Odlewnie Polskie S.A.

Quarterly Report • Nov 7, 2023

Raport Spółka Akcyjna ODLEWNIE POLSKIE ul. inż. Władysława Rogowskiego 22 27-200 Starachowice tel. 041 2758600 fax 041 2758682 Śródroczne sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 r. obejmujący okres od 1 stycznia 2023 do 30 września 2023 roku Starachowice, 7 listopada 2023 r. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku 2 Spis treści 1. Informacja o przyjętych przy sporządzaniu raportu zasadach ustalania wartości aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego, o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, a także o porównywalności danych ............................................................................................................. 4 2. BILANS ............................................................................................................................................ 5 3. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ..................................................................................................... 6 3. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM .......................................................................... 8 4. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ................................................................................. 9 5. Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego ....................................................................................................................................................... 10 6. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz ze wskazaniem najważniejszych zdarzeń dotyczących Spółki ................................................................................ 11 7. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe ...................................................................................................... 14 8. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności ................................................ 14 9. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu .................................................................................................. 14 10. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów .......................................................................................................................................... 14 11. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw oraz istotnych zmianach wielkości szacunkowych. ............................................................................................................... 15 12. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego ........................ 15 13. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.............. 15 14. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych ... 17 15. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych ....................................................... 17 16. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki ............................................................................................................. 17 17. Wskazania korekt błędów poprzednich okresów ............................................................................ 17 18. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych emitenta, niezależnie od tego, czy aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym) ..................................................................................... 17 19. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego ......................................................................................................................... 17 20. Opis organizacji grupy kapitałowej i udział w innych podmiotach ................................................... 17 21. Istotne i zawarte na innych warunkach niż rynkowe transakcje z podmiotami powiązanymi. ....... 17 22. Instrumenty finansowe ................................................................................................................... 18 23. Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalenia wartości instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej ....................................................................................................................... 18 24. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów .......................................................................................................... 18 25. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. ............................................................................................................................... 18 26. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy ............................................. 18 27. Zdarzenia po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe ....... 19 28. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego ....................................................................... 19 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku 3 29. Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności. ..................................................................... 20 30. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok. ................................................................................................................................................. 20 31. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki oraz zmiany w strukturze własności znaczących pakietów akcji w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego ................................ 20 32. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania raportu kwartalnego oraz zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego ................................................................................................. 21 33. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje o znaczącej wartości ............... 21 34. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę ....... 21 35. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału .......................................................................................................................................... 22 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku 4 Zgodnie z paragrafem 60 ust.1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dn. 29 marca 2018 r. (Dz.U. z 2018 r., poz. 757) Zarząd Spółki Akcyjnej Odlewnie Polskie z siedzibą w Starachowicach przekazuje skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe. 1. Informacja o przyjętych przy sporządzaniu raportu zasadach ustalania wartości aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego, o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, a także o porównywalności danych W okresie 3 kwartałów 2023 roku w Spółce nie wystąpiły zmiany zasad ustalania wartości aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego. Raport sporządzono na podstawie ksiąg rachunkowych zgodnie ze stosowanymi w sposób ciągły zasadami rachunkowości, zgodnymi z polskimi zasadami rachunkowości zawartymi w Ustawie o rachunkowości z 29 września 1994 r. (tekst jednolity Dz. U. z 2023 r. poz. 120 z późn.zm.) i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz zgodnie z wymogami wynikającymi z Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dn. 29 marca 2018 r. Stosowane w Spółce zasady (polityka) rachunkowości, sposób wyceny składników majątkowych oraz pomiar wyniku finansowego określone zostały w Zasadach (Polityce) Rachunkowości wraz z Zakładowym Planem Kont (ZPK) i przedstawione ostatnio w rocznym sprawozdaniu finansowym Spółki za 2022 r. Stosowane przez Spółkę zasady sporządzania skróconego sprawozdania finansowego za 3 kwartały 2023 roku nie uległy zmianom w stosunku do ich poprzedniego brzmienia opisanego w sprawozdaniu finansowym stanowiącym element składowy rocznego sprawozdania finansowego za 2022 rok. Skrócone sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 r. obejmuje okres obrachunkowy od 01.01.2023 r. do 30.09.2023 r. i dane porównawcze za okres obrachunkowy od 01.01.2022 r. do 30.09.2022 r. Dla pozycji bilansowych prezentowane są dodatkowo dane na koniec poprzedniego roku, to jest na 31.12.2022 r. Skrócone sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 r. zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Spółkę. Zgodnie z oceną Zarządu kontynuacja działalności gospodarczej w perspektywie kolejnych 12 miesięcy nie jest zagrożona. Dane finansowe zawarte w skróconym sprawozdaniu za 3 kwartały 2023 r. i za analogiczny okres 2022 r. nie podlegały przekształceniu i doprowadzeniu do porównywalności z uwagi na stosowanie identycznych zasad wyceny w obydwu okresach. Zakres danych sprawozdawczych i porównawczych wykazanych w danej pozycji kwartalnego sprawozdania finansowego jest jednakowy. Walutą funkcjonalną Spółki i walutą prezentacji niniejszego skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego jest złoty polski. Dane w sprawozdaniu finansowym zaprezentowano w zaokrągleniu do tysięcy złotych, chyba, że w konkretnych sytuacjach podano inaczej. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku 5 2. BILANS Wyszczególnienie w tys. zł stan na 2023-09-30 stan na 2023-06-30 stan na 2022-12-31 stan na 2022-09-30 I. Aktywa trwałe 62 565 62 349 59 259 56 013 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym : 1 877 1 926 1 925 2 009 2. Rzeczowe aktywa trwałe 58 868 58 348 56 032 52 113 3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 820 2 075 1 302 1 891 3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 819 2 073 1 298 1 888 3.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 1 2 4 3 II. Aktywa obrotowe 119 355 136 580 123 157 105 055 1. Zapasy 35 872 36 431 42 316 41 111 2. Należności krótkoterminowe 27 174 33 907 30 742 41 364 2.1. Od jednostek powiązanych 0 0 50 62 2.2. Od pozostałych jednostek 27 174 33 907 30 692 41 302 3. Inwestycje krótkoterminowe 55 111 64 118 48 884 21 566 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 55 111 64 118 48 884 21 566 a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 55 111 64 118 48 884 21 566 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 198 2 124 1 215 1 014 III. Akcje (udziały) własne 0 0 0 0 A k t y w a r a z e m 181 920 198 929 182 416 161 068 I. Kapitał własny 140 755 134 131 120 147 114 043 1. Kapitał zakładowy 30 164 30 164 30 164 30 164 2. Kapitał zapasowy 75 792 75 792 55 194 55 195 3. Kapitał z aktualizacji wyceny 59 -72 20 112 4. Pozostałe kapitały rezerwowe 3 866 3 866 3 866 3 866 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0 0 0 6. Zysk (strata) netto 30 874 24 381 30 903 24 707 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 41 165 64 798 62 269 47 025 1. Rezerwy na zobowiązania 9 248 9 995 6 812 9 436 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 240 1 343 1 466 1 462 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 6 499 7 405 4 991 6 815 a) długoterminowa 713 1 546 1 465 1 205 b) krótkoterminowa 5 786 5 859 3 526 5 610 1.3. Pozostałe rezerwy 1 509 1 247 355 1 159 a) krótkoterminowe 1 509 1 247 355 1 159 2. Zobowiązania krótkoterminowe 26 750 47 950 49 923 33 024 2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 57 46 34 2.2. Wobec pozostałych jednostek 26 319 47 271 49 814 32 469 2.3. Fundusze specjalne 431 622 63 521 3. Rozliczenia międzyokresowe 5 167 6 853 5 534 4 565 3.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 5 167 6 853 5 534 4 565 a) długoterminowe 1 404 1 481 1 816 641 b) krótkoterminowe 3 763 5 372 3 718 3 924 P a s y w a r a z e m 181 920 198 929 182 416 161 068 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku 6 Wyszczególnienie w tys. zł stan na 2023-09-30 stan na 2023-06-30 stan na 2022-12-31 stan na 2022-09-30 Wartość księgowa 140 755 134 131 120 147 114 043 Liczba akcji (w szt.) 20 109 621 20 109 621 20 109 621 20 109 621 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł ) 7,00 6,67 5,97 5,67 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 20 109 621 20 109 621 20 109 621 20 109 621 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł ) 7,00 6,67 5,97 5,67 Wartość księgową na jedną akcję obliczono jako relację wartości kapitału własnego na dzień bilansowy do łącznej liczby zarejestrowanych w dniu bilansowym akcji. Na dzień bilansowy niniejszego sprawozdania Spółka nie wyemitowała instrumentów finansowych zamiennych na akcje, stąd rozwodniona wartość księgowa na jedna akcję jest równa wartości księgowej na jedną akcję. POZYCJE POZABILANSOWE w tys. zł stan na 2023-09-30 stan na 2023-06-30 stan na 2022-12-31 stan na 2022-09-30 1. Należności warunkowe 3 222 3 576 3 755 5 812 1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu ) 3 222 3 576 3 755 5 812 - kwota dotacji wynikająca z podpisanych umów na dofinansowanie projektów inwestycyjnych i celowych ze środków publicznych 3 222 3 576 3 755 5 812 2. Zobowiązania warunkowe 9 390 9 390 9 545 11 414 2.1.Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) wraz z podpozycją: 9 390 9 390 9 545 11 414 - weksle własne in blanco zabezpieczające należyte wykonanie umów o dofinansowanie projektów inwestycyjnych i celowych ze środków publicznych 8 173 8 173 8 173 8 173 - gwarancje bankowe 0 0 203 3 241 - otrzymane zaliczki na realizację projektów 1 217 1 217 1 169 0 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 12 612 12 966 13 300 17 226 3. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Wyszczególnienie w tys. zł 3 kwartał / 2023 okres od 2023-07-01 do 2023-09-30 3 kwartały narastająco / 2023 okres od 2023-01-01 do 2023-09-30 3 kwartał / 2022 okres od 2022-07-01 do 2022-09-30 3 kwartały narastająco / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-09-30 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 57 946 213 030 78 713 221 089 - od jednostek powiązanych 1 111 141 426 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 57 675 211 200 77 348 218 089 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 271 1 830 1 365 3 000 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym : 48 209 163 240 62 001 178 394 - jednostkom powiązanym 1 153 143 456 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 48 008 161 890 61 091 176 362 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku 7 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 201 1 350 910 2 032 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 9 737 49 790 16 712 42 695 IV. Koszty sprzedaży 1 025 4 670 1 538 4 368 V. Koszty ogólnego zarządu 2 745 10 716 4 139 10 685 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 5 967 34 404 11 035 27 642 VII. Pozostałe przychody operacyjne 925 7 408 770 3 118 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 116 149 23 84 2. Dotacje 554 6 368 598 1 893 3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 0 50 186 4. Inne przychody operacyjne 255 891 99 955 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 888 2 300 984 1 489 1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0 0 0 0 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych -354 431 822 867 3. Inne koszty operacyjne 1 242 1 869 162 622 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 6 004 39 512 10 821 29 271 X. Przychody finansowe 20 63 955 1 991 1. Odsetki , w tym: 20 63 0 0 - od jednostek powiązanych 0 0 0 0 2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0 0 0 3. Inne 0 0 955 1 991 XI. Koszty finansowe -1 895 1 360 88 146 1. Odsetki w tym: 192 414 88 130 - dla jednostek powiązanych 0 0 0 0 2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym : 0 0 0 0 - w jednostkach powiązanych 0 0 0 0 3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0 0 0 4. Inne -2 087 946 0 16 XII. Zysk (strata) brutto 7 919 38 215 11 688 31 116 XIII. Podatek dochodowy 1 426 7 341 2 165 6 409 a) część bieżąca 1 275 8 088 2 694 7 069 b) część odroczona 151 -747 -529 -660 XIV. Zysk (strata) netto 6 493 30 874 9 523 24 707 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 30 576 30 448 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 20 109 621 20 109 621 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 1,52 1,51 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 20 109 621 20 109 621 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 1,52 1,51 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku 8 3. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Wyszczególnienie w tys. zł 3 kwartał/ 2023 okres od 2023-07-01 do 2023-09-30 3 kwartały narastająco/ 2023 okres od 2023-01-01 do 2023-09-30 3 kwartał/ 2022 okres od 2022-07-01 do 2022-09-30 3 kwartały narastająco/ 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-09-30 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 120 147 120 147 98 429 98 429 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 120 147 120 147 98 429 98 429 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 30 164 30 164 30 164 30 164 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 0 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 0 - emisji akcji (wydania udziałów) 0 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 - umorzenie udziałów (akcji) 0 0 0 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 30 164 30 164 30 164 30 164 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 75 792 55 194 55 194 44 306 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 0 20 598 0 10 888 a) zwiększenia (z tytułu) 0 20 598 0 10 888 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość ) 0 20 598 0 10 888 - dywidenda przypadająca na akcje własne 0 0 0 0 - umorzenie udziałów (akcji) poniżej wartości nominalnej 0 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 - z wyceny programu motywacyjnego 0 0 0 0 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 75 792 75 792 55 194 55 194 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu -72 20 31 27 3.1. Zmiany kapitał z aktualizacji wyceny 131 39 81 85 a) zwiększenia (z tytułu) 131 131 81 85 - różnice kursowe z przeliczenia Oddziału zagranicznego 131 131 81 85 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 92 0 0 - różnice kursowe z przeliczenia Oddziału zagranicznego 0 92 0 0 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 59 59 112 112 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 3 866 3 866 3 866 3 880 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0 0 -14 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 1 120 - z podziału zysku na zakup akcji własnych 0 0 0 0 - z podziału zysku na wypłatę jednorazowej nagrody rocznej dla pracowników Spółki 0 0 0 1 120 - z podziału zysku na wsparcie związane z pandemią COVID-19 0 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 1 134 - wypłata jednorazowej nagrody rocznej dla pracowników Spółki 0 0 0 1 106 - wypłata wsparcia zw. z pandemią COVID-19 dla pracowników Spółki 0 0 0 28 4.2. Kapitał rezerwowy na koniec okresu 3 866 3 866 3 866 3 866 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 0 30 903 0 20 052 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0 30 903 0 20 052 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 30 903 0 20 052 a) zmniejszenia (z tytułu) 0 30 903 0 20 052 - przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy 0 20 598 0 10 888 - przeznaczenie zysku na kapitał rezerwowy 0 0 0 1 120 - przeznaczenie zysku na wypłatę dywidendy 0 10 055 0 8 044 - przeznaczenie zysku na zwiększenie ZFŚS 0 250 0 0 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku 9 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0 0 5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0 0 6. Wynik netto 30 874 30 874 24 707 24 707 a) zysk netto 30 874 30 874 24 707 24 707 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 140 755 140 755 114 043 114 043 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 140 755 140 755 114 043 114 043 4. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Wyszczególnienie w tys. zł 3 kwartał / 2023 okres od 2023-07-01 do 2023-09-30 3 kwartały narastająco/ 2023 okres od 2023-01-01 do 2023-09-30 3 kwartał / 2022 okres od 2022-07-01 do 2022-09-30 3 kwartały narastająco/ 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-09-30 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 6 493 30 874 9 523 24 707 II. Korekty razem 5 762 13 975 3 052 -16 391 1. Amortyzacja 2 891 8 050 2 185 6 429 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 0 0 0 0 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 191 412 85 120 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -116 -149 -23 -84 5. Zmiana stanu rezerw -747 2 436 1 559 3 519 6. Zmiana stanu zapasów 559 6 444 5 477 -15 141 7. Zmiana stanu należności 6 733 3 568 -1 442 -9 655 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -3 200 -5 458 -4 203 -735 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -210 -541 -159 724 10. Inne korekty -339 -787 -427 -1 568 III Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej j (I+/-II) - metoda pośrednia 12 255 44 849 12 575 8 316 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 116 149 24 105 1.Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 116 149 24 105 2. Z aktywów finansowych, w tym : 0 0 0 0 a) w jednostkach powiązanych 0 0 0 0 - zbycie aktywów finansowych 0 0 0 0 3. Inne wpływy inwestycyjne 0 0 0 0 II. Wydatki 2 985 14 352 1 939 11 855 1.Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 985 14 352 1 939 11 855 2. Inne wydatki inwestycyjne 0 0 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -2 869 -14 203 -1 915 -11 750 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 175 4 675 318 1 646 1.Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 0 0 0 2. Kredyty i pożyczki 0 4 176 0 621 3. Inne wpływy finansowe (dotacje) 175 499 318 1 025 II. Wydatki 18 568 29 094 694 9 907 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku 10 1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 10 055 0 8 044 2. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 250 0 1 134 3. Spłaty kredytów i pożyczek 18 377 18 377 608 608 3. Odsetki 191 412 86 121 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -18 393 -24 419 -376 -8 261 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -9 007 6 227 10 284 -11 695 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym : -9 007 6 227 10 284 -11 695 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0 0 0 F. Środki pieniężne na początek okresu 64 118 48 884 11 282 33 261 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym : 55 111 55 111 21 566 21 566 - o ograniczonej możliwości dysponowania 662 662 702 702 5. Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego WYBRANE DANE FINANSOWE tys. zł tys. EUR 3 kwartały narastająco/ 2023 okres od 2023-01-01 do 2023-09-30 3 kwartały narastająco/ 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-09-30 3 kwartały narastająco/ 2023 okres od 2023-01-01 do 2023-09-30 3 kwartały narastająco/ 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-09-30 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 213 030 221 089 46 541 47 161 II. Zysk/strata z działalności operacyjnej 39 512 29 271 8 632 6 244 III. Zysk/strata brutto 38 215 31 116 8 349 6 637 IV. Zysk/strata netto 30 874 24 707 6 745 5 270 V. Aktywa (stan na koniec okresu) 181 920 161 068 39 244 33 075 VI. Kapitał własny (stan na koniec okresu) 140 755 114 043 30 364 23 418 VII. Kapitał zakładowy (stan na koniec okresu) 30 164 30 164 6 507 6 194 VIII. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (stan na koniec okresu) 41 165 47 025 8 880 9 656 IX. Zobowiązania krótkoterminowe 26 750 33 024 5 771 6 781 X. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 44 849 8 316 9 798 1 774 XI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -14 203 -11 750 -3 103 -2 506 XII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -24 419 -8 261 -5 335 -1 762 XIII. Przepływy pieniężne netto 6 227 -11 695 1 360 -2 495 XIV. Średnia ważona liczba akcji zwykłych na koniec kwartału (w szt.) 20 109 621 20 109 621 20 109 621 20 109 621 XV. Liczba akcji ( w szt.) na koniec okresu 20 109 621 20 109 621 20 109 621 20 109 621 XVI. Zanualizowany zysk / strata na jedną akcję w zł/EUR (zysk zanualizowany/ średnia ważona liczba akcji) 1,52 1,51 0,33 0,32 XVII. Wartość księgowa na jedną akcję w zł/EUR (kapitał własny/ liczba akcji) 7,00 5,67 1,51 1,16 Do przeliczenia wybranych danych finansowych zaprezentowanych w raporcie Spółki za 3 kwartały 2023 r. i danych porównawczych za 3 kwartały 2022 r. przyjęto: - dla pozycji rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych średni kurs dla waluty EUR obliczony jako średnia arytmetyczna średnich kursów ogłoszonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca od stycznia do września danego roku, tj.: 1 EUR = 4,5773 PLN dla III kw. 2023 r. 1 EUR = 4,6880 PLN dla III kw. 2022 r. - dla pozycji bilansowych przyjęto średni kurs NBP dla waluty EUR obowiązujący na dzień bilansowy, tj.: 1 EUR = 4,6356 PLN na dzień 30.09.2023 r. - tabela NBP nr 189/A/NBP/2022 z dnia 29.09.2023 r. 1 EUR = 4,8698 PLN na dzień 30.09.2022 r. - tabela NBP nr 190/A/NBP/2022 z dnia 30.09.2022 r. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku 11 Najwyższy średni kurs ustalony przez NBP dla waluty EUR w okresie od stycznia do września bieżącego i ubiegłego roku wyniósł: 1 EUR = 4,7895 PLN ogłoszony na dzień 13 lutego 2023 r. 1 EUR = 4,9647 PLN ogłoszony na dzień 7 marca 2022 r. Najniższy średni kurs ustalony przez NBP dla waluty EUR w okresie od stycznia do marca bieżącego i ubiegłego roku wyniósł: 1 EUR = 4,4135 PLN ogłoszony na dzień 31 lipca 2023 r. 1 EUR = 4,4879 PLN ogłoszony na dzień 10 lutego 2022 r. Zanualizowany zysk na jedną akcję zwykłą w wysokości 1,52 zł na koniec III kwartału 2023 r. (1,51 zł na koniec III kwartału 2022 r.) wyliczono dzieląc zysk netto za okres od 1 października 2022 r. do 30 września 2023 r. w kwocie 30 576 tys. zł przez średnioważoną liczbę akcji występującą w tym okresie, która wyniosła 20 109 621 szt. Wartość księgową na jedną akcję w wysokości 7,00 zł na dzień 30.09.2023 r. (5,67 zł na dzień 30.09.2022 r.) wyliczono dzieląc wartość kapitału własnego na dzień 30.09.2023 r. wynoszącego 140 755 tys. zł (odpowiednio na dzień 30.09.2022r.: 114 044 tys. zł) przez liczbę akcji zwykłych występujących na dzień 30.09.2023 r. i 30.09.2022 r., tj. 20 109 621 sztuk. 6. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz ze wskazaniem najważniejszych zdarzeń dotyczących Spółki W okresie od 1 stycznia 2023 r. do 30 września 2023 r. Spółka kontynuowała swoją działalność podstawową w zakresie: - produkcji odlewów ze stopów żelaza, z dominującym udziałem żeliwa sferoidalnego z wykorzystaniem zasobów produkcyjnych zlokalizowanych w kraju, - świadczenia usług w branży odlewniczej poprzez samobilansujący się Oddział w Niemczech. Na wielkość wygenerowanych przychodów w 3 kwartałach 2023 r. decydujący wpływ miała działalność jednostki macierzystej w kraju, z której przychód stanowił 82,98% przychodów ze sprzedaży ogółem. W 3 kwartałach 2022 r. udział ten wyniósł 87,67%. W 3 kwartałach 2023 r., w porównaniu do analogicznego okresu 2022 r., nastąpił nieznaczny spadek wartości przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów o 3,65%. W 3 kwartale 2023 roku Spółka w porównaniu do uzyskanych przychodów w 2 kwartale 2023 odnotowała ich spadek o 16,37% co utrzymało trend spadku przychodów 2 kwartału do uzyskanych przychodów w 1 kwartale 2023 roku, który wynosił 19,24%. Sytuacja ta związana jest z osłabienia koniunktury gospodarczej w Unii Europejskiej i w Polsce w 2023 roku. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów za 3 kwartały 2023 r. w stosunku do analogicznego okresu ubiegłego roku były niższe o 8,49%. Udział przychodów ze sprzedaży w walutach obcych i zrównanych z nimi przychodów w PLN ustalonych na bazie cen walutowych (głównie w EUR) w przychodach ze sprzedaży ogółem za 3 kwartały 2023 r. wyniósł łącznie 86,35% i utrzymał się na porównywalnym poziomie z 3 kwartałami 2022 r. (84,52%). Za 3 kwartały 2023 r. Spółka osiągnęła zysk z działalności operacyjnej w wysokości 39 512 tys. zł (3 kwartały 2022 r.: 29 271 tys. zł), zysk brutto w wysokości 38 215 tys. zł (3 kwartały 2022 r.: 31 116 tys. zł) oraz zysk netto w wysokości 30 874 tys. zł (3 kwartały 2022 r.: 24 707 tys. zł). Spółka w 3 kwartałach 2023 r. kontynuowała realizację umów o dzieło w obiektach fabrycznych klientów niemieckich w ramach wyodrębnionego Oddziału w Niemczech uzyskując z tego tytułu przychody w walucie EUR, których wartość po przeliczeniu na złotówki ujęta w rachunku zysków i strat była wyższa o 32,94% od przychodów osiągniętych w 3 kwartałach 2022 roku i wyniosła 36 249 tys. zł. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku 12 Pozostałe przychody operacyjne za 3 kwartały 2023 r. i 3 kwartały 2022 r. wyniosły odpowiednio 7 408 tys. zł i 3 118 tys. zł, w tym: Pozostałe przychody operacyjne w tys. zł 3 kw. 2023 r. 3 kw. 2022 r. Otrzymana rekompensata dla sektorów energochłonnych 5 237 0 Dofinansowanie ze środków pomocowych z lat ubiegłych do projektów inwestycyjnych i badawczych rozliczane proporcjonalnie do amortyzacji dotowanych środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 826 1 650 Dofinansowanie – refundacja wynagrodzeń pracowniczych 305 243 Rozwiązanie odpisów aktualizujących na należności 0 186 Zwrot nadpłat z ZUS za lata ubiegłe (Oddział Niemcy) 157 76 Zwrot za używanie samochodów (Oddział Niemcy) 67 58 Otrzymane odszkodowania, kary i grzywny 236 432 Zysk ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych 149 84 Otrzymane wynagrodzenie z tyt. obsługi klientów (Oddział Niemcy) 122 0 Nadwyżki inwentaryzacyjne zaliczane do zysków 172 286 Otrzymane bonusy i rabaty 23 84 Zwrot kwot nienależnych 74 0 Wynagrodzenie należne płatnikowi 16 0 Przedawnione zobowiązania 15 0 Pozostałe 9 19 Razem: 7 408 3 118 Pozostałe koszty operacyjne za 3 kwartały 2023 r. i 3 kwartały 2022 r. wyniosły odpowiednio 2 300 tys. zł i 1 489 tys. zł, w tym: Pozostałe koszty operacyjne w tys. zł 3 kw. 2023 r. 3 kw. 2022 r. Koszty zaniechanych prac rozwojowych 742 0 Koszty zw. z zawarciem ugody z tyt. umowy o zakazie konkurencji 591 0 Przekazane darowizny 58 78 Niedobory i koszty 187 518 Przedawnione i umorzone należności 40 0 Odpisy aktualizujące należności 59 26 Koszty złomowania 47 0 Odpisy aktualizujące zapasy 372 842 Koszty związane z przyznaną rekompensat dla sektorów energochłonnych 201 0 Pozostałe 3 25 Razem: 2 300 1 489 * Koszty dotyczą Projektu pn. „Wdrożenie na rynek innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo Si (krzemem) dzięki opracowaniu dedykowanej technologii topienia i obróbki pozapiecowej, eliminującej skłonność do tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości odlewów i gwarantującej stabilność właściwości użytkowych żeliwa”, którego realizację Spółka zakończyła przedterminowo za zgodą NCBiR, z powodu braku możliwości uzyskania celu projektu. Pozostałe przychody finansowe za 3 kwartały 2023 r. i 3 kwartały 2022 r. wyniosły odpowiednio 63 i 1 991 tys. zł tys. zł, w tym: Przychody finansowe w tys. zł 3 kw. 2023 r. 3 kw. 2022 r. Wynik na różnicach kursowych zrealizowanych i niezrealizowanych 0 1 905 Przychody z tytułu udzielonej gwarancji 0 17 Odsetki od środków na rachunkach bankowych 63 0 Razem: 63 1 991 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku 13 Pozostałe koszty finansowe za 3 kwartały 2023 r. i 3 kwartały 2022 r. wyniosły odpowiednio 1 360 tys. zł i 146 tys. zł, w tym: Koszty finansowe w tys. zł 3 kw. 2023 r. 3 kw. 2022 r. Wynik na różnicach kursowych zrealizowanych i niezrealizowanych 926 0 Odsetki od otrzymanych kredytów bankowych 375 120 Prowizja od otrzymanych kredytów bankowych 38 9 Odsetki od zobowiązań budżetowych 0 1 Koszty wypłaty dywidendy 20 0 Pozostałe 1 16 Razem: 1 360 146 EBITDA za 3 kwartały 2023 r. wyniosła 47 562 tys. zł i była wyższa od EBITDA za 3 kwartały 2022 r. o 33,23%. Nadwyżka finansowa za 3 kwartały 2023 r. wyniosła 38 924 tys. zł i była wyższa o 25,01% w stosunku do osiągniętej za 3 kwartały ubiegłego roku. Różnica stanu podatku odroczonego na początek i koniec 3 kwartałów 2023 r. ujęta w rachunku zysków i strat wykazała aktywa z tego tytułu w kwocie 747 tys. zł. Zapłacone przez Spółkę zaliczki na podatek dochodowy od dochodowego od osób prawnych za 3 kwartały 2023 r. wyniosły 8 088 tys. zł (za 3 kw. 2022 r.: 7 069 tys. zł). Za 3 kwartały 2023 r. i analogiczny okres 2022 r. Spółka uzyskała następujące wskaźniki rentowności: Wskaźniki rentowności 3 kwartały 2023 r. 3 kwartały 2022 r. Dynamika 3 kw. 2023 r. / 3 kw. 2022 r. Marża brutto ze sprzedaży [zysk brutto ze sprzedaży / przychody ze sprzedaży] 23,37% 19,31% 121,03% Rentowność działalności operacyjnej [zysk z działalności operacyjnej / przychody ze sprzedaży] 18,55% 13,24% 140,11% Rentowność brutto [zysk brutto / przychody ze sprzedaży] 17,94% 14,07% 127,51% Rentowność netto [zysk netto / przychody ze sprzedaży] 14,49% 11,18% 129,61% Rentowność majątku (ROA) [zysk netto / aktywa ogółem] 16,97% 15,34% 110,63% Rentowność kapitału (ROE) [zysk netto / kapitał własny] 31,93% 21,66% 147,41% EBITDA [wynik z działalności operacyjnej + amortyzacja] 47 562 tys. zł 35 700 tys. zł 133,23% Nadwyżka finansowa [wynik netto + amortyzacja] 38 924 tys. zł 31 136 tys. zł 125,01% Za 3 kwartały 2023 r. w porównaniu do analogicznego okres ubiegłego roku Spółka odnotowała wzrost dynamiki wszystkich wskaźników rentowności. Wybrane wskaźniki zadłużenia i płynności za 3 kwartały 2023 r. i 3 kwartały 2022 r. przyjęły wartości jak niżej: Wskaźniki zadłużenia i płynności 3 kwartały 2023 r. 3 kwartały 2022 r. Dynamika 3 kw. 2023 r. / 3 kw. 2022 r. poziom zadłużenia w % [zobowiązania i rez. na zobowiązania ogółem / aktywa ogółem] 22,63% 29,20% 75,50% płynność bieżąca [majątek obrotowy / zobowiązania krótkoterminowe] 4,46 3,18 140,25% płynność szybka [(majątek obrotowy- zapasy) / zobowiązania krótkoterminowe] 3,12 1,94 160,82% cykl zapasów w dniach [średni stan zapasów * 270 dni / przychody netto ze sprzedaży] 45 41 109,76% cykl należności handlowych w dniach [średni stan należności handlowych * 270 dni / przychody netto ze sprzedaży] 37 45 82,22% cykl zobowiązań handlowych w dniach [średni stan zobowiązań z tyt. dostaw * 270 dni / przychody netto ze sprzedaży] 25 30 83,33% Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku 14 W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka terminowo regulowała swoje zobowiązania, a poziom zadłużenia uległ obniżeniu o 6,57 punktu procentowego z porównywalnym okresem 2022 r., co sukcesywnie zmniejsza ryzyko finansowe w związku ze zmniejszeniem obcych źródeł w finansowaniu działalności. Spółka ma możliwość terminowego spłacania wymagalnych zobowiązań oraz zaangażowania aktywów obrotowych w kolejne cykle gospodarcze, a także do realizacji zadań inwestycyjnych. Wskaźnik płynności szybkiej wyniósł 3,12 co oznacza, że należności i środki pieniężne gwarantują spłatę bieżących zobowiązań wymagalnych w terminach. Wskaźniki płynności bieżącej i szybkiej uległy nieznacznemu wzrostowi, cykl zapasów wydłużył się, natomiast cykl zobowiązań handlowych oraz należności handlowych uległy skróceniu. 7. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe W sprawozdaniu finansowym za 3 kwartały 2023 r. nie odnotowano zdarzeń nietypowych, mających znaczący wpływ na wynik finansowy Spółki ze względu na fakt ich nie wystąpienia. 8. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności W okresie objętym bieżącym sprawozdaniem nie wystąpiły w działalności gospodarczej zjawiska cykliczności i sezonowości. 9. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu W 3 kwartałach 2023 r. utworzono następujące odpisy aktualizujące wartość zapasów: [ w tys. zł] Wyszczególnienie stan na 31.12.2022 r. zwiększenia zmniejszenia stan na 30.09.2023 r. wykorzystanie rozwiązanie Odpis aktualizujący zapasy materiałów i towarów 704 373 0 0 1 077 Odpis aktualizujący zapasy wyrobów gotowych 140 0 0 0 140 10. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów W 3 kwartałach 2023 r. utworzono oraz rozwiązano i wykorzystano następujące odpisy aktualizujące wartość pozostałych aktywów: [ w tys. zł] Wyszczególnienie stan na 31.12.2022 r. zwiększenia zmniejszenia stan na 30.09.2023 r. wykorzystanie rozwiązanie Odpis aktualizujący udziały w innych jednostkach 2 - - - 2 Odpis aktualizujący należności 73 297 238 - 132 Odpis aktualizujący koszty prac rozwojowych 0 510 510 - 0 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku 15 11. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw oraz istotnych zmianach wielkości szacunkowych. W Spółce, w 3 kwartałach 2023 r. utworzono następujące rezerwy: [ w tys. zł] Wyszczególnienie stan na 31.12.2022 r. zwiększenia zmniejszenia stan na 30.09.2023 r. wykorzystanie rozwiązanie 1. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne, w tym: 4 991 8 941 4 564 2 869 6 499 1.1 długoterminowe ( odprawy emerytalne i jubileuszowe) 1 465 80 832 0 713 1.2. krótkoterminowe 3 526 8 861 3 732 2 869 5 786 - rezerwa na odprawy emerytalne 100 860 0 0 960 - rezerwa na urlopy 1 903 3 251 1 221 2 555 1 378 - rezerwa na inne wynagrodzenia 1 523 4 750 2 511 314 3 448 2. Pozostałe rezerwy 355 2 502 833 515 1 509 2.1. długoterminowe - - - - - 2.2. krótkoterminowe 355 2 502 833 515 1 509 - pozostałe rezerwy na koszty bieżące 355 2 502 833 515 1 509 12. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego W okresie od 01.01.2023 r. do 30.09.2023 r. aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wzrosły o kwotę 521 tys. zł. Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego W okresie od 01.01.2023 r. do 30.09.2023 r. zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego spadły o kwotę 226 tys. zł. 13. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych W 3 kwartałach 2023 r. Spółka poniosła łącznie nakłady na cele inwestycyjne oraz prace badawczo - rozwojowe w wysokości 14 311 tys. zł (z tego wydatki na prace B+R wyniosły 779 tys. zł, z których kwotę 202 tys. zł rozliczono bezpośrednio w koszty, natomiast kwotę 320 tys. zł stanowiącą koszty zaniechanych prac rozwojowych spisano w pozostałe koszty operacyjne). Poniesione w 3 kwartałach 2023 r. nakłady inwestycyjne na rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wyniosły 13 532 tys. zł. Wartość poniesionych nakładów inwestycyjnych dla poszczególnych grup Środków Trwałych i WNiP prezentuje się następująco: Wyszczególnienie w tys. zł budynki i budowle, w tym: 297 hala buforowa materiałów wsadowych 31 hala magazynowa - wykonanie pomieszczeń socjalnych 75 sieć informatyczna 33 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku 16 stacja pomiarowa gazu ziemnego 108 maszyny i urządzenia, w tym: 9 099 stacja przerobu mas formierskich 377 system dozowania dodatków do kadzi 757 urządzenie gazowe do podgrzewania kadzi 67 zalewarka HWS 5 383 zespół kadzi odlewniczych do sferoidyzacji 233 centrum CNC OKUMA MA600H III 290 zespół aparatury rozdzielczo-sterowniczej 72 kadź reakcyjna i kadź zalewania 353 oczyszczarka bębnowa 499 linia pilotażowa pod produkcję sypkich mas 709 twardościomierz BRINELLA KB 97 środki transportu, w tym: 2 052 samochody osobowe 911 wózki widłowe 1 141 wyposażenie, w tym: 1 747 spektrometr emisyjny 312 skaner optyczny ATOS 5 707 Wartości niematerialne i prawne, w tym: 337 domena Active Directory 121 licencja NX CAD/CAM 174 licencja do diagnostyki sterowników 42 Na dzień bilansowy wartość zapłaconych przez Spółkę zaliczek na poczet dostaw inwestycyjnych w roku 2023 wyniosła 3 010 tys. zł, w tym: Wyszczególnienie w tys. zł system dozowania dodatków do kadzi 1 163 kadź reakcyjna i kadź zalewania 532 twardościomierz BRINELLA KB 97 zalewarka HWS 10 oczyszczarka bębnowa 499 linia pilotażowa pod produkcję sypkich mas 709 W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka nie zawierała istotnych transakcji sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych. Spółka nie ponosiła również nakładów na długoterminowe aktywa finansowe. W kwocie poniesionych nakładów na rzeczowe aktywa trwałe, nakłady na ochronę środowiska naturalnego w 2023 roku wyniosły 219 tys. zł. Na dzień 30.09.2023 r. wystąpiły nieprzeterminowane zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych w kwocie łącznej 1 076 tys. zł. Na 30.09.2023 r. kwota 4 362 tys. zł stanowi przyszłe zobowiązania wynikające z zawartych umów inwestycyjnych w 2022 i w 2023 roku. Po dniu 30.09.2023 r. do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego uregulowano wszystkie zobowiązania bilansowe, na łączną kwotę 1 076 tys. zł. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku 17 14. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych Opis zawarto w punkcie 13 niniejszego śródrocznego sprawozdania finansowego. 15. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych Na dzień 30.09.2023 r. nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych. 16. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki W badanym okresie nie toczyło się istotne postępowanie przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki. 17. Wskazania korekt błędów poprzednich okresów W sprawozdaniu finansowym za 3 kwartały 2023 roku nie wystąpiły korekty błędów poprzednich okresów. 18. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych emitenta, niezależnie od tego, czy aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym) Spółka nie odnotowała negatywnych zmian i warunków prowadzenia działalności mających wpływ na wartość aktywów finansowych i zobowiązań. Spółka prowadzi efektywną działalność gospodarczą. 19. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka terminowo regulowała zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów bankowych i nie naruszyła postanowień umów kredytowych. 20. Opis organizacji grupy kapitałowej i udział w innych podmiotach W rozumieniu ustawy o rachunkowości Spółka nie tworzyła i nie wchodziła w skład grupy kapitałowej, gdyż nie była jednostką zależną i nie posiadała udziałów w kapitale lub ogólnej liczbie głosów w innym podmiocie. Zaangażowanie innych podmiotów/osób w kapitale Spółki Odlewnie Polskie S.A. wynoszące powyżej 5% przedstawia tabela zamieszczona w punkcie 31 niniejszego skróconego sprawozdania finansowego. 21. Istotne i zawarte na innych warunkach niż rynkowe transakcje z podmiotami powiązanymi. Spółka w 3 kwartałach 2023 r. nie zawierała z podmiotami powiązanymi istotnych transakcji na innych warunkach niż rynkowe. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku 18 22. Instrumenty finansowe W okresie 3 kwartałów 2023 r. działalność Spółki finansowana była kapitałem własnym i zobowiązaniami handlowymi. Finansowanie zapewniały również umowy zawarte z Bankami Bank Millennium S.A. oraz Bank Polska Kasa Opieki S.A. Spółka w ramach zawartej 30 listopada 2021 roku z Bankiem Millennium S.A. Umowy o linię wieloproduktową z globalnym limitem w kwocie 12.000 tys. zł obowiązującej od 4 grudnia 2021 do 3 grudnia 2023 oraz w ramach dostępnych sublimitów mogła korzystać z kredytu w rachunku bieżącym w wysokości 12 000 tys. zł oraz limitu na gwarancje i akredytywy w wysokości 5 000 tys. zł z zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania przyznanego limitu nie może przekroczyć kwoty Limitu. Warunki oprocentowania: oprocentowanie zmienne WIBOR 1M powiększony o marżę Banku 0,8% p.a. W ramach Umowy o Zawieranie i Rozliczanie Kasowych i Terminowych Transakcji Wymiany Walutowej oraz Transakcji SWAPA Walutowego wraz z Umową Przewłaszczenia Kwot Pieniężnych Dla Przedsiębiorstw Posiadających Rachunek Rozliczeniowy z Bankiem Millennium S.A. Spółka mogła korzystać z limitu skarbowego do kwoty 1 000 tys. zł. W ramach podpisanego w dniu 17 marca 2023 roku Aneksu nr 3 do Umowy o Limit Wierzytelności zawartego z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. podwyższającego kwotę limitu do wartości 15 000 tys. zł, Spółka mogła korzystać z kredytu w rachunku bieżącym w wysokości 15 000 tys. zł oraz limitów na gwarancje w wysokości 7 000 tys. zł, na akredytywy 15 000 tys. zł, z zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania przyznanego limitu nie może przekroczyć kwoty Limitu. Warunki oprocentowania: oprocentowanie zmienne WIBOR 1M powiększony o marżę Banku 1,0% p.a. W okresie 3 kwartałów 2023 r. średnio dzienne wykorzystanie kredytów udostępnionych w ramach podpisanych z Bankami umów liczone z dni wykorzystania kredytów wyniosło 6 464 tys. zł a ich stan wykorzystania na dzień bilansowy wyniósł 5 tys. zł. W okresie 9 miesięcy 2023 r. Spółka nie zawierała terminowych transakcji walutowych. 23. Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalenia wartości instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej W 3 kwartałach 2023 r. nie wystąpiła zmiana metody ustalania wartości instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej. 24. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów W 3 kwartałach 2023 r. nie miała miejsca zmiana w kwalifikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów. 25. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. W 3 kwartałach 2023 r. nie miały miejsca emisja akcji, wykup i spłata nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. 26. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy Na wniosek Zarządu, przy pozytywnej opinii Rady Nadzorczej, w dniu 15.05.2023 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło uchwałę nr 16 w sprawie podziału zysku netto za rok obrotowy 2022. W ramach jego podziału kwotę 10 055 tys. zł przeznaczyło na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy Spółki, co oznaczało wypłatę 0,50 zł na każdą akcję dla uprawnionych akcjonariuszy posiadających akcje Spółki na dzień 31 maja 2023 r. Dzień 14 czerwca 2023 r. był dniem wypłaty dywidendy. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku 19 27. Zdarzenia po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Po dniu, na który sporządzono bieżące kwartalne sprawozdanie finansowe, wystąpiły następujące zdarzenia nie ujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe: - w dniu 31 października 2023 Spółka otrzymała pomoc publiczną z Ministerstwa Rozwoju i Technologii z tytułu ponoszenia kosztów zakupu uprawnień do emisji w rozumieniu ustawy z dnia 12 czerwca 2015 r. o systemie handlu uprawnieniami do emisji gazów cieplarnianych (Dz.U. z 2023 r. poz. 589 ze zm.) na ceny energii elektrycznej zużywanej do wytworzenia produktów w sektorach lub podsektorach energochłonnych w wysokości 3 594 tys. zł. 28. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego Na dzień 30.09.2023 r. należności warunkowe odpowiadające kwocie możliwych do uzyskania dotacji uległy zmniejszeniu o 533 tys. zł w stosunku do stanu na dzień 31.12.2022 r. i wyniosły 3 222 tys. zł. Lp. Uprawniony Zobowiązany /Lider Konsorcjum Tytuł Wartość w tys. zł na 30.06.2023 r. Wartość w tys. zł na 31.12.2022 r. 1 Odlewnie Polskie S.A. STIFTELSEN SINTEF (SINTEF) z siedzibą w Norwegii – Lider Konsorcjum Projekt nr 767533 z dn. 30.08.2017 r. pn. “Integrated approach to process optimisation for raw material resources efficiency, excluding recovery technologies of waste streams”- ENSUREAL (tłumacz: Zintegrowane podejście do procesu optymalizacji w zakresie wydajności zasobów surowców, z wyłączeniem technologii odzyskiwania strumieni odpadów)- współfinansowany ze środków unijnych w ramach programu Horizon 2020 - Umowa Konsorcjum z dn. 05.07.2017 r. 92 92 2 Odlewnie Polskie S.A. Narodowe Centrum Badań i Rozwoju w Warszawie Umowa o dofinansowanie projektu „Opracowanie innowacyjnej technologii komponentów odlewniczych z wysokojakościowego żeliwa sferoidalnego przy zastosowaniu nowatorskiej w skali światowej techniki hybrydowo-dynamicznej modyfikacji ciekłego stopu” nr POIR.01.01.01-00-0545/19-00 z dnia 13.11.2019 r 315 459 3 Odlewnie Polskie S.A. Narodowe Centrum Badań i Rozwoju w Warszawie Umowa o dofinansowanie projektu pn. „Wdrożenie na rynek innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo Si (krzemem) dzięki opracowaniu dedykowanej technologii topienia i obróbki pozapiecowej, eliminującej skłonność do tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości odlewów i gwarantującej stabilność właściwości użytkowych żeliwa” nr POIR.01.01.01-00-1303/19-00 z dnia 05.06.2020 r. 0 476 4 Odlewnie Polskie S.A. Meehanite Technology OY z siedzibą w Finlandii - Lider Projektu Projekt nr 101074439 - LIFE21-ENV-FI-GREEN CASTING LIFE pn.”Towards zero emissions in European ferrous foundries using inorganic binder systems” - współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji Wykonawczej ds. Klimatu, Infrastruktury i Środowiska - Umowa podpisana w dn.25.08.2022 r. 2 588 2 728 5 Odlewnie Polskie S.A. NORGES TEKNISK- NATURVIDENSKA BELIGE UNIWERSYT. Lider Projektu Projekt nr 101091936 – HAIMan pn.” Sustainable Hydrogen and Aluminothermic Reduction Process for Manganese, its alloys and Critical Raw Materials Production - współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji Wykonawczej ds. Zdrowia i Cyfryzacji (HADEA) - Umowa podpisana w dn.8.11.2022 r. 227 0 RAZEM 3 222 3 755 * W sierpniu 2023 r. roku Spółka przedterminowo zakończyła realizację Projektu pn. „Wdrożenie na rynek innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo Si (krzemem) dzięki opracowaniu dedykowanej technologii topienia i obróbki pozapiecowej, eliminującej skłonność do tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości odlewów i gwarantującej stabilność właściwości użytkowych żeliwa” z powodu braku możliwości uzyskania celu projektu. W związku z tym, Spółka nie wykorzystała dofinansowania w wysokości 169 tys. zł. Na dzień bilansowy 30.09.2023 r. zobowiązania warunkowe wyniosły 9 390 tys. zł i uległy zmniejszeniu o 155 tys. zł w stosunku do stanu na dzień 31.12.2022 r. Wartość zabezpieczeń wekslowych na dzień bilansowy dotyczących zawartych umów o dotację oraz gwarancji bankowych prezentuje poniższa tabela: Lp. Uprawniony Podstawa powstania zobowiązania Tytuł Wartość na dzień 30.09.2023 r. Wartość na dzień 31.12.2022 r. 1 Minister Rozwoju w Warszawie, Pl. Trzech Krzyży 3/5 weksel in blanco Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań wynikających z umowy nr POIR.02.01.00-00-0018/15-00 z dnia 31.08.2016 r. o dofinansowanie projektu „Wzrost kompetencji Ośrodka Badawczo- Rozwojowego Komponentów Odlewniczych w zakresie automatyzacji i robotyzacji procesowej”. 3 526 wraz z należnymi odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych 3 526 wraz z należnymi odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku 20 2 Województwo Świętokrzyskie w Kielcach weksel in blanco Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań wynikających z umowy nr RPSW.01.02.00-26-0025/17-00 z dnia 25.04.2018 r. na dofinansowanie projektu „Badania i opracowanie zaawansowanej technologii obróbki skrawaniem odlewów żeliwnych zgodnie z wymaganiami innowacyjnego elastycznego systemu paletyzacji”. 1 084 wraz z odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych (okres trwałości projektu do 31.12.2025 r.) 1 084 wraz z odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych (okres trwałości projektu do 31.12.2025 r. ) 3 Narodowe Centrum Badań i Rozwoju w Warszawie weksel in blanco Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań wynikających z umowy nr POIR.01.01.01-00-0545/19-00 z dnia 13.11.2019 r. o dofinansowanie projektu „Opracowanie innowacyjnej technologii komponentów odlewniczych z wysokojakościowego żeliwa sferoidalnego przy zastosowaniu nowatorskiej w skali światowej techniki hybrydowo-dynamicznej modyfikacji ciekłego stopu”. 1 935 wraz z należnymi odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych (okres trwałości projektu do 03.06.2028 r.) 1 935 wraz z należnymi odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych (okres trwałości projektu do 3.06.2028 r.) 4 Narodowe Centrum Badań i Rozwoju w Warszawie weksel in blanco Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań wynikających z umowy nr POIR.01.01.01-00-1303/19-00 z dnia 05.06.2020 r. o dofinansowanie projektu „Wdrożenie na rynek innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo Si (krzemem) dzięki opracowaniu dedykowanej technologii topienia i obróbki pozapiecowej, eliminującej skłonność do tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości odlewów i gwarantującej stabilność właściwości użytkowych żeliwa” 1 628 wraz z należnymi odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych (okres trwałości projektu do 30.09.2028 r.) 1 628 wraz z należnymi odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych (okres trwałości projektu do 30.09.2028 r.) 5 Bank Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna w Warszawie gwarancja bankowa Gwarancja dobrego wykonania umowy, nr 4540003424 zawartej w dniu 12 sierpnia 2020 roku, realizowanej przez Odlewnię Elzamech Sp. z o.o. na rzecz Ciech Soda Polska S,A w Inowrocławiu zawarta na okres do 9 marca 2023 roku 0 203 6 Meehanite Technology OY z siedzibą w Finlandii - Lider Projektu zaliczka Zaliczka otrzymana w celu dofinansowania realizacji Projektu nr 101074439 - LIFE21-ENV-FI-GREEN CASTING LIFE pn.”Towards zero emissions in European ferrous foundries using inorganic binder systems” - współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji Wykonawczej ds. Klimatu, Infrastruktury i Środowiska - Umowa podpisana w dn.25.08.2022 r. 1 169 1 169 7 NORGES TEKNISK- NATURVIDENSKABE LIGE UNIWERSYT. - Lider Projektu zaliczka Zaliczka otrzymana w celu dofinansowania realizacji Projektu nr 101091936 – HAIMan pn.”Sustainable Hydrogen and Aluminothermic Reduction Process for Manganese, its alloys and Critical Raw Materials Production” - współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji Wykonawczej ds. - Umowa podpisana w dn.08.11.2022 r. 48 0 RAZEM 9 390 9 545 Spółka nie posiada innych zobowiązań i aktywów warunkowych nie wykazanych w bilansie poza wymienionymi w tabelach powyżej. 29. Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności. W okresie od 1 stycznia do 30 września 2023 r. nie wystąpiły zmiany w strukturze Spółki w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek, inwestycji długoterminowych, podziału i restrukturyzacji. 30. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok. Spółka nie podała do publicznej wiadomości prognozy wyników na rok 2023 z uwagi na niestabilną sytuację makroekonomiczną w gospodarce światowej i europejskiej skutkującą trudnym do przewidzenia poziomem zamówień w perspektywie kolejnych miesięcy. 31. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki oraz zmiany w strukturze własności znaczących pakietów akcji w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego Na dzień 30.09.2023 r. kapitał zakładowy Spółki wynosił 30 164 431,50 zł i dzielił się na 20 109 621 sztuk akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 1,50 zł każda. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku 21 Struktura własności znaczących pakietów akcji nie uległa zmianie od daty przekazania poprzedniego raportu okresowego tj. od 07.09.2023 r. i przedstawia się następująco: Akcjonariusze Spółki: Pan Adam Żyła i Pan Marcin Wąsiel zawarli 28.02.2020 r. bezterminowe porozumienie, którego celem jest długoterminowe prowadzenie wspólnej polityki wobec Spółki oraz zgodne głosowanie na walnym zgromadzeniu Spółki. 32. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania raportu kwartalnego oraz zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego Akcje Spółki będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania nie uległy zmianie od czasu ostatniej publikacji półrocznego sprawozdania finansowego tj. od dnia 7.09.2023 r. Tabela poniżej przedstawia stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące: Lp. Osoby zarządzające i nadzorujące Stan na 7.09.2023 rok Zmiana stanu posiadania w okresie 08.09.2023 – 07.11.2023 Stan na dzień publikacji raportu Liczba posiadanych głosów na WZ [szt.] Udział w kapitale na WZ Liczba posiadanych głosów na WZ [szt.] Udział w kapitale na WZ Liczba posiadanych głosów na WZ [szt.] Udział w kapitale na WZ 1. Leszek Walczyk – Członek Zarządu 1 230 578 6,1193% - - 1 230 578 6,1193% 2. Kazimierz Kwiecień – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej 100 0,0005% - - 100 0,0005% 3. Ryszard Pisarski – Członek Rady Nadzorczej 732 000 3,6400% - - 732 000 3,6400% Razem osoby zarządzające i nadzorujące 1 962 678 9,7599% - - 1 962 678 9,7599% Ogółem liczba akcji i głosów Spółki 20 109 621 100,0000% 20 109 621 - 20 109 621 100,0000% 33. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje o znaczącej wartości W okresie 3 kwartałów 2023 roku Spółka nie udzieliła poręczenia kredytu lub pożyczki ani też nie udzieliła gwarancji żadnemu podmiotowi. 34. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę W związku z agresją Rosji na Ukrainę Spółka dokonała w 2022 roku skutecznej geograficznej dywersyfikacji dostaw surówki odlewniczej jako jednego z podstawowych surowców używanych do produkcji, uruchamiając ciągłe dostawy z Brazylii w oparciu o kontrakty zawierane z dostawcami niemieckimi i austriackimi. Polityka w tym zakresie jest kontynuowana w 2023 roku. Zamiarem Spółki jest maksymalne uniezależnienie się od dostaw surówki odlewniczej, geograficznie pochodzącej z kierunku wschodniego. Spółka nie sprzedaje swoich produktów do kontrahentów mających siedzibę w Rosji, Ukrainie bądź Białorusi. Lp. Akcjonariusz Liczba akcji / głosów na WZ [ w szt.] Cena nominalna w zł Wartość nominalna w tys. zł % udział w kapitale zakładowym 1 OP Invest Sp. z o. o. 5 765 246 1,50 8 648 28,67% 2 Adam Żyła 3 881 500 1,50 5 822 19,30% 3 PKO BP Bankowy Otwarty Fundusz Emerytalny 2 065 743 1,50 3 099 10,27% 4 Marcin Wąsiel 1 631 315 1,50 2 283 8,11% 6 Leszek Walczyk 1 230 578 1,50 1 846 6,12% Razem znaczący akcjonariusze 14 574 382 1,50 21 698 72,47% Razem ogólna liczba akcji: 20 109 621 x 30 164 100% Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku 22 Sytuacja finansowa Spółki jest stabilna i umożliwia w oparciu o środki własne niezakłóconą realizację jej zobowiązań związanych z działalnością gospodarczą w obrocie, jak również wydatków związanych z realizowanym planem nakładów inwestycyjnych. 35. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału Na osiągane przez Spółkę w perspektywie kolejnego kwartału wyniki ekonomiczno-finansowe będą miały wpływ: − ryzyko recesji gospodarczej w Krajach Unii Europejskiej w powiązaniu z sytuacją rynkową i ekonomiczno - finansową kluczowych kontrahentów Spółki, − skala zamówień od dotychczasowych kontrahentów Spółki w świetle ich odnotowanego spadku o około 10% w stosunku do 9 miesięcy ubiegłego roku, − skuteczność we wdrażaniu produkcji od nowych kontrahentów Spółki pozyskanych w wyniku prowadzonej akcji akwizycyjnej, − kształtowanie się kursów walut obcych, a w szczególności waluty EUR wobec PLN, z uwagi na wysoki udział sprzedaży realizowanej w walutach obcych, w przychodach ze sprzedaży ogółem, − kształtowanie się cen surowców i materiałów wykorzystywanych w produkcji odlewniczej, głównie surówki odlewniczej, złomu stalowego i żeliwnego oraz cen czynników energetycznych, z uwagi na ich istotny udział w kosztach rodzajowych produkcji, − kształtowanie się cen energii energetycznej i gazu oraz zachowanie ciągłości ich dostaw, − realizacja planów inwestycyjnych związanych z dalszym unowocześnianiem potencjału wytwórczego oraz badawczo - rozwojowego przy współfinansowaniu środkami publicznymi, − konsekwentne wdrażanie innowacji technicznych i technologicznych. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i Nazwisko Stanowisko / Funkcja Podpis 2023-11-07 Adriana Kozieł Główna Księgowa Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Data Imię i Nazwisko Stanowisko / Funkcja Podpis 2023-11-07 Leszek Walczyk Wiceprezes Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym