建工程 60,493,871.51 22,289,030.03
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 398,416,775.15 226,393,467.28
开发支出 0.00 0.00
商誉 46,562,976.94 0.00
长期待摊费用 603,999.25 601,348.73
递延所得税资产 2,345,327.55 3,284,237.16
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 897,050,787.37 524,620,860.73
资产总计 2,373,112,937.65 1,663,488,218.62
流动负债：
短期借款 562,199,832.33 232,468,381.34
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
----- End of picture text -----

70

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 758] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
应付票据 499,970,323.48 473,751,340.00
应付账款 35,661,071.66 24,346,156.68
预收款项 65,196,596.15 44,388,753.08
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 4,792,810.54 10,114,695.66
应交税费 -110,054.34 170,758.81
应付利息 2,037,244.45 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 36,740,992.21 21,364,177.49
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 19,000,000.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 1,206,488,816.48 825,604,263.06
非流动负债：
长期借款 32,400,000.00 36,000,000.00
应付债券 257,493,958.33 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 500,000.00 1,000,000.00
非流动负债合计 290,393,958.33 37,000,000.00
负债合计 1,496,882,774.81 862,604,263.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 176,000,000.00 88,000,000.00
资本公积 381,561,023.57 469,561,023.57
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 32,093,708.17 24,640,108.48
一般风险准备 0.00 0.00
----- End of picture text -----

71

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 236] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
未分配利润 261,921,662.42 218,682,823.51
外币报表折算差额 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合计 851,576,394.16 800,883,955.56
少数股东权益 24,653,768.68 0.00
所有者权益（或股东权益）合计 876,230,162.84 800,883,955.56
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,373,112,937.65 1,663,488,218.62
计
法定代表人：周夏耘 主管会计工作负责人：邹则清 会计机构负责人：邹则清
----- End of picture text -----

2 、母公司资产负债表

编制单位：芜湖亚夏汽车股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	90,496,035.61	64,490,260.58
交易性金融资产	0.00	0.00
应收票据	0.00	0.00
应收账款	613,663.24
预付款项	85,298,097.24	24,625,482.24
应收利息	0.00	0.00
应收股利	0.00	0.00
其他应收款	345,195,208.80	178,347,178.25
存货	14,134,600.30	16,476,770.01
一年内到期的非流动资产	0.00	0.00
其他流动资产	0.00	0.00
流动资产合计	535,737,605.19	283,939,691.08
非流动资产：
可供出售金融资产	0.00	0.00
持有至到期投资	0.00	0.00
长期应收款	0.00	0.00
长期股权投资	884,619,478.64	577,437,188.33
投资性房地产	5,047,526.95	5,188,757.47
固定资产	21,748,016.79	20,171,556.53
在建工程	19,445,882.00	1,957,192.00

72

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 758] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 138,429,158.77 110,052,995.66
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 4,327.28 54,839.07
递延所得税资产 381,777.70 620,742.01
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 1,069,676,168.13 715,483,271.07
资产总计 1,605,413,773.32 999,422,962.15
流动负债：
短期借款 152,000,000.00 35,000,000.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 18,880,000.00 34,455,940.00
应付账款 5,639,045.24 3,361,235.27
预收款项 23,044,141.65 23,076,633.13
应付职工薪酬 626,096.54 1,196,583.80
应交税费 7,259,149.88 2,642,732.49
应付利息 2,037,244.45 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 299,181,070.50 85,472,767.64
一年内到期的非流动负债 0.00 19,000,000.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 508,666,748.26 204,205,892.33
非流动负债：
长期借款 32,400,000.00 36,000,000.00
应付债券 257,493,958.33 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 500,000.00 1,000,000.00
----- End of picture text -----

73

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 377] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
非流动负债合计 290,393,958.33 37,000,000.00
负债合计 799,060,706.59 241,205,892.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 176,000,000.00 88,000,000.00
资本公积 394,142,112.10 482,142,112.10
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 31,683,418.76 24,229,819.07
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 204,527,535.87 163,845,138.65
外币报表折算差额 0.00 0.00
所有者权益（或股东权益）合计 806,353,066.73 758,217,069.82
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,605,413,773.32 999,422,962.15
计
法定代表人：周夏耘 主管会计工作负责人：邹则清 会计机构负责人：邹则清
----- End of picture text -----

3 、合并利润表

编制单位：芜湖亚夏汽车股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	4,126,527,207.17	3,577,855,483.04
其中：营业收入	4,126,527,207.17	3,577,855,483.04
利息收入	0.00	0.00
已赚保费	0.00	0.00
手续费及佣金收入	0.00	0.00
二、营业总成本	4,062,525,639.78	3,451,918,420.04
其中：营业成本	3,851,452,727.29	3,277,761,288.00
利息支出	0.00	0.00
手续费及佣金支出	0.00	0.00
退保金	0.00	0.00
赔付支出净额	0.00	0.00
提取保险合同准备金净额	0.00	0.00
保单红利支出	0.00	0.00
分保费用	0.00	0.00

74

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 722] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
营业税金及附加 7,822,952.17 5,519,940.08
销售费用 104,951,144.12 93,624,588.12
管理费用 55,786,269.73 41,017,841.03
财务费用 37,088,926.91 28,377,445.06
资产减值损失 5,423,619.56 5,617,317.75
加：公允价值变动收益（损失以
0.00 0.00
“－”
号填列）
“－”
投资收益（损失以 号
12,290.31 472.89
填列）
其中：对联营企业和合营
12,290.31 472.89
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
0.00 0.00
列）
“－”
三、营业利润（亏损以 号填列） 64,013,857.70 125,937,535.89
加：营业外收入 45,298,137.10 4,072,425.22
减：营业外支出 1,955,838.54 3,830,498.22
其中：非流动资产处置损
1,090,246.07 191,702.36
失
“－”
四、利润总额（亏损总额以 号填
107,356,156.26 126,179,462.89
列）
减：所得税费用 30,509,948.98 35,557,280.52
“－”
五、净利润（净亏损以 号填列） 76,846,207.28 90,622,182.37
其中：被合并方在合并前实现的
0.00 0.00
净利润
归属于母公司所有者的净利润 77,092,438.60 90,622,182.37
少数股东损益 -246,231.32 0.00
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.44 0.62
（二）稀释每股收益 0.44 0.62
七、其他综合收益 0.00 9,990.00
八、综合收益总额 76,846,207.28 90,632,172.37
归属于母公司所有者的综合收益
77,092,438.60 90,632,172.37
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -246,231.32 0.00
----- End of picture text -----

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：周夏耘

主管会计工作负责人：邹则清

会计机构负责人：邹则清

75

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

4 、母公司利润表

编制单位：芜湖亚夏汽车股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	334,204,760.74	294,296,693.60
减：营业成本	300,617,607.98	261,379,926.13
营业税金及附加	821,561.00	819,899.22
销售费用	9,564,091.55	8,047,523.74
管理费用	18,292,655.00	13,581,898.00
财务费用	11,641,543.67	7,632,619.87
资产减值损失	250,800.60	414,672.27
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填 列）	51,812,290.31	83,300,472.89
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益	12,290.31	472.89
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	44,828,791.25	85,720,627.26
加：营业外收入	37,182,792.10	699,192.73
减：营业外支出	20,687.63	122,287.67
其中：非流动资产处置损失	10,682.55	800.46
三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）	81,990,895.72	86,297,532.32
减：所得税费用	7,454,898.81	1,254,166.22
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	74,535,996.91	85,043,366.10
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.42	0.48
（二）稀释每股收益	0.42	0.48
六、其他综合收益		9,990.00
七、综合收益总额	74,535,996.91	85,053,356.10

法定代表人：周夏耘 主管会计工作负责人：邹则清 会计机构负责人：邹则清

5 、合并现金流量表

编制单位：芜湖亚夏汽车股份有限公司

76

==> picture [539 x 758] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
客户存款和同业存放款项净增加
4,874,273,475.58 4,213,346,975.28
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 42,396,114.14 4,168,991.39
经营活动现金流入小计 4,916,669,589.72 4,217,515,966.67
购买商品、接受劳务支付的现金 4,609,294,991.61 4,009,149,609.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
125,795,006.61 100,564,757.11
金
支付的各项税费 81,673,040.79 75,430,627.07
支付其他与经营活动有关的现金 59,335,985.20 59,465,360.49
经营活动现金流出小计 4,876,099,024.21 4,244,610,354.04
经营活动产生的现金流量净额 40,570,565.51 -27,094,387.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
----- End of picture text -----

77

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 762] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
23,800,193.19 15,454,259.12
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,343,762.89 2,458,010.58
投资活动现金流入小计 27,143,956.08 17,912,269.70
购建固定资产、无形资产和其他
440,372,671.36 279,291,549.85
长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
56,895,999.54
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 497,268,670.90 283,291,549.85
投资活动产生的现金流量净额 -470,124,714.82 -265,379,280.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 24,900,000.00 445,546,717.42
其中：子公司吸收少数股东投资
24,900,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 1,853,845,050.57 1,225,068,439.77
发行债券收到的现金 257,400,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,136,145,050.57 1,670,615,157.19
偿还债务支付的现金 1,576,713,599.58 1,189,691,978.28
分配股利、利润或偿付利息支付
59,654,208.38 25,361,240.67
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 425,339.00
筹资活动现金流出小计 1,636,793,146.96 1,215,053,218.95
筹资活动产生的现金流量净额 499,351,903.61 455,561,938.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 69,797,754.30 163,088,270.72
加：期初现金及现金等价物余额 493,416,726.32 330,328,455.60
六、期末现金及现金等价物余额 563,214,480.62 493,416,726.32
----- End of picture text -----

78

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

会计机构负责人：邹则清

法定代表人：周夏耘

主管会计工作负责人：邹则清

6 、母公司现金流量表

编制单位：芜湖亚夏汽车股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	390,022,561.65	345,417,440.40
收到的税费返还	0.00	0.00
收到其他与经营活动有关的现金	83,779,541.45	832,688.69
经营活动现金流入小计	473,802,103.10	346,250,129.09
购买商品、接受劳务支付的现金	356,366,029.37	287,439,787.75
支付给职工以及为职工支付的现 金	17,786,434.54	14,252,207.26
支付的各项税费	10,659,379.44	9,185,731.28
支付其他与经营活动有关的现金	9,989,011.67	158,336,946.34
经营活动现金流出小计	394,800,855.02	469,214,672.63
经营活动产生的现金流量净额	79,001,248.08	-122,964,543.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	0.00	0.00
取得投资收益所收到的现金	51,800,000.00	83,300,000.00
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额	1,573,715.54	20,796,567.32
处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额	0.00	0.00
收到其他与投资活动有关的现金	1,051,050.14	656,544.58
投资活动现金流入小计	54,424,765.68	104,753,111.90
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金	114,973,871.57	80,032,569.16
投资支付的现金	251,474,000.46	315,040,000.00
取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额	56,895,999.54	0.00
支付其他与投资活动有关的现金	0.00	0.00
投资活动现金流出小计	423,343,871.57	395,072,569.16
投资活动产生的现金流量净额	-368,919,105.89	-290,319,457.26
三、筹资活动产生的现金流量：

79

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 413] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
吸收投资收到的现金 0.00 445,546,717.42
取得借款收到的现金 192,000,000.00 134,000,000.00
发行债券收到的现金 257,400,000.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 449,400,000.00 579,546,717.42
偿还债务支付的现金 97,600,000.00 113,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
35,439,028.16 7,949,116.97
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 437,339.00 0.00
筹资活动现金流出小计 133,476,367.16 120,949,116.97
筹资活动产生的现金流量净额 315,923,632.84 458,597,600.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.00 0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 26,005,775.03 45,313,599.65
加：期初现金及现金等价物余额 64,490,260.58 19,176,660.93
六、期末现金及现金等价物余额 90,496,035.61 64,490,260.58
法定代表人：周夏耘 主管会计工作负责人：邹则清 会计机构负责人：邹则清
----- End of picture text -----

7 、合并所有者权益变动表

编制单位：芜湖亚夏汽车股份有限公司 本期金额

单位：元

项目	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东 权益	所有者权 益合计
	实收资 本（或 股本）	资本公 积	减：库存 股	专项储 备	盈余公 积	一般风 险准备	未分配 利润	其他
一、上年年末余额	88,000, 000.00	469,561, 023.57			24,640, 108.48		218,682, 823.51			800,883,95 5.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	88,000, 000.00	469,561, 023.57			24,640, 108.48		218,682, 823.51			800,883,95 5.56
三、本期增减变动金额（减少	88,000,	-88,000,			7,453,5		43,237,7		24,654,89	75,346,207

80

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 719] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
以“－”号填列） 000.00 000.00 99.69 12.03 5.56 .28
77,091,3 -245,104. 76,846,207
（一）净利润
11.72 44 .28
（二）其他综合收益
77,091,3 -245,104. 76,846,207
上述（一）和（二）小计
11.72 44 .28
88,000, -88,000, 24,900,00 24,900,000
（三）所有者投入和减少资本
000.00 000.00 0.00 .00
88,000, -88,000, 24,900,00 24,900,000
1．所有者投入资本
000.00 000.00 0.00 .00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
7,453,5 -33,853, -26,400,00
（四）利润分配
99.69 599.69 0.00
7,453,5 -7,453,5
1．提取盈余公积
99.69 99.69
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -26,400, -26,400,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
176,000 381,561, 32,093, 261,920, 24,654,89 876,230,16
四、本期期末余额
,000.00 023.57 708.17 535.54 5.56 2.84
上年金额
----- End of picture text -----

单位：元

项目 上年金额

81

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 771] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
归属于母公司所有者权益
实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
66,000, 46,004,3 16,135, 136,564, 264,705,06
一、上年年末余额
000.00 16.15 771.87 977.75 5.77
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
66,000, 46,004,3 16,135, 136,564, 264,705,06
二、本年年初余额
000.00 16.15 771.87 977.75 5.77
三、本期增减变动金额（减少 22,000, 423,556, 8,504,3 82,117,8 536,178,88
以“－”号填列） 000.00 707.42 36.61 45.76 9.79
90,622,1 90,622,182
（一）净利润
82.37 .37
（二）其他综合收益 9,990.00 9,990.00
90,632,172
上述（一）和（二）小计 9,990.00
.37
22,000, 423,546, 445,546,71
（三）所有者投入和减少资本
000.00 717.42 7.42
22,000, 423,546, 445,546,71
1．所有者投入资本
000.00 717.42 7.42
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
8,504,3 -8,504,3
（四）利润分配
36.61 36.61
8,504,3 -8,504,3
1．提取盈余公积
36.61 36.61
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
----- End of picture text -----

82

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 292] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
88,000, 469,561, 24,640, 218,682, 800,883,95
四、本期期末余额
000.00 023.57 108.48 823.51 5.56
法定代表人：周夏耘 主管会计工作负责人：邹则清 会计机构负责人：邹则清
----- End of picture text -----

8 、母公司所有者权益变动表

编制单位：芜湖亚夏汽车股份有限公司 本期金额

单位：元

项目	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	实收资本 （或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险 准备	未分配利 润	所有者权 益合计
一、上年年末余额	88,000,000 .00	482,142,11 2.10			24,229,819 .07		163,845,13 8.65	758,217,06 9.82
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	88,000,000 .00	482,142,11 2.10			24,229,819 .07		163,845,13 8.65	758,217,06 9.82
三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列）	88,000,000 .00	-88,000,00 0.00			7,453,599. 69		40,682,397 .22	48,135,996 .91
（一）净利润							74,535,996 .91	74,535,996 .91
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							74,535,996 .91	74,535,996 .91
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的

83

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 520] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
金额
3．其他
7,453,599. -33,853,59 -26,400,00
（四）利润分配
69 9.69 0.00
7,453,599. -7,453,599.
1．提取盈余公积
69 69
2．提取一般风险准备
-26,400,00 -26,400,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
88,000,000 -88,000,00
（五）所有者权益内部结转
.00 0.00
88,000,000 -88,000,00
1．资本公积转增资本（或股本）
.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
176,000,00 394,142,11 31,683,418 204,527,53 806,353,06
四、本期期末余额
0.00 2.10 .76 5.87 6.73
上年金额
----- End of picture text -----

单位：元

项目	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	实收资本 （或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险 准备	未分配利 润	所有者权 益合计
一、上年年末余额	66,000,000 .00	58,585,404 .68			15,725,482 .46		87,306,109 .16	227,616,99 6.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	66,000,000 .00	58,585,404 .68			15,725,482 .46		87,306,109 .16	227,616,99 6.30
三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列）	22,000,000 .00	423,556,70 7.42			8,504,336. 61		76,539,029 .49	530,600,07 3.52

84

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 642] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
85,043,366 85,043,366
（一）净利润
.10 .10
（二）其他综合收益 9,990.00 9,990.00
85,043,366 85,053,356
上述（一）和（二）小计 9,990.00
.10 .10
22,000,000 423,546,71 445,546,71
（三）所有者投入和减少资本
.00 7.42 7.42
22,000,000 423,546,71 445,546,71
1．所有者投入资本
.00 7.42 7.42
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
8,504,336. -8,504,336.
（四）利润分配
61 61
8,504,336. -8,504,336.
1．提取盈余公积
61 61
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
88,000,000 482,142,11 24,229,819 163,845,13 758,217,06
四、本期期末余额
.00 2.10 .07 8.65 9.82
----- End of picture text -----

法定代表人：周夏耘

主管会计工作负责人：邹则清 会计机构负责人：邹则清

三、公司基本情况

“ ” “ ” “ 芜湖亚夏汽车股份有限公司(以下简称 本公司 、 公司 或 亚夏汽车”)，系由芜湖亚夏实 业有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2006年11月30日取得芜湖市工商行政管理局核 发的3402012104768号《企业法人营业执照》，亚夏汽车经中国证监会《关于核准芜湖亚夏汽

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

车股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2011]1046 号)核准，向社会公众发行 2,200万股人民币普通股，2012年8月在深圳证券交易所挂牌交易。注册资本人民币8,800万元， 实收资本8,800万元。2012年5月公司以8,800万股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转 增8,800万股，转增后公司总股本增加至17,600万股。住所：芜湖市鸠江区弋江北路花塘村。 法定代表人：周夏耘。

公司经营范围：品牌轿车及其配件销售、维修、装潢、美容、信息咨询服务，品牌轿车 二手车销售。

四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1 、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》、应用 指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2 、遵循企业会计准则的声明

本公司按上述基础编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了本 公司2012年12月31日的财务状况、2012年度的经营成果和现金流量等有关信息。

3 、会计期间

本公司会计年度采用公历制，即公历1月1日至12月31日为一个会计年度。

4 、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的 计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，其差额计入当期损益。

86

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体 (以下简称“纳入合并范围的公司”)都纳入 合并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，已按照母 公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围公司调整后的 财务报表为基础，按照权益法调整对纳入合并范围公司的长期股权投资后，由母公司编制； 合并报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交 易、资金往来在合并时予以抵销。

• （ 2 ）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法

7 、现金及现金等价物的确定标准

现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指 从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

• （ 2 ）外币财务报表的折算

9 、金融工具

（ 1 ）金融工具的分类

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的 衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在 发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。 资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资 产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。

②持有至到期投资

主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到 期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始 确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持 有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置 持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

87

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

③应收款项

应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成 的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产

主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至 到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值 和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券 利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取 得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公 允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值 之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的 金额转出，计入投资收益。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

①已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确 认。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：

A. 所转移金融资产的账面价值。

• B. 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益：

• A. 终止确认部分的账面价值。

• B. 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额之和。

②金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项 金融负债。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

• ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值。

• ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

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（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法

①本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：

• A. 发行方或债务人发生严重财务困难。

• B. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。

• C. 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。

• D. 债务人可能倒闭或进行其他财务重组。

• E. 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。

• F. 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进 行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计 量。

• G. 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人 可能无法收回投资成本。

• H. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。

• I. 其他表明金融资产发生减值的客观证据。

②本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：

• A. 交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。

• B. 持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减 值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。

• 可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断 该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生 较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则认定该 可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值 损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值 损失。

• （ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提 减值准备。

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

单项金额重大的判断依据或金额标准	本公司将50万元以上应收账款，100万元以上其他应收款 确定为单项金额重大。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客

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观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的 坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	按组合计提坏账准备的计 提方法	确定组合的依据
组合1	账龄分析法	对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金 额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。
组合2	其他方法	以本公司合并报表范围内的关联方划分组合

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5%	5%
1－2年	10%	10%
2－3年	20%	20%
3－4年	40%	40%
4－5年	80%	80%
5年以上	100%	100%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用

组合名称	方法说明
组合2	合并报表范围内的关联方往来不计提坏账准备。

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由	按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况。
坏账准备的计提方法	本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的商品、处在劳务过程中耗用的材料和物料等，包括配件、备件、库存商品、周 转材料等。

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（ 2 ）发出存货的计价方法

计价方法：个别认定法

发出时按个别计价法计价。

• （ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货 跌价准备，计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资 产负债表日后事项的影响等因素。

①商品和配件、备件等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价 减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同 而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合 同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等， 以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

②存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计 提。

③资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在 原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（ 4 ）存货的盘存制度

盘存制度：永续盘存制

采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品

摊销方法：一次摊销法

在领用时采用一次转销法摊销。

包装物 摊销方法：

12 、长期股权投资

（ 1 ）投资成本的确定

分别下列情况对长期股权投资进行计量①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：A. 同一控制下的 企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担

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债务账面价值之间的差额，调整股本溢价；股本溢价的余额不足冲减的，调整留存收益。B. 同一控制下的企业合并，合并 方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资 成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整股本溢价； 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。②除企业合并形 成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：A. 以支付现金取得的长期股权投 资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但 实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。B. 以发行权益性证券取得的长期股权投 资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。C. 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为 投资成本，但合同或协议约定不公允的除外。D. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质 且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价 值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费 作为初始投资成本。E. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与 债权账面价值之间的差额计入当期损益。

（ 2 ）后续计量及损益确认

根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。①采用成本法核算 的长期投资，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣告发放的现金股利或利润，除取得投资时实际支 付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期 投资收益。②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按本公司的会计政策及 会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照 应享有或应分担计算归属于本公司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被投资单位 有关资产、负债的公允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，应考 虑被投资单位计提的折旧额、摊销额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之一 的，本公司按被投资单位的账面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。A. 无法合理确定取得 投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。B. 投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间 的差额不具重要性的。C. 其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资单位的净损 益进行调整的。③在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,如果仍有未确认的投资损失,应以其他长期权益的 账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损失补偿义务，还按《企业会计准则第 l3 号—— 或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。④按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股 利或利润，抵减长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同投资成本的 收回，冲减长期股权投资的成本。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

①存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：A. 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营 活动。B. 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。C. 各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一 个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投 资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单 位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。②存 在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。B.参与 被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。C.与被投资单位之间发生重要交易。D.向被投资单位派出管理人 员。E.向被投资单位提供关键技术资料。

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（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律 环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长 期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作 为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

13 、投资性房地产

投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： ①已出租的土地使用权。

②持有并准备增值后转让的土地使用权。

③已出租的建筑物。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折 旧或摊销，计入当期损益。预计的净残值率、预计使用年限及年折旧率如下：

类别	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	40	5	2.38
土地使用权	40	0	2.50

资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者 的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计 提的减值准备不得转回。

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产。固定资产在 同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固定资产的 成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的 在发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得 的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与 自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使 用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期 间内计提折旧。

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（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的 类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下：

对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。

每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿 命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	40	5%	2.38%
机器设备	10	5%	9.5%
电子设备	5	5%	19%
运输设备	5	5%	19%
其他附属设施	5	5%	19%

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低 于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期 损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：

①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；；

④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

（ 5 ）其他说明

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

在建工程以立项项目分类核算。

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设 备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所 发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固

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定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、 造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决 算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了 减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为 资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在 以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：

①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。

②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性。

其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

16 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足 下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

①资产支出已经发生。

②借款费用已经发生。

③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用 的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（ 2 ）借款费用资本化期间

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算。

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（ 3 ）暂停资本化期间

• （ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

• 17 、生物资产

18 、油气资产

19 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

按取得时的实际成本入账。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直 线法摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的 金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为 零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据 活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产 的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在 预计使用年限内采用直线法摊销。

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	40年	法定使用权
计算机软件	2～5年	参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于 使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命 进行复核，如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可 收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产 减值损失，计入当期损益，同时计提相无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在 以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：

• A. 该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利

• 影响。

• B. 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升。

• C. 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。

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（ 4 ）无形资产减值准备的计提

• （ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研 究阶段的支出在发生时计入当期损益。

②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

③开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：

• A. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。

• B. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

• C. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性。

• D. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产。

• E. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

20 、长期待摊费用

长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳 预期经济利益实现方式合理摊销。

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21 、附回购条件的资产转让

• 22 、预计负债

• （ 1 ）预计负债的确认标准

• （ 2 ）预计负债的计量方法

• 23 、股份支付及权益工具

• （ 1 ）股份支付的种类

• （ 2 ）权益工具公允价值的确定方法

• （ 3 ）确认可行权权益工具最佳估计的依据

• （ 4 ）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

• 24 、回购本公司股份

25 、收入

• （ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量时，确认商品销售收入实现。

• （ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额：

①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

• ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（ 3 ）确认提供劳务收入的依据

公司对于提供的经纪服务，在该项服务完成时，确认劳务收入。对于提供的驾培服务及 其他劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，则采用完工百分比法确认 提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据提供劳务占劳务总量的比例确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议 价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累 计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本

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乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确 认提供劳务收入。

• （ 4 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

26 、政府补助

（ 1 ）类型

公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府补助核算。政府补 助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

（ 2 ）会计处理方法

①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按 照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期 损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

③与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

• A. 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间， 计入当期损益。

• B. 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。

• 27 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

①对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、 可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负 债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：A. 该项交易不是企业合并。B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应 纳税所得额(或可抵扣亏损)。②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条 件的，确认相应的递延所得税资产：A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回。B. 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的 应纳税所得额。C. 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减 的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。③于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复 核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

99

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：A. 商誉的初始确认。B. 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确 认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。②对于与子公司、合 营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可 能不会转回。

• 28 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

（ 2 ）融资租赁会计处理

（ 3 ）售后租回的会计处理

29 、持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产确认标准

（ 2 ）持有待售资产的会计处理方法

30 、资产证券化业务

31 、套期会计

32 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

□ 是 √ 否

（ 1 ）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否

（ 2 ）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否

33 、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否

100

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

无

（ 1 ）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

□ 是 √ 否

（ 2 ）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否

34 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

五、税项

1 、公司主要税种和税率

税种	计税依据	税率
增值税	商品销售收入、增值税应税劳务	17%
营业税	应税劳务收入	3%、5%[注1]
城市维护建设税	应纳流转税	7%
企业所得税	应纳税所得额	25%
教育费附加	应纳流转税	3%
房产税	房产余值或租金收入	1.2%、12%

各分公司、分厂执行的所得税税率

[注1]：子公司驾驶员培训劳务收入，按照文化体育业税目征收营业税，税率为3%；子公司保 险经纪提供经纪劳务收入，按照金融保险业税目征收营业税，税率为5%；本公司及子公司提 供的其他营业税应税劳务收入，执行5%的税率。

2 、税收优惠及批文

本公司及子公司报告期内，均不存在重要的税收优惠。

101

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

3 、其他说明

六、企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位：元

==> picture [484 x 558] intentionally omitted <==

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从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
品牌轿
车销售
(按许可
证经
营)、维
修；进
芜湖亚
口丰田
夏丰田
品牌汽
汽车销 有限责 18,440, 18,440,
芜湖市 汽贸 车销 100% 100% 是
售服务 任公司 000.00 000.00
售、维
有限公
修(按许
司
可证经
营至
2012 年
12 月 1
日)、装
潢、美
----- End of picture text -----

102

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 771] intentionally omitted <==

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
容；轿
车二手
车经
销、轿
车配件
销售；
轿车信
息咨询
服务
品牌轿
车销售
(按许可
证经
营)，维
修(按许
可证经
营至
芜湖亚 2012 年
夏轿车 11 月 23
有限责 17,560, 17,560,
销售服 芜湖市 汽贸 日)、装 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
务有限 潢、美
公司 容，轿
车二手
车经
销，轿
车配件
销售；
轿车信
息咨询
服务
品牌轿
车销售
及售后
服务(按
许可证
芜湖亚
经营)，
东汽车
有限责 19,100, 装潢、 19,100,
销售服 芜湖市 汽贸 100% 100% 是
任公司 000.00 美容； 000.00
务有限
轿车二
公司
手车经
销；轿
车配件
销售；
轿车信
----- End of picture text -----

103

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 759] intentionally omitted <==

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
息咨询
服务
轿车二
手车经
纪，代
办二手
芜湖亚 车鉴
夏轿车 定，转
有限责 二手车 500,000 500,000
二手车 芜湖市 移登 100% 100% 是
任公司 经纪 .00 .00
经纪有 记、保
限公司 险及轿
车二手
车信息
咨询服
务
奇瑞品
牌汽车
销售，
轿车维
修(许可
证有效
期至
2016 年
芜湖亚 7 月 13
瑞汽车 日)，轿
有限责 13,500, 13,500,
销售服 芜湖市 汽贸 车装 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
务有限 潢、美
公司 容，轿
车配件
销售，
轿车二
手车经
销；轿
车信息
咨询服
务。
启辰品
芜湖亚 牌汽车
辰汽车 销售，
有限责 15,000, 15,000,
销售服 芜湖市 汽贸 轿车配 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
务有限 件销
公司 售，轿
车二手
----- End of picture text -----

104

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==> picture [538 x 755] intentionally omitted <==

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
车经销
（九座
以下乘
用车除
外），轿
车装
潢、美
容、信
息服
务。
广汽丰
田、进
口丰田
品牌汽
车销
售、装
潢、美
容；轿
芜湖亚 车配件
凯汽车 销售；
有限责 12,000, 12,000,
销售服 芜湖市 汽贸 二手车 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
务有限 经销；
公司 轿车信
息咨询
服务
（以上
涉及许
可证
的，凭
许可证
经营）
东风雪
铁龙品
牌汽车
销售；
芜湖亚
轿车配
嘉汽车
有限责 10,000, 件销 10,000,
销售服 芜湖市 汽贸 100% 100% 是
任公司 000.00 售；轿 000.00
务有限
车装潢
公司
美容，
轿车销
售信息
咨询服
----- End of picture text -----

105

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==> picture [538 x 766] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
务。
东风日
产牌汽
车销
售，轿
芜湖亚 车配件
威汽车 销售，
有限责 5,000,0 5,000,0
销售服 芜湖市 汽贸 轿车装 100% 100% 是
任公司 00.00 00.00
务有限 潢美
公司 容，轿
车销售
信息咨
询服
务。
东风日
产启辰
轿车销
售、售
后服
合肥雅 务；轿
迪汽车 车配件
有限责 15,000, 15,000,
销售服 合肥市 汽贸 销售， 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
务有限 轿车装
公司 潢、美
容、信
息咨
询；二
手车经
销。
江淮轿
车销
售、售
合肥亚 后服
夏悦宾 务；轿
汽车销 有限责 15,000, 车配件 15,000,
合肥市 汽贸 100% 100% 是
售服务 任公司 000.00 销售， 000.00
有限公 轿车装
司 潢、美
容，轿
车信息
咨询。
合肥亚 有限责 10,000, 二手车 10,000,
合肥市 汽贸 100% 100% 是
越汽车 任公司 000.00 销售， 000.00
----- End of picture text -----

106

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==> picture [538 x 759] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
销售服 汽车配
务有限 件销
公司 售；汽
车装
潢；信
息咨询
服务
二手
车、汽
合肥亚
车配件
翔汽车
有限责 5,000,0 销售； 5,000,0
销售服 合肥市 汽贸 100% 100% 是
任公司 00.00 汽车装 00.00
务有限
潢；信
公司
息咨询
服务。
东风日
产轿车
销售、
售后服
务；轿
车配件
合肥亚
销售，
驰汽车
有限责 26,000, 轿车装 26,000,
销售服 合肥市 汽贸 100% 100% 是
任公司 000.00 潢、美 000.00
务有限
容、信
公司
息咨
询；二
手车经
销；汽
车租
赁。
上海大
众品牌
轿车销
售(凭有
宣城亚
效授权
众汽车
有限责 29,000, 书经 29,000,
销售服 宣城市 汽贸 100% 100% 是
任公司 000.00 营)、维 000.00
务有限
修(凭有
公司
效许可
证经
营)；轿
车装
----- End of picture text -----

107

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==> picture [538 x 771] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
潢、美
容；二
手轿车
经销；
轿车配
件销
售；轿
车信息
咨询服
务
北京现
代品牌
汽车销
售(凭有
效委托
书经
营)；二
类机动
车维修
宣城亚 (凭有效
绅汽车 许可证
有限责 12,000, 12,000,
销售服 宣城市 汽贸 经营)， 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
务有限 轿车装
公司 潢、美
容；二
手轿车
经销；
轿车配
件销
售；轿
车信息
咨询服
务
东风日
产尼桑
品牌汽
宣城亚 车销售
腾汽车 (凭有效
有限责 12,000, 12,000,
销售服 宣城市 汽贸 委托书 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
务有限 经营)；
公司 二类机
动车(小
型车辆)
维修(凭
----- End of picture text -----

108

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==> picture [538 x 771] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
有效许
可证经
营)；轿
车装
潢、美
容；二
手轿车
经销；
轿车配
件销
售；轿
车信息
咨询服
务
东风悦
达起亚
轿车销
售(凭有
效授权
书经
营)、维
修(凭有
效许可
宣城亚
证经
悦汽车
有限责 15,000, 营)；轿 15,000,
销售服 宣城市 汽贸 100% 100% 是
任公司 000.00 车装 000.00
务有限
潢、美
公司
容；二
手轿车
经销；
轿车配
件销
售；轿
车信息
咨询服
务
上海通
用别克
宣城亚
品牌汽
通汽车
有限责 12,000, 车销售 12,000,
销售服 宣城市 汽贸 100% 100% 是
任公司 000.00 (凭有效 000.00
务有限
委托书
公司
经营)、
轿车维
----- End of picture text -----

109

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==> picture [538 x 771] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
修(凭有
效许可
证经
营)；轿
车装
潢、美
容；二
手轿车
经销；
轿车配
件销
售；轿
车信息
咨询服
务
广州本
田品牌
汽车销
售(凭有
效委托
书经
营)、维
修(凭有
宣城亚 效许可
本汽车 证经
销售服 有限责 10,000, 营)；轿 10,000,
宣城市 汽贸 100% 100% 是
务有限 任公司 000.00 车装 000.00
责任公 潢、美
司 容；二
手轿车
经销；
轿车配
件销
售；轿
车信息
咨询服
务
普通机
宣城亚
动车驾
夏机动
驶员培
车驾驶 有限责 23,000, 23,000,
宣城市 汽贸 训(一 100% 100% 是
员培训 任公司 000.00 000.00
级；大
学校有
型客车
限公司
A1；大
----- End of picture text -----

110

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==> picture [538 x 761] intentionally omitted <==

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
型货车
B2；小
型汽车
C1、
C2)(凭
有效许
可证经
营)；照
相服
务。
轿车配
宣城亚
件销
宝汽车
有限责 21,540, 售、汽 21,540,
销售服 宣城市 汽贸 100% 100% 是
任公司 000.00 车信息 000.00
务有限
咨询、
公司
服务。
比亚迪
轿车销
售（凭
有效委
托经
营）；轿
车装
潢、美
容；二
广德亚
手轿车
广汽车
有限责 5,000,0 经销； 5,000,0
销售服 广德县 汽贸 100% 100% 是
任公司 00.00 轿车配 00.00
务有限
件销
公司
售；轿
车信息
咨询服
务。(以
上范围
凡需许
可的，
凭许可
证经营)
巢湖亚 进口、
景汽车 国产雪
有限责 11,000,0 11,000,0
销售服 巢湖市 汽贸 佛兰品 100% 100% 是
任公司 00.00 00.00
务有限 牌汽车
公司 销售；
----- End of picture text -----

111

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
汽车维
修。轿
车配件
销售；
轿车美
容装
潢；二
手轿车
经销；
道路车
辆施救
服务；
轿车技
术及信
息服务
与交流
东风雪
铁龙品
牌汽车
销售、
二类机
动车维
修(凭
《道路
运输许
巢湖亚
可证》
夏凯旋
在有效
汽车销 有限责 5,000,0 5,000,0
巢湖市 汽贸 期内经 100% 100% 是
售服务 任公司 00.00 00.00
营)、轿
有限公
车装潢
司
美容、
二手轿
车经
销；轿
车配件
销售及
信息咨
询服
务。
东风日
巢湖亚
产品牌
威汽车 有限责 12,000, 12,000,
巢湖市 汽贸 汽车销 100% 100% 是
销售服 任公司 000.00 000.00
售；二
务有限
类机动
----- End of picture text -----

112

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 771] intentionally omitted <==

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
车维
公司
修。轿
车装
潢、美
容；轿
车配件
销售、
轿车信
息咨询
服务及
二手轿
车经销
东风本
田品牌
汽车销
售；二
类机动
车维修
(凭许可
证在有
效期内
经营)。
巢湖亚 轿车装
东汽车 潢、美
有限责 10,000, 10,000,
销售服 巢湖市 汽贸 容；轿 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
务有限 车配件
公司 销售；
二手轿
车经
销、道
路轿车
车辆施
救、轿
车技术
与信息
咨询服
务
一汽大
巢湖亚 众品牌
宝汽车 汽车销
有限责 5,000,0 5,000,0
销售服 巢湖市 售；二 100% 100% 是
任公司 00.00 00.00
务有限 手车经
公司 销；轿
车配件
----- End of picture text -----

113

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 771] intentionally omitted <==

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
销售；
轿车装
潢、美
容；信
息咨询
服务。
广州本
田品牌
汽车销
售(凭有
效授权
委托书
经营)；
轿车配
件销
售；轿
黄山亚 车装
晖汽车 潢、美
有限责 10,000, 10,000,
销售服 黄山市 汽贸 容；轿 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
务有限 车信息
公司 咨询服
务；一
类机动
车维修
(小型车
辆维
修)(有
效期至
2013 年
7 月 13
日)
东风日
产品牌
汽车销
售(凭有
黄山亚 限授权
骐汽车 书经
有限责 13,000, 13,000,
销售服 黄山市 汽贸 营)；轿 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
务有限 车装
公司 潢、美
容(不含
汽车清
洗服
务)；轿
----- End of picture text -----

114

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 766] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
车二手
车经
销、经
纪；轿
车配件
销售；
轿车信
息咨询
服务；
一类机
动车维
修(小型
车辆维
修)(有
效期至
2015 年
3 月 2
日)。
北京现
代品牌
汽车销
售(凭有
限授权
书经
营)；汽
车装
潢、汽
车美容
(不含汽
黄山亚
车清洗
翔汽车
有限责 15,000, 服务)； 15,000,
销售服 黄山市 汽贸 100% 100% 是
任公司 000.00 轿车配 000.00
务有限
件销
公司
售；信
息咨询
服务；
一类机
动车维
修(小型
车辆维
修)(道
路运输
经营许
可证有
----- End of picture text -----

115

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==> picture [538 x 771] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
效期至
2015 年
3 月 2
日)。
广汽本
田品牌
汽车销
售，进
口本田
品牌汽
车销
售；二
类机动
车维修
滁州亚 （小型
赛汽车 车辆维
有限责 15,000, 15,000,
销售服 滁州市 汽贸 修）（道 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
务有限 路运输
公司 经营许
可证有
效期至
2017 年
12 月 1
日）。轿
车配件
销售；
汽车信
息咨
询。
进口、
国产凯
迪拉克
品牌汽
车销
芜湖亚 售；轿
德汽车 车配件
有限责 10,000, 10,000,
销售服 芜湖市 汽贸 销售； 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
务有限 汽车二
公司 手车销
售(九座
以下二
手乘用
车销售
除外)；
----- End of picture text -----

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 759] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
轿车装
潢、美
容，轿
车信息
咨询。
东风本
田品牌
汽车销
售(凭有
效授权
宣城亚 委托书
东汽车 经营)；
有限责 10,000, 10,000,
销售服 宣城市 汽贸 轿车配 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
务有限 件销
公司 售；二
手车销
售；汽
车信息
咨询服
务。
汽车配
件销
售，二
手车经
黄山亚
纪，汽
新丰田
车装
汽车销 有限责 10,000, 10,000,
黄山市 汽贸 潢，汽 51% 51% 是
售服务 任公司 000.00 000.00
车美容
有限公
(不含清
司
洗服
务)，信
息咨询
服务。
汽车(不
含九座
以下的
宣城亚
乘用)、
昊汽车
有限责 9,000,0 二手车 9,000,0
销售服 宣城市 汽贸 100% 100% 是
任公司 00.00 销售； 00.00
务有限
轿车配
公司
件销
售；汽
车信息
----- End of picture text -----

117

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==> picture [538 x 770] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
咨询服
务。
汽车(不
含九座
黄山亚
以下的
众汽车
有限责 5,000,0 乘用)及 5,000,0
销售服 黄山市 汽贸 100% 100% 是
任公司 00.00 配件销 00.00
务有限
售；汽
公司
车装潢
美容。
汽车(不
亳州亚
含小轿
威汽车
有限责 15,000, 车)销 15,000,
销售服 亳州市 汽贸 100% 100% 是
任公司 000.00 售、汽 000.00
务有限
车配件
公司
销售。
汽车配
宣城亚
件销
观汽车
有限责 11,000,0 售；轿 11,000,0
销售服 宣城市 汽贸 100% 100% 是
任公司 00.00 车信息 00.00
务有限
咨询服
公司
务。
汽车(不
含小轿
车销
售)，汽
车配件
淮南亚
销售，
锐汽车
有限责 10,000, 汽车装 10,000,
销售服 淮南市 汽贸 100% 100% 是
任公司 000.00 潢、美 000.00
务有限
容服
公司
务，汽
车信息
咨询(不
含中介
服务)。
筹建(仅
阜阳亚
限于办
夏机动
理相关
车驾驶 有限责 50,000, 50,000,
阜阳市 驾培 手续， 60% 60% 是
员培训 任公司 000.00 000.00
不得用
学校有
于开展
限公司
业务)
----- End of picture text -----

118

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==> picture [538 x 768] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
汽车销
售(9 座
以下乘
用车销
售除
芜湖捷 外)；轿
骏汽车 车配件
有限责 100,000 100,000
销售服 芜湖市 汽贸 销售； 100% 100% 是
任公司 .00 .00
务有限 轿车装
公司 潢、美
容服
务，轿
车信息
咨询服
务。
汽车配
宣城亚
件销
达汽车
有限责 5,000,0 售；轿 5,000,0
销售服 宣城市 汽贸 100% 100% 是
任公司 00.00 车信息 00.00
务有限
咨询服
公司
务。
汽车销
售(9 座
以下乘
用车除
外)；轿
车配件
安庆亚
销售；
景汽车
有限责 5,000,0 轿车装 5,000,0
销售服 安庆市 汽贸 100% 100% 是
任公司 00.00 潢、美 00.00
务有限
容服
公司
务；二
手轿车
销售；
轿车信
息咨询
服务。
亳州亚 汽车(不
辰汽车 含小汽
有限责 15,000, 15,000,
销售服 亳州市 汽贸 车)及汽 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
务有限 车配件
公司 销售。
宣城亚 有限责 宣城市 汽贸 5,000,0 汽车配 5,000,0 100% 100% 是
----- End of picture text -----

119

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==> picture [538 x 770] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
旋汽车 任公司 00.00 件销 00.00
销售服 售；轿
务有限 车信息
公司 咨询服
务。
汽车销
售(9 座
以下乘
用车除
外)；轿
芜湖亚
车配件
众汽车
有限责 11,000,0 销售； 11,000,0
销售服 芜湖市 汽贸 100% 100% 是
任公司 00.00 轿车装 00.00
务有限
潢、美
公司
容服
务；轿
车信息
咨询服
务。
汽车配
宁国亚
件销
宝汽车
有限责 5,000,0 售；轿 5,000,0
销售服 宁国市 汽贸 100% 100%
任公司 00.00 车信息 00.00
务有限
咨询服
公司
务。
汽车配
滁州亚
件销
昊汽车
有限责 10,000, 售；轿 10,000,
销售服 滁州市 汽贸 100% 100%
任公司 000.00 车信息 000.00
务有限
咨询服
公司
务。
亳州亚
夏机动
车驾驶 有限责 20,000,
亳州市 驾培 100% 100%
员培训 任公司 000.00
学校有
限公司
六安市 从事与
亚夏机 公司筹
动车驾 有限责 10,000, 建相关 10,000,
六安市 驾培 100% 100%
驶员培 任公司 000.00 的事 000.00
训有限 宜，不
公司 得开展
----- End of picture text -----

120

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==> picture [538 x 765] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
任何经
营活
动。
二手车
收购、
销售
（九座
以下二
芜湖亚 手乘用
夏二手 车销售
有限责 二手车 1,000,0 1,000,0
车销售 芜湖市 除外）、 100% 100%
任公司 经营 00.00 00.00
服务有 代办车
限公司 辆过
户、上
牌、二
手车信
息咨询
服务。
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（ 2 ）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
安徽亚 有限责 56,000, 品牌轿 56,000,
芜湖市 汽贸 100% 100% 是
迪汽车 任公司 000.00 车销售 000.00
----- End of picture text -----

单位：元

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==> picture [538 x 771] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
销售服 (按许可
务有限 证经
公司 营)、维
修(按许
可证有
效期至
2012 年
12 月 12
日)、装
潢、美
容；轿
车二手
车经
销、轿
车配件
销售；
轿车信
息咨询
服务
品牌轿
车销售
(按许可
证经
营)、维
修(按许
可证经
营至
芜湖亚 2012 年
夏汽车 11 月 9
有限责 16,700, 16,700,
销售服 芜湖市 汽贸 日)、装 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
务有限 潢、美
公司 容，轿
车二手
车经
销、轿
车配件
销售；
轿车信
息咨询
服务
芜湖亚 品牌轿
夏汽车 有限责 16,220, 车销售 16,220,
芜湖市 汽贸 100% 100% 是
服务有 任公司 000.00 (按许可 000.00
限责任 证经
----- End of picture text -----

122

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==> picture [538 x 759] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
公司 营)、维
修(按许
可证经
营至
2012 年
11 月 9
日)，装
潢、美
容，轿
车二手
车经
销，轿
车配件
销售；
轿车信
息咨询
服务
东风日
产品牌
轿车销
售、维
修、装
芜湖福 潢、美
兆汽车 有限责 17,000, 容，轿 17,000,
芜湖市 汽贸 100% 100% 是
销售有 任公司 000.00 车二手 000.00
限公司 车经
销，轿
车配件
销售、
轿车信
息咨询
机动车
芜湖亚 驾驶员
夏机动 培训、
车驾驶 有限责 19,280, 机动车 19,280,
芜湖市 驾培 100% 100% 是
员培训 任公司 000.00 驾驶服 000.00
学校有 务(按许
限公司 可证经
营)
宁国市 普通机
亚夏机 有限责 12,600, 动车驾 12,600,
宁国市 驾培 100% 100% 是
动车驾 任公司 000.00 驶员培 000.00
驶员培 训(二
----- End of picture text -----

123

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==> picture [538 x 760] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
训学校 级)(有
有限公 效期至
司 2013 年
4 月 27
日止)。
一汽轿
车销
安徽亚 售、维
达汽车 修、装
有限责 15,000, 15,000,
销售服 合肥市 汽贸 潢、美 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
务有限 容、配
公司 件销
售、信
息咨询
长安福
特轿车
安徽亚 销售、
特汽车 维修、
有限责 18,000, 18,000,
销售服 合肥市 汽贸 装潢、 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
务有限 美容、
公司 配件销
售、信
息咨询.
为投保
人拟定
投保方
案、选
择保险
人，办
理投保
手续；
安徽亚 协助被
夏保险 有限责 保险经 10,000, 保险人 10,000,
合肥市 100% 100% 是
经纪有 任公司 纪 000.00 或受益 000.00
限公司 人进行
索赔；
再保险
经纪业
务；为
委托人
提供防
灾、防
损或风
----- End of picture text -----

124

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 292] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
险评
估、风
险管理
咨询服
务；中
国保监
会批准
的其他
业务(在
许可证
有效期
内经
营)。
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
----- End of picture text -----

（ 3 ）非同一控制下企业合并取得的子公司

单位：元

==> picture [484 x 403] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
小型车
芜湖众 整车维
爱汽车 修(至
有限责 40,000, 40,000,
销售服 芜湖市 汽贸 2012 年 100% 100% 是
任公司 000.00 000.00
务有限 10 月 23
公司 日止)，
汽车配
----- End of picture text -----

125

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 467] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
件、装
璜材
料、上
海大众
品牌汽
车销
售，二
手车中
介服
务，汽
车信息
咨询，
汽车美
容装
潢，机
动车辆
保险及
意外伤
害保险
业务代
理(有效
期至
2013 年
8 月 17
日止)。
----- End of picture text -----

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

• 2 、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位：元

名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明

3 、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明

□ 适用 □ 不适用

• 4 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

名称 期末净资产 本期净利润

单位：元

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 477] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
芜湖亚德汽车销售服务有限公司 9,915,239.31 -84,760.69
宣城亚东汽车销售服务有限公司 9,950,789.95 -49,210.05
黄山亚新丰田汽车销售服务有限公司 9,500,091.14 -499,908.86
宣城亚昊汽车销售服务有限公司 8,927,599.88 -72,400.12
黄山亚众汽车销售服务有限公司 4,982,821.32 -17,178.68
亳州亚威汽车销售服务有限公司 14,981,239.92 -18,760.08
宣城亚观汽车销售服务有限公司 10,982,473.84 -17,526.16
淮南亚锐汽车销售服务有限公司 9,981,611.09 -18,388.91
阜阳亚夏机动车驾驶员培训学校有限公司 49,996,810.04 -3,189.96
芜湖捷骏汽车销售服务有限公司 -208,145.88 -308,145.88
宣城亚达汽车销售服务有限公司 4,993,967.88 -6,032.12
安庆亚景汽车销售服务有限公司 4,988,790.68 -11,209.32
亳州亚辰汽车销售服务有限公司 14,989,265.53 -10,734.47
宣城亚旋汽车销售服务有限公司 5,000,303.90 303.90
芜湖亚德汽车销售服务有限公司 9,915,239.31 -84,760.69
芜湖众爱汽车销售服务有限公司 43,459,830.20 4,552,807.14
芜湖亚众汽车销售服务有限公司 10,989,519.87 -10,480.13
宁国亚宝汽车销售服务有限公司 4,999,955.23 -44.77
滁州亚昊汽车销售服务有限公司 10,001,818.06 1,818.06
亳州亚夏机动车驾驶员培训学校有限公司 20,000,000.00
----- End of picture text -----

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位：元

名称 处置日净资产 年初至处置日净利润

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明

5 、报告期内发生的同一控制下企业合并

单位：元

被合并方	属于同一控制下企 业合并的判断依据	属于同一控制下企 业合并的判断依据	同一控制的实际控 制人	合并本期期初至合 并日的收入	合并本期期初至合 并日的收入	合并本期至合并日 的净利润	合并本期至合并日 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位：元
被合并方		商誉金额			商誉计算方法

单位：元

非同一控制下企业合并的其他说明

127

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

7 、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

子公司名称	子公司名称	出售日	出售日	损益确认方法	损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 8、报告期内发生的反向购买
借壳方	判断构成反向购买的依据		合并成本的确定方法		合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法

反向购买的其他说明

9 、本报告期发生的吸收合并

单位：元

吸收合并的类型	并入的主要资产	并入的主要资产	并入的主要负债	并入的主要负债
同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额
非同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额

吸收合并的其他说明

10 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

• 七、合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位：元

项目	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金:	--	--	4,315,613.19	--	--	3,890,105.17
人民币	--	--	4,315,613.19	--	--	3,890,105.17
银行存款：	--	--	315,556,322.21	--	--	197,010,059.92
人民币	--	--	315,556,322.21	--	--	197,010,059.92
其他货币资金：	--	--	243,342,545.22	--	--	292,516,561.23
人民币	--	--	243,342,545.22	--	--	292,516,561.23
合计	--	--	563,214,480.62	--	--	493,416,726.32

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明

1. 本报告期银行存款余额中3,469,618.38元为子芜湖众爱汽车销售服务有限公司因建设施工 合同纠纷受到法院的冻结。

2. 本报告期其他货币资金余额中181,344,410.25元系公司为开具银行承兑汇票存入的保证金

128

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

及该保证金户产生的银行利息，48,482,168.45元系公司为取得汽车合格证质押贷款而存入 的赎证保证金及该保证金户产生的银行利息，13,515,966.52元系客户消费采用银行卡结算 形成的在途货币资金。

1. 除上述事项之外，年末货币资金中无其他因抵押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险 的款项。

2 、交易性金融资产

（ 1 ）交易性金融资产

单位：元

项目	期末公允价值	期初公允价值
交易性债券投资	0.00	0.00
交易性权益工具投资	0.00	0.00
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资 产	0.00	0.00
衍生金融资产	0.00	0.00
套期工具	0.00	0.00
其他	0.00	0.00
合计	0.00	0.00

• （ 2 ）变现有限制的交易性金融资产

单位：元	单位：元	单位：元
项目	限售条件或变现方面的其他重大限制	期末金额

• （ 3 ）套期工具及对相关套期交易的说明

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

单位：元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	1,200,000.00
合计	1,200,000.00	0.00

• （ 2 ）期末已质押的应收票据情况

单位：元

129

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

（ 3 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况

因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据

单位：元

			出票单位						出票日期	出票日期	出票日期	出票日期						到期日						金额	金额					备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
																															单位：元
			出票单位						出票日期									到期日						金额						备注
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
																															单位：元
		项目			期初数							本期增加						本期减少					期末数			未收回的原因				相关款项是否发 生减值
	其中：							--					--					--					--			--					--
	其中：							--					--					--					--			--					--
	合计								0.00															0.00		--					--
说明

5 、应收利息

（ 1 ）应收利息

单位：元

		项目				期初数					本期增加			本期减少				期末数
	合计								0.00									0.00
（2）逾期利息																		单位：元
			贷款单位								逾期时间（天）						逾期利息金额

130

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

（ 3 ）应收利息的说明

6 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位：元

种类	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：以账龄作为信用风 险特征的组合	14,627,242. 67	100%	835,724.95	5.71%	9,924,688 .43	100%	522,563.41	5.27%
组合小计	14,627,242. 67	100%	835,724.95	5.71%	9,924,688 .43	100%	522,563.41	5.27%
合计	14,627,242. 67	--	835,724.95	--	9,924,688 .43	--	522,563.41	--

应收账款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用

单位：元

账龄	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内小计	13,434,386.42	91.84%	671,719.33	9,646,435.47	97.2%	482,321.79
1至2年	993,982.95	6.8%	99,398.31	154,089.71	1.55%	15,408.97
2至3年	74,710.05	0.51%	14,942.01	124,163.25	1.25%	24,832.65
3至4年	124,163.25	0.85%	49,665.30
合计	14,627,242.67	--	835,724.95	9,924,688.43	--	522,563.41

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
应收账款内容		转回或收回原因		确定原坏账准备的依据	转回或收回前累计已计 提坏账准备金额	转回或收回金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位：元
应收账款内容	账面余额		坏账金额		计提比例（%）	理由

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因	是否因关联交易产 生

应收账款核销说明

• （ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

单位：元

单位名称	期末数	期末数	期初数	期初数
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

（ 5 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位：元

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例 (%)
中国人民财产保险股份 有限公司芜湖分公司	非关联方	1,323,172.38	1年以内	9.05%
安徽气象影视中心	非关联方	629,480.00	1年以内	4.3%
刘文娟	非关联方	500,000.00	1年以内	3.42%
中国人民解放军73845 部队	非关联方	491,011.48	1年以内	3.36%
黄瑞云	非关联方	458,700.00	1年以内	3.14%
合计	--	3,402,363.86	--	23.27%

132

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

（ 6 ）应收关联方账款情况

单位：元

	单位名称				与本公司关系					金额							占应收账款总额的比例(%)
（7）终止确认的应收款项情况
																	单位：元
	项目						终止确认金额							与终止确认相关的利得或损失

（ 8 ）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位：元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位：元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：以账龄作为信用 风险特征的组合 14,791,643.6 7 98.97% 1,475,955.07 9.98% 13,454,345.7 7 98.87% 1,223,334.77 9.09% 组合小计 14,791,643.6 7 98.97% 1,475,955.07 9.98% 13,454,345.7 7 98.87% 1,223,334.77 9.09% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 153,825.00 1.03% 153,825.00 100% 153,825.00 1.13% 153,825.00 100% 合计 14,945,468.6 7 -- 1,629,780.07 -- 13,608,170.7 7 -- 1,377,159.77 --	单位：元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位：元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：以账龄作为信用 风险特征的组合 14,791,643.6 7 98.97% 1,475,955.07 9.98% 13,454,345.7 7 98.87% 1,223,334.77 9.09% 组合小计 14,791,643.6 7 98.97% 1,475,955.07 9.98% 13,454,345.7 7 98.87% 1,223,334.77 9.09% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 153,825.00 1.03% 153,825.00 100% 153,825.00 1.13% 153,825.00 100% 合计 14,945,468.6 7 -- 1,629,780.07 -- 13,608,170.7 7 -- 1,377,159.77 --	单位：元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位：元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：以账龄作为信用 风险特征的组合 14,791,643.6 7 98.97% 1,475,955.07 9.98% 13,454,345.7 7 98.87% 1,223,334.77 9.09% 组合小计 14,791,643.6 7 98.97% 1,475,955.07 9.98% 13,454,345.7 7 98.87% 1,223,334.77 9.09% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 153,825.00 1.03% 153,825.00 100% 153,825.00 1.13% 153,825.00 100% 合计 14,945,468.6 7 -- 1,629,780.07 -- 13,608,170.7 7 -- 1,377,159.77 --	单位：元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位：元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：以账龄作为信用 风险特征的组合 14,791,643.6 7 98.97% 1,475,955.07 9.98% 13,454,345.7 7 98.87% 1,223,334.77 9.09% 组合小计 14,791,643.6 7 98.97% 1,475,955.07 9.98% 13,454,345.7 7 98.87% 1,223,334.77 9.09% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 153,825.00 1.03% 153,825.00 100% 153,825.00 1.13% 153,825.00 100% 合计 14,945,468.6 7 -- 1,629,780.07 -- 13,608,170.7 7 -- 1,377,159.77 --	单位：元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位：元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：以账龄作为信用 风险特征的组合 14,791,643.6 7 98.97% 1,475,955.07 9.98% 13,454,345.7 7 98.87% 1,223,334.77 9.09% 组合小计 14,791,643.6 7 98.97% 1,475,955.07 9.98% 13,454,345.7 7 98.87% 1,223,334.77 9.09% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 153,825.00 1.03% 153,825.00 100% 153,825.00 1.13% 153,825.00 100% 合计 14,945,468.6 7 -- 1,629,780.07 -- 13,608,170.7 7 -- 1,377,159.77 --	单位：元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位：元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：以账龄作为信用 风险特征的组合 14,791,643.6 7 98.97% 1,475,955.07 9.98% 13,454,345.7 7 98.87% 1,223,334.77 9.09% 组合小计 14,791,643.6 7 98.97% 1,475,955.07 9.98% 13,454,345.7 7 98.87% 1,223,334.77 9.09% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 153,825.00 1.03% 153,825.00 100% 153,825.00 1.13% 153,825.00 100% 合计 14,945,468.6 7 -- 1,629,780.07 -- 13,608,170.7 7 -- 1,377,159.77 --	单位：元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位：元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：以账龄作为信用 风险特征的组合 14,791,643.6 7 98.97% 1,475,955.07 9.98% 13,454,345.7 7 98.87% 1,223,334.77 9.09% 组合小计 14,791,643.6 7 98.97% 1,475,955.07 9.98% 13,454,345.7 7 98.87% 1,223,334.77 9.09% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 153,825.00 1.03% 153,825.00 100% 153,825.00 1.13% 153,825.00 100% 合计 14,945,468.6 7 -- 1,629,780.07 -- 13,608,170.7 7 -- 1,377,159.77 --	单位：元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位：元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：以账龄作为信用 风险特征的组合 14,791,643.6 7 98.97% 1,475,955.07 9.98% 13,454,345.7 7 98.87% 1,223,334.77 9.09% 组合小计 14,791,643.6 7 98.97% 1,475,955.07 9.98% 13,454,345.7 7 98.87% 1,223,334.77 9.09% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 153,825.00 1.03% 153,825.00 100% 153,825.00 1.13% 153,825.00 100% 合计 14,945,468.6 7 -- 1,629,780.07 -- 13,608,170.7 7 -- 1,377,159.77 --	单位：元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位：元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：以账龄作为信用 风险特征的组合 14,791,643.6 7 98.97% 1,475,955.07 9.98% 13,454,345.7 7 98.87% 1,223,334.77 9.09% 组合小计 14,791,643.6 7 98.97% 1,475,955.07 9.98% 13,454,345.7 7 98.87% 1,223,334.77 9.09% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 153,825.00 1.03% 153,825.00 100% 153,825.00 1.13% 153,825.00 100% 合计 14,945,468.6 7 -- 1,629,780.07 -- 13,608,170.7 7 -- 1,377,159.77 --
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：以账龄作为信用 风险特征的组合	14,791,643.6 7	98.97%	1,475,955.07	9.98%	13,454,345.7 7	98.87%	1,223,334.77	9.09%
组合小计	14,791,643.6 7	98.97%	1,475,955.07	9.98%	13,454,345.7 7	98.87%	1,223,334.77	9.09%
单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款	153,825.00	1.03%	153,825.00	100%	153,825.00	1.13%	153,825.00	100%
合计	14,945,468.6 7	--	1,629,780.07	--	13,608,170.7 7	--	1,377,159.77	--

其他应收款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
单位：元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 13,173,174.22 89.06% 658,658.71 12,081,387.37 89.8% 604,069.41
1 至 2 年 521,716.18 3.53% 52,171.62 141,919.04 1.05% 14,191.90
2 至 3 年 85,079.04 0.58% 17,015.81 397,137.44 2.95% 79,427.49
3 至 4 年 390,207.81 2.64% 156,083.12 359,638.92 2.67% 143,855.57
4 至 5 年 147,203.40 1% 117,762.74 462,363.00 3.44% 369,890.40
5 年以上 474,263.00 3.21% 474,263.07 11,900.00 0.09% 11,900.00
合计 14,791,643.67 -- 1,475,955.07 13,454,345.77 -- 1,223,334.77
----- End of picture text -----

单位：元

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用

单位：元

其他应收款内容	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
员工往来	153,825.00	153,825.00	100%	预计无法收回
合计	153,825.00	153,825.00	--	--

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位：元

其他应收款内容	转回或收回原因	确定原坏账准备的依据	转回或收回前累计已计 提坏账准备金额	转回或收回金额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提

单位：元

应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例（%）	理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

单位：元

134

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生

其他应收款核销说明

• （ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
单位名称		期末数			期初数
		账面余额	计提坏账金额		账面余额		计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位：元
单位名称	金额			款项的性质或内容		占其他应收款总额的比例(%)

说明

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位：元

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额的比 例(%)
上海上汽大众汽车销售 有限公司	供应商	2,495,951.61	1年以内	16.7%
东风本田汽车有限公司	供应商	2,472,888.91	1年以内	16.55%
上汽通用汽车销售有限 公司	供应商	2,086,200.24	1年以内	13.96%
芜湖市国土资源局	供应商	570,000.00	1年以内	3.81%
大众汽车金融(中国)有 限公司	供应商	246,666.53	1年以内	1.65%
合计	--	7,871,707.29	--	52.67%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位：元

单位名称	与本公司关系	与本公司关系	金额	金额	占其他应收款总额的比例(%)
（8）终止确认的其他应收款项情况 单位：元
项目		终止确认金额		与终止确认相关的利得或损失

135

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

（ 9 ）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位：元

项目	期末数
资产：
负债：

8 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末数	期末数	期初数	期初数
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	313,097,329.57	91.74%	191,000,839.47	94.06%
1至2年	21,365,337.20	6.26%	11,334,806.73	5.58%
2至3年	6,262,475.73	1.84%	638,181.57	0.31%
3年以上	549,376.00	0.16%	100,000.00	0.05%
合计	341,274,518.50	--	203,073,827.77	--

预付款项账龄的说明

公司预付款项主要包括预付的整车款、备件款、土地款等；本报告期预付账款余额较期初增 长68.05%，主要由于本报告期新设子公司预付土地款增加及预付货款增加所致。

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位：元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
阜阳市国土资源局	非关联方	62,480,000.00		土地未过户
上海上汽大众汽车销售 有限公司	非关联方	42,104,580.00		货未到
一汽大众汽车有限公司	非关联方	41,620,699.26		货未到
宣城市土地收购储备中 心和土地交易中心	非关联方	15,574,400.00		土地未过户
安徽路易达投资咨询有 限公司	关联方	15,000,000.00		房产未过户
合计	--	176,779,679.26	--	--

预付款项主要单位的说明

136

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

• （ 3 ）本报告期预付款项中持有本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

单位：元

单位名称	期末数	期末数	期初数	期初数
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

（ 4 ）预付款项的说明

9 、存货

（ 1 ）存货分类

单位：元

项目	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
库存商品	546,992,558.44	3,732,543.60	543,260,014.84	422,591,525.75	1,848,058.82	420,743,466.93
低值易耗品	5,930.00		5,930.00	200.85		200.85
合计	546,998,488.44	3,732,543.60	543,265,944.84	422,591,726.60	1,848,058.82	420,743,667.78

（ 2 ）存货跌价准备

单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
存货种类	期初账面余额	本期计提额	本期减少		期末账面余额
			转回	转销
库存商品	1,848,058.82	5,070,313.34		3,185,828.56	3,732,543.60
合 计	1,848,058.82	5,070,313.34		3,185,828.56	3,732,543.60

（ 3 ）存货跌价准备情况

项目	计提存货跌价准备的依据	本期转回存货跌价准备的原 因	本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%）

存货的说明

1. 本报告期计提存货跌价准备系以报表日前后的销售价格扣除销售环节将发生的费用作为 依据预计商品可变现净值低于账面价值的金额。

2. 本报告期存货余额较上年增长29.12%，主要由于公司代理经营的汽车品牌逐年增加，相应 库存增加所致。

3. 部分子公司与整车供应商签订购车协议，获得买方信贷，公司以购入车辆合格证作为质押， 取得厂家财务公司（金融公司）信贷支持。此外，公司与整车供应商、第三方商业银行签 订三方协议，公司缴存一定比例的保证金，并以购入的车辆合格证作为质押，开具银行承

137

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

兑汇票。截至2012年12月31日止，用于质押的存货账面价值为67,949,343.88元。公司车辆 合格证质押并不构成销售限制，公司与汽车厂商、汽车厂商财务公司（金融公司）或商业 银行约定，公司拟售出上述合格证被质押的车辆时，将款项转入汽车厂商财务公司（金融 公司）或商业银行指定账户时，其立即发还车辆合格证。

10 、其他流动资产

单位：元	单位：元	单位：元
项目	期末数	期初数
合计	0.00	0.00
其他流动资产说明

11 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位：元	单位：元	单位：元
项目	期末公允价值	期初公允价值
合计	0.00	0.00

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明

（ 2 ）可供出售金融资产中的长期债权投资

单位：元

债券项目	债券种类	面值	初始投资成 本	到期日	期初余额	本期利息	累计应收或 已收利息	期末余额
可供出售金融资产的长期债权投资的说明

12 、持有至到期投资

（ 1 ）持有至到期投资情况

单位：元	单位：元	单位：元
项目	期末账面余额	期初账面余额
合计	0.00	0.00

持有至到期投资的说明

• （ 2 ）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况

单位：元

138

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明

13 、长期应收款

单位：元 种类 期末数 期初数 合计 0.00 0.00	单位：元 种类 期末数 期初数 合计 0.00 0.00	单位：元 种类 期末数 期初数 合计 0.00 0.00
种类	期末数	期初数
合计	0.00	0.00

14 、对合营企业投资和联营企业投资

单位：元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 北京富华亚夏 汽车投资有限 公司 40% 40% 1,028,551.30 2,394.08 10,026,157.22 30,725.76 二、联营企业	单位：元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 北京富华亚夏 汽车投资有限 公司 40% 40% 1,028,551.30 2,394.08 10,026,157.22 30,725.76 二、联营企业	单位：元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 北京富华亚夏 汽车投资有限 公司 40% 40% 1,028,551.30 2,394.08 10,026,157.22 30,725.76 二、联营企业	单位：元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 北京富华亚夏 汽车投资有限 公司 40% 40% 1,028,551.30 2,394.08 10,026,157.22 30,725.76 二、联营企业	单位：元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 北京富华亚夏 汽车投资有限 公司 40% 40% 1,028,551.30 2,394.08 10,026,157.22 30,725.76 二、联营企业	单位：元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 北京富华亚夏 汽车投资有限 公司 40% 40% 1,028,551.30 2,394.08 10,026,157.22 30,725.76 二、联营企业	单位：元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 北京富华亚夏 汽车投资有限 公司 40% 40% 1,028,551.30 2,394.08 10,026,157.22 30,725.76 二、联营企业	单位：元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 北京富华亚夏 汽车投资有限 公司 40% 40% 1,028,551.30 2,394.08 10,026,157.22 30,725.76 二、联营企业
被投资单位名 称	本企业持股比 例(%)	本企业在被投 资单位表决权 比例(%)	期末资产总额	期末负债总额	期末净资产总 额	本期营业收入 总额	本期净利润
一、合营企业
北京富华亚夏 汽车投资有限 公司	40%	40%	1,028,551.30	2,394.08	10,026,157.22		30,725.76
二、联营企业

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明

15 、长期股权投资

（ 1 ）长期股权投资明细情况

==> picture [485 x 218] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
北京富华
亚夏汽车 4,000,000 4,010,462 4,022,753
权益法 12,290.31 40% 40%
投资有限 .00 .89 .20
公司
4,000,000 4,010,462 4,022,753
合计 -- 12,290.31 -- -- --
.00 .89 .20
----- End of picture text -----

139

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

（ 2 ）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

单位：元

向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目	受限制的原因	当期累计未确认的投资损失金额

向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目	受限制的原因	当期累计未确认的投资损失金额

长期股权投资的说明

16 、投资性房地产

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

单位：元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	6,735,236.13				6,735,236.13
1.房屋、建筑物	3,639,614.22				3,639,614.22
2.土地使用权	3,095,621.91				3,095,621.91
二、累计折旧和累计 摊销合计	1,546,478.66	141,230.52			1,687,709.18
1.房屋、建筑物	947,082.86	71,730.00			1,018,812.86
2.土地使用权	599,395.80	71,730.00			668,896.32
三、投资性房地产账 面净值合计	5,188,757.47	-141,230.52			5,047,526.95
1.房屋、建筑物	2,692,531.36	-71,730.00			2,620,801.36
2.土地使用权	2,496,226.11	-69,500.52			2,426,725.59
五、投资性房地产账 面价值合计	5,188,757.47	-141,230.52			5,047,526.95
1.房屋、建筑物	2,692,531.36	-71,730.00			2,620,801.36
2.土地使用权	2,496,226.11	-69,500.52			2,426,725.59
单位：元
			本期
本期折旧和摊销额			141,230.52

• （ 2 ）按公允价值计量的投资性房地产

单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
项目	期初公允价 值	本期增加			本期减少		期末公允 价值
		购置	自用房地产 或存货转入	公允价值变 动损益	处置	转为自用房 地产

140

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间

17 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位：元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	333,790,548.06	170,815,909.98		30,098,613.20	474,507,844.84
其中：房屋及建筑物	186,980,345.45	75,711,324.60			262,691,670.05
机器设备	32,266,993.41	9,957,129.39		19,686.33	42,204,436.47
运输工具	77,429,532.55	62,724,169.96		29,885,565.34	110,268,137.17
电子设备	14,853,673.60	6,008,914.03		162,503.43	20,700,084.20
其他附属设施	22,260,003.05	16,414,372.00		30,858.10	38,643,516.95
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	70,936,990.89	1,742,149.01	31,131,334.30	8,860,186.18	94,950,288.02
其中：房屋及建筑物	15,100,230.40	213,415.50	5,149,394.37		20,463,040.27
机器设备	13,184,979.38	107,615.88	3,454,925.33	12,793.29	16,734,727.30
运输工具	24,104,508.03	1,290,434.54	15,397,025.11	8,668,464.91	32,123,502.77
电子设备	7,454,076.43	47,682.40	2,446,900.95	150,724.07	9,797,935.71
其他附属设施	11,093,196.65	83,000.69	4,683,088.54	28,203.91	15,831,081.97
--	期初账面余额	--			本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	262,853,557.17	--			379,557,556.82
其中：房屋及建筑物	171,880,115.05	--			242,228,629.78
机器设备	19,082,014.03	--			25,469,709.17
运输工具	53,325,024.52	--			78,144,634.40
电子设备	7,399,597.17	--			10,902,148.49
其他附属设施	11,166,806.40	--			22,812,434.98
电子设备		--
其他附属设施		--
五、固定资产账面价值合计	262,853,557.17	--			379,557,556.82
其中：房屋及建筑物	171,880,115.05	--			242,228,629.78
机器设备	19,082,014.03	--			25,469,709.17
运输工具	53,325,024.52	--			78,144,634.40
电子设备	7,399,597.17	--			10,902,148.49

141

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文 其他附属设施 11,166,806.40 -- 22,812,434.98

本期折旧额 32,873,483.31 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 53,776,179.70 元。

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面净值	备注

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产

单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
项目	账面原值	累计折旧	账面净值
运输工具	1,397,735.00		1,397,735.00
（4）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元
种类		期末账面价值

（ 5 ）期末持有待售的固定资产情况

单位：元

项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

（ 6 ）未办妥产权证书的固定资产情况

项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
黄山亚晖汽车销售服务有限公司	土地证办理完毕，房产权证正在办理中	2013年3季度
黄山亚骐汽车销售服务有限公司	土地证办理完毕，房产权证正在办理中	2013年3季度
黄山亚翔汽车销售服务有限公司	土地尚未过户	2013年3季度
黄山亚新丰田汽车销售服务有限公司	新受让，土地、房产权证正在办理中	2013年3季度
宁国市亚夏机动车驾驶员培训学校有限 公司	土地证办理完毕，房产权证正在办理中	2013年3季度
广德亚广汽车销售服务有限公司	土地尚未过户	2013年3季度
安徽亚达汽车销售有限公司	土地证办理完毕，房产权证正在办理中	2013年3季度
安徽亚特汽车销售服务有限公司	土地证办理完毕，房产权证正在办理中	2013年3季度
合肥亚夏悦宾汽车销售服务有限公司	土地证办理完毕，房产权证正在办理中	2013年3季度
合肥雅迪汽车销售服务有限公司	土地证办理完毕，房产权证正在办理中	2013年3季度
合肥亚驰汽车销售服务有限公司	新受让，土地、房产权证正在办理中	2013年3季度

142

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 195] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
芜湖亚瑞汽车销售服务有限公司 土地尚未过户 2013 年 3 季度
芜湖亚凯汽车销售服务有限公司 土地尚未过户 2013 年 3 季度
芜湖亚辰汽车销售服务有限公司 新受让，土地、房产权证正在办理中 2013 年 3 季度
芜湖亚嘉汽车销售服务有限公司 新受让，土地、房产权证正在办理中 2013 年 3 季度
芜湖亚威汽车销售服务有限公司 土地证办理完毕，房产权证正在办理中 2013 年 3 季度
芜湖亚德汽车销售服务有限公司 土地证办理完毕，房产权证正在办理中 2013 年 3 季度
----- End of picture text -----

固定资产说明

本报告期固定资产余额较上年增长42.16%，主要由于本年度新增子公司构建房产及设备所致。

18 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位：元

项目	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
芜湖亚德店建设	17,682,416.22		17,682,416.22
芜湖亚威店建设	12,278,896.59		12,278,896.59
股份公司其他建设	5,775,151.00		5,775,151.00	79,000.00		79,000.00
宣城东本店建设	4,762,157.00		4,762,157.00	1,878,192.00		1,878,192.00
二手车5号楼	4,678,574.00		4,678,574.00
滁州亚赛2S店三层结构	4,230,000.00		4,230,000.00
宣城亚昊店建设	3,379,207.00		3,379,207.00
黄山亚新店建设	3,305,258.35		3,305,258.35
芜湖奥迪店改造	1,893,732.74		1,893,732.74	1,036,000.00		1,036,000.00
芜湖现代店改造	1,183,972.90		1,183,972.90	54,800.00		54,800.00
芜湖启辰店建设	332,442.91		332,442.91	2,200.00		2,200.00
滁州广本店建设	243,079.00		243,079.00	227,657.80		227,657.80
芜湖雪铁龙店建设	216,290.87		216,290.87
芜湖广汽丰田店改造	194,536.00		194,536.00
宁国驾校考试设备	160,000.00		160,000.00	358,000.00		358,000.00
宣城亚观店改造	92,000.00		92,000.00
巢湖一汽大众店建设	64,456.93		64,456.93	3,103,530.00		3,103,530.00
亳州亚威店建设	21,700.00		21,700.00
芜湖日产店改造				1,736,000.00		1,736,000.00
宣城一汽大众店建设				3,544,497.63		3,544,497.63

143

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 175] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
宣城上汽大众店改造 3,521,007.60 3,521,007.60
宣城驾校综合楼 3,343,600.00 3,343,600.00
合肥现代店建设 535,000.00 535,000.00
合肥日产店建设 2,869,545.00 2,869,545.00
合计 60,493,871.51 60,493,871.51 22,289,030.03 22,289,030.03
----- End of picture text -----

（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

单位：元

项目名 称	预算数	期初数	本期增 加	转入固 定资产	其他减 少	工程投 入占预 算比例 (%)	工程进 度	利息资 本化累 计金额	其中：本 期利息 资本化 金额	本期利 息资本 化率(%)	资金来 源	期末数
芜湖亚 德店建 设	20,000,0 00.00		17,682,4 16.22									17,682,4 16.22
芜湖亚 威店建 设	14,000,0 00.00		12,278,8 96.59									12,278,8 96.59
股份公 司其他 建设	7,500,00 0.00	79,000.0 0	5,696,15 1.00									5,775,15 1.00
宣城东 本店建 设	4,500,00 0.00	1,878,19 2.00	4,236,49 1.62	1,352,52 6.62								4,762,15 7.00
二手车5 号楼	5,500,00 0.00		4,678,57 4.00									4,678,57 4.00
滁州亚 赛2S店 三层结 构	4,800,00 0.00		4,230,00 0.00									4,230,00 0.00
宣城亚 昊店建 设	4,500,00 0.00		3,379,20 7.00									3,379,20 7.00
黄山亚 新店建 设	4,500,00 0.00		3,305,25 8.35									3,305,25 8.35
芜湖奥 迪店改 造	1,930,00 0.00	1,036,00 0.00	857,732. 74									1,893,73 2.74

144

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 762] intentionally omitted <==

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
芜湖现
1,200,00 54,800.0 1,129,17 1,183,97
代店改
0.00 0 2.90 2.90
造
芜湖启
4,000,00 3,920,60 3,590,35 332,442.
辰店建 2,200.00
0.00 0.32 7.41 91
设
滁州广
6,000,00 227,657. 2,058,97 2,043,55 243,079.
本店建
0.00 80 5.20 4.00 00
设
芜湖雪
5,000,00 4,885,52 4,669,23 216,290.
铁龙店
0.00 3.87 3.00 87
建设
芜湖广
1,850,00 1,633,54 1,439,00 194,536.
汽丰田
0.00 4.00 8.00 00
店改造
宁国驾
500,000. 358,000. 158,500. 356,500. 160,000.
校考试
00 00 00 00 00
设备
宣城亚
120,000. 92,000.0 92,000.0
观店改
00 0 0
造
巢湖一
5,585,00 3,103,53 1,883,95 4,923,02 64,456.9
汽大众
0.00 0.00 1.58 4.65 3
店建设
亳州亚
4,500,00 21,700.0 21,700.0
威店建
0.00 0 0
设
巢湖雪
200,000. 201,306. 201,306.
铁龙店
00 00 00
改造
芜湖广
160,000. 164,000. 164,000.
汽本田
00 00 00
店改造
芜湖日
3,200,00 1,736,00 1,194,64 2,930,64
产店改
0.00 0.00 0.00 0.00
造
宣城现
360,000. 360,000. 360,000.
代店改
00 00 00
造
宣城一 5,000,00 3,544,49 1,827,35 5,371,85
----- End of picture text -----

145

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 760] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
汽大众 0.00 7.63 9.00 6.63
店建设
宣城上
5,500,00 3,521,00 2,717,75 6,184,96 53,800.0
汽大众
0.00 7.60 8.40 6.00 0
店改造
宣城驾
8,500,00 3,343,60 3,939,36 7,282,96
校综合
0.00 0.00 2.65 2.65
楼
巢湖尼
120,000. 123,107. 123,107.
桑店改
00 00 00
造
巢湖雪
220,000. 213,000. 213,000.
弗兰店
00 00 00
改造
黄山现
460,000. 466,039. 466,039.
代店改
00 00 00
造
芜湖江
2,250,00 2,261,21 2,261,21
淮店装
0.00 5.38 5.38
饰
芜湖奇
850,000. 841,699. 841,699.
瑞店改
00 00 00
造
广德亚
550,000. 543,061. 543,061.
广店装
00 00 00
饰
黄山日
320,000. 318,362. 318,362.
产店改
00 00 00
造
芜湖一
130,000. 130,120. 130,120.
汽大众
00 00 00
店改造
合肥现
1,380,00 535,000. 721,210. 1,256,21
代店建
0.00 00 00 0.00
设
合肥日
5,860,00 2,869,54 3,261,55 6,131,09
产店建
0.00 5.00 0.00 5.00
设
合肥启 450,000. 452,500. 452,500.
辰店装 00 00 00
----- End of picture text -----

146

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 215] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
饰
合肥传
300,000. 304,518. 10,818.0 293,700.
祺店改
00 00 0 00
造
其他零 145,000. 159,018. 159,018.
星工程 00 36 36
131,940, 22,289,0 92,328,5 53,776,1 347,500. 60,493,8
合计 -- -- -- --
000.00 30.03 21.18 79.70 00 71.51
----- End of picture text -----

在建工程项目变动情况的说明

1. 本报告期在建工程余额较上年增长171.41%，主要由于本报告期新设芜湖亚德汽车销售服 务有限公司，芜湖亚威汽车销售服务有限公司等子公司均已开工建设，目前处于建设期， 以及部分店面翻新改造所致。

2. 本报告期在建工程其他减少系转入长期待摊费用的租入固定资产改良支出。

3. 本报告期未发生在建工程账面价值高于可收回金额的情形，故未计提在建工程减值准备。

4. 本报告期在建工程无用于抵押、担保或其他所有权受到限制的情况。

（ 3 ）在建工程减值准备

单位：元

项目	期初数	期初数	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末数	期末数	计提原因
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目			工程进度				备注
（5）在建工程的说明 19、工程物资 单位：元
项目		期初数		本期增加		本期减少		期末数
合计		0.00						0.00
工程物资的说明

20 、固定资产清理

单位：元

项目	期初账面价值	期末账面价值	转入清理的原因
合计	0.00	0.00	--

147

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况

21 、生产性生物资产

（ 1 ）以成本计量

单位：元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业

（ 2 ）以公允价值计量

单位：元

项目	期初账面价值	本期增加	本期减少	期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明

22 、油气资产

单位：元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
四、油气资产账面价值合 计	0.00			0.00
油气资产的说明

23 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位：元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	238,609,721.38	180,402,651.10		419,012,372.48
土地使用权	235,779,078.69	179,864,890.00		415,643,968.69

148

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 316] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
软件及其他 2,830,642.69 537,761.10 3,368,403.79
二、累计摊销合计 12,216,254.10 8,379,343.23 20,595,597.33
土地使用权 9,828,210.55 8,030,106.02 17,858,316.57
软件及其他 2,388,043.55 349,237.21 2,737,280.76
三、无形资产账面净值合计 226,393,467.28 172,023,307.87 398,416,775.15
土地使用权 225,950,868.14 171,834,783.98 397,785,652.12
软件及其他 442,599.14 188,523.89 631,123.03
土地使用权
软件及其他
无形资产账面价值合计 226,393,467.28 172,023,307.87 398,416,775.15
土地使用权 225,950,868.14 171,834,783.98 397,785,652.12
软件及其他 442,599.14 188,523.89 631,123.03
----- End of picture text -----

本期摊销额 7,466,617.56 元。

（ 2 ）公司开发项目支出

单位：元

项目	期初数	本期增加	本期减少	本期减少	期末数
			计入当期损益	确认为无形资产

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。

通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。

公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法

1. 芜湖众爱汽车销售服务有限公司在收购基准日已摊销的金额为912,725.67元。

2. 本报告期无形资产余额较上年增长75.98%，主要由于本报告期公司购买土地使用权所致。

3. 本报告期无形资产账面价值与可收回金额比较，未发生可收回金额低于账面价值的情形， 故未计提无形资产减值准备。

24 、商誉

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的 事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备
芜湖众爱汽车销售服务有限公 司		46,562,976.94		46,562,976.94
合计		46,562,976.94		46,562,976.94

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法

公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与其相

149

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

关的资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的 商誉的账面价值部分)与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账 面价值的，确认商誉的减值损失。

25 、长期待摊费用

单位：元

项目	期初数	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末数	其他减少的原因
租入固定资产改 良	601,348.73	405,792.00	403,141.48		603,999.25
合计	601,348.73	405,792.00	403,141.48		603,999.25	--

长期待摊费用的说明

长期待摊费用主要为合肥亚越汽车销售服务有限公司、宣城亚众汽车销售服务有限公司等租 入经营用房产装修支出。

26 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债	已确认的递延所得税资产和递延所得税负债	已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
应收账款坏账准备	171,656.00	114,087.94
其他应收款坏账准备	359,681.04	311,779.77
存货跌价准备	572,259.81	306,405.29
未支付职工薪酬	1,043,533.53	2,285,797.57
职教费超支	73,197.17	16,166.59
递延收益	125,000.00	250,000.00
小计	2,345,327.55	3,284,237.16
递延所得税负债：
小计	0.00	0.00

未确认递延所得税资产明细

未确认递延所得税资产明细	未确认递延所得税资产明细	未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目	期末数	期初数
可抵扣亏损	30,542,589.39	18,665,653.61
应收账款坏账准备	149,100.95	66,211.72
其他应收款坏账准备	191,055.91	130,040.81

150

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 135] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
存货跌价准备 1,443,504.36 622,437.77
未支付职工薪酬 618,676.42 971,505.48
合计 32,944,927.03 20,455,849.39
----- End of picture text -----

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期	未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期	未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期	未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期	未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期	未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份	期末数		期初数	备注
2013	2,618,808.05		2,618,808.05
2014	2,054,747.65		2,054,747.65
2015	1,955,759.14		2,300,238.15
2016	10,256,072.32		11,691,859.76
2017	13,657,202.23
合计	30,542,589.39		18,665,653.61	--
应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位：元
项目		暂时性差异金额
		期末			期初
应纳税差异项目
应收账款坏账准备		835,724.95
其他应收款坏账准备		1,629,780.07
存货跌价准备		3,732,543.60
未支付职工薪酬		4,792,810.54
职教费超支		292,788.68
递延收益		500,000.00
可抵扣亏损		30,542,589.39
小计		42,326,237.23
可抵扣差异项目

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目

单位：元

项目	报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债	报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异	报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债	报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异
递延所得税资产	2,345,327.55		3,284,237.16
递延所得税负债	0.00		0.00

151

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细

单位：元

项目	本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明

27 、资产减值准备明细

单位：元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	本期减少	期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	1,899,723.18	565,781.84			2,465,505.02
二、存货跌价准备	1,848,058.82	5,070,313.34		3,185,828.56	3,732,543.60
合计	3,747,782.00	5,636,095.18		3,185,828.56	6,198,048.62

资产减值明细情况的说明

28 、其他非流动资产

单位：元

项目	期末数	期初数
合计	0.00	0.00

其他非流动资产的说明

29 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位：元

项目	项目	项目	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数
质押借款			30,618,508.62
抵押借款			98,000,000.00			119,621,700.75
保证借款			404,581,323.71			94,198,057.22
信用借款			29,000,000.00			18,648,623.37
合计			562,199,832.33			232,468,381.34
短期借款分类的说明 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位：元
贷款单位	贷款金额	贷款利率		贷款资金用途	未按期偿还原因		预计还款期

单位：元

152

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

资产负债表日后已偿还金额元。

短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日

30 、交易性金融负债

单位：元	单位：元	单位：元
项目	期末公允价值	期初公允价值
合计	0.00	0.00

交易性金融负债的说明

31 、应付票据

单位：元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	499,970,323.48	473,751,340.00
合计	499,970,323.48	473,751,340.00

下一会计期间将到期的金额 499,970,323.48 元。 应付票据的说明

32 、应付账款

（ 1 ）应付账款情况

单位：元

项目	期末数	期初数
1年以内	33,840,342.32	23,342,644.25
1至2年	1,241,332.22	775,672.90
2至3年	268,664.79	187,058.48
3年以上	310,732.33	40,781.05
合计	35,661,071.66	24,346,156.68

（ 2 ）本报告期应付账款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

单位：元

单位名称 期末数 期初数

（ 3 ）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

本报告期应付账款余额中无账龄超过1年的大额应付账款。 应付账款金额前五名单位情况

153

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

单位名称	与本公司关 系	金额	账龄	占其他应付账款 总额的比例(%)
一汽-大众销售有限责任公司	非关联方	5,000,000.00	1年以内	14.02
上汽通用汽车销售有限公司	非关联方	4,482,912.00	1年以内	12.57
淮南盛之杰汽车销售服务有限公司	非关联方	4,000,000.00	1年以内	11.22
安徽伟翔建设有限公司	非关联方	3,978,702.74	1年以内	11.16
上汽通用汽车销售服务有限公司	非关联方	1,832,832.00	1年以内	5.14
丰田汽车仓储贸易(上海)有限公司	非关联方	918,442.40	1年以内	2.58
合 计		20,212,889.14		56.68

33 、预收账款

（ 1 ）预收账款情况

单位：元

项目	期末数	期初数
1年以内	62,821,602.98	43,431,975.03
1至2年	1,950,469.34	578,788.40
2至3年	195,277.78	241,610.94
3年以上	229,246.05	136,378.71
合计	65,196,596.15	44,388,753.08

（ 2 ）本报告期预收账款中预收持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

单位：元	单位：元	单位：元
单位名称	期末数	期初数

（ 3 ）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

本报告期预收账款余额中无账龄超过1年的大额预收账款。

34 、应付职工薪酬

单位：元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津 贴和补贴	5,645,212.09	102,891,281.12	108,510,609.65	25,883.56

154

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 316] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
二、职工福利费 0.00 3,381,173.07 3,381,173.07
三、社会保险费 0.00 13,865,007.83 13,865,007.83
医疗保险费 0.00 3,096,061.89 3,096,061.89
基本养老保险费 0.00 9,527,611.12 9,527,611.12
失业保险费 0.00 686,938.43 686,938.43
工伤保险费 0.00 277,378.43 277,378.43
生育保险费 0.00 277,017.96 277,017.96
四、住房公积金 0.00 2,571,848.80 2,562,128.80 9,720.00
六、其他 4,469,483.57 3,777,455.51 3,489,732.10 4,757,206.98
工会经费 4,043,066.57 2,304,436.33 2,282,451.48 4,065,051.42
职工教育经费 426,417.00 1,473,019.18 1,207,280.62 692,155.56
合计 10,114,695.66 126,486,766.33 131,808,651.45 4,792,810.54
----- End of picture text -----

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。

工会经费和职工教育经费金额元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。

应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排

本报告期应付职工薪酬余额较上年减少52.62%，主要由于本报告期公司业绩下降，期末计提 的年度奖金减少所致。

35 、应交税费

单位：元

项目	期末数	期初数
增值税	-20,306,828.51	-15,166,419.42
营业税	308,279.60	288,044.89
企业所得税	17,435,935.70	14,111,759.32
个人所得税	165,874.81	181,752.06
城市维护建设税	594,296.94	200,431.66
教育费附加	426,747.02	141,823.47
印花税	212,705.94	133,361.62
水利建设基金	385,915.20	261,601.76
房产税	319,271.49
土地使用税	336,688.28
其他	11,059.19	18,403.45
合计	-110,054.34	170,758.81

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程

本报告期应交税费余额较上年下降164.45%，主要由于本报告期库存大幅增加，增值税留抵税

155

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

额增加所致。

36 、应付利息

单位：元	单位：元	单位：元
项目	期末数	期初数
应付债券利息	2,037,244.45
合计	2,037,244.45	0.00
应付利息说明

37 、应付股利

单位：元

单位名称	期末数	期初数	超过一年未支付原因
合计	0.00	0.00	--
应付股利的说明

38 、其他应付款

（ 1 ）其他应付款情况

单位：元

项目	期末数	期初数
1年以内	24,346,923.38	13,436,706.96
1至2年	7,054,417.23	6,909,797.92
2至3年	4,783,361.06	640,757.42
3年以上	556,290.54	376,915.19
合计	36,740,992.21	21,364,177.49

• （ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

单位：元

单位名称 期末数 期初数

（ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

单位名称	2012.12.31	款项性质	未偿还原因	报表日后是否偿还
芜湖市建设投资有限公司	2,463,000.00	暂借款		否

本报告期其他应付款余额较上年增长71.97%，主要由于本报告期收到的暂收款增加所致。

156

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

（ 4 ）金额较大的其他应付款说明内容

单位名称	2012.12.31	款项性质	账龄
阜阳经济建设投资有限公司	8,800,000.00	暂借款	1年以内
芜湖市建设投资有限公司	2,463,000.00	暂借款	2至3年
宣城市交警支队考试中心	1,109,250.00	代收考试费	1年以内
上海证券报社	310,000.00	信息费	1至2年
宣城市仁杰医院	82,790.00	暂收款	1年以内
合 计	12,765,040.00

39 、预计负债

单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
合计	0.00			0.00
预计负债说明

40 、一年内到期的非流动负债

（ 1 ）一年内到期的非流动负债情况

单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
项目				期末数			期初数
1年内到期的长期借款							19,000,000.00
合计				0.00			19,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位：元
项目				期末数			期初数
合计							19,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位：元
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种		利率（%）	期末数		期初数
						外币金额	本币金额	外币金额	本币金额

	贷款单位		借款起始日		借款终止日		币种			利率（%）			期末数 外币金额 本币金额		期初数 外币金额 本币金额

157

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

一年内到期的长期借款中的逾期借款

单位：元

==> picture [485 x 273] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（ 3 ）一年内到期的应付债券
单位：元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
（ 4 ）一年内到期的长期应付款
单位：元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
----- End of picture text -----

41 、其他流动负债

==> picture [485 x 331] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
其他流动负债说明
42 、长期借款
（ 1 ）长期借款分类
单位：元
项目 期末数 期初数
抵押借款 32,400,000.00 36,000,000.00
合计 32,400,000.00 36,000,000.00
长期借款分类的说明
（ 2 ）金额前五名的长期借款
单位：元
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数
----- End of picture text -----

158

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 233] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
农业银行芜
2011 年 01 月 2014 年 01 月 20,250,000.0 22,500,000.0
湖黄山路支 人民币元 5.52%
14 日 13 日 0 0
行
农业银行芜
2011 年 06 月 2014 年 06 月 12,150,000.0 13,500,000.0
湖黄山路支 人民币元 6.4%
07 日 06 日 0 0
行
32,400,000.0 36,000,000.0
合计 -- -- -- -- -- --
0 0
----- End of picture text -----

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等

农业银行芜湖黄山路支行长期借款是以芜湖亚夏汽车销售服务有限公司芜国用(2007)第277 号土地使用权、芜湖亚夏轿车销售服务有限公司芜国用(2007)第278号土地使用权、宣城亚 悦汽车销售服务有限公司宣国用(2009)第3041号土地使用权提供抵押取得的借款。

43 、应付债券

单位：元

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初应付利 息	本期应计利 息	本期已付利 息	期末应付利 息	期末余额
12亚夏债	260,000,000 .00	2012年11 月19日	5年	257,400,000 .00		2,037,244.4 5		2,037,244.4 5	257,493,958 .33

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间

12亚夏债于2012年11月19日正式发行，发行总额2.6亿元，票面利率6.88%，债券期限5年。

44 、长期应付款

（ 1 ）金额前五名长期应付款情况

单位：元

单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

（ 2 ）长期应付款中的应付融资租赁款明细

单位：元

单位	期末数	期末数	期初数	期初数
	外币	人民币	外币	人民币

单位	期末数	期末数	期初数	期初数
	外币	人民币	外币	人民币

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明

159

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

45 、专项应付款

单位：元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	备注说明
合计	0.00			0.00	--
专项应付款说明

46 、其他非流动负债

单位：元

项目	期末账面余额	期初账面余额
店面升级厂家补贴	500,000.00	1,000,000.00
合计	500,000.00	1,000,000.00

其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额

本报告期其他非流动负债余额系公司一汽大众品牌销售4S店面升级改造，厂家给予的升级补 助款，属于与资产相关的收益，本公司比照政府补助处理，按照资产折旧年限转销。

47 、股本

单位：元

	期初数	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	88,000,000.00			88,000,000.00		88,000,000.00	176,000,000.00

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3

年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况

2012年5月经公司股东会同意以8,800万股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增 8,800万股，转增后公司总股本增加至17,600万股。该资本公积转增股本业经华普天健会计师 事务所(北京)有限公司验证并出具了会验字[2012]1726号验资报告。

48 、库存股

库存股情况说明

49 、专项储备

专项储备情况说明

50 、资本公积

单位：元

160

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 155] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 469,551,033.57 88,000,000.00 381,551,033.57
其他资本公积 9,990.00 9,990.00
合计 469,561,023.57 88,000,000.00 381,561,023.57
----- End of picture text -----

资本公积说明

2012年5月经公司股东会同意以8,800万股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增 8,800万股，转增后公司总股本增加至17,600万股。该资本公积转增股本业经华普天健会计师 事务所(北京)有限公司验证并出具了会验字[2012]1726号验资报告。

51 、盈余公积

单位：元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	24,640,108.48	7,453,599.69		32,093,708.17
合计	24,640,108.48	7,453,599.69		32,093,708.17

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议

本年盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本年净利润 10％提取法 定盈余公积金。

52 、一般风险准备

一般风险准备情况说明

53 、未分配利润

单位：元

项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	218,682,823.51	--
调整后年初未分配利润	218,682,823.51	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	77,092,438.60	--
减：提取法定盈余公积	7,453,599.69
应付普通股股利	26,400,000.00
期末未分配利润	261,921,662.42	--

调整年初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。

• 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。

161

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。

未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数

54 、营业收入、营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	4,108,581,079.31	3,562,033,627.63
其他业务收入	17,946,127.86	15,821,855.41
营业成本	3,851,452,727.29	3,277,761,288.00

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位：元

行业名称	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
商品流通	4,026,477,328.89	3,816,780,550.57	3,514,167,001.67	3,253,083,746.59
服务	82,103,750.42	31,621,047.41	47,866,625.96	22,626,811.94
合计	4,108,581,079.31	3,848,401,597.98	3,562,033,627.63	3,275,710,558.53

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位：元

产品名称	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
汽车销售	3,660,831,212.11	3,574,136,339.78	3,201,344,167.75	3,049,089,847.47
维修及配件	368,948,531.57	242,644,210.79	312,822,833.92	203,993,899.12
驾驶员培训	54,617,083.16	24,955,599.08	34,187,749.51	20,057,435.92
经纪及咨询服务	24,184,252.47	6,665,448.33	13,678,876.45	2,569,376.02
合计	4,108,581,079.31	3,848,401,597.98	3,562,033,627.63	3,275,710,558.53

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位：元

地区名称 本期发生额 上期发生额

162

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 256] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合肥区域 506,422,615.04 469,804,498.63 345,207,322.80 312,899,183.98
巢湖区域 297,970,541.72 285,482,821.49 292,640,219.77 272,548,428.20
芜湖区域 2,124,385,082.41 1,962,268,029.29 2,003,090,724.30 1,814,448,995.52
宣城区域 936,711,016.17 899,225,250.50 716,955,144.38 687,338,990.34
黄山区域 188,311,748.67 179,307,004.67 172,981,507.53 159,588,959.91
滁州区域 54,780,075.30 52,313,993.40 20,135,406.17 18,386,056.74
其他区域 11,023,302.68 10,499,943.84
合计 4,108,581,079.31 3,848,401,597.98 3,562,033,627.63 3,275,710,558.53
----- End of picture text -----

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位：元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例(%)
淮北亚迪汽车销售服务有限公司	30,212,508.54	0.73%
宣城市飞雁出租汽车有限公司	23,237,504.27	0.56%
安徽亚起汽车销售股份有限公司	14,124,653.81	0.34%
宁国鸿志汽车销售服务有限责任 公司	12,016,142.74	0.29%
宁国市鸿运汽车销售服务有限公 司	7,546,581.14	0.18%
合计	87,137,390.50	2.11%

营业收入的说明

其他业务收入主要系公司为客户提供消费贷款咨询及代办服务、轿车上牌代办服务收取的费 用和整车厂家给予的消费引导、考察资金等，以及出租固定资产、出售废旧物资所得款项， 因此其他业务各年度的毛利率均较高。报告期内其他业务收支构成如下：

产品类别	2012年		2011年
	其他业务收入	其他业务成本	其他业务收入	其他业务成本
出租固定资产	611,691.27	271,957.36	547,553.38	178,230.52
销售材料	4,470,916.29	343,345.91	5,001,832.17	1,826,868.45
代办服务等	12,863,520.30	2,435,826.04	10,272,469.86	45,630.50
合 计	17,946,127.86	3,051,129.31	15,821,855.41	2,050,729.47

55 、合同项目收入

单位：元

163

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 146] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
----- End of picture text -----

合同项目的说明

56 、营业税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	3,908,283.79	2,486,927.21	5%
城市维护建设税	2,283,580.67	1,778,881.88	7%
教育费附加	1,631,087.71	1,254,130.99	3%、2%
合计	7,822,952.17	5,519,940.08	--

营业税金及附加的说明

57 、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
经营人员薪酬	58,604,166.34	48,875,579.74
广告宣传费	13,748,216.08	12,541,866.09
办公费	7,268,982.59	6,879,630.25
运杂费	3,064,728.97	4,250,560.32
招待费	4,405,327.61	3,711,896.73
折旧费	5,234,193.08	3,562,467.36
水电费	2,801,611.77	3,140,706.42
物业费	2,702,953.98	1,705,609.11
差旅费	1,639,433.25	1,564,475.00
租金		1,350,800.00
电话费	1,132,171.26	1,146,288.97
培训费	772,848.61	1,050,508.08
网络维护费	1,149,443.73	916,310.36
修理费	590,459.25	878,319.25
客户服务费	163,942.40	383,505.80
财产保险费	176,998.90	151,879.51
其他费用	1,495,666.30	1,514,185.13

164

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

合计

104,951,144.12 93,624,588.12

58 、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
折旧费	18,793,237.16	13,525,992.43
费用性税金	11,521,003.58	7,610,582.08
公司经费	5,383,626.76	7,224,835.77
管理人员薪酬	8,141,843.49	6,507,925.69
无形资产摊销	7,466,617.56	3,883,476.62
周转材料摊销	1,253,308.30	1,036,178.70
中介机构费	2,740,265.10	684,843.55
长期待摊费用摊销	403,141.48	324,055.57
其他	83,226.30	219,950.62
合计	55,786,269.73	41,017,841.03

59 、财务费用

单位：元	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	34,972,044.49	25,361,240.67
利息收入	-3,343,762.89	-2,458,010.58
手续费	5,387,627.07	5,474,214.97
其他	73,018.24
合计	37,088,926.91	28,377,445.06

60 、公允价值变动收益

单位：元	单位：元	单位：元
产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
合计	0.00	0.00

公允价值变动收益的说明

165

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

61 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

单位：元

项目	项目	本期发生额	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益		12,290.31		472.89
合计		12,290.31		472.89
（2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位：元
被投资单位	本期发生额		上期发生额	本期比上期增减变动的原因

• （ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
北京富华亚夏汽车投资有限公司	12,290.31	472.89

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明

62 、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	353,306.22	741,284.77
二、存货跌价损失	5,070,313.34	4,876,032.98
合计	5,423,619.56	5,617,317.75

63 、营业外收入

（ 1 ）营业外收入情况

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的 金额
非流动资产处置利得合计	3,157,627.21	2,731,360.79	3,157,627.21
其中：固定资产处置利得	3,157,627.21	2,731,360.79	3,157,627.21
政府补助	36,531,544.96	187,939.17	36,531,544.96

166

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 175] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
厂家补贴 4,302,492.00 4,302,492.00
递延收益 500,000.00 500,000.00 500,000.00
罚款收入 29,656.07 205,815.97 29,656.07
其他 776,816.86 447,309.29 776,816.86
合计 45,298,137.10 4,072,425.22 45,298,137.10
----- End of picture text -----

（ 2 ）政府补助明细

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	说明
现代服务业发展奖励资金	32,048,700.00		滁开管函[2012]57号
现代服务业扶持资金收入	3,716,000.00		芜湖市鸠江区财政局文件
上市贡献奖	500,000.00		鸠发[2012]10号
稳岗补贴	113,288.00		芜湖县人力资源和社会保障局公告
税收贡献奖	80,000.00		鸠发[2012]11号
其他	73,556.96
合计	36,531,544.96	187,939.17	--

营业外收入说明

本报告期营业外收入较上年增长1,012.31%，主要由于本年度收到政府补助及厂家建店补贴款 所致。

64 、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额
非流动资产处置损失合计	1,090,246.07	191,702.36	1,090,246.07
其中：固定资产处置损失	1,090,246.07	191,702.36	1,090,246.07
非常损失	306,844.87	3,106,979.60	306,844.87
违约金	464,134.30	300,000.00	464,134.30
其他	94,613.30	231,816.26	94,613.30
合计	1,955,838.54	3,830,498.22	1,955,838.54

营业外支出说明

本报告期营业外支出较上年下降48.94%，主要由于上期出现资金非常损失所致。

65 、所得税费用

单位：元

167

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 155] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 29,517,920.46 36,555,794.28
递延所得税调整 992,028.52 -998,513.76
合计 30,509,948.98 35,557,280.52
----- End of picture text -----

66 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

基本每股收益的计算	2012年	2012年
P0归属于公司普通股股东的净利润		77,092,438.60
P0归属于公司普通股股东的净利润(扣		44,564,728.15
除非经常性损益)
S0期初股份总数		88,000,000.00
S1报告期因公积金转增股本或股票股		88,000,000.00
利分配等增加股份数
Si报告期因发行新股或债转股等增加			—
股份数
Sj报告期因回购等减少股份数			—
Sk报告期缩股数 M0报告期月份数			— 12
Mi增加股份次月起至报告期年末的累			7
计月数
Mj减少股份次月起至报告期年末的累			—
计月数
S发行在外的普通股加权平均数		176,000,000.00
基本每股收益(归属于公司普通股股东			0.44
的净利润)
基本每股收益(扣除非经常性损益后归			0.25
属于公司普通股股东的净利润)
基本每股收益=P0/S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

67 、其他综合收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有 的份额		9,990.00
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额产生的所得税影响		0.00

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==> picture [538 x 147] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00
小计 9,990.00
合计 0.00 9,990.00
其他综合收益说明
----- End of picture text -----

68 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	金额
补贴收入	36,531,544.96
厂家补贴	4,302,492.00
房租收入	611,691.27
单位及个人往来	143,912.98
罚款收入	29,656.07
其他	776,816.86
合计	42,396,114.14

收到的其他与经营活动有关的现金说明

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	金额
办公费	17,553,940.32
广告费及业务宣传费	13,748,216.08
银行手续费	5,387,627.07
招待费	4,405,327.61
单位及个人往来	4,061,875.26
运杂费	3,064,728.97
水电费	2,801,611.77
物业费	2,702,953.98
其他	1,746,524.14
差旅费	1,639,433.25
网络服务费	1,149,443.73
修理费	590,459.25
资金损失	306,844.87

169

==> picture [539 x 257] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文
财产保险费 176,998.90
合计 59,335,985.20
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 金额
利息收入 3,343,762.89
合计 3,343,762.89
----- End of picture text -----

收到的其他与投资活动有关的现金说明

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 项目 金额 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 金额	单位：元 项目 金额 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 金额
项目	金额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 项目 金额 评级服务费 250,000.00 登记服务费 121,170.00 其他 54,169.00 合计 425,339.00	单位：元 项目 金额 评级服务费 250,000.00 登记服务费 121,170.00 其他 54,169.00 合计 425,339.00
项目	金额
评级服务费	250,000.00
登记服务费	121,170.00
其他	54,169.00
合计	425,339.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明

69 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位：元

170

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 492] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 76,846,207.28 90,622,182.37
加：资产减值准备 5,423,619.56 5,617,317.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 31,272,564.82 23,470,272.22
无形资产摊销 7,466,617.56 3,883,476.62
长期待摊费用摊销 403,141.48 324,055.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
“－” -2,067,381.14 -2,539,658.43
以 号填列）
“－”
财务费用（收益以 号填列） 31,628,281.60 22,903,230.09
投资损失（收益以“－”号填列） -12,290.31 -472.89
“－”
递延所得税资产减少（增加以 号填列） 992,028.52 -998,513.76
“－”
存货的减少（增加以 号填列） -116,920,103.81 -242,403,242.38
“－”
经营性应收项目的减少（增加以 号填列） -30,376,008.59 17,958,937.81
“－”
经营性应付项目的增加（减少以 号填列） 35,925,888.54 54,068,027.66
经营活动产生的现金流量净额 40,570,565.51 -27,094,387.37
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 563,214,480.62 493,416,726.32
减：现金的期初余额 493,416,726.32 330,328,455.60
现金及现金等价物净增加额 69,797,754.30 163,088,270.72
----- End of picture text -----

（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

单位：元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 56,895,999.54 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --	单位：元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 56,895,999.54 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --	单位：元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 56,895,999.54 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
补充资料	本期发生额	上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	56,895,999.54
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

单位：元 项目 期末数 期初数 一、现金 563,214,480.62 493,416,726.32 其中：库存现金 4,315,613.19 3,890,105.17	单位：元 项目 期末数 期初数 一、现金 563,214,480.62 493,416,726.32 其中：库存现金 4,315,613.19 3,890,105.17	单位：元 项目 期末数 期初数 一、现金 563,214,480.62 493,416,726.32 其中：库存现金 4,315,613.19 3,890,105.17
项目	期末数	期初数
一、现金	563,214,480.62	493,416,726.32
其中：库存现金	4,315,613.19	3,890,105.17

171

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 135] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
可随时用于支付的银行存款 315,556,322.21 197,010,059.92
可随时用于支付的其他货币资金 243,342,545.22 292,516,561.23
三、期末现金及现金等价物余额 563,214,480.62 493,416,726.32
----- End of picture text -----

现金流量表补充资料的说明

70 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项

八、资产证券化业务的会计处理

• 1 、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款

• 2 、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况

单位：元

名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注

九、关联方及关联交易

• 1 、本企业的母公司情况

单位：元

母公司名 称	关联关系	企业类型	注册地	法定代表 人	业务性质	注册资本	母公司对 本企业的 持股比例 (%)	母公司对 本企业的 表决权比 例(%)	本企业最 终控制方	组织机构 代码
安徽亚夏 实业股份 有限公司	控股股东	股份公司	宁国市	周夏耘	贸易、地产	3,000.00	23.6%	23.6%	周夏耘	72850453- 5

本企业的母公司情况的说明

2 、本企业的子公司情况

单位：元

子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本	持股比例 (%)	表决权比例 (%)	组织机构代 码
安徽亚迪汽 车销售服务 有限公司	控股子公司	有限责任公 司	芜湖市	周夏耘	汽贸	56,000,000. 00	100%	100%	76477542-0
芜湖亚夏汽	控股子公司	有限责任公	芜湖市	周夏耘	汽贸	16,700,000.	100%	100%	74306312-5

172

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 755] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
车销售服务 司 00
有限公司
芜湖亚夏丰
田汽车销售 有限责任公 18,440,000.
控股子公司 芜湖市 周夏耘 汽贸 100% 100% 75486053-3
服务有限公 司 00
司
芜湖亚夏轿
有限责任公 17,560,000.
车销售服务 控股子公司 芜湖市 周夏耘 汽贸 100% 100% 75097704-8
司 00
有限公司
芜湖亚夏汽
有限责任公 16,220,000.
车服务有限 控股子公司 芜湖市 周夏耘 汽贸 100% 100% 73003226-6
司 00
责任公司
芜湖亚东汽
有限责任公 19,100,000.
车销售服务 控股子公司 芜湖市 周夏耘 汽贸 100% 100% 79508297-7
司 00
有限公司
芜湖福兆汽
有限责任公 17,000,000.
车销售有限 控股子公司 芜湖市 周夏耘 汽贸 100% 100% 75850030-8
司 00
公司
芜湖亚夏机
动车驾驶员 有限责任公 19,280,000.
控股子公司 芜湖市 周夏耘 驾培 100% 100% 78494753-3
培训学校有 司 00
限公司
芜湖亚夏轿
有限责任公
车二手车经 控股子公司 芜湖市 周夏耘 二手车经纪 500,000.00 100% 100% 68208317-2
司
纪有限公司
芜湖亚瑞汽
有限责任公 13,500,000.
车销售服务 控股子公司 芜湖市 周夏耘 汽贸 100% 100% 68685037-5
司 00
有限公司
芜湖亚辰汽
有限责任公 15,000,000.
车销售服务 控股子公司 芜湖市 周夏耘 汽贸 100% 100% 57852097-7
司 00
有限公司
芜湖亚凯汽
有限责任公 12,000,000.
车销售服务 控股子公司 芜湖市 周夏耘 汽贸 100% 100% 55328197-3
司 00
有限公司
芜湖亚嘉汽
有限责任公 10,000,000.
车销售服务 控股子公司 芜湖市 周夏耘 汽贸 100% 100% 58154400-5
司 00
有限公司
芜湖亚威汽
有限责任公 5,000,000.0
车销售服务 控股子公司 芜湖市 周夏耘 汽贸 100% 100% 57852100-5
司 0
有限公司
----- End of picture text -----

173

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 757] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
安徽亚达汽
有限责任公 15,000,000. 74487144-
车销售服务 控股子公司 合肥市 周夏耘 汽贸 100% 100%
司 00 X
有限公司
安徽亚特汽
有限责任公 18,000,000.
车销售服务 控股子公司 合肥市 周夏耘 汽贸 100% 100% 75682763-0
司 00
有限公司
合肥雅迪汽
有限责任公 15,000,000.
车销售服务 控股子公司 合肥市 周夏耘 汽贸 100% 100% 67263734-6
司 00
有限公司
合肥亚夏悦
宾汽车销售 有限责任公 15,000,000.
控股子公司 合肥市 周夏耘 汽贸 100% 100% 66945839-8
服务有限公 司 00
司
合肥亚越汽
有限责任公 10,000,000.
车销售服务 控股子公司 合肥市 周夏耘 汽贸 100% 100% 55924296-7
司 00
有限公司
安徽亚夏保
有限责任公 10,000,000.
险经纪有限 控股子公司 合肥市 周夏耘 保险经纪 100% 100% 78858645-6
司 00
公司
合肥亚翔汽
有限责任公 5,000,000.0 57852605-
车销售服务 控股子公司 合肥市 周夏耘 汽贸 100% 100%
司 0 X
有限公司
合肥亚驰汽
有限责任公 26,000,000.
车销售服务 控股子公司 合肥市 周夏耘 汽贸 100% 100% 58457234-3
司 00
有限公司
宣城亚众汽
有限责任公 29,000,000.
车销售服务 控股子公司 宣城市 周夏耘 汽贸 100% 100% 66620871-3
司 00
有限公司
宣城亚绅汽
有限责任公 12,000,000.
车销售服务 控股子公司 宣城市 周夏耘 汽贸 100% 100% 67587500-8
司 00
有限公司
宣城亚腾汽
有限责任公 12,000,000.
车销售服务 控股子公司 宣城市 周夏耘 汽贸 100% 100% 67424365-8
司 00
有限公司
宣城亚悦汽
有限责任公 15,000,000.
车销售服务 控股子公司 宣城市 周夏耘 汽贸 100% 100% 66422419-7
司 00
有限公司
宣城亚通汽
有限责任公 12,000,000.
车销售服务 控股子公司 宣城市 周夏耘 汽贸 100% 100% 67424381-8
司 00
有限公司
----- End of picture text -----

174

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 753] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
宣城亚本汽
车销售服务 有限责任公 12,000,000.
控股子公司 宣城市 周夏耘 汽贸 100% 100% 67424375-4
有限责任公 司 00
司
宣城亚夏机
动车驾驶员 有限责任公 23,000,000.
控股子公司 宣城市 周夏耘 驾培 100% 100% 57041285-9
培训学校有 司 00
限公司
宣城亚宝汽
有限责任公 21,540,000.
车销售服务 控股子公司 宣城市 周夏耘 汽贸 100% 100% 57044458-6
司 00
有限公司
宁国市亚夏
机动车驾驶 有限责任公 12,600,000.
控股子公司 宁国市 周夏耘 驾培 100% 100% 73300254-8
员培训学校 司 00
有限公司
广德亚广汽
有限责任公 5,000,000.0
车销售服务 控股子公司 广德县 周夏耘 汽贸 100% 100% 69411603-1
司 0
有限公司
巢湖亚景汽
有限责任公 11,000,000.
车销售服务 控股子公司 巢湖市 周夏耘 汽贸 100% 100% 67421771-6
司 00
有限公司
巢湖亚夏凯
旋汽车销售 有限责任公 5,000,000.0
控股子公司 巢湖市 周夏耘 汽贸 100% 100% 66948635-6
服务有限公 司 0
司
巢湖亚威汽
有限责任公 12,000,000.
车销售服务 控股子公司 巢湖市 周夏耘 汽贸 100% 100% 68360583-3
司 00
有限公司
巢湖亚东汽
有限责任公 10,000,000.
车销售服务 控股子公司 巢湖市 周夏耘 汽贸 100% 100% 68495727-5
司 00
有限公司
巢湖亚宝汽
有限责任公 5,000,000.0
车销售服务 控股子公司 巢湖市 周晖 汽贸 100% 100% 57044677-6
司 0
有限公司
黄山亚晖汽
有限责任公 10,000,000.
车销售服务 控股子公司 黄山市 周夏耘 汽贸 100% 100% 67759384-8
司 00
有限公司
黄山亚骐汽
有限责任公 13,000,000.
车销售服务 控股子公司 黄山市 周夏耘 汽贸 100% 100% 69899314-6
司 00
有限公司
----- End of picture text -----

175

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 757] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
黄山亚翔汽
有限责任公 15,000,000. 55920301-
车销售服务 控股子公司 黄山市 周夏耘 汽贸 100% 100%
司 00 X
有限公司
滁州亚赛汽
有限责任公 15,000,000.
车销售服务 控股子公司 滁州市 周夏耘 汽贸 100% 100% 56065623-5
司 00
有限公司
芜湖亚德汽
有限责任公 10,000,000.
车销售服务 控股子公司 芜湖市 周夏耘 汽贸 100% 100% 59015002-4
司 00
有限公司
黄山亚新丰
田汽车销售 有限责任公 10,000,000.
控股子公司 黄山市 周夏耘 汽贸 51% 51% 59269788-3
服务有限公 司 00
司
宣城亚昊汽
有限责任公 9,000,000.0
车销售服务 控股子公司 宣城市 周夏耘 汽贸 100% 100% 59705856-2
司 0
有限公司
黄山亚众汽
有限责任公 5,000,000.0
车销售服务 控股子公司 黄山市 周夏耘 汽贸 100% 100% 59865914-0
司 0
有限公司
亳州亚威汽
有限责任公 15,000,000.
车销售服务 控股子公司 亳州市 周夏耘 汽贸 100% 100% 05146024-2
司 00
有限公司
芜湖捷骏汽
有限责任公
车销售服务 控股子公司 芜湖市 周夏耘 汽贸 100,000.00 100% 100% 05148303-0
司
有限公司
芜湖亚众汽
有限责任公 11,000,000.
车销售服务 控股子公司 芜湖市 周夏耘 汽贸 100% 100% 05290669-9
司 00
有限公司
淮南亚锐汽
有限责任公 10,000,000.
车销售服务 控股子公司 淮南市 周夏耘 汽贸 100% 100% 05292413-3
司 00
有限公司
亳州亚辰汽
有限责任公 15,000,000.
车销售服务 控股子公司 亳州市 周夏耘 汽贸 100% 100% 05447574-9
司 00
有限公司
安庆亚景汽
有限责任公 5,000,000.0
车销售服务 控股子公司 安庆市 周夏耘 汽贸 100% 100% 05294096-9
司 0
有限公司
宣城亚观汽
有限责任公 11,000,000.
车销售服务 控股子公司 宣城市 周夏耘 汽贸 100% 100% 05290429-8
司 00
有限公司
----- End of picture text -----

176

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 635] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
芜湖众爱汽
有限责任公 40,000,000.
车销售服务 控股子公司 芜湖市 周夏耘 汽贸 100% 100% 72334765-7
司 00
有限公司
阜阳亚夏机
动车驾驶员 有限责任公 50,000,000.
控股子公司 阜阳市 周夏耘 驾培 60% 60% 05293947-4
培训学校有 司 00
限公司
宣城亚旋汽
有限责任公 5,000,000.0
车销售服务 控股子公司 宣城市 周夏耘 汽贸 100% 100% 05704100-6
司 0
有限公司
宣城亚达汽
有限责任公 5,000,000.0
车销售服务 控股子公司 宣城市 周夏耘 汽贸 100% 100% 05445675-9
司 0
有限公司
宁国亚宝汽
有限责任公 5,000,000.0
车销售服务 控股子公司 宁国市 周夏耘 汽贸 100% 100% 06248679-8
司 0
有限公司
滁州亚昊汽
有限责任公 10,000,000.
车销售服务 控股子公司 滁州市 周夏耘 汽贸 100% 100% 59705856-2
司 00
有限公司
宣城亚东汽
有限责任公 10,000,000.
车销售服务 控股子公司 宣城市 周夏耘 汽贸 100% 100% 59015481-8
司 00
有限公司
亳州亚夏机
动车驾驶员 有限责任公
控股子公司 亳州市 周夏耘 驾培
培训学校有 司
限公司
六安市亚夏
机动车驾驶 有限责任公 10,000,000.
控股子公司 六安市 周夏耘 驾培 100% 100% 06081591-4
员培训有限 司 00
公司
芜湖亚夏二
有限责任公 1,000,000.0
手车销售服 控股子公司 芜湖市 周夏耘 驾培 100% 100% 06363899-2
司 0
务有限公司
----- End of picture text -----

• 3 、本企业的合营和联营企业情况

单位：元 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码	单位：元 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码	单位：元 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码	单位：元 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码	单位：元 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码	单位：元 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码	单位：元 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码	单位：元 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码	单位：元 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码	单位：元 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码
被投资单 位名称	企业类型	注册地	法定代表 人	业务性质	注册资本	本企业持股 比例(%)	本企业在被 投资单位表 决权比例 (%)	关联关系	组织机构代 码

177

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 182] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
一、合营企业
北京富华
亚夏汽车 有限责任
北京市 赵莉 投资、咨询 1,000.00 40% 40% 57691044-5
投资有限 公司
公司
二、联营企业
----- End of picture text -----

4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
安徽路易达投资咨询服务有限公司	受同一实际控制人控制	74307605-7
安徽省宣城市亚夏担保有限公司	受同一实际控制人控制	75684561-X
巢湖亚夏汽车商城置业有限公司	受同一实际控制人控制	66290031-5
合肥亚福礼仪服务有限公司	受同一实际控制人控制	79640462-4
黄山市亚夏汽车服务有限公司	受同一实际控制人控制	75295956-4
宁国市宾悦物业服务有限公司	受同一实际控制人控制	69105401-5
宁国亚夏小额贷款有限责任公司	受同一实际控制人控制	69739341-3
芜湖市亚夏物流服务有限公司	受同一实际控制人控制	76478836-0
芜湖亚夏旧机动车交易有限公司	受同一实际控制人控制	75850649-4
芜湖亚夏专用汽车有限公司	受同一实际控制人控制	74086844-6
宣城市亚夏报废车辆回收有限公司	受同一实际控制人控制	74677715-8
宣城皖南旧机动车交易有限公司	受同一实际控制人控制	72553514-1
宣城亚夏汽车商城有限公司	受同一实际控制人控制	76903233-5
滁州亚夏汽车商城投资有限公司	受同一实际控制人控制	58014063-1
芜湖宝骐汽车制造有限公司	实际控制人联营企业	58458354-4
芜湖亚夏出租汽车有限公司	实际控制人联营企业	71990449-X
安徽亚夏投资有限公司	受同一实际控制人控制	05293218-4
宁国市亚宁汽车服务有限公司	受同一实际控制人控制	05449816-6
北京富华宁国投资发展有限公司	实际控制人联营企业	58581239-6
宣城亚夏汽车施救服务有限公司	受同一实际控制人控制	59427587-9
安庆市旧机动车交易中心有限公司	受同一实际控制人控制	72999973-6

本企业的其他关联方情况的说明

178

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

5 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	关联交易定价方 式及决策程序	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
			金额	占同类交 易金额的 比例（%）	金额	占同类交 易金额的 比例（%）
宣城亚夏汽车商城 有限公司	电费	市价	112,614.50	0.04%	8,448.40	0.74%
宁国市宾悦物业服 务有限公司	水电费	市价	43,259.00	0.02%
安徽路易达投资咨 询有限公司	水电费	市价	1,237.45	0%
安徽省宣城市亚夏 担保有限公司	手续费	市价			22,171.00	14.6%

出售商品、提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	关联交易定价方 式及决策程序	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
			金额	占同类交 易金额的 比例（%）	金额	占同类交 易金额的 比例（%）
安徽亚夏实业股份 有限公司	整车	市价	407,577.29	0%	402,991.45	0.01%
安徽亚夏实业股份 有限公司	维修	市价	207,834.35	0%	259,204.53	0.08%
安徽亚夏实业股份 有限公司	水电费	市价	45,254.67	0.02%
宁国市宾悦物业服 务有限公司	维修	市价	33,987.19	0%	40,070.01	0.01%
安徽省宣城市亚夏 担保有限公司	维修	市价	12,752.14	0%	70,744.99	0.02%
宁国市宾悦物业服 务有限公司	电费	市价			16,008.28	5.74%
安庆市亚夏汽车销 售服务有限公司	维修	市价			11,255.90

179

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

（ 2 ）关联托管 / 承包情况

公司受托管理/承包情况表

单位：元

委托方/出包方 名称	受托方/承包方名 称	受托/承包资产类 型	受托/承包起始日	受托/承包终止日	托管收益/承包收 益定价依据	本报告期确认的 托管收益/承包 收益
公司委托管理/出包情况表 单位：元
委托方/出包方 名称	受托方/承包方名 称	受托/出包资产类 型	委托/出包起始日	委托/出包终止日	托管费/出包费定 价依据	本报告期确认的 托管费/出包费

关联托管/承包情况说明

（ 3 ）关联租赁情况

公司出租情况表

单位：元

出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益定价依 据	本报告期确认的 租赁收益
公司承租情况表 单位：元
出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日	租赁费定价依据	本报告期确认的 租赁费

单位：元

关联租赁情况说明

（ 4 ）关联担保情况

单位：元

担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行 完毕
安徽亚夏实业股份 有限公司	巢湖亚景汽车销售 服务有限公司	5,644,421.34			否
安徽亚夏实业股份 有限公司	合肥亚驰汽车销售 服务有限公司	5,000,000.00	2012年07月31日	2013年07月26日	否
安徽路易达汽车销 售服务有限公司、周 夏耘	安徽亚特汽车销售 服务有限公司	18,527,118.00			否
安徽亚夏实业股份 有限公司	芜湖亚夏汽车销售 服务有限公司	8,060,366.70			否
周夏耘	本公司	20,000,000.00	2012年12月27日	2013年12月27日	否

180

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 753] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
安徽亚夏实业股份
本公司 30,000,000.00 2012 年 04 月 23 日 2013 年 04 月 23 日 否
有限公司
安徽亚夏实业股份
本公司 25,000,000.00 2012 年 07 月 10 日 2013 年 07 月 10 日 否
有限公司
安徽亚夏实业股份 芜湖亚东汽车销售
10,000,000.00 2012 年 07 月 31 日 2013 年 07 月 26 日 否
有限公司 服务有限公司
安徽亚夏实业股份
本公司 30,000,000.00 2012 年 08 月 31 日 2013 年 08 月 31 日 否
有限公司
安徽亚夏实业股份
本公司 20,000,000.00 2012 年 05 月 15 日 2013 年 05 月 15 日 否
有限公司
安徽亚夏实业股份
本公司 10,000,000.00 2012 年 10 月 11 日 2013 年 10 月 11 日 否
有限公司
芜湖亚夏轿车销售
周夏耘 10,000,000.00 2012 年 12 月 24 日 2013 年 12 月 24 日 否
服务有限公司
安徽亚夏实业股份 安徽亚迪汽车销售
15,000,000.00 2012 年 07 月 31 日 2013 年 07 月 26 日 否
有限公司 服务有限公司
安徽亚迪汽车销售
周夏耘 2,000,000.00 否
服务有限公司
安徽亚夏实业股份 芜湖亚凯汽车销售
10,000,000.00 2012 年 07 月 27 日 2013 年 03 月 27 日 否
有限公司 服务有限公司
安徽亚夏实业股份 芜湖亚凯汽车销售
5,000,000.00 2012 年 12 月 27 日 2013 年 12 月 27 日 否
有限公司 服务有限公司
安徽亚夏实业股份 芜湖亚瑞汽车销售
5,000,000.00 2012 年 12 月 27 日 2013 年 12 月 27 日 否
有限公司 服务有限公司
安徽亚夏实业股份 宣城亚通汽车销售
8,409,755.70 否
有限公司 服务有限公司
宣城亚众汽车销售
周夏耘、周晖 14,411,201.31 否
服务有限公司
安徽亚达汽车销售
周夏耘 52,186,000.00 否
服务有限公司
巢湖亚威汽车销售
周夏耘 1,075,000.00 否
服务有限公司
安徽亚夏实业股份 合肥亚越汽车销售
18,129,220.00 否
有限公司 服务有限公司
安徽亚夏实业股份 合肥亚夏悦宾汽车
8,333,000.00 否
有限公司 销售服务有限公司
安徽亚夏实业股份 黄山亚晖汽车销售
3,500,000.00 否
有限公司 服务有限公司
----- End of picture text -----

181

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 396] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
黄山亚翔汽车销售
周夏耘 16,500,000.00 否
服务有限公司
安徽亚夏实业股份
本公司 10,000,000.00 否
有限公司
芜湖福兆汽车销售
周夏耘 25,500,000.00 否
有限公司
芜湖众爱汽车销售
周夏耘 5,297,400.00 否
服务有限公司
安徽亚夏实业股份 宣城亚绅汽车销售
11,500,000.00 否
有限公司 服务有限公司
宣城亚绅汽车销售
周夏耘 17,500,000.00 否
服务有限公司
宣城亚腾汽车销售
周夏耘 1,700,000.00 否
服务有限公司
宣城亚悦汽车销售
周夏耘 39,000,000.00 否
服务有限公司
安徽亚夏实业股份
本公司 260,000,000.00 2012 年 11 月 19 日 2017 年 11 月 19 日 否
有限公司
----- End of picture text -----

关联担保情况说明

报告期内安徽亚夏及其实际控制人对公司及控股子公司累计提供722,273,483.05元关联担保， 其中公司借款接受关联方抵押、担保252,052,863.05元，公司开具银行承兑汇票接受关联方的 抵押、担保210,220,620.00元，公司发行公司债接受关联方保证担保260,000,000.00元。

（ 5 ）关联方资金拆借

单位：元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方	关联交易 类型	关联交易内容	关联交易定价原 则	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
				金额	占同类交 易金额的 比例（%）	金额	占同类交 易金额的 比例（%）
安徽路易达投资 咨询有限公司	受让	房产及土地使用 权	市价			75,741,828.00	21.57%

182

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 146] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
安徽亚夏实业股 房产及土地使用
受让 市价 13,725,306.00 3.91%
份有限公司 权
巢湖亚夏汽车商
受让 土地使用权 市价 3,829,600.00 2.4%
城置业有限公司
----- End of picture text -----

（ 7 ）其他关联交易

6 、关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项

单位：元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付账款 安徽路易达投资咨 询有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 上市公司应付关联方款项 单位：元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额	单位：元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付账款 安徽路易达投资咨 询有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 上市公司应付关联方款项 单位：元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额	单位：元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付账款 安徽路易达投资咨 询有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 上市公司应付关联方款项 单位：元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额	单位：元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付账款 安徽路易达投资咨 询有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 上市公司应付关联方款项 单位：元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额
项目名称	关联方	期末金额	期初金额

十、股份支付

1 、股份支付总体情况

股份支付情况的说明

2 、以权益结算的股份支付情况 以权益结算的股份支付的说明 3 、以现金结算的股份支付情况 以现金结算的股份支付的说明 4 、以股份支付服务情况

单位：元 单位：元 单位：元 单位：元

183

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

5 、股份支付的修改、终止情况

十一、或有事项

• 1 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

本报告期法院已受理安徽伟翔建设有限公司起诉子公司芜湖众爱汽车销售服务有限公司 拖欠工程款3,978,700.00元一案，法院冻结子公司芜湖众爱汽车销售服务有限公司在工商银行 车站支行1307007009200002319账户资金3,469,618.38元，该案目前尚在审理中。

2 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

其他或有负债及其财务影响

十二、承诺事项

1 、重大承诺事项

本报告期公司无需要披露的重大承诺事项。

2 、前期承诺履行情况

十三、资产负债表日后事项

1 、重要的资产负债表日后事项说明

单位：元

项目	内容	对财务状况和经营成果的影 响数	无法估计影响数的原因

• 2 、资产负债表日后利润分配情况说明

单位：元

3 、其他资产负债表日后事项说明

（1）根据2013年2月22日第三届董事会第二次会议决议，公司拟与宣城亚夏旅行社有限 公司、自然人李维鹏、自然人单报春共同投资设立芜湖亚夏典当有限公司，注册资本为人民 币10,000万元，其中公司以货币出资9,460万元，占注册资本的比例为94.6%。宣城亚夏旅行社 有限公司以货币方式出资10万元人民币，占注册资本的比例为0.1%。自然人李维鹏以货币方 式出资500万元人民币，占注册资本的比例为5%。自然人单报春以货币方式出资30万元人民 币，占注册资本的比例为0.3%。2013年4月17日，公司已收到安徽省商务厅颁发的《典当经营 许可证》。

（2）根据2013年4月20日公司第三届董事会第三次会议决议，公司以2012年12月31日总

184

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

股本17,600万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.5元人民币（含税），同时进行资 本公积金转增股本，以17,600万股为基数向全体股东每10股转增3股，共计转增5,280万股，转 增后公司总股本将增加至22,880万股。该决议需经2012年度股东大会审议通过。

（ 3 ）滁州亚昊汽车销售服务有限公司于 2013 年 1 月 18 日完成工商登记并取得 341100000083874号《企业法人营业执照》，宁国亚宝汽车销售服务有限公司于 2013年2月22 日完成工商登记并取得341881000061755号《企业法人营业执照》；亳州亚夏机动车驾驶员培 训学校有限公司于2013年4月17日完成工商登记并取得341600000078527号《企业法人营业执 照》。

除上述事项外，截至2013年4月20日，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。

十四、其他重要事项

1 、其他

本报告期公司无需要披露的其他重要事项。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位：元

种类	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：以账龄作为信用风 险特征的组合	645,961.31	100%	32,298.07	5%
组合小计	645,961.31	100%	32,298.07	5%
合计	645,961.31	--	32,298.07	--		--		--

应收账款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位：元

账龄	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例		金额	比例

185

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 189] intentionally omitted <==

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
645,961.31 100% 32,298.07
计
合计 645,961.31 -- 32,298.07 --
----- End of picture text -----

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
应收账款内容		转回或收回原因	确定原坏账准备的依据	转回或收回前累计已计 提坏账准备金额	转回或收回金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位：元
应收账款内容	账面余额		坏账金额	计提比例（%）	理由

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因	是否因关联交易产 生
应收账款核销说明

• （ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

单位：元

单位名称	期末数	期末数	期初数	期初数
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

186

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

（ 5 ）金额较大的其他的应收账款的性质或内容

（ 6 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位：元

单位名称	与本公司关系	与本公司关系	金额	金额	年限	年限	占应收账款总额的比例 (%)
（7）应收关联方账款情况 单位：元
单位名称		与本公司关系		金额		占应收账款总额的比例(%)

（ 8 ）

不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。

（ 9 ）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

单位：元

种类	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：组合1以账龄作为信 用风险特征的组合	1,045,015.68	0.3%	249,884.42	23.91 %	1,577,387.17	0.88%	228,721.78	14.5%
组合2合并报表范围内关 联方的组合	344,400,077.54	99.7%			176,998,512.86	99.12 %
组合小计	345,445,093.22	100%	249,884.42	0.07%	178,575,900.03	100%	228,721.78	0.13%
合计	345,445,093.22	--	249,884.42	--	178,575,900.03	--	228,721.78	--

其他应收款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位：元

187

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==> picture [538 x 332] intentionally omitted <==

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 632,342.96 60.51% 31,617.15 1,334,951.67 84.63% 66,747.58
1 至 2 年 182,672.72 17.48% 18,267.27 30,000.00 1.9% 3,000.00
2 至 3 年 30,000.00 2.87% 6,000.00 10,000.00 0.63% 2,000.00
3 至 4 年 10,000.00 0.96% 4,000.00 12,435.50 0.79% 4,974.20
4 至 5 年 190,000.00 12.05% 152,000.00
5 年以上 190,000.00 18.18% 190,000.00
合计 1,045,015.68 -- 249,884.42 1,577,387.17 -- 228,721.78
----- End of picture text -----

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位：元

其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额				转回或收回金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提				单位：元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%）				理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况				单位：元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因				是否因关联交易产生

其他应收款核销说明

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• （ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

单位：元

单位名称	期末数	期末数	期初数	期初数
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位：元

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额的比 例(%)
芜湖亚德汽车销售服务 有限公司	子公司	36,896,960.54	1年以内	10.68%
芜湖亚威汽车销售服务 有限公司	子公司	35,263,206.50	1年以内	10.21%
芜湖捷骏汽车销售服务 有限公司	子公司	29,760,718.00	1年以内	8.62%
芜湖众爱汽车销售服务 有限公司	子公司	28,813,000.00	1年以内	8.34%
合肥雅迪汽车销售服务 有限公司	子公司	26,529,359.75	1年以内	7.68%
合计	--	157,263,244.79	--	45.52%

• （ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位：元

单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)

（ 8 ）

不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。

（ 9 ）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

3 、长期股权投资

单位：元

被投资单 位	核算方法	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	在被投资 单位持股	在被投资 单位表决	在被投资 单位持股	减值准备	本期计提 减值准备	本期现金 红利

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==> picture [538 x 762] intentionally omitted <==

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
比例(%) 权比例 比例与表
(%) 决权比例
不一致的
说明
安徽亚迪
汽车销售 56,660,05 30,660,05 26,000,00 56,660,05
成本法 100% 100%
服务有限 7.42 7.42 0.00 7.42
公司
芜湖亚夏
汽车销售 18,053,65 18,053,65 18,053,65
成本法 100% 100%
服务有限 7.35 7.35 7.35
公司
芜湖亚夏
丰田汽车 19,949,36 19,949,36 19,949,36
成本法 100% 100%
销售服务 1.78 1.78 1.78
有限公司
芜湖亚夏
轿车销售 19,527,35 19,527,35 19,527,35
成本法 100% 100%
服务有限 4.39 4.39 4.39
公司
芜湖亚夏
汽车服务 20,882,18 20,882,18 20,882,18
成本法 100% 100%
有限责任 7.30 7.30 7.30
公司
芜湖亚东
汽车销售 19,100,00 19,100,00 19,100,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
芜湖福兆
15,827,29 15,827,29 15,827,29
汽车销售 成本法 100% 100%
0.03 0.03 0.03
有限公司
芜湖亚夏
机动车驾
18,291,71 18,291,71 18,291,71
驶员培训 成本法 100% 100%
1.81 1.81 1.81
学校有限
公司
芜湖亚夏
轿车二手 500,000.0 500,000.0 500,000.0
成本法 100% 100%
车经纪有 0 0 0
限公司
芜湖亚瑞 成本法 13,500,00 13,500,00 13,500,00 100% 100%
----- End of picture text -----

190

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==> picture [538 x 762] intentionally omitted <==

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
汽车销售 0.00 0.00 0.00
服务有限
公司
芜湖亚辰
汽车销售 15,000,00 15,000,00 15,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
芜湖亚凯
汽车销售 12,000,00 12,000,00 12,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
芜湖亚嘉
汽车销售 10,000,00 10,000,00 10,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
芜湖亚威
汽车销售 5,000,000 5,000,000 5,000,000
成本法 100% 100%
服务有限 .00 .00 .00
公司
安徽亚达
汽车销售 16,096,54 16,096,54 16,096,54
成本法 100% 100%
服务有限 7.10 7.10 7.10
公司
安徽亚特
汽车销售 15,023,77 15,023,77 15,023,77
成本法 100% 100%
服务有限 6.12 6.12 6.12
公司
合肥雅迪
汽车销售 15,000,00 5,000,000 10,000,00 15,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 .00 0.00 0.00
公司
合肥亚夏
悦宾汽车 15,000,00 15,000,00 15,000,00
成本法 100% 100%
销售服务 0.00 0.00 0.00
有限公司
合肥亚越
汽车销售 10,000,00 10,000,00 10,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
安徽亚夏 10,000,00 10,000,00 10,000,00
成本法 100% 100%
保险经纪 0.00 0.00 0.00
----- End of picture text -----

191

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==> picture [538 x 760] intentionally omitted <==

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
有限公司
合肥亚翔
汽车销售 5,000,000 5,000,000 5,000,000
成本法 100% 100%
服务有限 .00 .00 .00
公司
合肥亚驰
汽车销售 26,000,00 26,000,00 26,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
宣城亚众
汽车销售 29,000,00 29,000,00 29,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
宣城亚绅
汽车销售 12,000,00 12,000,00 12,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
宣城亚腾
汽车销售 12,000,00 12,000,00 12,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
宣城亚悦
汽车销售 15,000,00 15,000,00 15,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
宣城亚通
汽车销售 12,000,00 12,000,00 12,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
宣城亚本
汽车销售 10,000,00 10,000,00 10,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
责任公司
宣城亚夏
机动车驾
23,000,00 23,000,00 23,000,00
驶员培训 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
学校有限
公司
宣城亚宝
21,540,00 21,540,00 21,540,00
汽车销售 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
服务有限
----- End of picture text -----

192

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==> picture [538 x 760] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
公司
宁国市亚
夏机动车
17,474,78 17,474,78 17,474,78
驾驶员培 成本法 100% 100%
2.14 2.14 2.14
训学校有
限公司
广德亚广
汽车销售 5,000,000 5,000,000 5,000,000
成本法 100% 100%
服务有限 .00 .00 .00
公司
巢湖亚景
汽车销售 11,000,00 11,000,00 11,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
巢湖亚夏
凯旋汽车 5,000,000 5,000,000 5,000,000
成本法 100% 100%
销售服务 .00 .00 .00
有限公司
巢湖亚威
汽车销售 12,000,00 12,000,00 12,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
巢湖亚东
汽车销售 10,000,00 10,000,00 10,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
巢湖亚宝
汽车销售 5,000,000 5,000,000 5,000,000
成本法 100% 100%
服务有限 .00 .00 .00
公司
黄山亚晖
汽车销售 10,000,00 10,000,00 10,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
黄山亚骐
汽车销售 13,000,00 13,000,00 13,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
黄山亚翔
15,000,00 15,000,00 15,000,00
汽车销售 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
服务有限
----- End of picture text -----

193

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 762] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
公司
滁州亚赛
汽车销售 15,000,00 15,000,00 15,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
宣城亚东
汽车销售 10,000,00 10,000,00 10,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
芜湖亚德
汽车销售 10,000,00 10,000,00 10,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
黄山亚新
丰田汽车 5,100,000 5,100,000 5,100,000
成本法 51% 51%
销售服务 .00 .00 .00
有限公司
宣城亚昊
汽车销售 9,000,000 9,000,000 9,000,000
成本法 100% 100%
服务有限 .00 .00 .00
公司
黄山亚众
汽车销售 5,000,000 5,000,000 5,000,000
成本法 100% 100%
服务有限 .00 .00 .00
公司
亳州亚威
汽车销售 15,000,00 15,000,00 15,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
芜湖捷骏
汽车销售 100,000.0 100,000.0 100,000.0
成本法 100% 100%
服务有限 0 0 0
公司
芜湖亚众
汽车销售 11,000,00 11,000,00 11,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
淮南亚锐
汽车销售 10,000,00 10,000,00 10,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
----- End of picture text -----

194

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

==> picture [538 x 757] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
亳州亚辰
汽车销售 15,000,00 15,000,00 15,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
安庆亚景
汽车销售 5,000,000 5,000,000 5,000,000
成本法 100% 100%
服务有限 .00 .00 .00
公司
亳州亚夏
机动车驾
20,000,00 20,000,00 20,000,00
驶员培训 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
学校有限
公司
宣城亚观
汽车销售 11,000,00 11,000,00 11,000,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
芜湖众爱
汽车销售 89,970,00 89,970,00 89,970,00
成本法 100% 100%
服务有限 0.00 0.00 0.00
公司
阜阳亚夏
机动车驾
30,000,00 30,000,00 30,000,00
驶员培训 成本法 60% 60%
0.00 0.00 0.00
学校有限
公司
宣城亚旋
汽车销售 5,000,000 5,000,000 5,000,000
成本法 100% 100%
服务有限 .00 .00 .00
公司
宣城亚达
汽车销售 5,000,000 5,000,000 5,000,000
成本法 100% 100%
服务有限 .00 .00 .00
公司
宁国亚宝
汽车销售 5,000,000 5,000,000 5,000,000
成本法 100% 100%
服务有限 .00 .00 .00
公司
滁州亚昊
10,000,00 10,000,00 10,000,00
汽车销售 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
服务有限
----- End of picture text -----

195

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
公司
北京富华
亚夏汽车 4,000,000 4,010,462 4,022,753
权益法 12,290.31 40% 40%
投资有限 .00 .89 .20
公司
884,596,7 577,437,1 307,182,2 884,619,4
合计 -- -- -- --
25.44 88.33 90.31 78.64
----- End of picture text -----

长期股权投资的说明

4 、营业收入和营业成本

（ 1 ）营业收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	327,655,915.12	288,118,846.28
其他业务收入	6,548,845.62	6,177,847.32
合计	334,204,760.74	294,296,693.60
营业成本	300,617,607.98	261,379,926.13

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位：元

行业名称	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
商品流通	326,032,956.18	296,573,903.97	286,176,962.43	257,508,342.87
服务业	1,622,958.94	524,814.84	1,941,883.85	968,540.75
合计	327,655,915.12	297,098,718.81	288,118,846.28	258,476,883.62

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位：元

产品名称	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
汽车销售	276,609,806.03	262,405,836.09	231,752,697.63	221,686,719.80
维修及配件	49,423,150.15	34,168,067.88	54,424,264.80	35,821,623.07
保险经纪	1,622,958.94	524,814.84	1,941,883.85	968,540.75
合计	327,655,915.12	297,098,718.81	288,118,846.28	258,476,883.62

196

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位：元

地区名称	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
芜湖地区	327,655,915.12	297,098,718.81	288,118,846.28	258,476,883.62
合计	327,655,915.12	297,098,718.81	288,118,846.28	258,476,883.62

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位：元

客户名称	营业收入总额	占公司全部营业收入的 比例(%)
安徽三极汽贸有限公司	4,682,649.57	1.4%
安徽省无为县华泰汽车贸易有限公司	3,107,179.49	0.93%
铜陵捷奥汽贸有限公司	2,155,641.03	0.65%
北京诚信都灵汽车销售有限公司	1,643,589.74	0.49%
池州晟丰汽车贸易有限公司	1,136,581.20	0.34%
合计	12,725,641.03	3.81%

营业收入的说明

5 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	51,800,000.00	83,300,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	12,290.31	472.89
合计	51,812,290.31	83,300,472.89

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位：元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
安徽亚迪汽车销售服务有限公司	10,000,000.00	20,000,000.00
芜湖亚夏汽车销售服务有限公司	2,000,000.00	14,000,000.00
芜湖亚夏丰田汽车销售服务有限公司		5,000,000.00

197

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
芜湖亚夏轿车销售服务有限公司 1,300,000.00 5,000,000.00
芜湖亚夏汽车服务有限责任公司 3,000,000.00
芜湖亚东汽车销售服务有限公司 3,500,000.00 6,000,000.00
芜湖福兆汽车销售有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
芜湖亚夏机动车驾驶员培训学校有限公司 8,000,000.00 4,000,000.00
芜湖亚夏轿车二手车经纪有限公司 2,500,000.00 2,000,000.00
芜湖亚瑞汽车销售服务有限公司 700,000.00
芜湖众爱汽车销售服务有限公司 4,500,000.00
安徽亚达汽车销售服务有限公司 1,000,000.00
合肥亚夏悦宾汽车销售服务有限公司 1,000,000.00
安徽亚夏保险经纪有限公司 7,500,000.00 6,000,000.00
宣城亚众汽车销售服务有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00
宣城亚腾汽车销售服务有限公司 1,500,000.00
宣城亚通汽车销售服务有限公司 2,000,000.00
宣城亚本汽车销售服务有限责任公司 1,800,000.00
宁国市亚夏机动车驾驶员培训学校有限公
4,500,000.00 2,300,000.00
司
巢湖亚景汽车销售服务有限公司 2,000,000.00
合计 51,800,000.00 83,300,000.00 --
----- End of picture text -----

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位：元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
北京富华亚夏汽车投资有限公司	12,290.31	472.89
合计	12,290.31	472.89	--

投资收益的说明

6 、现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	74,535,996.91	85,043,366.10
加：资产减值准备	250,800.60	414,672.27
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	2,079,033.97	1,865,695.44

198

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文 年度报告全文
无形资产摊销 2,729,836.89 1,485,529.41
长期待摊费用摊销 50,511.79 27,852.12
“－”
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 号
-119,747.34 -99,149.22
填列）
“－”
财务费用（收益以 号填列） 10,119,180.80 7,292,572.39
“－”
投资损失（收益以 号填列） -51,812,290.31 -83,300,472.89
“－”
递延所得税资产减少（增加以 号填列） 363,964.31 10,568.51
“－”
存货的减少（增加以 号填列） 2,094,318.03 -3,457,034.29
“－”
经营性应收项目的减少（增加以 号填列） -164,755,969.05 -98,210,509.50
“－”
经营性应付项目的增加（减少以 号填列） 203,590,611.48 -34,037,633.88
经营活动产生的现金流量净额 79,001,248.08 -122,964,543.54
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 90,496,035.61 64,490,260.58
减：现金的期初余额 64,490,260.58 19,176,660.93
现金及现金等价物净增加额 26,005,775.03 45,313,599.65
----- End of picture text -----

7 、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况

单位：元

项目	公允价值	公允价值	确定公允价值方法	公允价值计算过程	公允价值计算过程	原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况 单位：元
项目		反向购买形成的长期股权投资金额			长期股权投资计算过程

十六、补充资料

• 1 、净资产收益率及每股收益

单位：元

报告期利润	加权平均净资产收益率 （%）	每股收益	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	9.36%	0.44	0.44
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润	5.41%	0.25	0.25

199

芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

• 2 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

• 1、资产负债表项目变化情况说明

• （1）应收票据较期初增加120万元，主要原因是报告期内收取购车方票据增加所致。

• （2）应收账款较期初增加46.69%，主要原因是报告期末消贷购车款未到账增加所致。

• （3）预付款项较期初增加68.05%，主要原因是报告期内新建店采购商品向厂家预付采购款，以及新建店 购置土地等长期资产所支付的预付款增加所致。

• （4）固定资产较期初增加44.40%，主要原因是报告期内新建子公司房产及设备增加所致。

• （5）在建工程较期初增加171.41%，主要原因是报告期内投入的新建店增加所致。

• （6）无形资产较期初增加75.98%，主要原因是报告期内新购项目储备用地，以及收购子公司增加无形资 产所致。

• （7）商誉较期初增加4,656.30万元，主要原因是报告期内溢价收购芜湖众爱汽车销售服务有限公司 100% 的股权所致。

• （8）非流动资产较期初增加70.99%，主要原因是报告期内新购项目用地及新建子公司投入固定资产增加 所致。

• （9）总资产较期初增加42.66%，主要原因是报告期内新开业公司预付采购款增加、新购项目用地及新建 子公司投入固定资产增加所致。

• （10）短期借款较期初增加141.84%，主要原因是报告期内增加流动资金贷款增加所致；

• （11）应付账款较期初增加46.48%，主要原因是报告期末商品采购发票未到，暂估入账增加往来所致。

• （12）预收款项较期初增加46.88%，主要原因是报告期末预收客户订车款及驾校预收学员培训费增加所致。

• （13）应付职工薪酬较期初减少52.62%，主要原因是报告期内毛利下降兑付的奖励减少所致。

• （14）应交税费较期初减少164.45%，主要原因是报告期内库存增加，导致增值税留抵税款增加所致。

• （15）其他应付款项较期初增加71.97%，主要原因是报告期末暂借未付款、驾校代收学员考试费、消贷客 户续保保证金等增加所致。

• （16）一年内到期的非流动负债减少1900万元，主要原因是报告期内归还到期贷款所致。

• （17）流动负债较期初增加46.13%，主要原因是报告期末银行借款增加所致。

• （18）应付债券增加了25,749.40万元,主要原因是报告期内发行公司债增加所致.

• (19)其他非流动负债较年初下降50%,主要原因是报告期内店堂改造补贴往来转收益减少所致.

• (20)非流动负债较年初增加684.85%,主要原因是报告期内发行公司债增加所致.

• (21)负债总额较年初增加73.53%,主要原因是报告期内流动资金贷款及发行公司债增加所致.

• (22)股本较年初增加100%,主要原因是报告期内公司向全体股东每10股转增10股所致.

• ( 23)盈余公积较年初增加30.25%,主要原因是报告期内提取法定盈余公积金增加所致.

• (24) 少数股东权益较年初增加2465.38万元，主要原因是报告期内子公司吸收外部投资增加所致。

• （25）负债和股东权益较期初增加42.66%，主要原因是报告期内银行借款、发行公司债及净利润增加所致。

2、利润表项目变化情况说明

• （1）营业税金及附加较上年同期增加41.72%，主要原因是报告期内驾培及保险营业税金增加所致。

• （2）管理费用较上年同期增加36.01%，主要由于本年新增子公司投入运营，折旧费、无形资产摊销、费 用性税金、管理人员职工薪酬及中介机构等费用增加所致。

• （3）财务费用较上年同期增加30.70%，主要由于投资汽车4S店，经营规模扩大，公司流动资金短期借款 增多及应付债券增加所致。

• （4）投资收益较上年同期增加2,498.98%,主要原因是收到参股公司分配的利润增加所致.

• （5）营业利润较上年同期减少49.17%，主要原因是报告期内新车毛利率下降及期间费用增加所致。

• （6）营业外收入较上年同期增加1012.31%，主要原因是报告期内收到各项政府财政及厂家补贴增加所致。

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

• (7)营业外支出较上年同期下降48.94%,主要原因是由于上期出现资金非常损失所致。

• （8）非流动资产处置损失较上年同期增加468.72%，主要原因是报告期内试乘试驾车处置增加所致。

• 3、现金流量表项目变化情况说明

• （1）收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加1066.23%，主要原因是报告期内收到补贴收入及消 贷购车续保保证金款项增加所致。

• （2）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加249.74%，主要原因是报告期内销售商品、提供劳务收 到的现金较上年度增加所致。

• （3）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增加54%，主要原因是报告期内 处置试乘试驾车较上年同期增加所致。

• （4）收到其他与投资活动有关的现金较上年同期增加36.04%，主要原因是报告期内利息收入较上年同期 增加所致。

• （5）投资活动现金流入小计较上年同期增加51.54%，主要原因是报告期内处置试乘试驾车较上年同期增 加所致。

• （6）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加57.67%，主要原因是报告期内 购置项目储备用地以及新建店投资固定资产增加所致。

• （7）投资支付的现金较上年同期减少100%，主要原因是报告期内对外投资减少所致。

• （8）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额较上年同期增加 5689.60万元，主要原因是报告期内收购 芜湖众爱汽车销售服务有限公司100%的股权增加所致。

• （9）投资活动现金流出小计较上年同期增加75.53%，主要原因是报告期内购置项目储备用地、收购子公 司以及新建店投资固定资产增加所致。

• （10）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加77.15%，主要原因是报告期内购置项目储备用地、收 购子公司以及新建店投资固定资产增加所致。

• （11）吸收投资收到的现金较上年同期减少94.41%，主要原因是报告期内仅子公司吸收了外部投资，而去 年同期公司上市发行募集资金数额较大。

• （12）取得借款收到的现金较上年同期增加51.33%，主要原因是报告期内流动资金借款增加所致。

• （13）发行债券收到的现金较上年同期增加100%，主要原因是报告期内公司发行公司债增加所致。

• （14）偿还债务支付的现金较上年同期增加32.53%，主要原因是报告期内归还到期的借款增加所致。

• （15）分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加135.22%，主要原因是报告期内分配股利增 加所致。

• （16）支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加43.53万元，主要原因是报告期内支付发行公司债评 级及登记费所致

• （17）筹资活动现金流出小计较上年同期增加34.71%，主要原因是报告期内归还借款增加所致。

• （18）现金及现金等价物净增加额较上年同期减少57.20%，主要原因是报告期内存货增加、购置项目储备 用地以及新建店投资固定资产增加所致。

• （19）期初现金及现金等价物余额较上年同期增加49.37%，主要原因是报告期内期初销售回款及保证金存 款较上年期初销售回款及保证金存款增加所致。

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芜湖亚夏汽车股份有限公司 2012 年度报告全文

第十一节备查文件目录

• 1、载有董事长周夏耘先生签名的 2012年度报告全文；

• 2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

• 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿；

• 4、其他有关资料。

• 5、以上备查文件的备置地点：公司证券部。

202