Odlewnie Polskie S.A.

Quarterly Report • May 5, 2023

Raport Spółka Akcyjna ODLEWNIE POLSKIE ul. inż. Władysława Rogowskiego 22 27-200 Starachowice tel. 041 2758600 fax 041 2758682 Śródroczne sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 r. obejmujące okres od 1 stycznia 2023 do 31 marca 2023 roku Starachowice, 5 maja 2023 r. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku 2 Spis treści 1. Informacja o przyjętych przy sporządzaniu raportu zasadach ustalania wartości aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego, o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, a także o porównywalności danych ............................................................................................................. 4 2. BILANS ............................................................................................................................................ 5 3. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ..................................................................................................... 6 3. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM .......................................................................... 8 4. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ................................................................................. 9 5. Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego ....................................................................................................................................................... 10 6. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz ze wskazaniem najważniejszych zdarzeń dotyczących Spółki ................................................................................ 11 7. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe ...................................................................................................... 14 8. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności ................................................ 14 9. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu .................................................................................................. 14 10. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów .......................................................................................................................................... 14 11. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw oraz istotnych zmianach wielkości szacunkowych. ............................................................................................................... 14 12. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego ........................ 15 13. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.............. 15 14. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych ... 16 15. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych ....................................................... 16 16. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki ............................................................................................................. 16 17. Wskazania korekt błędów poprzednich okresów ............................................................................ 16 18. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych emitenta, niezależnie od tego, czy aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym) ..................................................................................... 16 19. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego ......................................................................................................................... 16 20. Opis organizacji grupy kapitałowej i udział w innych podmiotach ................................................... 16 21. Istotne i zawarte na innych warunkach niż rynkowe transakcje z podmiotami powiązanymi. ....... 17 22. Instrumenty finansowe ................................................................................................................... 17 23. Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalenia wartości instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej ....................................................................................................................... 17 24. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów .......................................................................................................... 17 25. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. ............................................................................................................................... 17 26. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy ............................................. 17 27. Zdarzenia po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe ....... 18 28. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego ....................................................................... 18 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku 3 29. Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału , restrukturyzacji i zaniechania działalności. .................................................................... 19 30. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok. ................................................................................................................................................. 19 31. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki oraz zmiany w strukturze własności znaczących pakietów akcji w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego ................................ 19 32. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania raportu kwartalnego oraz zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego ................................................................................................. 20 33. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje o znaczącej wartości ............... 20 34. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę ....... 20 35. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału .......................................................................................................................................... 21 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku 4 Zgodnie z paragrafem 60 ust.1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dn. 29 marca 2018 r. (Dz.U. z 2018 r., poz. 757) Zarząd Spółki Akcyjnej Odlewnie Polskie z siedzibą w Starachowicach przekazuje skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe. 1. Informacja o przyjętych przy sporządzaniu raportu zasadach ustalania wartości aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego, o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, a także o porównywalności danych W pierwszym kwartale 2023 roku w Spółce nie wystąpiły zmiany zasad ustalania wartości aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego. Raport sporządzono na podstawie ksiąg rachunkowych zgodnie ze stosowanymi w sposób ciągły zasadami rachunkowości, zgodnymi z polskimi zasadami rachunkowości zawartymi w Ustawie o rachunkowości z 29 września 1994 r. (tekst jednolity Dz. U. z 2023 r. poz. 120) i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz zgodnie z wymogami wynikającymi z Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dn. 29 marca 2018 r. Stosowane w Spółce zasady (polityka) rachunkowości, sposób wyceny składników majątkowych oraz pomiar wyniku finansowego określone zostały w Zasadach (Polityce) Rachunkowości wraz z Zakładowym Planem Kont (ZPK) i przedstawione ostatnio w rocznym sprawozdaniu finansowym Spółki za 2022 r. Stosowane przez Spółkę zasady sporządzania skróconego sprawozdania finansowego za I kwartał 2023 roku nie uległy zmianom w stosunku do ich poprzedniego brzmienia opisanego w sprawozdaniu finansowym stanowiącym element składowy rocznego sprawozdania finansowego za 2022 rok. Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 r. obejmuje okres obrachunkowy od 01.01.2023 r. do 31.03.2023r. i dane porównawcze za okres obrachunkowy od 01.01.2022 r. do 31.03.2022 r. Dla pozycji bilansowych prezentowane są dodatkowo dane na koniec poprzedniego roku, to jest na 31.12.2022 r. Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 r. zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Spółkę. Zgodnie z oceną Zarządu kontynuacja działalności gospodarczej w perspektywie kolejnych 12 miesięcy nie jest zagrożona. Dane finansowe zawarte w skróconym sprawozdaniu za I kwartał 2023 r. i za analogiczny okres 2022 r. nie podlegały przekształceniu i doprowadzeniu do porównywalności z uwagi na stosowanie identycznych zasad wyceny w obydwu okresach. Zakres danych sprawozdawczych i porównawczych wykazanych w danej pozycji kwartalnego sprawozdania finansowego jest jednakowy. Walutą funkcjonalną Spółki i walutą prezentacji niniejszego skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego jest złoty polski. Dane w sprawozdaniu finansowym zaprezentowano w zaokrągleniu do tysięcy złotych, chyba, że w konkretnych sytuacjach podano inaczej. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku 5 2. BILANS Wyszczególnienie w tys. zł stan na 2032-03-31 stan na 2022-12-31 stan na 2022-03-31 I. Aktywa trwałe 60 667 59 259 55 113 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym : 2 016 1 925 2 144 2. Rzeczowe aktywa trwałe 56 692 56 032 51 646 3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 959 1 302 1 323 3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 956 1 298 1 319 3.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 3 4 4 II. Aktywa obrotowe 134 600 123 157 104 809 1. Zapasy 39 336 42 316 31 759 2. Należności krótkoterminowe 42 181 30 742 39 722 2.1. Od jednostek powiązanych 0 50 155 2.2. Od pozostałych jednostek 42 181 30 692 39 567 3. Inwestycje krótkoterminowe 50 063 48 884 31 514 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 50063 48 884 31 514 a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 50063 48 884 31 514 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3020 1 215 1 814 III. Akcje (udziały) własne 0 0 0 A k t y w a r a z e m 195 267 182 416 159 922 I. Kapitał własny 138 503 120 147 107 685 1. Kapitał zakładowy 30 164 30 164 30 164 2. Kapitał zapasowy 55 194 55 194 44 306 3. Kapitał z aktualizacji wyceny 0 20 51 4. Pozostałe kapitały rezerwowe 3 866 3 866 3 866 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych 30 903 0 20 052 6. Zysk (strata) netto 18 376 30 903 9 246 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 56 764 62 269 52 237 1. Rezerwy na zobowiązania 11 402 6 812 7 100 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 415 1 466 1 372 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 7 948 4 991 5 319 a) długoterminowa 1 465 1 465 1 314 b) krótkoterminowa 6 483 3 526 4 005 1.3. Pozostałe rezerwy 2 039 355 409 a) krótkoterminowe 2 039 355 409 2. Zobowiązania krótkoterminowe 39 175 49 923 42 005 2.1. Wobec jednostek powiązanych 33 46 341 2.2. Wobec pozostałych jednostek 38 596 49 814 41 045 2.3. Fundusze specjalne 546 63 619 3. Rozliczenia międzyokresowe 6 187 5 534 3 132 3.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 6 187 5 534 3 132 a) długoterminowe 1 650 1 816 971 b) krótkoterminowe 4 537 3 718 2 161 P a s y w a r a z e m 195 267 182 416 159 922 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku 6 Wyszczególnienie w tys. zł stan na 2023-03-31 stan na 2022-12-31 stan na 2022-03-31 Wartość księgowa 138 503 120 147 107 685 Liczba akcji (w szt.) 20 109 621 20 109 621 20 109 621 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł ) 6,89 5,97 5,35 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 20 109 621 20 109 621 20 109 621 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł ) 6,89 5,97 5,35 Wartość księgowa na jedną akcję obliczono jako relację wartości kapitału własnego na dzień bilansowy do łącznej liczby zarejestrowanych w dniu bilansowym akcji. Na dzień bilansowy niniejszego sprawozdania Spółka nie wyemitowała instrumentów finansowych zamiennych na akcje, stąd rozwodniona wartość księgowa na jedna akcję jest równa wartości księgowej na jedną akcję. POZYCJE POZABILANSOWE w tys. zł stan na 2023-03-31 stan na 2022-12-31 stan na 2022-03-31 1. Należności warunkowe 2 702 3 755 2 426 1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu ) 2 702 3 755 2 426 - kwota dotacji wynikająca z podpisanych umów na dofinansowanie projektów inwestycyjnych i celowych ze środków publicznych 2 702 3 755 2 426 2. Zobowiązania warunkowe 9 390 9 545 10 228 2.1.Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) wraz z podpozycją: 9 390 9 545 10 228 - weksle własne in blanco zabezpieczające należyte wykonanie umów o dofinansowanie projektów inwestycyjnych i celowych ze środków publicznych 8 173 8 173 8 173 - gwarancje bankowe 0 203 2 055 - otrzymana zaliczka na realizację projektów 1 217 1 169 0 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 12 092 13 300 12 654 3. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Wyszczególnienie w tys. zł I kwartał / 2023 okres od 2023-01- 01 do 2023- 03-31 I kwartał / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-03-31 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 85 797 71 351 - od jednostek powiązanych 109 166 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 84 587 70 860 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 1 210 491 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym : 62 110 57 000 - jednostkom powiązanym 151 162 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 61 176 56 657 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 934 343 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku 7 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 23 687 14 351 IV. Koszty sprzedaży 2 212 1 350 V. Koszty ogólnego zarządu 3 968 3 386 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 17 507 9 615 VII. Pozostałe przychody operacyjne 5 824 1 185 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 14 43 2. Dotacje 5 480 712 3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 137 4. Inne przychody operacyjne 330 293 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 447 47 1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0 0 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 251 0 3. Inne koszty operacyjne 196 47 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 22 884 10 753 X. Przychody finansowe 25 687 1. Odsetki , w tym: 25 0 - od jednostek powiązanych 0 0 2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0 3. Inne 0 687 XI. Koszty finansowe 128 5 1. Odsetki w tym: 89 5 - dla jednostek powiązanych 0 0 2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym : 0 0 - w jednostkach powiązanych 0 0 3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0 4. Inne 39 0 XII. Zysk (strata) brutto 22 781 11 435 XIII. Podatek dochodowy 4 405 2 189 a) część bieżąca 5 115 2 370 b) część odroczona -710 -181 XIV. Zysk (strata) netto 18 376 9 246 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 40 032 23 787 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 20 109 621 20 109 621 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł ) 1,99 1,18 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 20 109 621 20 109 621 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykł ą (w zł ) 1,99 1,18 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku 8 3. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Wyszczególnienie w tys. zł I kwartał / 2023 okres od 2023-01-01 do 2023-03-31 rok 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-12-31 I kwartał narastająco / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-03-31 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 120 147 98 429 98 429 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 120 147 98 429 98 429 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 30 164 30 164 30 164 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 - emisji akcji (wydania udziałów) 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 - umorzenie udziałów (akcji) 0 0 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 30 164 30 164 30 164 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 55 194 44 306 44 306 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 0 10 888 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 10 888 0 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0 10 888 0 - dywidenda przypadająca na akcje własne 0 0 0 - umorzenie udziałów (akcji) poniżej wartości nominalnej 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 - z wyceny programu motywacyjnego 0 0 0 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 55 194 55 194 44 306 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 20 27 27 3.1. Zmiany kapitał z aktualizacji wyceny -20 -7 24 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 24 - różnice kursowe z przeliczenia Oddziału zagranicznego 0 0 24 b) zmniejszenia (z tytułu) 20 7 0 - różnice kursowe z przeliczenia Oddziału zagranicznego 20 7 0 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 20 51 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 3 866 3 880 3 880 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 -14 -14 a) zwiększenia (z tytułu) 0 1 120 0 - z podziału zysku na zakup akcji własnych 0 0 0 - z podziału zysku na wypłatę jednorazowej nagrody rocznej dla pracowników Spółki 0 1 120 0 - z podziału zysku na wsparcie związane z pandemią COVID-19 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 1 134 14 - wypłata jednorazowej nagrody rocznej dla pracowników Spółki 0 1 106 0 - wypłata wsparcia zw. z pandemią COVID-19 dla pracowników Spółki 0 28 14 4.2. Kapitał rezerwowy na koniec okresu 3 866 3 866 3 866 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 30 903 20 052 20 052 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 30 903 20 052 20 052 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 30 903 20 052 20 052 a) zmniejszenia (z tytułu) 0 20 052 0 - przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy 0 10 888 0 - przeznaczenie zysku na kapitał rezerwowy 0 1 120 0 - przeznaczenie zysku na wypłatę dywidendy 0 8 044 0 - dywidenda przypadająca na akcje własne 0 0 0 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku 9 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 30 903 0 20 052 5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 30 903 0 20 052 6. Wynik netto 18 376 30 903 9 246 a) zysk netto 18 376 30 903 9 246 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 138 503 120 147 107 685 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 128 448 110 092 99 641 4. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Wyszczególnienie w tys. zł I kwartał / 2023 okres od 2023-01-01 do 2023-03-31 I kwartał / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-03-31 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 18 376 9 246 II. Korekty razem 3 789 -4 304 1. Amortyzacja 2 508 2 128 2. (Zyski ) straty z tytułu różnic kursowych 0 263 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 2 5 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -14 -43 5. Zmiana stanu rezerw 4 590 1 184 6. Zmiana stanu zapasów 2 980 -5 789 7. Zmiana stanu należności -11 438 -8 012 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 7 161 7 875 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 204 -1 316 10. Inne korekty -2 204 -599 III Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej j (I+/-II) - metoda pośrednia 22 165 4 942 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 33 43 1.Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 33 43 2. Z aktywów finansowych, w tym : 0 0 a) w jednostkach powiązanych 0 0 - zbycie aktywów finansowych 0 0 3. Inne wpływy inwestycyjne 0 0 II. Wydatki 6 982 6 819 1.Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 6 982 6 819 2. Inne wydatki inwestycyjne 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -6 949 -6 776 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 171 369 1.Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 0 2. Kredyty i pożyczki 0 0 3. Inne wpływy finansowe (dotacje) 171 369 II. Wydatki 14 208 19 1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku 10 2. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 14 3. Spłaty kredytów i pożyczek 14 206 0 3. Odsetki 2 5 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -14 037 350 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 1 179 -1 484 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym : 1 179 -1 747 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -263 F. Środki pieniężne na początek okresu 48 884 33 261 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym : 50 063 31 514 - o ograniczonej możliwości dysponowania 206 335 5. Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego WYBRANE DANE FINANSOWE I kwartał 2023 r. I kwartał 2022 r. tys. zł tys. EUR tys. zł tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 85 797 18 253 71 351 13 354 II. Zysk/strata z działalności operacyjnej 22 884 4 868 10 753 2 314 III. Zysk/strata brutto 22 781 4 847 11 435 2 461 IV. Zysk/strata netto 18 376 3 909 9 246 1 990 V. Aktywa (stan na koniec okresu) 195 267 41 764 159 922 34 373 VI. Kapitał własny (stan na koniec okresu) 138 503 29 623 107 685 23 146 VII. Kapitał zakładowy (stan na koniec okresu) 30 164 6 452 30 164 6 483 VIII. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (stan na koniec okresu) 56 764 12 141 52 237 11 228 IX. Zobowiązania krótkoterminowe 39 175 8 379 42 005 9 028 X. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 22 165 4 715 4 942 1 063 XI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -6 949 -1 478 -6 776 -1 458 XII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -14 037 -2 986 350 75 XIII. Przepływy pieniężne netto 1 179 251 -1 484 -319 XIV. Średnia ważona liczba akcji zwykłych na koniec kwartału (w szt.) 20 109 621 20 109 621 20 109 621 20 109 621 XV. Liczba akcji ( w szt.) na koniec okresu 20 109 621 20 109 621 20 109 621 20 109 621 XVI. Zanualizowany zysk / strata na jedną akcję w zł/EUR (zysk zanualizowany/ średnia ważona liczba akcji) 1,99 0,42 1,18 0,25 XVII. Wartość księgowa na jedną akcję w zł/EUR (kapitał własny/ liczba akcji) 6,89 1,47 5,35 1,15 Do przeliczenia wybranych danych finansowych zaprezentowanych w raporcie Spółki za I kwartał 2023 r. i danych porównawczych za I kwartał 2022 r. przyjęto: - dla pozycji rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych średni kurs dla waluty EUR obliczony jako średnia arytmetyczna średnich kursów ogłoszonych przez NBP na ostatni dzień roboczy każdego miesiąca od stycznia do marca danego roku, tj.: 1 EUR = 4,7005 PLN dla I kw. 2023 r. 1 EUR = 4,6472 PLN dla I kw. 2022 r. - dla pozycji bilansowych przyjęto średni kurs NBP dla waluty EUR obowiązujący na dzień bilansowy, tj.: 1 EUR = 4,6755 PLN na dzień 31.03.2023 r. - tabela NBP nr 064/A/NBP/2023 z dnia 31.03.2023 r. 1 EUR = 4,6525 PLN na dzień 31.03.2022 r. - tabela NBP nr 063/A/NBP/2022 z dnia 31.03.2022 r. Najwyższy średni kurs ustalony przez NBP dla waluty EUR w okresie od stycznia do marca bieżącego i ubiegłego roku wyniósł: 1 EUR = 4,7895 PLN ogłoszony na dzień 13 lutego 2023 r. 1 EUR = 4,9647 PLN ogłoszony na dzień 7 marca 2022 r. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku 11 Najniższy średni kurs ustalony przez NBP dla waluty EUR w okresie od stycznia do marca bieżącego i ubiegłego roku wyniósł: 1 EUR = 4,6688 PLN ogłoszony na dzień 4 stycznia 2023 r. 1 EUR = 4,4879 PLN ogłoszony na dzień 10 lutego 2022 r. Zanualizowany zysk na jedną akcję zwykłą w wysokości 1,99 zł na koniec I kwartału 2023 r. (1,18 zł na koniec I kwartału 2022 r.) wyliczono dzieląc zysk netto za okres od 1 kwietnia 2022 r. do 31 marca 2023 r. w kwocie 40 032 tys. zł przez średnioważoną liczbę akcji występującą w tym okresie, która wyniosła 20 109 621 szt. Wartość księgową na jedną akcję w wysokości 6,89 zł na dzień 31.03.2023 r. (5,35 zł na dzień 31.03.2022 r.) wyliczono dzieląc wartość kapitału własnego na dzień 31.03.2022 r. wynoszącego 138 502 tys. zł (odpowiednio na dzień 31.03.2022r.: 107 685 tys. zł) przez liczbę akcji zwykłych występujących na dzień 31.03.2023 r. i 31.03.2022 r., tj. 20 109 621 sztuk. 6. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz ze wskazaniem najważniejszych zdarzeń dotyczących Spółki W okresie od 1 stycznia 2023 r. do 31 marca 2023 r. Spółka kontynuowała swoją działalność podstawową w zakresie: - produkcji odlewów ze stopów żelaza, z dominującym udziałem żeliwa sferoidalnego z wykorzystaniem zasobów produkcyjnych zlokalizowanych w kraju, - świadczenia usług w branży odlewniczej poprzez samobilansujący się Oddział w Niemczech. Na wielkość wygenerowanych przychodów w I kwartale 2023 r. decydujący wpływ miała działalność jednostki macierzystej w kraju, której przychód stanowił 84,01% przychodów ze sprzedaży ogółem. W I kw. 2022 r. udział ten wyniósł 87,43%. W I kwartale 2023 r., w porównaniu do analogicznego okresu 2022 r., nastąpił wzrost wartości przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów o 20,25% związany głównie ze wzrostem cen na produkty Spółki, w szczególności w elemencie ich zmiennej części, w oparciu o indywidualne uzgodnienia z kontrahentami, indeksowanej wysokimi w 3 i 4 kwartale 2022 rok cenami podstawowych surowców, materiałów i nośników energetycznych wykorzystywanych w procesie produkcyjnym. W ujęciu tonażowym produkcja sprzedana była o 14,60% niższa od osiągniętej w I kwartale 2022 roku, co związane było głównie ze spadkiem o 14,23% nowych zamówień wpływających do Spółki w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów za I kwartał 2023 r. w stosunku do analogicznego okresu ubiegłego roku były wyższe o 8,96%. Na wzrost kosztów miał wpływ wzrost cen materiałów i czynników energetycznych oraz wzrost kosztów wynagrodzeń. Udział przychodów ze sprzedaży w walutach obcych i zrównanych z nimi przychodów w PLN ustalonych na bazie cen walutowych (głównie w EUR) w przychodach ze sprzedaży ogółem za I kwartał 2023 r. wyniósł łącznie 90,27% i wykazał wzrost w porównaniu z I kwartałem 2022 r. (81,38%). Za I kwartał 2023 r. Spółka osiągnęła zysk z działalności operacyjnej w wysokości 22 884 tys. zł (I kwartał 2022 r.: 10 753 tys. zł), zysk brutto w wysokości 22 781 tys. zł (I kwartał 2022 r.: 11 435 tys. zł) oraz zysk netto w wysokości 18 376 tys. zł (I kwartał 2021 r.: 9 246 tys. zł). Otrzymana przez Spółkę w 1 kwartale 2023 roku pomoc publiczna w ramach programu wsparcia dla branż energochłonnych w związku z nagłymi wzrostami cen energii elektrycznej i gazu ziemnego w wysokości 5 237 tys. zł miała wpływ na ukształtowanie się zysku z działalności operacyjne, zysku brutto i zysku netto Spółki. Spółka w I kwartale 2023 r. kontynuowała realizację umów o dzieło w obiektach fabrycznych klientów niemieckich w ramach wyodrębnionego Oddziału w Niemczech uzyskując z tego tytułu przychody w walucie EUR, których wartość po przeliczeniu na złotówki ujęta w rachunku zysków i strat była wyższa o 52,94% od przychodów osiągniętych w I kwartale 2022 roku i wyniosła 13 717 tys. zł. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku 12 Pozostałe przychody operacyjne za I kw. 2023 r. i I kw. 2022 r. wyniosły odpowiednio 5 824 tys. zł i 1 185 tys. zł, w tym: Pozostałe przychody operacyjne I kw. 2023 r. I kw. 2022 r. tys. zł tys. zł Dofinansowanie ze środków pomocowych z lat ubiegłych do projektów inwestycyjnych i badawczych rozliczane proporcjonalnie do amortyzacji dotowanych środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 175 622 Dofinansowanie – refundacja wynagrodzeń pracowniczych 68 90 Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności 0 137 Pomoc publiczna otrzymana z związku ze wzrostem cen energii elektrycznej i gazu ziemnego 5 237 0 Otrzymane odszkodowania, kary i grzywny 226 190 Zysk ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych 14 43 Przedawnione zobowiązania 18 0 Otrzymane bonusy i rabaty 22 84 Przychody z tyt. użytkowania samochodów i inne (oddział Niemcy) 56 0 Pozostałe 8 19 Razem: 5 824 1 185 Pozostałe koszty operacyjne za I kw. 2023 r. i I kw. 2022 r. wyniosły odpowiednio 447 tys. zł i 47 tys. zł, w tym: Pozostałe koszty operacyjne I kw. 2023 r. I kw. 2022 r. tys. zł tys. zł Przekazane darowizny 21 47 Odpisy aktualizujące wartość należności 97 0 Koszty związane z przyznaną pomocą publiczną 174 0 Odpisy aktualizujące wartość zapasów materiałów i towarów 154 0 Pozostałe 1 0 Razem: 447 47 Pozostałe przychody finansowe za I kw. 2023 r. i I kw. 2022 r. wyniosły odpowiednio 25 tys. zł i 687 tys. zł, w tym: Przychody finansowe I kw. 2023 r. I kw. 2022 r. tys. zł tys. zł Wynik na różnicach kursowych zrealizowanych i niezrealizowanych 0 679 Przychody z tytułu udzielonej gwarancji 0 8 Odsetki od środków na rachunkach bankowych 25 0 Razem: 25 687 Pozostałe koszty finansowe za I kw. 2023 r. i I kw. 2022 r. wyniosły odpowiednio 128 tys. zł i 5 tys. zł , w tym: Koszty finansowe I kw. 2023 r. I kw. 2022 r. tys. zł tys. zł Odsetki od otrzymanych kredytów bankowych 64 2 Prowizja od otrzymanych kredytów bankowych 25 3 Wynik na różnicach kursowych zrealizowanych i niezrealizowanych 39 0 Razem: 128 5 EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) za I kwartał 2023 r. wyniosła 25 392 tys. zł i była wyższa od EBITDA za I kwartał 2022 r. o 97,11%. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku 13 Nadwyżka finansowa (zysk netto + amortyzacja) za I kwartał 2023 r. wyniosła 20 884 tys. zł i była wyższa o 83,60% w stosunku do osiągniętej za I kwartał ubiegłego roku. Różnica stanu podatku odroczonego na początek i koniec I kwartału 2023 r. ujęta w rachunku zysków i strat wykazała aktywa z tego tytułu w kwocie 710 tys. zł. Bieżący podatek dochodowy od osób prawnych za I kwartał 2023 r. wyniósł 5 115 tys. zł (za I kw. 2022 r.: 2 370 tys. zł) i został terminowo uregulowany. Za I kwartał 2023 r. i analogiczny okres 2022 r. Spółka uzyskała następujące wskaźniki rentowności: Wskaźniki rentowności I kw. 2023 r. I kw. 2022 r. Dynamika I kw. 2023 r. / I kw. 2022 r. Marża brutto ze sprzedaży [zysk brutto ze sprzedaży / przychody ze sprzedaży] 27,61% 20,11% 137,29% Rentowność działalności operacyjnej [zysk z działalności operacyjnej / przychody ze sprzedaży] 26,67% 15,07% 176,97% Rentowność brutto [zysk brutto / przychody ze sprzedaży] 26,55% 16,03% 165,32% Rentowność netto [zysk netto / przychody ze sprzedaży] 21,42% 12,96% 165,28% Rentowność majątku (ROA) [zysk netto / aktywa ogółem] 9,41% 5,78% 162,80% Rentowność kapitału (ROE) [zysk netto / średni kapitał własny] 13,27% 8,59% 154,48% EBITDA [wynik z działalności operacyjnej + amortyzacja] 25 392 tys. zł 12 882 tys. zł 197,11% Nadwyżka finansowa [wynik netto + amortyzacja] 20 884 tys. zł 11 375 tys. zł 183,60% Uzyskane za I kwartał 2023 roku wszystkie wartości wskaźników rentowności w tym :na działalności operacyjnej, rentowności brutto oraz rentowności netto są wyższe od osiągniętych za I kwartał ubiegłego roku. Wskaźniki EBITDA i nadwyżka finansowa w I kwartale 2023 w porównaniu do I kwartału roku ubiegłego wykazały znaczący wzrost. Wybrane wskaźniki zadłużenia i płynności za I kwartał 2023 r. i I kwartał 2022 r. przyjęły wartości jak niżej: Wskaźniki zadłużenia i płynności I kw. 2023 r. I kw. 2022 r. Dynamika I kw. 2022 r. / I kw. 2021 r. poziom zadłużenia w % [zobowiązania i rez. na zobowiązania ogółem / aktywa ogółem] 29,07% 32,66% 89,01% płynność bieżąca [majątek obrotowy / zobowiązania krótkoterminowe] 3,44 2,50 137,60% płynność szybka [(majątek obrotowy- zapasy) / zobowiązania krótkoterminowe] 2,43 1,74 139,66% cykl zapasów w dniach [średni stan zapasów * 90 dni / przychody netto ze sprzedaży] 41 36 113,89% cykl należności handlowych w dniach [średni stan należności handlowych * 90 dni / przychody netto ze sprzedaży] 41 45 91,11% cykl zobowiązań handlowych w dniach [średni stan zobowiązań z tyt. dostaw * 90 dni / przychody netto ze sprzedaży] 27 37 72,97% W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka terminowo regulowała swoje zobowiązania, a poziom zadłużenia uległ zmniejszeniu w porównaniu z I kwartałem 2022 r., co sukcesywnie zmniejsza ryzyko finansowe w związku ze zmniejszeniem obcych źródeł w finansowaniu działalności. Spółka ma możliwość terminowego spłacania wymagalnych zobowiązań oraz zaangażowania aktywów obrotowych w kolejne cykle gospodarcze, a także do realizacji zadań inwestycyjnych. Wskaźnik płynności szybkiej wyniósł 2,43 co oznacza, że należności i środki pieniężne gwarantują spłatę bieżących zobowiązań wymagalnych w terminach. Wskaźniki płynności bieżącej i szybkiej uległ spadkowi natomiast cykl zapasów, zobowiązań handlowych oraz należności handlowych uległy skróceniu. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku 14 7. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe W dniu 16 marca 2023 roku Spółka otrzymała pomoc publiczną w kwocie: 5.237 tys. zł w ramach uruchomionego przez państwo programu wsparcia dla branż energochłonnych, związaną z nagłymi wzrostami cen energii elektrycznej i gazu ziemnego. 8. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności W okresie objętym bieżącym sprawozdaniem nie wystąpiły w działalności gospodarczej zjawiska cykliczności i sezonowości. 9. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu W I kwartale 2023 r. utworzono następujące odpisy aktualizujące wartość zapasów: [ w tys. zł] Wyszczególnienie stan na 31.12.2022 r. zwiększenia zmniejszenia stan na 31.03.2023 r. wykorzystanie rozwiązanie Odpis aktualizujący zapasy materiałów i towarów 704 155 - - 859 Odpis aktualizujący zapasy wyrobów gotowych 140 - - - 140 10. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów W I kwartale 2023 r. utworzono odpis aktualizujący należności w wysokości 97 tys. zł [ w tys. zł] Wyszczególnienie stan na 31.12.2022 r. zwiększenia zmniejszenia stan na 31.03.2023 r. wykorzystanie rozwiązanie Odpis aktualizujący udziały w innych jednostkach 2 - - - 2 Odpis aktualizujący należności 73 97 - - 170 11. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw oraz istotnych zmianach wielkości szacunkowych. W Spółce, w I kwartale 2023 r. utworzono następujące rezerwy: [ w tys. zł] Wyszczególnienie stan na 31.12.2022 r. zwiększenia zmniejszenia stan na 31.03.2023 r. wykorzystanie rozwiązanie 1. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne, w tym: 4 991 1 181 157 - 7 948 1.1 długoterminowe ( odprawy emerytalne i jubileuszowe) 1 465 - - - 1 465 1.2. krótkoterminowe 3 526 3 644 280 407 6 483 - rezerwa na odprawy emerytalne 100 - - - 100 - rezerwa na urlopy 1 903 1 093 280 407 2 309 - rezerwa na inne wynagrodzenia 1 523 2 551 - - 4 074 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku 15 2. Pozostałe rezerwy 355 1 847 163 - 2 039 2.1. długoterminowe - - - - - 2.2. krótkoterminowe 355 1 847 163 - 2 039 - pozostałe rezerwy na koszty bieżące 355 1 847 163 - 2 039 12. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego W okresie od 01.01.2023 r. do 31.03.2023 r. aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wzrosły o kwotę 658 tys. zł. Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego W okresie od 01.01.2023 r. do 31.03.2023 r. zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego zmniejszyły się o 51 tys. zł. 13. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych W I kwartale 2023 r. Spółka poniosła łącznie nakłady na cele inwestycyjne oraz na prace badawczo - rozwojowe w wysokości 4 294 tys. zł (w tym wydatki na prace B+R wyniosły 1 011 tys. zł, z tego 72 tys. zł rozliczono bezpośrednio w koszty). Poniesione w I kwartale 2023 r. nakłady inwestycyjne na rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wyniosły 3 283 tys. zł. Wartość poniesionych nakładów inwestycyjnych dla poszczególnych grup Środków Trwałych i WNiP prezentuje się następująco: Wyszczególnienie w tys. zł budynki i budowle, 65 maszyny i urządzenia, 1 848 środki transportu, 660 wyposażenie, 536 Na dzień bilansowy wartość zapłaconych przez Spółkę zaliczek na poczet dostaw inwestycyjnych wynosiła 4 141 tys. zł. W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka nie zawierała istotnych transakcji sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych. Spółka nie ponosiła również nakładów na długoterminowe aktywa finansowe. W I kwartale 2023 r. Spółka nie ponosiła nakładów na ochronę środowiska naturalnego. Na dzień 31.03.2022 r. wystąpiły nieprzeterminowane zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych w kwocie łącznej 737 tys. zł. Na dzień 31.03.2023 r. kwota 4 990 tys. zł stanowi przyszłe zobowiązania wynikające z zawartych umów inwestycyjnych w 2022 i 2023 roku. Po dniu 31.03.2023 r. do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego uregulowano łącznie kwotę 1 440 tys. zł. Z tego: zobowiązania bilansowe w kwocie: 707 tys. zł oraz zobowiązania pozabilansowe w kwocie 733 tys. zł. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku 16 14. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych Opis zawarto w punkcie 13 niniejszego skróconego sprawozdania finansowego. 15. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych Na dzień 31.03.2023 r. nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych. 16. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki W pierwszym kwartale 2023 r. oraz do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania nie toczyły się przed sądem, organem właściwym dla postępowań arbitrażowych lub też organem administracji publicznej żadne istotne postępowania dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta. 17. Wskazania korekt błędów poprzednich okresów W sprawozdaniu finansowym za I kwartał 2023 roku nie wystąpiły korekty błędów poprzednich okresów. 18. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych emitenta, niezależnie od tego, czy aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym) Spółka nie odnotowała negatywnych zmian i warunków prowadzenia działalności mających wpływ na wartość aktywów finansowych i zobowiązań. Spółka prowadzi efektywną działalność gospodarczą. 19. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka terminowo regulowała zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów bankowych i nie naruszyła postanowień umów kredytowych. 20. Opis organizacji grupy kapitałowej i udział w innych podmiotach W rozumieniu ustawy o rachunkowości Spółka nie tworzyła i nie wchodziła w skład grupy kapitałowej, gdyż nie była jednostką zależną i nie posiadała udziałów w kapitale lub ogólnej liczbie głosów w innym podmiocie. Zaangażowanie innych podmiotów/osób w kapitale Spółki Odlewnie Polskie S.A. wynoszące powyżej 5% przedstawia tabela zamieszczona w punkcie 31 niniejszego skróconego sprawozdania finansowego. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku 17 21. Istotne i zawarte na innych warunkach niż rynkowe transakcje z podmiotami powiązanymi. Spółka w I kwartale 2023 r. nie zawierała z podmiotami powiązanymi istotnych transakcji na innych warunkach niż rynkowe. 22. Instrumenty finansowe Działalność Spółki w pierwszym kwartale 2023 roku finansowana była kapitałem własnym i zobowiązaniami handlowymi. Finansowanie zapewniały również umowy zawarte z Bankami: Bank Millennium S.A. oraz Bank Polska Kasa Opieki S.A. Spółka w ramach zawartej 30 listopada 2021 roku z Bankiem Millennium S.A. Umowy o linię wieloproduktową z globalnym limitem w kwocie 12.000 tys. zł obowiązującej od 4 grudnia 2021 do 3 grudnia 2023 oraz w ramach dostępnych sublimitów mogła korzystać z kredytu w rachunku bieżącym w wysokości 12 000 tys. zł oraz limitu na gwarancje i akredytywy w wysokości 5 000 tys. zł z zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania przyznanego limitu nie może przekroczyć kwoty Limitu. Warunki oprocentowania: oprocentowanie zmienne WIBOR 1M powiększony o marżę Banku 0,8% p.a. W ramach Umowy o Zawieranie i Rozliczanie Kasowych i Terminowych Transakcji Wymiany Walutowej oraz Transakcji SWAPA Walutowego wraz z Umową Przewłaszczenia Kwot Pieniężnych Dla Przedsiębiorstw Posiadających Rachunek Rozliczeniowy z Bankiem Millennium S.A. Spółka mogła korzystać z limitu skarbowego do kwoty 1 000 tys. zł. W ramach podpisanego w dniu 17 marca 2023 roku Aneksu nr 3 do Umowy o Limit Wierzytelności zawartego z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. podwyższającego kwotę limitu do wartości 15 000 tys. zł, Spółka mogła korzystać z kredytu w rachunku bieżącym w wysokości 15 000 tys. zł oraz limitów na gwarancje w wysokości 7 000 tys. zł, na akredytywy 15 000 tys. zł, z zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania przyznanego limitu nie może przekroczyć kwoty Limitu. Warunki oprocentowania: oprocentowanie zmienne WIBOR 1M powiększony o marżę Banku 1,0% p.a. W I kwartale 2023 r. średnio dzienne wykorzystanie kredytów udostępnionych w ramach podpisanych z Bankami umów liczone z dni wykorzystania kredytów wyniosło 3 313,6 tys. zł a ich stan wykorzystania na dzień bilansowy wyniósł 0 tys. zł. W okresie pierwszego kwartału 2023 r. Spółka nie zawierała terminowych transakcji walutowych. 23. Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalenia wartości instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej W I kw. 2023 r. nie wystąpiła zmiana metody ustalania wartości instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej. 24. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów W I kw. 2023 r. nie miała miejsca zmiana w kwalifikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów. 25. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. W I kw. 2023 r. nie miały miejsca emisja akcji, wykup i spłata nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. 26. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy W I kwartale 2023 r. Spółka nie wypłacała dywidendy. Zarząd Spółki zarekomendował do Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia o wypłatę dywidendy w kwocie 10 055 tys. zł, tj. 0,50 zł na każdą akcję, w ramach podziału zysku osiągniętego za 2022 r. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku 18 27. Zdarzenia po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Po dniu, na który sporządzono bieżące kwartalne sprawozdanie finansowe, nie wystąpiły zdarzenia nie ujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe. 28. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego Na dzień 31.03.2023 r. należności warunkowe odpowiadające kwocie możliwych do uzyskania dotacji uległy zmniejszeniu o 1 053 tys. zł w stosunku do stanu na dzień 31.12.2022 r. i wyniosły 2 702 tys. zł. Lp. Uprawniony Zobowiązany /Lider Konsorcjum Tytuł Wartość w tys. zł na 31.03.2023 r. Wartość w tys. zł na 31.12.2022 r. 1 Odlewnie Polskie S.A. STIFTELSEN SINTEF (SINTEF) z siedzibą w Norwegii – Lider Konsorcjum Projekt nr 767533 z dn. 30.08.2017 r. pn. “Integrated approach to process optimisation for raw material resources efficiency, excluding recovery technologies of waste streams”- ENSUREAL (tłumacz: Zintegrowane podejście do procesu optymalizacji w zakresie wydajności zasobów surowców, z wyłączeniem technologii odzyskiwania strumieni odpadów)- współfinansowany ze środków unijnych w ramach programu Horizon 2020 - Umowa Konsorcjum z dn. 05.07.2017 r. 92 92 2 Odlewnie Polskie S.A. Narodowe Centrum Badań i Rozwoju w Warszawie Umowa o dofinansowanie projektu „Opracowanie innowacyjnej technologii komponentów odlewniczych z wysokojakościowego żeliwa sferoidalnego przy zastosowaniu nowatorskiej w skali światowej techniki hybrydowo-dynamicznej modyfikacji ciekłego stopu” nr POIR.01.01.01-00-0545/19-00 z dnia 13.11.2019 r 411 459 3 Odlewnie Polskie S.A. Narodowe Centrum Badań i Rozwoju w Warszawie Umowa o dofinansowanie projektu pn. „Wdrożenie na rynek innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo Si (krzemem) dzięki opracowaniu dedykowanej technologii topienia i obróbki pozapiecowej, eliminującej skłonność do tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości odlewów i gwarantującej stabilność właściwości użytkowych żeliwa” nr POIR.01.01.01-00-1303/19-00 z dnia 05.06.2020 r. 401 476 4 Odlewnie Polskie S.A. Meehanite Technology OY z siedzibą w Finlandii - Lider Projektu Projekt nr 101074439 - LIFE21-ENV-FI-GREEN CASTING LIFE pn.”Towards zero emissions in European ferrous foundries using inorganic binder systems” - współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji Wykonawczej ds. Klimatu, Infrastruktury i Środowiska - Umowa podpisana w dn.25.08.2022 r. 1 559 2 728 5 Odlewnie Polskie S.A. NORGES TEKNISK- NATURVIDENSKA BELIGE UNIWERSYT. Lider Projektu Projekt nr 101091936 – HAIMan pn.” Sustainable Hydrogen and Aluminothermic Reduction Process for Manganese, its alloys and Critical Raw Materials Production - współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji Wykonawczej ds. Zdrowia i Cyfryzacji (HADEA) - Umowa podpisana w dn.8.11.2022 r. 239 0 RAZEM 2 702 3 755 Należności warunkowe odpowiadają kwocie możliwych do uzyskania dotacji ze środków publicznych w związku z zawartymi umowami na dofinansowania projektów badawczych i inwestycyjnych. Na dzień bilansowy 31.03.2023 r. zobowiązania warunkowe wyniosły 9 390 tys. zł i uległy zmniejszeniu o 145 tys. zł w stosunku do stanu na dzień 31.12.2022 r. Wartość zabezpieczeń wekslowych na dzień bilansowy dotyczących zawartych umów o dotację oraz gwarancji bankowych prezentuje poniższa tabela: Lp. Uprawniony Podstawa powstania zobowiązania Tytuł Wartość na dzień 31.03.2023 r. Wartość na dzień 31.12.2022 r. 1 Minister Rozwoju w Warszawie, Pl. Trzech Krzyży 3/5 weksel in blanco Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań wynikających z umowy nr POIR.02.01.00-00-0018/15- 00 z dnia 31.08.2016 r. o dofinansowanie projektu „Wzrost kompetencji Ośrodka Badawczo- Rozwojowego Komponentów Odlewniczych w zakresie automatyzacji i robotyzacji procesowej”. 3 526 wraz z należnymi odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych 3 526 wraz z należnymi odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych 2 Województwo Świętokrzyskie w Kielcach weksel in blanco Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań wynikających z umowy nr RPSW.01.02.00-26- 0025/17-00 z dnia 25.04.2018 r. na dofinansowanie projektu „Badania i opracowanie zaawansowanej 1 084 wraz z odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych 1 084 wraz z odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych (okres trwałości projektu Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku 19 technologii obróbki skrawaniem odlewów żeliwnych zgodnie z wymaganiami innowacyjnego elastycznego systemu paletyzacji”. (okres trwałości projektu do 31.12.2025 r.) do 31.12.2025 r. ) 3 Narodowe Centrum Badań i Rozwoju w Warszawie weksel in blanco Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań wynikających z umowy nr POIR.01.01.01-00-0545/19- 00 z dnia 13.11.2019 r. o dofinansowanie projektu „Opracowanie innowacyjnej technologii komponentów odlewniczych z wysokojakościowego żeliwa sferoidalnego przy zastosowaniu nowatorskiej w skali światowej techniki hybrydowo-dynamicznej modyfikacji ciekłego stopu”. 1 935 wraz z należnymi odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych (okres trwałości projektu do 03.06.2028 r.) 1 935 wraz z należnymi odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych (okres trwałości projektu do 3.06.2028 r.) 4 Narodowe Centrum Badań i Rozwoju w Warszawie weksel in blanco Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań wynikających z umowy nr POIR.01.01.01-00-1303/19- 00 z dnia 05.06.2020 r. o dofinansowanie projektu „Wdrożenie na rynek innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo Si (krzemem) dzięki opracowaniu dedykowanej technologii topienia i obróbki pozapiecowej, eliminującej skłonność do tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości odlewów i gwarantującej stabilność właściwości użytkowych żeliwa 1 628 wraz z należnymi odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych (okres trwałości projektu do 30.09.2028 r.) 1 628 wraz z należnymi odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych (okres trwałości projektu do 30.09.2028 r.) 5 Bank Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna w Warszawie gwarancja bankowa Gwarancja dobrego wykonania umowy, nr 4540003424 zawartej w dniu 12 sierpnia 2020 roku, realizowanej przez Odlewnię Elzamech Sp. z o.o. na rzecz Ciech Soda Polska S,A w Inowrocławiu zawarta na okres do 9 marca 2023 roku 0 203 6 Meehanite Technology OY z siedzibą w Finlandii - Lider Projektu zaliczka Zaliczka otrzymana w celu dofinansowania realizacji Projektu nr 101074439 - LIFE21-ENV-FI-GREEN CASTING LIFE pn.”Towards zero emissions in European ferrous foundries using inorganic binder systems” - współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji Wykonawczej ds. Klimatu, Infrastruktury i Środowiska - Umowa podpisana w dn.25.08.2022 r. 1 169 1 169 7 NORGES TEKNISK- NATURVIDENSKABELI GE UNIWERSYT. - Lider Projektu zaliczka Zaliczka otrzymana w celu dofinansowania realizacji Projektu nr 101091936 – HAIMan pn.”Sustainable Hydrogen and Aluminothermic Reduction Process for Manganese, its alloys and Critical Raw Materials Production” - współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji Wykonawczej ds. - Umowa podpisana w dn.08.11.2022 r. 48 0 RAZEM 9 390 9 545 Spółka nie posiada innych zobowiązań i aktywów warunkowych nie wykazanych w bilansie poza wymienionymi w tabelach powyżej. 29. Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału , restrukturyzacji i zaniechania działalności. W okresie od stycznia do marca 2023 r. nie wystąpiły zmiany w strukturze Spółki w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek, inwestycji długoterminowych, podziału i restrukturyzacji. 30. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok. Spółka nie podała do publicznej wiadomości prognozy wyników na rok 2023 z uwagi na niestabilną sytuację makroekonomiczną w gospodarce światowej i europejskiej skutkującą trudnym do przewidzenia poziomem zamówień w perspektywie kolejnych miesięcy. 31. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki oraz zmiany w strukturze własności znaczących pakietów akcji w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego Na dzień 31.03.2023 r. kapitał zakładowy Spółki wynosił 30 164 431,50 zł i dzielił się na 20 109 621 sztuk akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 1,50 zł każda. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku 20 Struktura własności znaczących pakietów akcji nie uległa zmianie od daty przekazania poprzedniego raportu okresowego tj. od 5.04.2023 r. i przedstawia się następująco: Akcjonariusze Spółki: Pan Adam Żyła i Pan Marcin Wąsiel zawarli 28.02.2020 r. bezterminowe porozumienie, którego celem jest długoterminowe prowadzenie wspólnej polityki wobec Spółki oraz zgodne głosowanie na walnym zgromadzeniu Spółki 32. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania raportu kwartalnego oraz zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego Akcje Spółki będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania nie uległy zmianie od czasu ostatniej publikacji rocznego sprawozdania finansowego tj. od dnia 5.04.2023 r. i przedstawiają się następująco: Lp. Osoby zarządzające i nadzorujące Liczba posiadanych akcji [szt.] Udział w kapitale na WZ Liczba posiadanych głosów na WZ [szt.] Udział w liczbie głosów na WZ 1. Zbigniew Ronduda – Prezes Zarządu 732 000 3,6400% 732 000 3,6400% 2. Leszek Walczyk – Wiceprezes Zarządu 1 230 578 6,1193% 1 230 578 6,1193% 3. Ryszard Pisarski – Członek Rady Nadzorczej 732 000 3,6400% 732 000 3,6400% 4. Kazimierz Kwiecień – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej 100 0,0005% 100 0,0005% Razem osoby zarządzające i nadzorujące 2 694 678 13,3998% 2 694 678 13,3998% Ogółem liczba akcji i głosów Spółki 20 109 621 100,0000% 20 109 621 100,0000% 33. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje o znaczącej wartości W okresie pierwszego kwartału 2023 roku Spółka nie udzieliła poręczenia kredytu lub pożyczki ani też nie udzieliła gwarancji żadnemu podmiotowi. 34. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę Spółka przeszła przez okres pandemii Covid-19 bez utraty kluczowych atutów w zasobach kadrowych, majątkowych i finansowych decydujących o jej funkcjonowaniu i efektywnym prowadzeniu działalności gospodarczej. W perspektywie kolejnych miesięcy zgodnie z przyjętą strategią i planem działalności na 2023 rok Spółka realizować będzie inwestycje skutkujące zwiększeniem zdolności produkcyjnych i rozszerzeniem asortymentu oferowanych produktów. Lp. Akcjonariusz Liczba akcji / głosów na WZ [ w szt.] Cena nominalna w zł Wartość nominalna w tys. zł % udział w kapitale zakładowym 1 OP Invest Sp. z o. o. 5 765 246 1,50 8 648 28,67% 2 Adam Żyła 3 881 500 1,50 5 822 19,30% 3 PKO BP Bankowy Otwarty Fundusz Emerytalny 2 065 743 1,50 3 099 10,27% 4 Marcin Wąsiel 1 631 315 1,50 2 447 8,11% 6 Leszek Walczyk 1 230 578 1,50 1 846 6,12% 7 Pozostali Akcjonariusze 5 535 239 1,50 8 302 27,53% Razem: 20 109 621 x 30 164 100% Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku 21 W związku z agresją Rosji na Ukrainę Spółka dokonała skutecznej, geograficznej dywersyfikacji dostaw surówki odlewniczej jako jednego z podstawowych surowców używanych do produkcji, uruchamiając ciągłe dostawy z Brazylii w oparciu o kontrakty zawierane z dostawcami niemieckimi i austriackimi. Spółka nie dostarcza bezpośrednio swoich produktów i nie prowadzi działalności gospodarczej na terenie Ukrainy i Rosji. W związku z tym, nie ma bezpośredniego wpływu na jej działalność tocząca się wojna. Spółka nie posiada żadnych aktywów zaangażowanych na Wschodzie i nie występują żadne przesłanki związane z utratą jej aktywów z tego tytułu. 35. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału Na osiągane przez Spółkę w perspektywie kolejnego kwartału wyniki ekonomiczno-finansowe będą miały wpływ: − poziom zamówień od dotychczasowych kontrahentów Spółki, w świetle słabnącej w wymiarze unijnym i krajowym koniunktury gospodarczej oraz spadku o około 14,2% wpływających do Spółki w ujęciu tonażowym zamówień w 1 kwartale 2023 roku, w porównaniu do 1 kwartału 2022 roku; − skala i tempo pozyskiwania zamówień od nowych kontrahentów Spółki w ramach prowadzonej akcji ofertowej oraz skuteczność ich wdrażania do produkcji seryjnej; − efektywność, w świetle tendencji spadkowych realizowanej polityki zakupowej podstawowych surowców, materiałów oraz czynników energetycznych w powiązaniu z mechanizmami indeksacyjnymi cen produktów Spółki, w części zmiennych od nich zależnych; − realizacja zadań inwestycyjnych objętych planem działalności Spółki na 2023 rok; − kształtowanie się kursów walut obcych, a w szczególności waluty EUR wobec PLN, z uwagi na wysoki udział sprzedaży realizowanej w walutach obcych, w przychodach ze sprzedaży ogółem; − poziom inflacji; − odblokowanie w Polsce finansowania z udziałem środków unijnych, inwestycji w infrastrukturę kolejową i w konsekwencji rynku dostaw kooperacyjnych realizowanych przez Spółkę. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i Nazwisko Stanowisko / Funkcja Podpis 2023-05-05 Adriana Kozieł Główna Księgowa PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Data Imię i Nazwisko Stanowisko / Funkcja Podpis 2023-05-05 Zbigniew Ronduda Prezes Zarządu 2023-05-05 Leszek Walczyk Wiceprezes Zarządu