Odlewnie Polskie S.A.

Quarterly Report • Nov 10, 2022

Raport 1. Informacja o przyjętych przy sporządzaniu raportu zasadach ustalania wartości aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego, o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, a także o porównywalności danych 2. BILANS 3. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 3. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 4. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 5. Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego 6. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz ze wskazaniem najważniejszych zdarzeń dotyczących Spółki 7. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe 8. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności 9. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu 10. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów 11. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw oraz istotnych zmianach wielkości szacunkowych. 12. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego 13. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 14. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych 15. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych 16. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki 17. Wskazania korekt błędów poprzednich okresów 18. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych emitenta, niezależnie od tego, czy aktywa i zobowiązania są ujęte w warto... 19. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego 20. Opis organizacji grupy kapitałowej i udział w innych podmiotach 21. Istotne i zawarte na innych warunkach niż rynkowe transakcje z podmiotami powiązanymi. 22. Instrumenty finansowe 23. Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalenia wartości instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej 24. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów 25. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. 26. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy 27. Zdarzenia po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe 28. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego 26. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy 27. Zdarzenia po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe 28. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego 26. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy 27. Zdarzenia po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe 28. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego 26. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy 27. Zdarzenia po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe 28. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego Spółka Akcyjna ODLEWNIE POLSKIE ul. inż. Władysława Rogowskiego 22 27-200 Starachowice tel. 041 2758600 fax 041 2758682 Śródroczne sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2022 r. obejmujący okres od 1 stycznia 2022 do 30 września 2022 roku Starachowice, 10 listopada 2022 r. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2022 roku 2 Spis treści 1. Informacja o przyjętych przy sporządzaniu raportu zasadach ustalania wartości aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego, o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, a także o porównywalności danych ............................................................................................................. 4 2. BILANS ............................................................................................................................................ 5 3. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ..................................................................................................... 6 3. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM .......................................................................... 8 4. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ................................................................................. 9 5. Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego ....................................................................................................................................................... 10 6. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz ze wskazaniem najważniejszych zdarzeń dotyczących Spółki ................................................................................ 11 7. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe ...................................................................................................... 14 8. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności ................................................ 14 9. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu .................................................................................................. 14 10. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów .......................................................................................................................................... 14 11. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw oraz istotnych zmianach wielkości szacunkowych. ............................................................................................................... 14 12. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego ........................ 15 13. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.............. 15 14. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych ... 16 15. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych ....................................................... 17 16. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki ............................................................................................................. 17 17. Wskazania korekt błędów poprzednich okresów ............................................................................ 17 18. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych emitenta, niezależnie od tego, czy aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym) ..................................................................................... 17 19. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego ......................................................................................................................... 17 20. Opis organizacji grupy kapitałowej i udział w innych podmiotach ................................................... 17 21. Istotne i zawarte na innych warunkach niż rynkowe transakcje z podmiotami powiązanymi. ....... 18 22. Instrumenty finansowe ................................................................................................................... 18 23. Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalenia wartości instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej ....................................................................................................................... 18 24. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów .......................................................................................................... 18 25. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. ............................................................................................................................... 18 26. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy ............................................. 19 27. Zdarzenia po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe ....... 19 28. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego ....................................................................... 19 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2022 roku 3 29. Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału , restrukturyzacji i zaniechania działalności. .................................................................... 20 30. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok. ................................................................................................................................................. 20 31. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki oraz zmiany w strukturze własności znaczących pakietów akcji w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego ................................ 21 32. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania raportu kwartalnego oraz zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego ................................................................................................. 21 33. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje o znaczącej wartości ............... 21 34. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę ....... 22 35. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału .......................................................................................................................................... 22 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2022 roku 4 Zgodnie z paragrafem 60 ust.1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dn. 29 marca 2018 r. (Dz.U. z 2018 r., poz. 757) Zarząd Spółki Akcyjnej Odlewnie Polskie z siedzibą w Starachowicach przekazuje skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe. 1. Informacja o przyjętych przy sporządzaniu raportu zasadach ustalania wartości aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego, o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, a także o porównywalności danych W okresie 3 kwartałów 2022 roku w Spółce nie wystąpiły zmiany zasad ustalania wartości aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego. Raport sporządzono na podstawie ksiąg rachunkowych zgodnie ze stosowanymi w sposób ciągły zasadami rachunkowości, zgodnymi z polskimi zasadami rachunkowości zawartymi w Ustawie o rachunkowości z 29 września 1994 r. (tekst jednolity Dz. U. z 2021 r. poz. 217) i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz zgodnie z wymogami wynikającymi z Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dn. 29 marca 2018 r. Stosowane w Spółce zasady (polityka) rachunkowości, sposób wyceny składników majątkowych oraz pomiar wyniku finansowego określone zostały w Zasadach (Polityce) Rachunkowości wraz z Zakładowym Planem Kont (ZPK) i przedstawione ostatnio w rocznym sprawozdaniu finansowym Spółki za 2021 r. Stosowane przez Spółkę zasady sporządzania skróconego sprawozdania finansowego za 3 kwartały 2022 roku nie uległy zmianom w stosunku do ich poprzedniego brzmienia opisanego w sprawozdaniu finansowym stanowiącym element składowy rocznego sprawozdania finansowego za 2021 rok. Skrócone sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2022 r. obejmuje okres obrachunkowy od 01.01.2022 r. do 30.09.2022 r. i dane porównawcze za okres obrachunkowy od 01.01.2021 r. do 30.09.2021 r. Dla pozycji bilansowych prezentowane są dodatkowo dane na koniec poprzedniego roku, to jest na 31.12.2021 r. Skrócone sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2022 r. zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Spółkę. Zgodnie z oceną Zarządu kontynuacja działalności gospodarczej w perspektywie kolejnych 12 miesięcy nie jest zagrożona. Dane finansowe zawarte w skróconym sprawozdaniu za 3 kwartały 2022 r. i za analogiczny okres 2021 r. nie podlegały przekształceniu i doprowadzeniu do porównywalności z uwagi na stosowanie identycznych zasad wyceny w obydwu okresach. Zakres danych sprawozdawczych i porównawczych wykazanych w danej pozycji kwartalnego sprawozdania finansowego jest jednakowy. Walutą funkcjonalną Spółki i walutą prezentacji niniejszego skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego jest złoty polski. Dane w sprawozdaniu finansowym zaprezentowano w zaokrągleniu do tysięcy złotych, chyba, że w konkretnych sytuacjach podano inaczej. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2022 roku 5 2. BILANS Wyszczególnienie w tys. zł stan na 2022-09-30 stan na 2022-06-30 stan na 2021-12-31 stan na 2021-09-30 I. Aktywa trwałe 56 013 55 820 50 708 51 730 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym : 2 009 2 094 2 235 2 223 2. Rzeczowe aktywa trwałe 52 113 52 458 47 330 48 005 3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 891 1 268 1 143 1 502 3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 888 1 264 1 143 1 502 3.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 3 4 0 0 II. Aktywa obrotowe 105 055 99 022 91 300 85 490 1. Zapasy 41 111 46 588 25 970 21 467 2. Należności krótkoterminowe 41 364 39 922 31 709 35 082 2.1. Od jednostek powiązanych 62 67 78 51 2.2. Od pozostałych jednostek 41 302 39 855 31 631 35 031 3. Inwestycje krótkoterminowe 21 566 11 282 33 261 28 380 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 21 566 11 282 33 261 28 380 a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 21 566 11 282 33 261 28 380 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 014 1 230 360 561 III. Akcje (udziały) własne 0 0 0 0 A k t y w a r a z e m 161 068 154 842 142 008 137 220 I. Kapitał własny 114 043 104 439 98 429 92 673 1. Kapitał zakładowy 30 164 30 164 30 164 30 164 2. Kapitał zapasowy 55 195 55 194 44 306 44 306 3. Kapitał z aktualizacji wyceny 112 31 27 43 4. Pozostałe kapitały rezerwowe 3 866 3 866 3 880 3 849 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0 0 0 6. Zysk (strata) netto 24 707 15 184 20 052 14 311 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 47 025 50 403 43 579 44 547 1. Rezerwy na zobowiązania 9 436 7 875 5 916 8 246 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 462 1 367 1 377 1 898 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 6 815 6 024 4 295 6 041 a) długoterminowa 1 205 1 205 1 314 2 691 b) krótkoterminowa 5 610 4 819 2 981 3 350 1.3. Pozostałe rezerwy 1 159 484 244 307 a) krótkoterminowe 1 159 484 244 307 2. Zobowiązania krótkoterminowe 33 024 38 020 34 596 33 167 2.1. Wobec jednostek powiązanych 34 15 233 103 2.2. Wobec pozostałych jednostek 32 469 37 583 34 338 32 853 2.3. Fundusze specjalne 521 422 25 210 3. Rozliczenia międzyokresowe 4 565 4 508 3 067 3 134 3.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 4 565 4 508 3 067 3 134 a) długoterminowe 641 806 1 144 1 369 b) krótkoterminowe 3 924 3 702 1 923 1 765 P a s y w a r a z e m 161 068 154 842 142 008 137 220 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2022 roku 6 Wyszczególnienie w tys. zł stan na 2022-09-30 stan na 2022-06-30 stan na 2021-12-31 stan na 2021-09-30 Wartość księgowa 114 043 104 439 98 429 92 673 Liczba akcji (w szt.) 20 109 621 20 109 621 20 109 621 20 109 621 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł ) 5,67 5,19 4,89 4,61 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 20 109 621 20 109 621 20 109 621 20 109 621 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł ) 5,67 5,19 4,89 4,61 Wartość księgową na jedną akcję obliczono jako relację wartości kapitału własnego na dzień bilansowy do łącznej liczby zarejestrowanych w dniu bilansowym akcji. Na dzień bilansowy niniejszego sprawozdania Spółka nie wyemitowała instrumentów finansowych zamiennych na akcje, stąd rozwodniona wartość księgowa na jedna akcję jest równa wartości księgowej na jedną akcję. POZYCJE POZABILANSOWE w tys. zł stan na 2022-09-30 stan na 2022-06-30 stan na 2021-12-31 stan na 2021-09-30 1. Należności warunkowe 5 812 2 088 2 795 3 073 1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu ) 5 812 2 088 2 795 3 073 - kwota dotacji wynikająca z podpisanych umów na dofinansowanie projektów inwestycyjnych i celowych ze środków publicznych 5 812 2 088 2 795 3 073 2. Zobowiązania warunkowe 11 414 13 266 10 228 10 228 2.1.Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) wraz z podpozycją: 11 414 13 266 10 228 10 228 - weksle własne in blanco zabezpieczające należyte wykonanie umów o dofinansowanie projektów inwestycyjnych i celowych ze środków publicznych 8 173 8 173 8 173 8 173 - gwarancje bankowe 3 241 5 093 2 055 2 055 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 17 226 15 354 13 023 13 301 3. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Wyszczególnienie w tys. zł 3 kwartał / 2022 okres od 202 2-07-01 do 202 2-09-30 3 kwartały narastająco / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-09-30 3 kwartał / 2021 okres od 2021-07-01 do 2021-09-30 3 kwartały narastająco / 2021 okres od 2021-01-01 do 2021-09-30 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 78 713 221 089 60 025 160 068 - od jednostek powiązanych 141 426 70 175 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 77 348 218 089 58 944 158 105 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 1 365 3 000 1 081 1 963 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym : 62 001 178 394 49 084 131 721 - jednostkom powiązanym 143 456 35 150 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 61 091 176 362 48 220 130 153 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 910 2 032 864 1 568 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2022 roku 7 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 16 712 42 695 10 941 28 347 IV. Koszty sprzedaży 1 538 4 368 1 315 3 452 V. Koszty ogólnego zarządu 4 139 10 685 2 744 7 830 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 11 035 27 642 6 882 17 065 VII. Pozostałe przychody operacyjne 770 3 118 946 2 147 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 23 84 0 0 2. Dotacje 598 1 893 711 1 612 3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 50 186 2 28 4. Inne przychody operacyjne 99 955 233 507 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 984 1 489 485 1 093 1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0 0 8 38 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 822 867 278 760 3. Inne koszty operacyjne 162 622 199 295 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 10 821 29 271 7 343 18 119 X. Przychody finansowe 955 1 991 381 400 1. Odsetki , w tym: 0 0 -19 0 - od jednostek powiązanych 0 0 0 0 2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0 0 0 3. Inne 955 1 991 400 400 XI. Koszty finansowe 88 146 -151 20 1. Odsetki w tym: 88 130 4 18 - dla jednostek powiązanych 0 0 0 0 2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym : 0 0 0 2 - w jednostkach powiązanych 0 0 0 0 3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0 0 0 4. Inne 0 16 -155 0 XII. Zysk (strata) brutto 11 688 31 116 7 875 18 499 XIII. Podatek dochodowy 2 165 6 409 2 037 4 188 a) część bieżąca 2 694 7 069 1 692 4 062 b) część odroczona -529 -660 345 126 XIV. Zysk (strata) netto 9 523 24 707 5 838 14 311 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 30 448 16 690 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 20 109 621 20 109 621 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł ) 1,51 0,83 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 20 109 621 20 109 621 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykł ą (w zł ) 1,51 0,83 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2022 roku 8 3. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Wyszczególnienie w tys. zł 3 kwartał/ 2022 okres od 2022-07-01 do 2022-09-30 3 kwartały narastająco / 2022 okres od 2022 -01-01 do 2022-09-30 3 kwartał/ 202 1 okres od 202 1-07-01 do 202 1-09-30 3 kwartały narastająco/ 2021 okres od 2021-01-01 do 2021-09-30 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 98 429 98 429 84 717 84 717 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 98 429 98 429 84 717 84 717 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 30 164 30 164 30 164 30 996 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 0 0 -832 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 0 - emisji akcji (wydania udziałów) 0 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 832 - umorzenie udziałów (akcji) 0 0 0 832 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 30 164 30 164 30 164 30 164 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 55 194 44 306 44 306 35 999 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 0 10 888 0 8 307 a) zwiększenia (z tytułu) 0 10 888 0 8 307 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość ) 0 10 888 0 7 891 - dywidenda przypadająca na akcje własne 0 0 0 0 - umorzenie udziałów (akcji) poniżej wartości nominalnej 0 0 0 416 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 - z wyceny programu motywacyjnego 0 0 0 0 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 55 194 55 194 44 306 44 306 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 31 27 11 -37 3.1. Zmiany kapitał z aktualizacji wyceny 81 85 32 80 a) zwiększenia (z tytułu) 81 85 32 80 - różnice kursowe z przeliczenia Oddziału zagranicznego 81 85 32 80 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 - różnice kursowe z przeliczenia Oddziału zagranicznego 0 0 0 0 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 112 112 43 43 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 3 866 3 880 3 890 3 890 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 -14 -41 -41 a) zwiększenia (z tytułu) 0 1 120 0 950 - z podziału zysku na zakup akcji własnych 0 0 0 0 - z podziału zysku na wypłatę jednorazowej nagrody rocznej dla pracowników Spółki 0 1 120 0 950 - z podziału zysku na wsparcie związane z pandemią COVID-19 0 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 1 134 41 991 - wypłata jednorazowej nagrody rocznej dla pracowników Spółki 0 1 106 0 950 - wypłata wsparcia zw. z pandemią COVID-19 dla pracowników Spółki 0 28 41 41 4.2. Kapitał rezerwowy na koniec okresu 3 866 3 866 3 849 3 849 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 0 20 052 0 13 869 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0 20 052 0 13 869 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 20 052 0 13 869 a) zmniejszenia (z tytułu) 0 20 052 0 13 869 - przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy 0 10 888 0 7 891 - przeznaczenie zysku na kapitał rezerwowy 0 1 120 0 950 - przeznaczenie zysku na wypłatę dywidendy 0 8 044 0 5 028 - dywidenda przypadająca na akcje własne 0 0 0 0 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2022 roku 9 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0 0 5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0 0 6. Wynik netto 24 707 24 707 14 311 14 311 a) zysk netto 24 707 24 707 14 311 14 311 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 114 043 114 043 92 673 92 673 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 114 043 114 043 92 673 92 673 4. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Wyszczególnienie w tys. zł 3 kwartał / 2022 okres od 2022-07-01 do 2022-09-30 3 kwartały narastająco / 2022 okres od 2022 -01-01 do 2022-09-30 3 kwartał / 2021 okres od 2021-07-01 do 2021-09-30 3 kwartały narastająco / 2021 okres od 202 1-01-01 do 2021-09-30 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 9 523 24 707 5 838 14 311 II. Korekty razem 3 052 -16 391 -261 5 212 1. Amortyzacja 2 185 6 429 2 553 7 666 2. (Zyski ) straty z tytułu różnic kursowych 0 0 0 73 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 85 120 6 14 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -23 -84 8 38 5. Zmiana stanu rezerw 1 559 3 519 1 731 2 676 6. Zmiana stanu zapasów 5 477 -15 141 -3 487 -5 074 7. Zmiana stanu należności -1 442 -9 655 -6 641 -13 343 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -4 203 -735 6 103 14 768 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -159 724 -2 650 -3 051 10. Inne korekty -427 -1 568 2 116 1 445 III Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej j (I+/-II) - metoda pośrednia 12 575 8 316 5 577 19 523 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 24 105 0 0 1.Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 24 105 0 0 2. Z aktywów finansowych, w tym : 0 0 0 0 a) w jednostkach powiązanych 0 0 0 0 - zbycie aktywów finansowych 0 0 0 0 3. Inne wpływy inwestycyjne 0 0 0 0 II. Wydatki 1 939 11 855 1 311 6 765 1.Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 939 11 855 1 311 6 765 2. Inne wydatki inwestycyjne 0 0 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -1 915 -11 750 -1 311 -6 765 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 318 1 646 397 705 1.Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 0 0 0 2. Kredyty i pożyczki 0 621 0 0 3. Inne wpływy finansowe (dotacje) 318 1 025 397 705 II. Wydatki 694 9 907 6 022 6031 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2022 roku 10 1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 8 044 5 027 5027 2. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 1 134 991 991 3. Spłaty kredytów i pożyczek 608 608 0 0 3. Odsetki 86 121 4 13 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -376 -8 261 -5 625 -5 326 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 10 284 -11 695 -1 359 7 432 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym : 10 284 -11 695 -1 359 7 359 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0 0 -73 F. Środki pieniężne na początek okresu 11 282 33 261 29 739 20 948 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym : 21 566 21 566 28 380 28 380 - o ograniczonej możliwości dysponowania 702 702 392 392 5. Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego WYBRANE DANE FINANSOWE tys. zł tys. EUR 3 kwartały narastająco/ 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-09-30 3 kwartały narastająco/ 2021 okres od 2021-01-01 do 2021-09-30 3 kwartały narastająco/ 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-09-30 3 kwartały narastająco/ 2021 okres od 2021-01-01 do 2021-09-30 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 221 089 160 068 47 161 35 114 II. Zysk/strata z działalności operacyjnej 29 271 18 119 6 244 3 975 III. Zysk/strata brutto 31 116 18 499 6 637 4 058 IV. Zysk/strata netto 24 707 14 311 5 270 3 139 V. Aktywa (stan na koniec okresu) 161 068 137 220 33 075 29 618 VI. Kapitał własny (stan na koniec okresu) 114 043 92 673 23 418 20 003 VII. Kapitał zakładowy (stan na koniec okresu) 30 164 30 164 6 194 6 511 VIII. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (stan na koniec okresu) 47 025 44 547 9 656 9 615 IX. Zobowiązania krótkoterminowe 33 024 33 167 6 781 7 159 X. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 8 316 19 523 1 774 4 283 XI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -11 750 -6 765 -2 506 -1 484 XII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -8 261 -5 326 -1 762 -1 168 XIII. Przepływy pieniężne netto -11 695 7 432 -2 495 1 630 XIV. Średnia ważona liczba akcji zwykłych na koniec kwartału (w szt.) 20 109 621 20 109 621 20 109 621 20 109 621 XV. Liczba akcji ( w szt.) na koniec okresu 20 109 621 20 109 621 20 109 621 20 109 621 XVI. Zanualizowany zysk / strata na jedną akcję w zł/EUR (zysk zanualizowany/ średnia ważona liczba akcji) 1,51 0,83 0,32 0,18 XVII. Wartość księgowa na jedną akcję w zł/EUR (kapitał własny/ liczba akcji) 5,67 4,61 1,16 0,99 Do przeliczenia wybranych danych finansowych zaprezentowanych w raporcie Spółki za 3 kwartały 2022 r. i danych porównawczych za 3 kwartały 2021 r. przyjęto: - dla pozycji rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych średni kurs dla waluty EUR obliczony jako średnia arytmetyczna średnich kursów ogłoszonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca od stycznia do września danego roku, tj.: 1 EUR = 4,6880 PLN dla III kw. 2022 r. 1 EUR = 4,5585 PLN dla III kw. 2021 r. - dla pozycji bilansowych przyjęto średni kurs NBP dla waluty EUR obowiązujący na dzień bilansowy, tj.: 1 EUR = 4,8698 PLN na dzień 30.09.2022 r. - tabela NBP nr 190/A/NBP/2022 z dnia 30.09.2022 r. 1 EUR = 4,6329 PLN na dzień 30.09.2021 r. - tabela NBP nr 190/A/NBP/2021 z dnia 30.09.2021 r. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2022 roku 11 Najwyższy średni kurs ustalony przez NBP dla waluty EUR w okresie od stycznia do września bieżącego i ubiegłego roku wyniósł: 1 EUR = 4,9647 PLN ogłoszony na dzień 7 marca 2022 r. 1 EUR = 4,6603 PLN ogłoszony na dzień 31 marca 2021 r. Najniższy średni kurs ustalony przez NBP dla waluty EUR w okresie od stycznia do marca bieżącego i ubiegłego roku wyniósł: 1 EUR = 4,4879 PLN ogłoszony na dzień 10 lutego 2022 r. 1 EUR = 4,4541 PLN ogłoszony na dzień 9 czerwca 2021 r. Zanualizowany zysk na jedną akcję zwykłą w wysokości 1,51 zł na koniec III kwartału 2022 r. (0,83 zł na koniec III kwartału 2021 r.) wyliczono dzieląc zysk netto za okres od 1 października 2021 r. do 30 września 2022 r. w kwocie 30 448 tys. zł przez średnioważoną liczbę akcji występującą w tym okresie, która wyniosła 20 109 621 szt. Wartość księgową na jedną akcję w wysokości 5,67 zł na dzień 30.09.2022 r. (4,61 zł na dzień 30.09.2021 r.) wyliczono dzieląc wartość kapitału własnego na dzień 30.09.2022 r. wynoszącego 114 044 tys. zł (odpowiednio na dzień 30.09.2021r.: 92 673 tys. zł) przez liczbę akcji zwykłych występujących na dzień 30.09.2022 r. i 30.09.2021 r., tj. 20 109 621 sztuk. 6. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz ze wskazaniem najważniejszych zdarzeń dotyczących Spółki W okresie od 1 stycznia 2022 r. do 30 września 2022 r. Spółka kontynuowała swoją działalność podstawową w zakresie: - produkcji odlewów ze stopów żelaza, z dominującym udziałem żeliwa sferoidalnego z wykorzystaniem zasobów produkcyjnych zlokalizowanych w kraju, - świadczenia usług w branży odlewniczej poprzez samobilansujący się Oddział w Niemczech. Na wielkość wygenerowanych przychodów w 3 kwartałach 2022 r. decydujący wpływ miała działalność jednostki macierzystej w kraju, z której przychód stanowił 87,67% przychodów ze sprzedaży ogółem. W 3 kwartałach 2021 r. udział ten wyniósł 85,47%. W 3 kwartałach 2022 r., w porównaniu do analogicznego okresu 2021 r., nastąpił znaczny wzrost wartości przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów o 38,12%. Wzrost przychodów związany był ze zwiększeniem produkcji (Spółka posiadała pełny portfel zamówień wykorzystując swoje nominalne zdolności) oraz z wzrostem cen na wyroby Spółki (głównie spowodowany wzrostem cen na materiały podstawowe i energię). Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów za 3 kwartały 2022 r. w stosunku do analogicznego okresu ubiegłego roku były wyższe o 35,43%. Na wzrost kosztów miał wpływ inflacyjny wzrost cen materiałów i czynników energetycznych oraz kosztów wynagrodzeń. Udział przychodów ze sprzedaży w walutach obcych i zrównanych z nimi przychodów w PLN ustalonych na bazie cen walutowych (głównie w EUR) w przychodach ze sprzedaży ogółem za 3 kwartały 2022 r. wyniósł łącznie 84,52% i utrzymał się na porównywalnym poziomie z 3 kwartałami 2021 r. (85,91%). Za 3 kwartały 2022 r. Spółka osiągnęła zysk z działalności operacyjnej w wysokości 29 271 tys. zł (3 kwartały 2021 r.: 18 119 tys. zł), zysk brutto w wysokości 31 116 tys. zł (3 kwartały 2021 r.: 18 499 tys. zł) oraz zysk netto w wysokości 24 707 tys. zł (3 kwartały 2021 r.: 14 311 tys. zł). Spółka w 3 kwartałach 2022 r. kontynuowała realizację umów o dzieło w obiektach fabrycznych klientów niemieckich w ramach wyodrębnionego Oddziału w Niemczech uzyskując z tego tytułu przychody w walucie EUR, których wartość po przeliczeniu na złotówki ujęta w rachunku zysków i strat była wyższa o 17,29% od przychodów osiągniętych w 3 kwartałach 2021 roku i wyniosła 27 268 tys. zł. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2022 roku 12 Pozostałe przychody operacyjne za 3 kwartały 2022 r. i 3 kwartały 2021 r. wyniosły odpowiednio 3 118 tys. zł i 2 147 tys. zł, w tym: Pozostałe przychody operacyjne w tys. zł 3 kw. 2022 r. 3 kw. 2021 r. Dofinansowanie ze środków pomocowych z lat ubiegłych do projektów inwestycyjnych i badawczych rozliczane proporcjonalnie do amortyzacji dotowanych środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 1 650 1 366 Dofinansowanie – refundacja wynagrodzeń pracowniczych 243 230 Dofinansowanie – refundacja z MS (wynagrodzenie osadzonych) 0 16 Rozwiązanie odpisów aktualizujących na należności 186 0 Zwrot nadpłat z ZUS za lata ubiegłe (Oddział) 76 19 Użyczenie samochodu osobowego 58 68 Otrzymane odszkodowania, kary i grzywny 432 179 Zysk ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych 84 0 Rozwiązanie odpisów aktualizujących na materiały w magazynie 0 28 Nadwyżki inwentaryzacyjne zaliczane do zysków 286 133 Otrzymane bonusy i rabaty 84 0 Pozostałe 19 108 Razem: 3 118 2 147 Pozostałe koszty operacyjne za 3 kwartały 2022 r. i 3 kwartały 2021 r. wyniosły odpowiednio 1 489 tys. zł i 1 093 tys. zł, w tym: Pozostałe koszty operacyjne w tys. zł 3 kw. 2022 r. 3 kw. 2021 r. Przekazane darowizny 78 37 Niedobory i koszty 518 160 Strata ze sprzedaży niefinansowych aktywów 0 38 Przedawnione i umorzone należności 0 15 Odpisy aktualizujące należności 26 218 Koszty złomowania 0 2 Odpisy aktualizujące zapasy 842 542 Koszty ubezpieczenia należności 0 31 Pozostałe 25 50 Razem: 1 489 1 093 Pozostałe przychody finansowe za 3 kwartały 2022 r. i 3 kwartały 2021 r. wyniosły odpowiednio 1 991 tys. zł i 400 tys. zł, w tym: Przychody finansowe w tys. zł 3 kw. 2022 r. 3 kw. 2021 r. Wynik na różnicach kursowych zrealizowanych i niezrealizowanych 1 905 373 Przychody z tytułu udzielonej gwarancji 17 27 Razem: 1 991 400 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2022 roku 13 Pozostałe koszty finansowe za 3 kwartały 2022 r. i 3 kwartały 2021 r. wyniosły odpowiednio 146 tys. zł i 20 tys. zł , w tym: Koszty finansowe w tys. zł 3 kw. 2022 r. 3 kw. 2021 r. Odsetki od otrzymanych kredytów bankowych 120 - Prowizja od otrzymanych kredytów bankowych 9 12 Odsetki od zobowiązań budżetowych 1 2 Odsetki od zobowiązań 0 1 Koszty sprzedaży akcji własnych 0 2 Pozostałe 16 3 Razem: 146 20 EBITDA za 3 kwartały 2022 r. wyniosła 35 700 tys. zł i była wyższa od EBITDA za 3 kwartały 2021 r. o 38,45%. Nadwyżka finansowa za 3 kwartały 2022 r. wyniosła 31 136 tys. zł i była wyższa o 41,67% w stosunku do osiągniętej za 3 kwartały ubiegłego roku. Różnica stanu podatku odroczonego na początek i koniec 3 kwartałów 2022 r. ujęta w rachunku zysków i strat wykazała aktywa z tego tytułu w kwocie 660 tys. zł. Bieżące zaliczki na poczet podatku dochodowego od osób prawnych za 3 kwartały 2022 r. wyniósł 7 069 tys. zł (za 3 kw. 2021 r.: 4 062 tys. zł) i zostały terminowo uregulowane. Za 3 kwartały 2022 r. i analogiczny okres 2021 r. Spółka uzyskała następujące wskaźniki rentowności: Wskaźniki rentowności 3 kwartały 2022 r. 3 kwartały 2021 r. Dynamika 3 kw. 2022 r. / 3 kw. 2021 r. Marża brutto ze sprzedaży [zysk brutto ze sprzedaży / przychody ze sprzedaży] 19,31% 17,71% 109,03% Rentowność działalności operacyjnej [zysk z działalności operacyjnej / przychody ze sprzedaży] 13,24% 11,32% 116,96% Rentowność brutto [zysk brutto / przychody ze sprzedaży] 14,07% 11,56% 121,71% Rentowność netto [zysk netto / przychody ze sprzedaży] 11,18% 8,94% 125,06% Rentowność majątku (ROA) [zysk netto / aktywa ogółem] 15,34% 10,43% 147,08% Rentowność kapitału (ROE) [zysk netto / kapitał własny] 21,66% 15,44% 140,28% EBITDA [wynik z działalności operacyjnej + amortyzacja] 35 700 tys. zł 25 785 tys. zł 138,45% Nadwyżka finansowa [wynik netto + amortyzacja] 31 136 tys. zł 21 977 tys. zł 141,67% Uzyskane za 3 kwartały 2022 roku wszystkie wartości wskaźników rentowności w tym : na działalności operacyjnej, rentowności brutto oraz rentowności netto są wyższe od osiągniętych za 3 kwartały ubiegłego roku. Wskaźniki EBITDA i nadwyżka finansowa za okres 3 kwartałów 2022 w porównaniu do 3 kwartałów roku ubiegłego wykazały znaczący wzrost. Wybrane wskaźniki zadłużenia i płynności za 3 kwartały 2022 r. i 3 kwartały 2021 r. przyjęły wartości jak niżej: Wskaźniki zadłużenia i płynności 3 kwartały 2022 r. 3 kwartały 2021 r. Dynamika 3 kw. 2022 r. / 3 kw. 2021 r. poziom zadłużenia w % [zobowiązania i rez. na zobowiązania ogółem / aktywa ogółem] 29,20% 32,46% 89,96% płynność bieżąca [majątek obrotowy / zobowiązania krótkoterminowe] 3,18 2,58 123,26% płynność szybka [(majątek obrotowy- zapasy) / zobowiązania krótkoterminowe] 1,94 1,93 100,52% cykl zapasów w dniach [średni stan zapasów * 270 dni / przychody netto ze sprzedaży] 41 36 113,89% cykl należności handlowych w dniach [średni stan należności handlowych * 270 dni / przychody netto ze sprzedaży] 45 59 76,27% cykl zobowiązań handlowych w dniach [średni stan zobowiązań z tyt. dostaw * 270 dni / przychody netto ze sprzedaży] 30 41 73,17% Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2022 roku 14 W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka terminowo regulowała swoje zobowiązania, a poziom zadłużenia uległ zmniejszeniu o 3,26 punktu procentowego z porównywalnym okresem 2021 r., co sukcesywnie zmniejsza ryzyko finansowe w związku ze zmniejszeniem obcych źródeł w finansowaniu działalności. Spółka ma możliwość terminowego spłacania wymagalnych zobowiązań oraz zaangażowania aktywów obrotowych w kolejne cykle gospodarcze, a także do realizacji zadań inwestycyjnych. Wskaźnik płynności szybkiej wyniósł 1,94 co oznacza, że należności i środki pieniężne gwarantują spłatę bieżących zobowiązań wymagalnych w terminach. Wskaźniki płynności bieżącej i szybkiej uległy nieznacznemu pogorszeniu, natomiast cykl zapasów, zobowiązań handlowych oraz należności handlowych uległy skróceniu. 7. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe W sprawozdaniu finansowym za 3 kwartały 2022 r. nie odnotowano zdarzeń nietypowych, mających znaczący wpływ na wynik finansowy Spółki ze względu na fakt ich nie wystąpienia. 8. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności W okresie objętym bieżącym sprawozdaniem nie wystąpiły w działalności gospodarczej zjawiska cykliczności i sezonowości. 9. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu W 3 kwartałach 2022 r. utworzono następujące odpisy aktualizujące wartość zapasów: [ w tys. zł] Wyszczególnienie stan na 31.12.2021 r. zwiększenia zmniejszenia stan na 30.09.2022 r. wykorzystanie rozwiązanie Odpis aktualizujący zapasy materiałów i towarów 542 841 - - 1 383 Odpis aktualizujący zapasy wyrobów gotowych 206 - - - 206 10. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów W I kwartale 2022 r. rozwiązano odpis aktualizujący należności w wysokości 160 tys. zł [ w tys. zł] Wyszczególnienie stan na 31.12.2021 r. zwiększenia zmniejszenia stan na 30.09.2022 r. wykorzystanie rozwiązanie Odpis aktualizujący udziały w innych jednostkach 2 - - - 2 Odpis aktualizujący należności 324 - - 160 164 11. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw oraz istotnych zmianach wielkości szacunkowych. W Spółce, w 3 kwartałach 2022 r. utworzono następujące rezerwy: Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2022 roku 15 [ w tys. zł] Wyszczególnienie stan na 31.12.2021 r. zwiększenia zmniejszenia stan na 30.09.2022 r. wykorzystanie rozwiązanie 1. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne, w tym: 4 295 4 684 963 1 201 6 815 1.1 długoterminowe ( odprawy emerytalne i jubileuszowe) 1 314 - - 109 1 205 1.2. krótkoterminowe 2 981 4 684 963 1 092 5 610 - rezerwa na odprawy emerytalne 1 413 - - 24 1 389 - rezerwa na urlopy 1 568 2 198 963 1 068 1 735 - rezerwa na inne wynagrodzenia - 2 486 - - 2 486 2. Pozostałe rezerwy 244 1 858 943 - 1 159 2.1. długoterminowe - - - - - 2.2. krótkoterminowe 244 1 858 943 - 1 159 - pozostałe rezerwy na koszty bieżące 244 1 858 943 - 1 159 12. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego W okresie od 01.01.2022 r. do 30.09.2022 r. aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wzrosły o kwotę 745 tys. zł. Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego W okresie od 01.01.2022 r. do 30.09.2022 r. zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego wzrosły o kwotę 85 tys. zł. 13. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych W 3 kwartałach 2022 r. Spółka poniosła łącznie nakłady na cele inwestycyjne oraz prace badawczo - rozwojowe w wysokości 8 734 tys. zł (z tego wydatki na prace B+R wyniosły 1 743 tys. zł, z których kwotę 1 435 tys. zł rozliczono bezpośrednio w koszty). Nakłady na B+R w relacji do przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów stanowiły 0,79% Poniesione w 3 kwartałach 2022 r. nakłady inwestycyjne na rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wyniosły 6 991 tys. zł. Wartość poniesionych nakładów inwestycyjnych dla poszczególnych grup Środków Trwałych i WNiP prezentuje się następująco: Wyszczególnienie w tys. zł budynki i budowle, w tym: 1 062 hala buforowa materiałów wsadowych 121 serwerownia zapasowa 424 serwerownia główna 267 hala oczyszczalni i modelarni 155 zestaw przepustnic odcinających sprężone powietrze 40 maszyny i urządzenia, w tym: 3 161 Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2022 roku 16 techniczna modernizacja linii formierskiej HWS 308 koparko - ładowarka 215 pionowe centrum obróbcze HAAS 834 obrabiarka wielowrzecionowa 390 zespół kadzi odlewniczych 283 centrum CNC OKUMA MA600H III 273 system dozowania dodatków do kadzi 407 pionowa prasa hydrauliczna UPV50 70 środki transportu, w tym: 2 085 samochody osobowe 890 wózki widłowe 1 096 wyposażenie, w tym: 646 stanowisko do prób udarnościowych 159 system regałów paletowych rzędowych PHR 40 Wartości niematerialne i prawne, w tym: 37 licencja na oprogramowanie Profesal 37 Na dzień bilansowy wartość zapłaconych przez Spółkę zaliczek na poczet dostaw inwestycyjnych w roku 2022 wynosiła 6 868 tys. zł, w tym: Wyszczególnienie w tys. zł stacja przerobu mas 1 423 zalewarka HWS 2 600 wózek jezdniowy HYUNDAI 863 pionowe centrum obróbkowe HAAS 707 obrabiarka wielowrzecionowa 390 system dozowania dodatków do kadzi 407 centrum CNC OKUMA MA600H III 273 zespół nagrzewnic ATX 18 zasilanie rezerwowe 110DCV 16 stanowisko do prób udarnościowych 159 system regałów paletowych rzędowych PHR 12 W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka nie zawierała istotnych transakcji sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych. Spółka nie ponosiła również nakładów na długoterminowe aktywa finansowe. W kwocie poniesionych nakładów na rzeczowe aktywa trwałe, nakłady na ochronę środowiska naturalnego w 2022 r. wyniosły 233 tys. zł i dotyczyły zakupu wózków widłowych LPG. Na dzień 30.09.2022 r. wystąpiły nieprzeterminowane zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych w kwocie łącznej 97 tys. zł. Na 30.09.2022 r. kwota 10 215 tys. zł stanowi przyszłe zobowiązania wynikające z zawartych umów inwestycyjnych w 2022 roku. Po dniu 30.09.2022 r. do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego uregulowano łącznie kwotę 875 tys. zł. Z tego: zobowiązania bilansowe w kwocie: 96 tys. zł oraz zobowiązania pozabilansowe w kwocie 779 tys. zł. 14. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych Opis zawarto w punkcie 13 niniejszego śródrocznego sprawozdania finansowego. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2022 roku 17 15. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych Na dzień 30.09.2022 r. nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych. 16. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki 4 października 2021 roku Profab International Sp. z o.o. złożył w Sądzie Okręgowym w Kielcach pozew o ustalenie nieważności umowy nr 2.1/PROFAB/2018 z dnia 20 grudnia 2017 roku wraz z aneksem nr 1/PROFAB/2019 z dnia 19 grudnia 2019 roku i zasądzenie od Odlewni Polskich S.A. kwoty 716.583,24 zł wraz z ustawowymi odsetkami. Pozew został doręczony Spółce 24 czerwca 2022 roku. 2 listopada 2022 roku pismem Sądu Okręgowego w Kielcach VII Wydziału Gospodarczego datowanego na 25 października 2022 roku Spółce doręczony został pozew z 4 października 2021 roku o zapłatę i zasądzenie od Spółki na rzecz Profab International Sp. z o.o. kwoty 108.000 zł wraz z ustawowymi odsetkami od dnia doręczenia odpisu pozwu do dnia zapłaty z tytułu bezpodstawnego korzystania przez Spółkę z przepompowni ścieków. Powyższe sprawy zostały poddane negocjacjom. Spółkę reprezentuje ustanowiony pełnomocnik. 30 marca 2022 roku pełnomocnik Spółki otrzymał propozycje ugodowe ze strony Profab International Sp. z o.o. Spółka na dzień sporządzenia niniejszego oświadczenia znajduje się na etapie negocjowania warunków ugody mającej na celu zakończenie wszystkich spraw wytoczonych przeciwko Spółce przez Profab International Sp. z o.o. Dodatkowo 8 lipca 2022 roku do Spółki z Sądu Okręgowego w Kielcach wpłynęło zobowiązanie do złożenia oświadczenia, czy wnosi ona o zawieszenie postępowania na zgodny wniosek stron. 14 lipca 2022 roku pełnomocnik Spółki złożył do Sądu Okręgowego w Kielcach oświadczenie o wyrażeniu zgody na zawieszenie postępowania. Wszystkie powyższe działania pełnomocnika Spółki zmierzają ku zawarciu ugody. Poza wyżej wymienionymi sprawami, nie toczą się żadne istotne sprawy sporne przed sądami powszechnymi ani innymi organami państwowymi. 17. Wskazania korekt błędów poprzednich okresów W sprawozdaniu finansowym za 3 kwartały 2022 roku nie wystąpiły korekty błędów poprzednich okresów. 18. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych emitenta, niezależnie od tego, czy aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym) Spółka nie odnotowała negatywnych zmian i warunków prowadzenia działalności mających wpływ na wartość aktywów finansowych i zobowiązań. Spółka prowadzi efektywną działalność gospodarczą. 19. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka terminowo regulowała zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów bankowych i nie naruszyła postanowień umów kredytowych. 20. Opis organizacji grupy kapitałowej i udział w innych podmiotach W rozumieniu ustawy o rachunkowości Spółka nie tworzyła i nie wchodziła w skład grupy kapitałowej, gdyż nie była jednostką zależną i nie posiadała udziałów w kapitale lub ogólnej liczbie głosów w innym podmiocie. Zaangażowanie innych podmiotów/osób w kapitale Spółki Odlewnie Polskie S.A. wynoszące powyżej 5% przedstawia tabela zamieszczona w punkcie 31 niniejszego skróconego sprawozdania finansowego. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2022 roku 18 21. Istotne i zawarte na innych warunkach niż rynkowe transakcje z podmiotami powiązanymi. Spółka w 3 kwartałach 2022 r. nie zawierała z podmiotami powiązanymi istotnych transakcji na innych warunkach niż rynkowe. 22. Instrumenty finansowe W okresie 3 kwartałów 2022 r. działalność Spółki finansowana była kapitałem własnym i zobowiązaniami handlowymi. Finansowanie zapewniały również umowy zawarte z Bankami Bank Millennium S.A. oraz Bank Polska Kasa Opieki S.A. W ramach Umowy o linię wieloproduktową zawartej z Bankiem Millennium z globalnym limitem w kwocie 12.000 tys. zł obowiązującej od 4 grudnia 2021 do 3 grudnia 2023 r Spółka mogła korzystać z kredytu w rachunku bieżącym w wysokości 12 000 tys. zł oraz limitu na gwarancje i akredytywy w wysokości 5 000 tys. zł z zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania przyznanego limitu nie może przekroczyć kwoty Limitu. Spółka mogła również korzystać w ramach Umowy o Zawieranie i Rozliczanie Kasowych i Terminowych Transakcji Wymiany Walutowej oraz Transakcji SWAPA Walutowego wraz z Umową Przewłaszczenia Kwot Pieniężnych Dla Przedsiębiorstw Posiadających Rachunek Rozliczeniowy z limitu skarbowego do kwoty 1 000 tys. zł. W ramach Umowy o Limit Wierzytelności zawartej z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. dnia 18 marca 2020 roku na kwotę 12 000 tys. zł, Spółka mogła korzystać z kredytu w rachunku bieżącym w wysokości 12 000 tys. zł oraz limitu na gwarancje i akredytywy w wysokości 5 000 tys. zł z zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania przyznanego limitu nie może przekroczyć kwoty Limitu. W dniu 10 maja 2022, w ramach Umowy o linię wieloproduktową, Bank Millennium otworzył na zlecenie Spółki akredytywę dokumentową nr 86200-01-0044727 na wartość 565 tys. EUR dla INDUGA GMBH AND CO.KG stanowiącą zabezpieczenie 50% wartości umowy na zaprojektowanie, wyprodukowanie, dostawę, nadzór nad instalacją i uruchomienie zalewarki PUMA PRO 1500 z kadzią 1500 kg. Akredytywa wygasa dnia 31 lipca 2023 r. W okresie 3 kwartałów 2022 r. średnio dzienne wykorzystanie kredytów udostępnionych w ramach podpisanych z Bankami umów wyniosło 2 235 tys. zł a ich stan wykorzystania na dzień bilansowy wyniósł 14 tys. zł. W tym okresie Spółka nie zawierała terminowych transakcji walutowych. 23. Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalenia wartości instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej W 3 kwartałach 2022 r. nie wystąpiła zmiana metody ustalania wartości instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej. 24. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów W 3 kwartałach 2022 r. nie miała miejsca zmiana w kwalifikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów. 25. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. W 3 kwartałach 2022 r. nie miały miejsca emisja akcji, wykup i spłata nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2022 roku 19 26. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy W dniu 19.05.2022 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło decyzję, w ramach podziału zysku netto za rok obrotowy 2021, o wypłacie dywidendy w kwocie 8 044 tys. zł. Wysokość dywidendy przypadająca na jedną akcję wyniosła 0,40 zł. Dzień dywidendy ustalono na 30.05.2022 r., a dzień wypłaty dywidendy ustalono na 14.06.2022 r. Stopa dywidendy wyniosła 5,56%. W podziale dywidendy uczestniczyło 20 109 621 szt. akcji Spółki. 27. Zdarzenia po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Po dniu, na który sporządzono bieżące kwartalne sprawozdanie finansowe, wystąpiły następujące zdarzenia nie ujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe: - w dniu 31 października 2022 Spółka otrzymała pomoc publiczną z Ministerstwa Rozwoju i Technologii z tytułu ponoszenia kosztów zakupu uprawnień do emisji w rozumieniu ustawy z dnia 12 czerwca 2015 r. o systemie handlu uprawnieniami do emisji gazów cieplarnianych (Dz.U. z 2022 r. poz. 1092 ze zm. ) na ceny energii elektrycznej zużywanej do wytworzenia produktów w sektorach lub podsektorach energochłonnych w wysokości 1 563 tys. zł. 28. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego Na dzień 30.09.2022 r. należności warunkowe odpowiadające kwocie możliwych do uzyskania dotacji uległy zwiększeniu o 3 017 tys. zł w stosunku do stanu na dzień 31.12.2021 r. i wyniosły 5 812 tys. zł. Lp. Uprawniony Zobowiązany /Lider Konsorcjum Tytuł Wartość w tys. zł na 30.09.2022 r. Wartość w tys. zł na 31.12.2021 r. 1 Odlewnie Polskie S.A. European Dynamics S.A. w Grecji - Lider Konsorcjum Projekt „Smart integrated Robotics system for SMEs controlled by Internet of Things based on dynamic manufacturing processes” (HORSE) - współfinansowany ze środków unijnych w ramach programu Horizon 2020 - Umowa Konsorcjum z dnia 25.09.2015 r. 0* 4 2 Odlewnie Polskie S.A. STIFTELSEN SINTEF (SINTEF) z siedzibą w Norwegii – Lider Konsorcjum Projekt nr 767533 z dn. 30.08.2017 r. pn. “Integrated approach to process optimisation for raw material resources efficiency, excluding recovery technologies of waste streams”- ENSUREAL (tłumacz: Zintegrowane podejście do procesu optymalizacji w zakresie wydajności zasobów surowców, z wyłączeniem technologii odzyskiwania strumieni odpadów)- współfinansowany ze środków unijnych w ramach programu Horizon 2020 - Umowa Konsorcjum z dn. 05.07.2017 r. 92 92 3 Odlewnie Polskie S.A. Województwo Świętokrzyskie w Kielcach Umowa o dofinansowanie projektu pn. „Badania i opracowanie zaawansowanej technologii obróbki skrawaniem odlewów żeliwnych zgodnie z wymaganiami innowacyjnego elastycznego systemu paletyzacji” – nr RPSW.01.02.00-26-0025/17-00 z dnia 25.04.2018 r. 225 225 4 Odlewnie Polskie S.A. Minister Rozwoju w Warszawie, Pl. Trzech Krzyży 3/5 Umowa o dofinansowanie projektu „Opracowanie innowacyjnej technologii komponentów odlewniczych z wysokojakościowego żeliwa sferoidalnego przy zastosowaniu nowatorskiej w skali światowej techniki hybrydowo-dynamicznej modyfikacji ciekłego stopu” nr POIR.01.01.01-00-0545/19-00 z dnia 13.11.2019 r 676 1 217 5 Odlewnie Polskie S.A. Narodowe Centrum Badań i Rozwoju w Warszawie Umowa o dofinansowanie projektu pn. „Wdrożenie na rynek innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo Si (krzemem) dzięki opracowaniu dedykowanej technologii topienia i obróbki pozapiecowej, eliminującej skłonność do tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości odlewów i gwarantującej stabilność właściwości użytkowych żeliwa” nr POIR.01.01.01-00-1303/19-00 z dnia 05.06.2020 r. 773 1 257 6 Odlewnie Polskie S.A. MEEHANITE TECHNOLOGY OY (MEEHANITE) z siedzibą w Finlandii - Lider Konsorcjum Project 101074439 — LIFE21-ENV-FI-GREEN CASTING LIFE. Umowa z dnia 10.08.2022 r., pn.” Towards zero emissions in European ferrous foundries using inorganic binder systems” – współfinansowany przez Europejską Agencję Wykonawczą ds. Klimatu, Infrastruktury i Środowiska 4 046 - RAZEM 5 812 2 795 * W 2022 roku Spółka zakończyła realizację Projektu pn. „Smart integrated Robotics system for SMEs controlled by Internet of Things based on dynamic manufacturing processes” (HORSE). W związku z tym, Spółka nie wykorzystała dofinansowania w wysokości 4 tys. zł. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2022 roku 20 Należności warunkowe odpowiadają kwocie możliwych do uzyskania dotacji ze środków publicznych w związku z zawartymi umowami na dofinansowania projektów badawczych i inwestycyjnych. Na dzień bilansowy 30.09.2022 r. zobowiązania warunkowe wyniosły 11 414 tys. zł i wzrosły w stosunku do stanu na dzień 31.12.2021 r. o 1 186 tys. zł Wartość zabezpieczeń wekslowych na dzień bilansowy dotyczących zawartych umów o dotację oraz gwarancji bankowych prezentuje poniższa tabela: Lp. Uprawniony Podstawa powstania zobowiązania Tytuł Wartość na dzień 30.09.2022 r. Wartość na dzień 31.12.2021 r. 1 Minister Rozwoju w Warszawie, Pl. Trzech Krzyży 3/5 weksel in blanco Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań wynikających z umowy nr POIR.02.01.00-00-0018/15- 00 z dnia 31.08.2016 r. o dofinansowanie projektu „Wzrost kompetencji Ośrodka Badawczo- Rozwojowego Komponentów Odlewniczych w zakresie automatyzacji i robotyzacji procesowej”. 3 526 wraz z należnymi odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych 3 526 wraz z należnymi odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych 2 Województwo Świętokrzyskie w Kielcach weksel in blanco Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań wynikających z umowy nr RPSW.01.02.00-26- 0025/17-00 z dnia 25.04.2018 r. na dofinansowanie projektu „Badania i opracowanie zaawansowanej technologii obróbki skrawaniem odlewów żeliwnych zgodnie z wymaganiami innowacyjnego elastycznego systemu paletyzacji”. 1 084 wraz z odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych (okres trwałości projektu do 31.12. 2025 r.) 1 084 wraz z odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych (okres trwałości projektu do 31.12. 2025 r. ) 3 Minister Rozwoju w Warszawie, Pl. Trzech Krzyży 3/5 weksel in blanco Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań wynikających z umowy nr POIR.01.01.01-00-0545/19- 00 z dnia 13.11.2019 r. o dofinansowanie projektu „Opracowanie innowacyjnej technologii komponentów odlewniczych z wysokojakościowego żeliwa sferoidalnego przy zastosowaniu nowatorskiej w skali światowej techniki hybrydowo-dynamicznej modyfikacji ciekłego stopu”. 1 935 wraz z należnymi odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych (okres trwałości projektu do 03.06. 2028 r.) 1 935 wraz z należnymi odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych (okres trwałości projektu do 3.06.2028 r.) 4 Narodowe Centrum Badań i Rozwoju w Warszawie weksel in blanco Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań wynikających z umowy nr POIR.01.01.01-00-1303/19- 00 z dnia 05.06.2020 r. o dofinansowanie projektu „Wdrożenie na rynek innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo Si (krzemem) dzięki opracowaniu dedykowanej technologii topienia i obróbki pozapiecowej, eliminującej skłonność do tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości odlewów i gwarantującej stabilność właściwości użytkowych żeliwa 1 628 wraz z należnymi odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych (okres trwałości projektu do 30.09. 2028 r.) 1 628 wraz z należnymi odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych (okres trwałości projektu do 30.09. 2028 r.) 5 Bank Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna w Warszawie gwarancja bankowa Gwarancja dobrego wykonania umowy, nr 4540002165 zawartej w dniu 19 września 2019 roku, realizowanej przez Odlewnię Elzamech Sp. z o.o. na rzecz Ciech Soda Polska S,A w Inowrocławiu zawarta na okres do 31 lipca 2022 rok - 1 852 6 Bank Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna w Warszawie gwarancja bankowa Gwarancja dobrego wykonania umowy, nr 4540003424 zawartej w dniu 12 sierpnia 2020 roku, realizowanej przez Odlewnię Elzamech Sp. z o.o. na rzecz Ciech Soda Polska S,A w Inowrocławiu zawarta na okres do 9 marca 2023 roku 203 203 7 Bank Millennium Spółka Akcyjna w Warszawie akredytywa Akredytywa dla firmy Induga GMBH and CO.KG na wartość 565 tys. EUR z datą obowiązywania 31.07.2023 3 038 - RAZEM 11 414 10 228 Spółka nie posiada innych zobowiązań i aktywów warunkowych nie wykazanych w bilansie poza wymienionymi w tabelach powyżej . 29. Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności. W okresie od 1 stycznia do 30 września 2022 r. nie wystąpiły zmiany w strukturze Spółki w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek, inwestycji długoterminowych, podziału i restrukturyzacji. 30. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok. Spółka nie podała do publicznej wiadomości prognozy wyników na rok 2022 z uwagi na niestabilną sytuację polityczną związaną z agresją Rosji na Ukrainę oraz jej skutkami w gospodarce europejskiej i światowej. Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2022 roku 21 31. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki oraz zmiany w strukturze własności znaczących pakietów akcji w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego Na dzień 30.09.2022 r. kapitał zakładowy Spółki wynosił 30 164 431,50 zł i dzielił się na 20 109 621 sztuk akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 1,50 zł każda. Struktura własności znaczących pakietów akcji nie uległa zmianie od daty przekazania poprzedniego raportu okresowego tj. od 14.09.2022 r. i przedstawia się następująco: 32. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania raportu kwartalnego oraz zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego Akcje Spółki będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania uległy zmianie od czasu ostatniej publikacji półrocznego sprawozdania finansowego tj. od dnia 14.09.2022 r. co związane było z powołaniem przez Radę Nadzorczą Uchwałą nr 52/2022 Pana Zbigniewa Rondudę na Prezesa Zarządu od dnia 2 listopada 2022 roku. Tabela poniżej przedstawia stan i zmiany posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące: Lp. Osoby zarządzające i nadzorujące Stan na 14.09.2022 rok Zwiększenia w okresie 15.09.2022 – 10.11.2022 Stan na dzień publikacji raportu Liczba posiadanych głosów na WZ [szt.] Udział w kapitale na WZ Liczba posiadanyc h głosów na WZ [szt.] Udział w kapitale na WZ Liczba posiadanych głosów na WZ [szt.] Udział w kapitale na WZ 1. Zbigniew Ronduda – Prezes Zarządu - - 732 000 3,6400% 732 000 3,6400% 2. Leszek Walczyk – Członek Zarządu 1 230 578 6,1193% - - 1 230 578 6,1193% 3. Kazimierz Kwiecień – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej 100 0,0005% - - 100 0,0005% 4. Ryszard Pisarski – Członek Rady Nadzorczej 732 000 3,6400% - - 732 000 3,6400% Razem osoby zarządzające i nadzorujące 1 962 678 9,7598% 732 000 3,6400% 2 694 678 13,3998% Ogółem liczba akcji i głosów Spółki 20 109 621 100,0000% 20 109 621 100,0000% 20 109 621 100,0000% 33. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje o znaczącej wartości W okresie 3 kwartałów 2022 roku Spółka nie udzieliła poręczenia kredytu lub pożyczki ani też nie udzieliła gwarancji żadnemu podmiotowi. Lp. Akcjonariusz Liczba akcji / głosów na WZ [ w szt.] Cena nominalna w zł Wartość nominalna w tys. zł % udział w kapitale zakładowym 1 OP Invest Sp. z o. o. 5 765 246 1,50 8 648 28,67% 2 Adam Żyła 3 510 900 1,50 5 266 17,46% 3 PKO BP Bankowy Otwarty Fundusz Emerytalny 2 065 743 1,50 3 099 10,27% 4 Marcin Wąsiel 1 521 900 1,50 2 283 7,57% 6 Leszek Walczyk 1 230 578 1,50 1 846 6,12% Razem znaczący akcjonariusze 14 094 367 1,50 21 142 70,09% Razem ogólna liczba akcji: 20 109 621 x 30 164 100% Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2022 roku 22 34. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę Spółka w związku z pandemią COVID-19 nie utraciła kluczowych atutów w zasobach kadrowych, majątkowych i finansowych, decydujących o jej funkcjonowaniu i efektywnym prowadzeniu działalności gospodarczej. Działalność Spółki w warunkach pandemii COVID-19 prowadzona była z uwzględnieniem wszystkich obostrzeń związanych z przemieszczaniem się pracowników, pracą zdalną, ograniczeniem bezpośrednich kontaktów z kontrahentami, stosowaniem środków sanitarnych i innych. W 2022 r. Spółka nie otrzymała żadnego wsparcia w ramach rządowych programów pomocowych. Odnotowany dynamiczny wzrost przychodów w stosunku do 2021 r., należy również wiązać z pocovidowym odreagowaniem gospodarki europejskiej i powrotem odbiorców Spółki do wysokich poziomów zamówień. Pomimo występujących w Spółce zachorowań, prowadziła ona nieprzerwaną działalność gospodarczą i żadna z jej kluczowych struktur nie była wyłączona z procesu. W perspektywie kolejnych miesięcy, zgodnie z przyjętą strategią i planem działalności na 2022 r., Spółka realizować będzie inwestycje zwiększające możliwości oferowania wysoko przetworzonych komponentów odlewniczych. W związku z agresją Rosji na Ukrainę Spółka dokonała skutecznej, geograficznej dywersyfikacji dostaw surówki odlewniczej jako jednego z podstawowych surowców używanych do produkcji, uruchamiając ciągłe dostawy z Brazylii w oparciu o kontrakty zawierane z dostawcami niemieckimi i austriackimi. Zamiarem Spółki jest maksymalne uniezależnienie się od dostaw surówki odlewniczej, geograficznie pochodzącej z kierunku wschodniego. Spółka nie sprzedaje swoich produktów do kontrahentów mających siedzibę w Rosji, Ukrainie bądź Białorusi. Sytuacja finansowa Spółki jest stabilna i umożliwia w oparciu o środki własne niezakłóconą realizację jej zobowiązań związanych z działalnością gospodarczą w obrocie, jak również wydatków związanych z realizowanym planem nakładów inwestycyjnych. 35. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału Na osiągane przez Spółkę w perspektywie kolejnego kwartału wyniki ekonomiczno-finansowe będą miały wpływ: − kształtowanie się kursów walut obcych, a w szczególności waluty EUR wobec PLN, z uwagi na wysoki udział sprzedaży realizowanej w walutach obcych, w przychodach ze sprzedaży ogółem, − kształtowanie się cen surowców i materiałów wykorzystywanych w produkcji odlewniczej, głównie surówki odlewniczej, złomu stalowego i żeliwnego oraz cen czynników energetycznych, z uwagi na ich istotny udział w kosztach rodzajowych produkcji, − kształtowanie się cen czynników energetycznych w warunkach dużej zmienności oraz zachowanie ciągłości ich dostaw i ich wpływ na poziom kosztów oraz ciągłość produkcji, − realizacja planów inwestycyjnych związanych z dalszym unowocześnianiem potencjału wytwórczego oraz badawczo - rozwojowego przy współfinansowaniu środkami publicznymi, − konsekwentne wdrażanie innowacji technicznych i technologicznych, − przebudowa dotychczas funkcjonujących w gospodarce europejskiej łańcuchów dostaw i powiązań kooperacyjnych, w kierunku wzmocnienia dostaw lokalnych i większego uniezależnienia się od dostaw z Europy Wschodniej. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i Nazwisko Stanowisko / Funkcja Podpis 2022-11-10 Adriana Kozieł Główna Księgowa Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Data Imię i Nazwisko Stanowisko / Funkcja Podpis 2022-11-10 Zbigniew Ronduda Prezes Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 2022-11-10 Leszek Walczyk Wiceprezes Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym