Odlewnie Polskie S.A.

Management Reports • Apr 5, 2023

Raport SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI AKCYJNEJ ODLEWNIE POLSKIE z siedzibą w Starachowicach w 2022 roku Starachowice, 5 kwietnia 2023 r. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 2 SPIS TREŚCI 1. ODLEWNIE POLSKIE S.A. NA RYNKU KAPITAŁOWYM ............................................................ 4 1.1. Notowania akcji Spółki ..............................................................................................................4 1.2. Akcje własne Spółki ..................................................................................................................5 1.3. Emisja papierów wartościowych ...............................................................................................5 1.4. Akcjonariusze ODLEWNI POLSKICH S.A. ...............................................................................5 1.5. Dywidenda.................................................................................................................................5 2. DZIAŁALNOŚĆ SPÓŁKI ............................................................................................................... 6 2.1. Informacje ogólne o Spółce.......................................................................................................6 2.2. Oddział Spółki ...........................................................................................................................6 2.3. Charakterystyka działalności Spółki ..........................................................................................6 2.4. Informacje o podstawowych produktach, usługach, rynkach zbytu, odbiorcach i źródłach zaopatrzenia ..............................................................................................................................7 2.4.1. Przedmiot produkcji ..........................................................................................................7 2.4.2. Ilościowa struktura sprzedaży ..........................................................................................7 2.4.3. Sprzedaż poszczególnych grup produktów i usług ..........................................................8 2.4.4. Rynki zbytu oferowanych produktów ................................................................................8 2.4.5. Odbiorcy produktów Spółki ...............................................................................................9 2.4.6. Źródła zaopatrzenia w materiały do produkcji, w towary i usługi .....................................9 2.5. Zdarzenia istotnie wpływające na działalność Spółki, które wystąpiły w roku obrotowym i po jego zakończeniu ................................................................................................................... 10 2.6. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa Spółki ......................................................................................................... 10 2.7. Perspektywy rozwoju działalności Spółki ............................................................................... 11 2.8. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń związanych z działalnością Spółki ................... 11 2.9. Umowy znaczące dla działalności Spółki oraz umowy ubezpieczenia .................................. 17 2.9.1. Umowy ubezpieczenia ................................................................................................... 18 2.10. Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju ........................................................... 19 2.11. Postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej ............................................................. 20 3. SYTUACJA FINANSOWA I MAJĄTKOWA ................................................................................. 20 3.1. Podsumowanie wyników ........................................................................................................ 21 3.1.1. Rachunek zysków i strat Spółki ..................................................................................... 21 3.1.2. EBITDA i nadwyżka finansowa ...................................................................................... 21 3.1.3. Bilans Spółki .................................................................................................................. 22 3.2. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych.......................................... 22 3.2.1. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów .......................................... 22 3.2.2. Pozostałe przychody operacyjne ................................................................................... 24 3.2.3. Przychody finansowe ..................................................................................................... 24 3.2.4. Koszty działalności operacyjnej ..................................................................................... 24 3.2.5. Pozostałe koszty operacyjne ......................................................................................... 25 3.2.6. Koszty finansowe ........................................................................................................... 25 3.2.7. Przychody i koszty ogółem ............................................................................................ 26 3.3. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na działalność i osiągnięte wyniki ............................................................................................................................................... 26 3.4. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie a wcześniej publikowanymi prognozami wyników za dany rok ................................................................. 26 3.5. Struktura aktywów i pasywów Spółki ..................................................................................... 27 3.5.1. Aktywa trwałe ................................................................................................................. 27 3.5.2. Aktywa obrotowe ........................................................................................................... 27 3.5.3. Akcje własne .................................................................................................................. 27 3.5.4. Kapitał własny ................................................................................................................ 27 3.5.5. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania ..................................................................... 28 3.6. Przepływy pieniężne .............................................................................................................. 29 3.7. Inwestycje zrealizowane i ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych ............... 29 3.8. Analiza wskaźnikowa i ocena zarządzania zasobami finansowymi ...................................... 29 3.9. Instrumenty finansowe ........................................................................................................... 31 3.10. Aktualna i przewidywana sytuacja finansowa ........................................................................ 32 3.11. Powiązania Spółki z innymi podmiotami ................................................................................ 32 Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 3 3.12. Transakcje z podmiotami powiązanymi ................................................................................. 32 3.13. Zaciągnięte i wypowiedziane kredyty i pożyczki .................................................................... 33 3.14. Udzielone pożyczki ................................................................................................................ 33 3.15. Udzielone i otrzymane poręczenia i gwarancje...................................................................... 33 4. ŁAD KORPORACYJNY ............................................................................................................... 34 4.1. Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega emitent oraz miejsca gdzie tekst zbioru zasad jest publicznie dostępny ........................................................................... 35 4.2. Wskazanie w jakim zakresie emitent odstąpił od postanowień zbioru zasad ładu korporacyjnego, o którym mowa w pkt 4.1. oraz wyjaśnienie przyczyn jego odstąpienia ..... 35 4.3. Działalność charytatywna ....................................................................................................... 36 4.4. Polityka różnorodności ........................................................................................................... 37 4.5. Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych ........................................................................................................................... 38 4.6. Kapitał zakładowy Spółki i akcje Spółki będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących ........................................................................................................................ 39 4.7. Akcjonariusze posiadający znaczne pakiety akcji.................................................................. 39 4.8. Posiadacze wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne wraz z opisem tych uprawnień ............................................................................................... 40 4.9. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu ........................... 40 4.10. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych emitenta ......................................................................................................... 40 4.11. Umowy, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy .......................................................................... 40 4.12. System kontroli programów akcji pracowniczych .................................................................. 41 4.13. Zasady zmiany Statutu Spółki ................................................................................................ 41 4.13.1. Zmiany Statutu Spółki ................................................................................................ 41 4.14. Walne Zgromadzenie ............................................................................................................. 46 4.14.1. Walne zgromadzenia w 2022 r. ................................................................................. 48 4.15. Rada Nadzorcza .................................................................................................................... 48 4.16. Komitet Audytu ....................................................................................................................... 51 4.17. Zarząd .................................................................................................................................... 53 4.18. Prawo do podjęcia decyzji o emisji i wykupie akcji ................................................................ 56 4.19. Umowy zawarte między Spółką a osobami zarządzającymi ................................................. 56 4.20. Raport na temat polityki wynagrodzeń ................................................................................... 57 4.20.1. Wynagrodzenie Rady Nadzorczej ............................................................................. 57 4.20.2. Wynagrodzenie Zarządu ........................................................................................... 58 4.20.3. Zasady wynagradzania kluczowych menedżerów .................................................... 60 4.20.4. Zmiany w polityce wynagrodzeń ................................................................................ 60 4.20.5. Ocena funkcjonowania polityki wynagrodzeń ............................................................ 61 4.21. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Spółki ........................ 61 4.22. Wybór i informacje o podmiocie uprawnionym do badania sprawozdań finansowych .......... 62 5. OSWIADCZENIE NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH ............................................. 63 Załącznik nr 1 do Sprawozdania z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. - „Oświadczenie na temat informacji niefinansowych Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.” 1 Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 4 1. ODLEWNIE POLSKIE S.A. NA RYNKU KAPITAŁOWYM 1.1. Notowania akcji Spółki Akcje Spółki od 13 marca 1998 r. notowane są na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Na 31.12.2022 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania, z wszystkich akcji Spółki w ilości 20 109 621 szt., w obrocie publicznym i giełdowym znajdowało się 20 109 621 szt. akcji. Kurs zamknięcia w ostatnim dniu notowań akcji w grudniu 2022 r. wynosił 7,22 zł i był wyższy o 17,21% od kursu w analogicznym dniu 2021 r., który wynosił 6,16 zł. 0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000 0,00 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00 6,00 7,00 8,00 szt. PLN Kurs akcji ODLEWNI POLSKICH S.A. w 2022 r. Notowania Wolumen 0 10 000 20 000 30 000 40 000 50 000 60 000 70 000 80 000 90 000 100 000 0,00 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00 6,00 7,00 8,00 szt. PLN Kurs akcji ODLEWNI POLSKICH S.A. w 2021 r. Notowania Wolumen Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 5 1.2. Akcje własne Spółki Nabycie, zbycie i umorzenie akcji własnych Na 31.12.2022 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania Spółka nie posiadała akcji własnych. W 2022 r. Spółka nie nabywała, nie zbywała i nie umarzała akcji własnych oraz nie uległy zmianie prawa przysługujące jej akcjonariuszom. 1.3. Emisja papierów wartościowych W 2022 r. Spółka nie przeprowadzała emisji akcji i innych papierów wartościowych. 1.4. Akcjonariusze ODLEWNI POLSKICH S.A. Na dzień 31.12.2022 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania, kapitał zakładowy Spółki wynosił 30 164 431,50 zł i dzielił się na 20 109 621 szt. akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 1,50 zł każda i na tyle samo głosów na walnym zgromadzeniu. Udział poszczególnych znaczących akcjonariuszy w kapitale zakładowym Spółki został przedstawiony w części dotyczącej ładu korporacyjnego. 1.5. Dywidenda W dniu 19.05.2022 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło uchwałę o podziale zysku netto za rok obrotowy 2021, w ramach którego kwota 8 044 tys. zł stanowiąca 40,12% zysku netto, została przeznaczona na wypłatę dywidendy. Wysokość dywidendy przypadająca na jedną akcję wynosiła 0,40 zł. Dzień dywidendy ustalono na 30.05.2022 r., a dzień wypłaty dywidendy ustalono na 14.06.2022 r. Stopa dywidendy wyniosła 5,56%. W podziale dywidendy uczestniczyło 20 109 621 szt. akcji Spółki. Znaczący Akcjonariusze 69,32% Pozostali Akcjonariusze 30,68% Struktura Akcjonariatu na 31.12.2021 r. (udział w ogólnej liczbie akcji) Znaczący Akcjonariusze 72,47% Pozostali Akcjonariusze 27,53% Struktura Akcjonariatu 31.12.2022 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania (udział w ogólnej liczbie akcji) Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 6 2. DZIAŁALNOŚĆ SPÓŁKI 2.1. Informacje ogólne o Spółce Nazwa i adres siedziby Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A., ul. inż. Władysława Rogowskiego 22, 27-200 Starachowice. Spółka ODLEWNIE POLSKIE S.A. jest zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Kielcach, X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000024126, NIP 664-00-05-475, REGON 290639763. Podstawową działalnością Spółki wg Polskiej Klasyfikacji Działalności jest odlewnictwo żeliwa PKD 2451Z. 2.2. Oddział Spółki Spółka posiada Oddział Niemcy (Zweigniederlassung Deutschland) zarejestrowany w dniu 12.09.2016 r. przez Sąd Rejonowy w Düsseldorfie w Rejestrze Handlowym B pod numerem HRB 78602. Siedzibą Oddziału Niemcy jest Republika Federalna Niemiec, 40549 Düsseldorf, ul. Harffstraβe 38a. Oddział Niemcy postanowieniem Sądu Rejonowego w Kielcach X Wydział Gospodarczy Krajowego rejestru Sądowego z 14.12.2016 r. został wpisany do Rejestru Przedsiębiorców dla Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. o numerze KRS 0000024126. Oddział Spółki powstał w wyniku przekształcenia utworzonego przez Spółkę 11.04.2012 r. Zakładu Niemcy będącego jedną z jej wewnętrznych struktur organizacyjnych. Oddział Niemcy prowadzi działalność usługową na terenie Niemiec na podstawie zgłoszonej działalności gospodarczej w Urzędzie Do Spraw Porządku i Bezpieczeństwa Publicznego w Dusseldorf i zgłoszeniu w urzędzie finansowym w Kleve. 2.3. Charakterystyka działalności Spółki Przedmiotem działalności ODLEWNI POLSKICH S.A. jest produkcja odlewów ze stopów żelaza, z dominującym udziałem żeliwa sferoidalnego oraz z tym związana działalność usługowa i handlowa, a także handel materiałami i towarami odlewniczymi. Działalność Spółki prowadzona jest w kraju i stanowi jej główne źródło przychodów oraz za granicą przez jej Oddział Niemcy, gdzie Spółka świadczy usługi w branży odlewniczej. Osiągnięte przez Spółkę w 2022 r. przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 290 322 tys. zł w tym: z działalności Jednostki Macierzystej w kraju 252 096 tys. zł (86,83% przychodów ze sprzedaży) z działalności Oddziału w Niemczech 38 226 tys. zł (13,17% przychodów ze sprzedaży) Oddział Spółki realizuje umowy o dzieło w branży odlewniczej w obiektach fabrycznych klientów na terenie Niemiec, w ramach oddelegowania pracowników własnych i umów użyczania pracowników tymczasowych. Oddział Spółki w Niemczech działa według prawa niemieckiego. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 7 Spółka w zakresie produkcji odlewów oferuje kompleksową obsługę klientów od projektu do dostawy produktów wytwarzanych w cyklu produkcji odlewniczej. Projektowanie technologii wykonywania odlewów Wykonywanie oprzyrządowania odlewniczego (drewnianych, żywicznych, metalowych) Produkcja odlewów Malowanie odlewów (gruntowanie, malowanie nawierzchniowe na gotowo natryskowe i zanurzeniowe, malowanie proszkowe, kataforeza) Obróbka mechaniczna odlewów zgrubna i na gotowo, obróbka cieplna i cieplno- chemiczna Montaż podzespołów odlewniczych Pakowanie i wysyłka Działalność gospodarcza prowadzona przez Spółkę nie kwalifikuje się jako zrównoważona środowiskowo, ponieważ nie spełnia łącznie warunków wymienionych w Rozporządzeniu Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852. 2.4. Informacje o podstawowych produktach, usługach, rynkach zbytu, odbiorcach i źródłach zaopatrzenia 2.4.1. Przedmiot produkcji Podstawowymi produktami wytwarzanymi przez Spółkę są odlewy wykonywane głównie z żeliwa sferoidalnego, a także z żeliwa szarego, ADI, SiMO oraz staliwa. Spółka wykonuje produkcję głównie w małych i średnich seriach. Produkowane w Spółce odlewy obejmują: półprodukty i podzespoły do maszyn i urządzeń oraz pojazdów, a także maszyn budowlanych i innych. Odbiorcami Spółki są podmioty działające w branżach: przemysł maszynowy, motoryzacja, kolejnictwo, energetyka, armatura przemysłowa, maszyny rolnicze, budowlane i inne. 2.4.2. Ilościowa struktura sprzedaży Tabela 1 Sprzedaż odlewów w podziale na tworzywa Lp. Sprzedaż odlewów według tworzyw 2022 r. Udział w 2022 2021 r. Udział w 2021 2022 : 2021 tony % tony % % 1 Odlewy z żeliwa sferoidalnego 14 712 82,10 15 486 83,04 95,00 2 Odlewy z żeliwa szarego 3 031 16,92 2 968 15,91 102,14 3 Odlewy z żeliwa ADI 136 0,76 145 0,78 93,86 4 Odlewy z żeliwa SiMO 24 0,13 27 0,15 87,91 5 Odlewy ze staliwa 16 0,09 24 0,13 65,84 Sprzedaż odlewów razem 17 919 100,00 18 650 100,00 96,08 Sprzedaż odlewów w tonach za 2022 r. wyniosła 17 919 ton i była niższa o 3,92% od sprzedaży odlewów za 2021 r. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 8 2.4.3. Sprzedaż poszczególnych grup produktów i usług Spółka osiąga przychody ze sprzedaży odlewów, ze świadczenia usług w kraju i poza jego granicami, a także z handlu towarami i materiałami. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów w 2022 roku wyniosły 290 322 tys. zł i były wyższe o 32,31% od przychodów osiągniętych w 2021 r. Tabela 2 Przychody ze sprzedaży wg branż odbiorców Lp. Przychody ze sprzedaży produktów , towarów i materiałów (wg branż odbiorców) 2022 r. Udział w 2022 2021 r. Udział w 2021 2022:2021 tys. zł % tys. zł % % 1 Przemysł maszynowy (m.in. przekładni mechanicznych i maszyn budowlanych) 90 024 31,01 70 202 31,99 128,24 2 Armatura przemysłowa 45 325 15,61 18 557 8,46 244,25 3 Usługi realizowane w branży odlewniczej poza granicami kraju 38 226 13,17 31 314 14,27 122,07 4 Motoryzacja 35 652 12,28 26 197 11,94 136,09 5 Kolejnictwo 34 093 11,74 22 103 10,07 154,25 6 Inne maszyny i urządzenia 29 503 10,16 38 367 17,49 76,90 7 Pozostałe (w tym pozostałe usługi, towary i materiały) 6 495 2,24 5 050 2,30 128,61 8 Maszyny rolnicze 5 221 1,80 3 364 1,53 155,20 9 Energetyka 3 453 1,19 3 207 1,46 107,67 10 Górnictwo 2 330 0,80 1 065 0,49 218,78 Suma sprzedaży 290 322 100,00 219 426 100,00 132,31 2.4.4. Rynki zbytu oferowanych produktów Spółka sprzedaje swoje produkty do odbiorców krajowych i zagranicznych w ramach dostaw wewnątrzwspólnotowych i eksportu. W 2022 r. sprzedaż realizowana poza granice kraju (dostawy wewnątrzwspólnotowe i eksport) wyniosła 143 686 tys. zł i stanowiła 49,49% przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów (w 2021 r. sprzedaż poza granice kraju wynosiła 104 560 tys. zł i stanowiła 47,65% przychodów ze sprzedaży). Przychody ze sprzedaży na rynki zagraniczne w 2022 r. były wyższe o 37,42% w stosunku do osiągniętych w 2021 r. Należy zwrócić uwagę, że całkowity udział sprzedaży w walutach obcych i w złotych na bazie cen walutowych w sprzedaży ogółem, jest dużo większy niż przedstawiony wyżej udział dostaw wewnątrzwspólnotowych i eksportu. Wynika to z działalności niektórych klientów Spółki na terenie Polski, którzy to w całości sprzedają swoje wyroby na rynki zagraniczne i ceny za odlewy ustalone są z nimi w walucie bądź w złotych na bazie cen walutowych. Sprzedaż Spółki w walutach i w złotych na bazie cen walutowych stanowiła 84,61% przychodów ze sprzedaży, w 2021 r. stanowiła 85,71%. sprzedaż krajowa 50,51% dostawy wewnątrz wspólnoto we 47,88% sprzedaż eksportow a 1,61% Sprzedaż wg rynków zbytu w 2022 r. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 9 Tabela 3 Rynki dostaw wewnątrzwspólnotowych i sprzedaży eksportowej Lp. Kraje 2022 r. Udział w 2022 2021 r. Udział w 2021 2022 : 2021 tys. zł % tys. zł % % 1 Niemcy 78 478 54,62 60 963 58,30 128,73 2 Holandia 16 413 11,42 13 310 12,73 123,31 3 Czechy 16 330 11,37 8 297 7,93 196,82 4 Szwecja 10 150 7,06 6 013 5,75 168,80 5 Węgry 5 737 3,99 3 612 3,45 158,83 6 Słowacja 3 461 2,41 2 292 2,19 151,00 7 Austria 3 073 2,14 2 442 2,34 125,84 8 Wielka Brytania 2 572 1,79 1 428 1,37 180,11 9 Irlandia 1 743 1,21 612 0,59 284,80 10 Hiszpania 1 297 0,90 1 554 1,49 83,46 11 Włochy 1 098 0,76 687 0,66 159,83 12 Dania 920 0,64 1 519 1,45 60,57 13 Turcja 858 0,60 931 0,89 92,16 14 Chiny 708 0,49 448 0,43 158,04 15 Szwajcaria 456 0,32 212 0,20 215,09 16 Francja 311 0,22 190 0,18 163,68 17 Serbia 60 0,04 50 0,05 120,00 18 USA 21 0,02 0 - - Razem sprzedaż zagraniczna 143 686 100,00 104 560 100,00 137,42 2.4.5. Odbiorcy produktów Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. są odlewnią usługową wykonującą odlewy dla wielu klientów, do wielu branż i o dużej różnorodności asortymentowej. W 2022 r. Spółka w zakresie produkcji odlewów współpracowała z 97 odbiorcami krajowymi i zagranicznymi (w 2021 r. z 98 odbiorcami). Na 80% przychodów ze sprzedaży odlewów w 2022 r. składały się obroty z 19 odbiorcami odlewów (w 2021 r. z 20 odbiorcami). Zachowana była zasada braku dominującego klienta, który mógłby zajmować pozycję monopolisty. Największym odbiorcą produktów Spółki pod względem wielkości sprzedaży była firma KORDEL Antriebstechnik GmbH z siedzibą w Dülmen, która osiągnęła w 2022 r. 19,87% udział w przychodach ze sprzedaży Spółki (w 2021 r. udział ten wynosił 22,34%). 2.4.6. Źródła zaopatrzenia w materiały do produkcji, w towary i usługi W 2022 r. w zakresie dostaw materiałów do produkcji, towarów i usług Spółka współpracowała z firmami krajowymi i zagranicznymi. Wartość zakupów w tym okresie wyniosła 117 306 tys. zł (w 2021 r. 96 747 tys. zł). Zachowana była zasada braku dominującego dostawcy, który mógłby zajmować pozycję monopolisty. Do podstawowych materiałów do produkcji odlewniczej zalicza się surówkę odlewniczą i złom. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 10 W zakresie zakupu surówki Spółka w 2022 r. współpracowała z 9 firmami (w 2021 r. z 6 firmami). Największym dostawcą surówki pod względem wielkości zakupów była firma FERRUS GROUP Sp. z o.o. sp.k. z siedzibą w Warszawie, której udział w zakupach ogółem w 2022 r. wyniósł 11,74% (w 2021 r. udział tego dostawcy wyniósł 11,45%). Spółka ta nie jest powiązana ze Spółką Akcyjną ODLEWNIE POLSKIE. Dostawcami surówki były firmy z Polski, Czech i Niemiec. Z podmiotową dywersyfikacją dostawców surówki odlewniczej związana była również dywersyfikacja geograficzna krajów jej produkcji. Producentami surówki były Rosja, Ukraina, Norwegia, RPA i Brazylia. W zakresie zakupu złomu Spółka współpracowała podobnie jak w 2021 r. z 13 firmami. Największym dostawcą złomu pod względem wielkości zakupów była firma, której udział w zakupach ogółem w 2022 r. wyniósł 3,70%. W 2021 roku udział największego dostawcy złomu pod względem wielkości w zakupach ogółem wyniósł 3,37%. Dostawcami złomu były firmy krajowe. 2.5. Zdarzenia istotnie wpływające na działalność Spółki, które wystąpiły w roku obrotowym i po jego zakończeniu Zdarzeniem istotnie wpływającym na działalność Spółki w 2022 r. i mającym wpływ na jej prowadzenie w 2023 r. jest kontynuacja agresji Rosji na Ukrainę. Destabilizacja dostaw podstawowych surowców i materiałów w pierwszej fazie wojny, spowodowała konieczność uruchomienia nowych kierunków dostaw z poza obszarów objętych konfliktem zbrojnym, również jako konsekwencja nakładanych na Rosję kolejnych pakietów sankcji gospodarczych. Sytuacja ta skutkowała kontynuacją w trzech kwartałach 2022 r. wysokiego trendu wzrostowego cen na surowce i materiały podstawowe służące produkcji odlewniczej. Po wypłaszczeniu trendu wzrostowego we wrześniu 2022 r. doszło do jego zmiany w czwartym kwartale, na spadkowy. Po zakończeniu roku obrotowego nastąpiła stabilizacja cen na surowce i materiały. Spółka nie posiada żadnych aktywów zaangażowanych na Wschodzie i nie wystąpiły żadne przesłanki związane z utratą jej aktywów z tego tytułu. Nie wystąpiło również znaczące ograniczenie jej przychodów od kontrahentów europejskich, którzy przerwali bądź ograniczyli swoje dostawy na tereny objęte wojną. Istotny wpływ na działalność Spółki w 2022 r. miał związany z wybuchem wojny i nakładanymi sankcjami na Rosję kryzys energetyczny, który objął kraje Unii Europejskiej. Ograniczanie i przerywanie przez Rosję dostaw gazu i innych surowców, jako skutek nakładanych sankcji gospodarczych, wpłynął na drastyczny wzrost cen energii elektrycznej i gazu, jak również na wysokie ryzyko w ograniczaniu ich dostaw z przerwami włącznie. Wydawane w tym zakresie przez Regulatora zalecenia wymuszały konieczność dostosowywania rozwiązań technologicznych do możliwości wykorzystywania innych nośników energetycznych. W czwartym kwartale 2022 r. nastąpiła stabilizacja na rynku energetycznym z mocnym trendem spadkowym cen gazu i energii elektrycznej w pierwszych miesiącach 2023 r. Spółka w ramach podjętych w 2022 r. działań oszczędnościowych, ograniczyła zużycie gazu o prawie 20% w stosunku do 2021 r. Za istotne uznać należy również uruchomienie przez państwo programu wsparcia dla branż energochłonnych, których beneficjentem była Spółka w 2022 r. w ramach pomocy publicznej z tytułu ponoszenia kosztów zakupu uprawnień do emisji gazów cieplarnianych i jest 2023 r. w ramach pomocy dla sektorów energochłonnych związanej z nagłymi wzrostami cen gazu ziemnego i energii elektrycznej w 2022 r. 2.6. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa Spółki Czynniki zewnętrzne: 1) sytuacja geopolityczna związana z wojną w Ukrainie, 2) sytuacja makroekonomiczna, w szczególności: Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 11 − koniunktura w gospodarce europejskiej, zwłaszcza u najważniejszego partnera jakim są Niemcy, − polityka gospodarcza (tempo wzrostu PKB, poziom inflacji, wzrost obciążeń fiskalnych), − rosnące koszty pracy i system podatkowy, 3) zmiany cen podstawowych surowców i materiałów używanych do produkcji odlewniczej oraz energii elektrycznej i gazu, stanowiących główny udział w kosztach rodzajowych produkcji, 4) wpływ na gospodarkę pandemii COVID-19 i skutków zmian klimatycznych, 5) funkcjonowanie w warunkach silnej konkurencji rynkowej, 6) wahania kursu walut w stosunku do złotego, 7) prawne zmiany wymogów ochrony środowiska i ich wpływ na koszty prowadzonej działalności gospodarczej i na nakłady inwestycyjne z tym związane, 8) możliwość dofinansowania rozwoju Spółki w ramach programów unijnych i wsparcia rządowego, 9) konsolidacja przedsiębiorstw branżowych. Czynniki wewnętrzne: 1) optymalizacja oferty ilościowej i asortymentowej dostosowywanej do potrzeb odbiorców w powiązaniu z optymalnym wykorzystaniem zdolności produkcyjnych, 2) wzrost udziału produkcji nowych tworzyw ze stopów żelaza w produkcji ogółem, 3) wzrost kosztów pracy związany z ogólną polityką państwa (płaca minimalna, programy emerytalno- rentowe, itp.) 4) realizacja Strategii Rozwoju Spółki przyjętej na kolejne lata 2022-2026, w tym projektów badawczo- rozwojowych, w celu wypracowania kierunków rozwoju Spółki na przyszłość, 5) zwiększanie produktywności procesu produkcyjnego i wydajności pracy, 6) doskonalenie jakości wytwarzanych produktów, 7) skuteczność wdrażania programów oszczędnościowych w warunkach kryzysowych, 8) wdrożenie zintegrowanego systemu zarządzania Abas. 2.7. Perspektywy rozwoju działalności Spółki Pomimo oddziaływania na obecną i przewidywaną w perspektywie 2023 roku sytuację gospodarczą Spółki i jej rynków, negatywnych czynników wywołanych trwająca agresją Rosji na Ukrainę, Spółka widzi perspektywy rozwoju swojej działalności w kolejnych latach. Realizacja zadań objętych planem inwestycyjnym na 2022 rok skutkować będzie wzrostem zdolności produkcyjnych w 2023 roku o około 10% do poziomu około 20.000 ton w skali roku. W planie działalności gospodarczej na 2023 rok ujęte zostały zadania inwestycyjne do realizacji w latach 2023-2024 w wyniku których dojdzie do zwiększenia zdolności produkcyjnych Spółki o kolejne około 5.500 ton w skali roku. Zwiększenie zdolności produkcyjnych zostało zaprojektowane w taki sposób, aby możliwa była również produkcja odlewów o większych gabarytach i ciężarze , co wpłynie na rozszerzenie oferty rynkowej Spółki. Spółka szacuje, że łączne nakłady inwestycyjne do poniesienia na ten cel w latach 2023-2024 wyniosą około 60 mln zł i będą sfinansowane środkami własnymi. Realizacja powyższych inwestycji wpłynie na zwiększenie efektywności wykorzystania aktywów majątkowych Spółki. Na podstawie oceny koniunktury gospodarczej na głównych rynkach odbiorców Spółki nie zostały zidentyfikowane ryzyka, które mogłyby mieć wpływ na zmianę przyjętej w tym zakresie strategii. Inteligentny i zrównoważony rozwój wzmocni pozycję konkurencyjną Spółki i umożliwi wykorzystanie szans wynikających z przyjętej przez Unię Europejską strategii „zielonej transformacji”. 2.8. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń związanych z działalnością Spółki Ryzyko działalności związane z agresją Rosji na Ukrainę Wielopłaszczyznowość skutków wojny w Ukrainie, zarówno tych obecnie występujących jak i innych, które mogą mieć miejsce w przyszłości powoduje, że Spółka uznaje to ryzyko za główne w związku z prowadzoną przez nią działalnością. Objęcie działaniami wojennymi całego terytorium Ukrainy jak również szerokie spektrum sankcji nałożonych na agresora rosyjskiego, spowodowało zachwianie większości więzi w zakresie dostaw podstawowych surowców, materiałów i czynników energetycznych do Europy, jak i eksportu dóbr inwestycyjnych i towarów konsumpcyjnych do Rosji. Historycznie silne Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 12 uzależnienie od gospodarki rosyjskiej ma negatywny, bezpośredni i pośredni, wpływ na kluczowe obszary gospodarki europejskiej. Kontynuacji rozpoczętej transformacji w zakresie uniezależnienia się gospodarki europejskiej od dostaw z Rosji towarzyszy wysoki jej koszt. Spółka nie dostarcza bezpośrednio swoich produktów i nie prowadzi działalności gospodarczej na terenie Ukrainy i Rosji. Niemniej jednak nie należy wykluczyć, że kontrahenci europejscy, do których Spółka dostarcza swoje produkty, w związku przerwaniem przez nich dostaw do Rosji, ograniczą poziom zamówień składanych w Spółce. Decydujące znaczenie dla wystąpienia negatywnych skutków w tym obszarze będzie miała konsekwencja w utrzymaniu nałożonych na Rosję sankcji gospodarczych i dalsze rozszerzanie ich pakietu. Spółka dokonuje bieżącej oceny tego ryzyka w następujących obszarach swojej działalności: - portfel zamówień – stały monitoring ciągłości pracy klientów Spółki, służący ocenie wielkości zamówień na kolejne okresy zgodnie z przekazanymi przez nich forecastami rocznymi, - zdolności produkcyjnych – doskonalenie procesu zarządzania zasobami w tym obszarze, mające na celu optymalne ich wykorzystanie, - dostaw surowców i materiałów do produkcji – prowadzenie bieżącej analizy dostępności podstawowych surowców i materiałów służących produkcji odlewniczej, głównie surówki i złomu. Utrzymywanie bezpiecznego poziomu ich zapasów w oparciu o zdywersyfikowane geograficznie kierunki dostaw, w celu zagwarantowania nieprzerwalnego prowadzenia produkcji, - dostaw energii elektrycznej i gazu w oparciu o zawarte umowy ramowe z dostawcami o ugruntowanej pozycji rynkowej i bieżącą ich kontraktację na bazie terminowych transakcji giełdowych oraz oceny prawdopodobieństwa w oparciu o rozwój sytuacji w sektorze energetycznym, wprowadzenia przez Regulatora ograniczeń w dostawach i skuteczności wprowadzenia wewnętrznych planów ograniczenia zużycia czynników energetycznych, głównie gazu, zgodnie z rekomendacjami, na poziomie nie niższym niż 15%, - inwestycje – realizacja zgodnie z zakresem rzeczowo-finansowym przyjętym w planie działalności Spółki i podejmowanie ewentualnych działań korygujących. Ryzyko związane z globalną sytuacją polityczno-gospodarczą Kontrahentami Spółki są krajowe i zagraniczne podmioty gospodarcze, głównie z krajów Unii Europejskiej. W związku z tym na działalność i wyniki Spółki mają wpływ czynniki związane z ogólną sytuacją polityczno-gospodarczą, w tym głównie agresją Rosji na Ukrainę oraz pandemiczną. Istnieje wysokie ryzyko globalnego kryzysu gospodarczego, które może mieć istotny negatywny wpływ na kontrahentów Spółki, a co za tym idzie na perspektywy jej rozwoju, osiągane wyniki i sytuację finansową. Rozchwianie gospodarki światowej, w tym głównie europejskiej, stanowi zagrożenie dla skali i efektywności prowadzonej przez Spółkę działalności gospodarczej. Ryzyko wahań kursów walutowych Przychody Spółki w walutach i zrównane z nimi przychody w złotych na bazie cen walutowych, stanowią od lat wysoki ponad 80 proc. udział w osiąganych przez Spółkę przychodach ogółem. Spółka nie zakłada w najbliższej perspektywie istotnych zmian w strukturze osiąganych przychodów. Tym samym znaczna część przychodów Spółki jest narażona na ryzyko wahania kursów walut. Obecnie wiele czynników związanych z postrzeganiem przez światowe rynki finansowe ryzyka inwestycyjnego w krajach bezpośrednio narażonych na skutki działań wojennych w Ukrainie, wpływa na wysoki poziom zmienności notowań walut. W tych uwarunkowaniach, wynikających z prowadzonej przez Spółkę działalności gospodarczej, sprzyjającym aspektem dla osiąganych wyników jest deprecjacja polskiej waluty. Ryzyko wzrostu cen czynników energetycznych i ich dostępności Spółka odczuwa dynamiczny wzrost cen czynników energetycznych jak i ryzyko ciągłości ich dostaw na poziomie wynikającym z potrzeb produkcyjnych. Spółka w ramach aktywnych umów z polskimi operatorami ma zapewnione w systemie cen rynkowych, opartych o notowania kontraktów terminowych na TGE, dostawy gazu i energii elektrycznej. Niemniej szczególnie niepokojącym faktem jest wprowadzenie przez Regulatora w obszarze dostaw energii elektrycznej i gazu rozwiązań umożliwiających istotne ograniczenie dostaw i ich wstrzymanie, co w przypadku zaistnienia tych zdarzeń rodzi ryzyko okresowych przerw w działalności produkcyjnej i w konsekwencji pogorszenie efektywności działalności gospodarczej. Spółka częściowo rekompensuje rosnące koszty energii elektrycznej i gazu poprzez zmienną dopłatę ETZ do cen bazowych jej produktów. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 13 Ryzyko utraty należności Ze względu na usługowy charakter prowadzonej działalności gospodarczej, Spółka dostarcza swoje wyroby do około 100 kontrahentów. W strukturze przychodów Spółki dominują odbiorcy zagraniczni. Dostawy odbywają się w oparciu o potwierdzane przez Spółkę zamówienia z określeniem przedmiotu, ilości, ceny, jak i terminu dostawy. Faktury wystawiane są za każdą dostawę z przeważającym 30 dniowym terminem płatności. Należności spływają w cyklu 35 dniowym. Ponieważ w strukturze odbiorców przeważają renomowane firmy, w większości z siedzibą na terenie Unii Europejskiej, ryzyko związane z utratą należności, Spółka uznaje za średnie z punktu widzenia wpływu na jej płynność finansową i osiągane wyniki. Nie można wykluczyć, że również w przypadku renomowanych europejskich odbiorców produktów Spółki, w związku z globalną sytuacją polityczno- gospodarczą i trwającą wojną w Ukrainie oraz pandemią koronawirusa COVID-19, może dojść u nich do zerwania niektórych ogniw w łańcuchu dostaw i zatrzymania produkcji, co w konsekwencji może doprowadzić do nagłego pogorszenia ich sytuacji finansowej i wejścia na drogę postępowań restrukturyzacyjnych. Spółka prowadzi bieżącą ocenę wiarygodności ekonomiczno-finansowej swoich klientów, również z wykorzystaniem informacji z wywiadowni gospodarczych. Spółka stosuje możliwie najkrótsze terminy płatności za dostarczone produkty i świadczone usługi. W przypadku wystąpienia należności przeterminowanych wdrażane są wszelkie przewidziane prawem i warunkami zawartych umów, działania windykacyjne. W Spółce funkcjonuje rozbudowany system raportowania wpływu należności. Ryzyko związane z realizacją umów o dzieło na terenie Niemiec W związku ze świadczeniem przez Spółkę usług w branży odlewniczej w ramach zawieranych z kontrahentami niemieckimi umów o dzieło w ich obiektach fabrycznych oraz umów użyczenia pracowników, istnieje ryzyko podejmowania działań przez niemiecką administrację, organy podatkowe i branżowe związki zawodowe, utrudniających lub uniemożliwiających ich realizację. Spółka narażona jest na ryzyko utraty należności związanych z realizacją umów o dzieło w związku z tym, że niemiecka branża odlewnicza przechodzi proces głębokiej restrukturyzacji, z wykorzystaniem procedur wynikających z niemieckiego prawa naprawczego i upadłościowego. W związku z istniejącą sytuacją polityczno-gospodarczą w wymiarze światowym oraz pandemiczną, istnieje ryzyko pogorszenia efektywności prowadzonej przez Spółkę tej działalności. Negatywny wpływ na gospodarkę niemiecką ma silne historyczne uzależnienie, zarówno w obszarze importu podstawowych surowców i materiałów jak i eksportu dóbr inwestycyjnych i konsumpcyjnych od gospodarki rosyjskiej, co w konsekwencji zwiększa ryzyko pogorszenia efektywności prowadzonej przez Spółkę działalności na terenie Niemiec. Ryzyko związane z sytuacją klientów Spółki Spółka nie jest uzależniona w istotny sposób od jednego odbiorcy jej produktów. Niemniej jednak dostawy do 10 największych odbiorców jej produktów, stanowią około 65% osiąganych w tym zakresie przychodów. Nie można wykluczyć wystąpienia u kluczowych odbiorców produktów Spółki zjawisk kryzysowych związanych z sytuacją polityczno-gospodarczą na świecie oraz z pandemią COVID-19 i istotnego ograniczenia ich aktywności gospodarczej, co może skutkować negatywnie na poziom osiąganych przez Spółkę przychodów i efektywność prowadzonej działalności. Dalsza kontynuacja przez Spółkę dywersyfikacji geograficznej i branżowej odbiorców jej produktów może ograniczyć negatywne skutki tych zjawisk. Niemniej jednak w warunkach wywołanych wojną w Ukrainie i nadchodzącej recesji gospodarczej, realizacja polityki dywersyfikacji odbiorców będzie utrudniona, co w konsekwencji w przypadku pogorszenia się sytuacji ekonomiczno-finansowej jej dotychczasowych odbiorców, może mieć wpływ na pogorszenie wyników ekonomicznych Spółki. Ryzyko wzrostu cen surowców i ich dostępności Aktualnie ceny podstawowych surowców używanych w produkcji odlewniczej (surówka i złom) znalazły się, po osiągnięciu szczytowych poziomów z okresu wybuchu wojny w Ukrainie, w trendzie spadkowym o umiarkowanej dynamice. Spółka podjęła skuteczne działania w zakresie uruchomienia nowych kierunków dostaw surówki odlewniczej z poza obszaru objętego działaniami wojennymi. Efektem tych działań jest nawiązanie ciągłych relacji handlowych z nowymi dostawcami europejskimi bazującymi na dostawach surówki z Brazylii i RPA, co w konsekwencji wpływa na istotne ograniczenie skutków tego ryzyka na jej działalność. Ze względu na wysoki udział kosztów surowców i materiałów w kosztach produkcji, ewentualny powrót do trendu wzrostowego ich cen, czego w obecnej sytuacji nie można wykluczyć, może mieć wpływ na pogorszenie parametrów efektywnościowych prowadzonej działalności gospodarczej. Spółka ocenia na Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 14 poziomie wysokim ryzyko obniżenia z tego tytułu rentowności prowadzonej działalności gospodarczej. Spółka częściowo przeciwdziała temu zjawisku poprzez stosowanie mechanizmu waloryzacji cen swoich produktów wskaźnikiem dopłat materiałowych MTZ. Realizacja polityki podnoszenia cen w obecnych warunkach rynkowych napotyka na bardzo silny opór klientów i może wpłynąć na zmniejszenie atrakcyjności oferty rynkowej Spółki. Ryzyko cyberataku W Spółce funkcjonują rozwinięte systemy informatyczne we wszystkich obszarach związanych z prowadzoną przez nią działalnością gospodarczą. Większość z nich ze względu na charakter prowadzonej działalności gospodarczej, ma różnego rodzaju powiązania z otoczeniem zewnętrznym. Z tych powodów istnieje ryzyko ataków hakerskich oraz zainfekowania złośliwym oprogramowaniem, co w konsekwencji może doprowadzić do paraliżu infrastruktury informatycznej. Spółka podejmuje szereg działań profilaktycznych przeciwdziałających tym zagrożeniom, a w ich ramach ciągle inwestuje w nowe technologie informatyczne. Zostały wybudowane 2 osobne redundantne pomieszczenia serwerowni, główna w budynku administracyjnym i zapasowa w drugiej lokalizacji na terenie zakładu wyposażone w najnowsze systemy gaszenia gazowego, chłodzenia i powiadomień. Zostało uruchomione data center zabezpieczone backupem i zdublowaną wirtualizacją systemów serwerowych. Wdrożone protokoły V-lan znacznie poprawią bezpieczeństwo sieciowe. Spółka nadal pracując nad poprawą bezpieczeństwa informatycznego podjęła w bieżącym roku działania w zakresie wdrożenia domeny activ directowy i ISO 2700. Niemniej jednak nie zostanie w pełni wyeliminowane ryzyko złamania zabezpieczeń i czasowego unieruchomienia funkcjonującej w Spółce infrastruktury informatycznej, co w konsekwencji może negatywnie wpłynąć na prowadzoną przez nią działalność gospodarczą. Ryzyko związane z zakończonymi i realizowanymi projektami dofinansowanymi z funduszy Unii Europejskiej Projekty zakończone: − Projekt „Wzrost kompetencji Ośrodka Badawczo-Rozwojowego Komponentów Odlewniczych w zakresie automatyzacji i robotyzacji procesowej” w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020 i na podstawie Umowy o dofinansowanie zawartej 1.08.2016 r. z Ministrem Rozwoju otrzymała dofinansowanie w kwocie 3 526 tys. zł. Projekt był realizowany od 1.08.2016 r. do 31.12.2020 r. Projekt został zrealizowany. Uzyskano płatność końcową. Projekt będzie monitorowany przez okres 5 lat, tj. do końca 2025 r. z założonych wskaźników rezultatu i realizacji założonej Agendy badawczej dot. prowadzenia 5 projektów B+R z zastosowaniem zasobów uzyskanych w wyniku zrealizowanego projektu. Niezrealizowanie zawartych w umowie w/w zobowiązań stanowi ryzyko zwrotu części otrzymanego dofinansowania – ryzyko małe. − Projekt „Badania i opracowanie zaawansowanej technologii obróbki skrawaniem odlewów żeliwnych zgodnie z wymaganiami innowacyjnego elastycznego systemu paletyzacji” w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Świętokrzyskiego i na podstawie Umowy o dofinansowanie nr RPSW.01.02.00-26-0025/17-00 zawartej 25.04.2018 r. z Województwem Świętokrzyskim w Kielcach otrzyma dofinansowanie w kwocie 1 084 tys. zł. Projekt był realizowany od 01.04.2018 r. do 31.03.2021 r. Projekt będzie podlegał monitorowaniu przez Instytucję Zarządzającą przez okres 5 lat, tj. do 31.03.2026 r. W przypadku m.in. niewywiązania się przez Spółkę ze zobowiązań wynikających z zawartej umowy o dofinansowanie, związanych głównie z trwałością projektu i nieosiągnięcia wskaźników rezultatu w monitorowanym okresie, istnieje małe ryzyko zwrotu części lub całości otrzymanego dofinansowania. − HORIZON 2020, nr 680 734 nt. Inteligentne zintegrowane zrobotyzowane systemy dla MSP kontrolowanych przez Internet w dynamicznych procesach produkcyjnych (Smart integrated Robotics system for SMEs controlled by Internet of Things based on dynamic manufacturing processes, HORSE). Program Europejski; projekt zakończony w 2020 r. Rezultatem projektu jest dostarczony do Spółki robot (protokół dostawy). Z uwagi na stwierdzony brak funkcjonalności robota w warunkach produkcyjnych odlewni, nie został podpisany przez Spółkę protokół odbioru. Lider projektu prowadzi działania skierowane do członków Konsorcjum odpowiedzialnych za konstrukcję i funkcjonalność robota. W przypadku nie osiągnięcia przez robot założonej funkcjonalności, Spółce Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 15 nie grozi zwrot otrzymanego dofinansowania. Spółka wywiązała się z przyjętych zobowiązań na etapie realizacji projektu. − Projekt „Zintegrowane podejście do optymalizacji procesów w zakresie wydajności zasobów surowcowych, z wyłączeniem technologii odzyskiwania strumieni odpadów” (w skrócie ENSUREAL), realizowany w ramach programu międzynarodowego HORIZON 2020 i na podstawie umowy o dofinansowanie Nr 737533-ENSUREAL z 05.07.2017 r. otrzyma dofinansowanie w kwocie 90 923,88 eur (387 tys. zł). Projekt realizowany w latach 2017-2022. Beneficjent jest zobowiązany, aby przy realizacji zadań w projekcie ENSUREAL dochował należytej staranności i przyjął wszystkie niezbędne kroki do wykonania zadań przewidzianych w projekcie, niezbędnych do osiągnięcia celów/ przedsięwzięć. Potencjalna sytuacja niewykonania zadań ujętych w projekcie każdorazowo podlega ocenie Oficera Projektowego z Komisji Europejskiej, który sprawdza ww. kwestie i należyte wydatkowanie środków. W przypadku stwierdzenia uchybień, Komisja Europejska swoje roszczenie dotyczące zwrotu kosztów kieruje wobec koordynatora projektu, a dopiero ten do danego partnera na podstawie zapisów umowy konsorcjum. Wykonano raport podsumowujący (sprawozdanie końcowe). Wynik raportu zaakceptowany, płatność końcowa wykonana. Ryzyko znikome. Ponadto Spółka realizuje: − Projekt „Opracowanie innowacyjnej technologii komponentów odlewniczych z wysokojakościowego żeliwa sferoidalnego przy zastosowaniu nowatorskiej w skali światowej techniki hybrydowo- dynamicznej modyfikacji ciekłego stopu” ramach naboru Nr 2/1.1.1/2019 do Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020 i na podstawie umowy zawartej 13.11.2019 r. z Narodowym Centrum Badań i Rozwoju, otrzyma dofinansowanie w kwocie 1 935 tys. zł. Projekt realizowany od 1.01.2020 r. do 30.06.2023 r. Projekt realizowany zgodnie z umową i obowiązującym harmonogramem. Spółka ocenia ryzyko na poziomie niskim, że będzie zobowiązana do zwrócenia części lub całości otrzymanego dofinansowania do w/w projektu, w przypadkach wskazanych w umowie, w szczególności w przypadku zaistnienia nieprawidłowości przy jego realizacji bądź rozliczaniu. − Projekt „Wdrożenie na rynek innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo Si (krzemem) dzięki opracowaniu dedykowanej technologii topienia i obróbki pozapiecowej, eliminującej skłonność do tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości odlewów i gwarantującej stabilność właściwości użytkowych żeliwa” w ramach naboru Nr 6/1.1.1/2019 do Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020 i na podstawie umowy zawartej 5.06.2020 r. z Narodowym Centrum Badań i Rozwoju, otrzyma dofinansowanie w kwocie 1 628 tys. zł. Projekt realizowany od 1.07.2020 r. do 30.09.2023 r. Spółka zrealizowała dwa etapy projektu osiągając zakładane efekty w zakresie badań przemysłowych i otrzymała dofinansowanie na poziomie 948 tys. zł. Ryzyko zwrotu otrzymanych środków według oceny Spółki nie występuje. W trakcie realizacji trzeciego etapu projektu wystąpiły problemy natury technicznej i rynkowej niezależne od Spółki, które mogą być podstawą podjęcia decyzji w przyszłości o zakończeniu tego projektu na etapie drugim, przy czym taka decyzja nie została podjęta. Na realizację etapu trzeciego Spółka otrzymała dofinansowanie w wysokości 75 tys. zł i w tym zakresie istnieje ryzyko jego zwrotu. − Projekt w konsorcjum międzynarodowym w dziedzinie ochrony środowiska i klimatu, LIFE-2021- SAP-ENV o tytule „Towards zero emissions in European ferrous foundries using inorganic binder systems” – „W kierunku zerowej emisji w europejskich odlewniach żeliwa z zastosowaniem nieorganicznych systemów spoiw”. Projekt realizowany od 1.09.2022 r. przez okres 42 miesięcy. Okres trwałości 5 lat. Szacowane nakłady Spółki w ramach kosztów kwalifikowanych projektu wyniosą 6 509 tys. zł, a dofinansowanie na poziomie 3 905 tys. zł. Projekt dotyczy wdrożenia nowoczesnych technologii wytwarzania form i rdzeni bazujących na niskoemisyjnych żywicach nieorganicznych oraz zmniejszeniu śladu węglowego w cyklu produkcyjnym. Ryzyka związane z tym projektem dotyczą wdrożenia tej technologii w produkcji seryjnej i zostały uwzględnione w kamieniach milowych projektu. W przypadku nieuzyskania określonych wskaźników, Spółka ma prawo odstąpienia od projektu. Ryzyko zwrotu otrzymanego dofinansowania na etapie oceny efektów realizacjo kolejnych kamieni milowych projektu, Spółka ocenia na poziomie niskim. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 16 − Projekt w konsorcjum międzynarodowym HORIZON-CL4-2022-RESILIENCE-01 – „Sustainable Hydrogen and Aluminothermic Reduction Process for Manganese, its alloys and Critical Raw Materials Production” - „Zrównoważony proces redukcji wodoru i obróbki termicznej aluminium dla manganu, jego stopów oraz produkcja surowców krytycznych”. Projekt rozpoczęty 01.01.2023 r. i będzie realizowany przez okres 48 miesięcy. Okres trwałości 5 lat. Szacowane nakłady Spółki wyniosą 412 tys. zł, a dofinansowanie na poziomie 288 tys. zł. Rozpoczęcie realizacji zadań w Spółce szacowane jest na 24 miesiąc realizacji projektu. Ryzyko związane z zapewnieniem terminowości dostaw Ze względu na usługowy charakter prowadzonej działalności w zakresie produkcji komponentów odlewniczych, Spółka produkuje około 800 różnych rodzajów detali. Stanowi to duże wyzwanie planistyczne i logistyczne wywołujące ryzyko niedotrzymania terminów dostaw. Spółka narażona jest do przyjmowania odpowiedzialności finansowej za ewentualne skutki nieterminowości dostaw. Nie należy wykluczyć ryzyka przerwania łańcucha dostaw surowców i materiałów oraz czynników energetycznych służących produkcji odlewniczej, co w konsekwencji może doprowadzić do braku możliwości realizacji dostaw zgodnie z przyjętymi zamówieniami. Ryzyko to jest częściowo ograniczane poprzez utrzymywanie bezpiecznych poziomów zapasów podstawowych surowców i materiałów i wdrażanie planów ograniczania zużycia czynników energetycznych, głównie gazu, zgodnie z zaleceniami Unii Europejskiej i polskiego Regulatora. Spółka doskonali swój system planowania produkcji i logistyki dostaw, wykorzystując zintegrowany informatyczny system zarządzania Abas. Spółka ubezpiecza się od skutków wystąpienia tego ryzyka w ramach klauzul dodatkowych odpowiedzialności cywilnej za produkt. W ostateczności Spółka może skorzystać z klauzuli powołania się na siłę wyższą i uwolnienia od konieczności ponoszenia kar z tytułu nieterminowej realizacji dostaw i ekstremalnie niemożliwości ich realizacji, z powodu braku surowców i materiałów do produkcji, jak i ciągłości dostaw czynników energetycznych. Na Spółce, w przypadku powołania się na siłę wyższą, ciążyć będzie obowiązek wykazania jej wpływu na brak możliwości realizacji postanowień umownych. Ryzyko związane z zadłużeniem bankowym Finansowanie przez Banki działalności gospodarczej Spółki w 2022 roku odbywało się w ramach dwóch linii wieloproduktowych z ogólnym limitem 12 000 tys. każda, przy czym obie dawały możliwość wykorzystania kredytu w rachunku bieżącym do kwoty 24 000 tys. zł i limitu na gwarancje bankowe i akredytywy do kwoty 10 000 tys. zł. Obie umowy były zabezpieczone na rzeczowych aktywach trwałych, tj. hipoteką do kwoty 18 000 tys. zł wraz z cesją praw z umowy ubezpieczenia nieruchomości oraz zastawem rejestrowym na zbiorze środków trwałych w skład którego wchodzą dwie linie technologiczne z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej. W obu umowach dodatkowym zabezpieczeniem było notarialne oświadczenie o poddaniu się egzekucji. 17 marca 2023 roku Spółka podpisała Aneks do Umowy o Wielocelowy Limit kredytowy zawartej z Bankiem Pekao S.A. podwyższający kwotę dostępnego limitu z 12 000 tys. zł do 15 000 tys. zł oraz pozwalający na korzystanie z kredytu w rachunku bieżącym do wysokości 15.000 tys. zł, z limitu na gwarancje do wysokości 7 000 tys. zł oraz z limitu na akredytywy do wysokości 15 000 tys. zł, przy czym łączna kwota wykorzystanego limitu nie może przekroczyć 15 000 tys. zł. Wzrosła też wartość zabezpieczenia hipotecznego z 18 000 tys. zł do 22 500 tys. zł. oraz w miejsce oświadczenia o poddaniu się egzekucji zabezpieczeniem jest weksel in blanco. W przypadku pogorszenia się, w ocenie banku, osiąganych przez Spółkę wyników ekonomiczno- finansowych lub niewywiązywania się ze zobowiązań wynikających z zawartych umów z Bankami, istnieje ryzyko wypowiedzenia tych umów, co oznaczałoby powstanie przejściowych problemów związanych z utrzymaniem płynności finansowej i finansowania się kredytem kupieckim w stosunku do poziomu określonego w umowach z dostawcami Spółki oraz ryzyko zaspokojenia banków z przedmiotów zabezpieczenia. Zabezpieczenia ustanowione są na majątku, który stanowi podstawę niezbędną do prowadzenia przez Spółkę działalności gospodarczej. Spółka ocenia na poziomie niskim ryzyko wypowiedzenia przez banki zawartych z nią umów i skorzystania z ustanowionych na jej majątku zabezpieczeń. Spółka przewiduje w kolejnych okresach przejściowy wzrost jej zobowiązań w stosunku do banków z tytułu zwiększenia zaangażowania środków dłużnych w finansowaniu jej działalności gospodarczej i inwestycyjnej . Poprzez rozbudowany system monitoringu finansowego Spółka w systemie ciągłym analizuje poziom zadłużenia w ramach funkcjonujących umów z bankami w stosunku do wielkości wynikających z zawartymi z bankami umów. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 17 Ryzyko związane z otoczeniem konkurencyjnym Spółka prowadzi działalność na konkurencyjnym rynku odlewniczym. Inwestycje zrealizowane w ostatnich latach sprawiły, że Spółka dysponuje nowoczesnym parkiem maszynowym oraz dużym potencjałem produkcyjnym i badawczo-rozwojowym. Dzięki temu jest w stanie realizować zamówienia klientów na skomplikowane konstrukcyjnie komponenty odlewnicze z tworzyw najnowszej generacji, w konkurencyjnych cenach i terminach oraz z uwzględnieniem innych istotnych dla klientów warunków dostaw. Na rynku obserwuje się nasilenie konkurencji ze strony odlewni krajowych i zagranicznych, które podobnie jak Spółka modernizują i zwiększają swój potencjał wytwórczy. Istotnym zagrożeniem jest również import tanich odlewów z krajów niebędących członkami Unii Europejskiej, szczególnie z Chin, Turcji i Indii, chociaż w stosunku do typowego asortymentu produktowego przez Spółkę, zagrożenie to ma mniejsze znaczenie, również ze względu na załamanie się dostaw z Chin w związku z pandemią koronawirusa. Spółce sprzyja zmiana strategii dostaw europejskich producentów wyrobów finalnych w kierunku uniezależnienia się od dostawców ze Wschodu i zacieśniania współpracy z dostawcami europejskimi. Nie bez znaczenia dla ugruntowania tego trendu są wielopłaszczyznowe implikacje gospodarcze wynikające z agresji Rosji na Ukrainę. Walka cenowa na europejskim i światowym rynku odlewniczym komplikuje się w warunkach silnej destabilizacji cen podstawowych surowców i materiałów oraz ich dostępności. Może to w konsekwencji prowadzić do utraty części klientów nie akceptujących polityki cenowej Spółki, rekompensującej drastyczny wzrost kosztów wytwarzania oraz utrudnić pozyskiwanie nowych kontrahentów. Sytuacja ta może wpłynąć na pogorszenie wyników finansowych osiąganych przez Spółkę oraz osłabić jej konkurencyjność. Ryzyko zmian przepisów prawnych i ich interpretacji Zagrożeniem dla działalności Spółki mogą być zmieniające się przepisy prawa i różne jego interpretacje. Ewentualne zmiany przepisów prawa, a w szczególności przepisów podatkowych, przepisów prawa pracy i ubezpieczeń społecznych, mogą zmierzać w kierunku powodującym wystąpienie negatywnych skutków dla działalności i pozycji rynkowej Spółki. Przepisy prawa polskiego podlegają bieżącemu dostosowywaniu do prawa Unii Europejskiej, a zmiany te mogą mieć wpływ na otoczenie prawne związane z działalnością gospodarczą Spółki. Zmieniające się przepisy prawa, w tym w zakresie ochrony środowiska, mogą spowodować nałożenie na Spółkę dodatkowych obowiązków i wzrost kosztów, co może mieć wpływ na jej rentowność i osiągane wyniki. 2.9. Umowy znaczące dla działalności Spółki oraz umowy ubezpieczenia Spółka Akcyjna ODLEWNIE POLSKIE jako umowę znaczącą rozumie umowę lub umowy, której jedną ze stron jest Spółka, a których przedmiot ma wartość co najmniej 10% przychodów ze sprzedaży Spółki za okres ostatnich czterech kwartałów. Powyższe kryterium ma zastosowanie przy założeniu, że: 1. wartość znaczącej umowy ustalana jest według: wysokości ceny/wartości przedmiotu świadczenia wynikającego z umowy, lub szacowanych skutków finansowych realizacji umowy dla sytuacji Spółki, 2. wartość znaczącej umowy ustalana jest: a) przy umowie wieloletniej czasowej – jako łączna wartość świadczeń za cały okres, b) przy umowie na czas nieokreślony – jako łączna wartość świadczeń za okres 5 lat, c) przy braku możliwości określenia wartości świadczenia – jako wartość szacunkowa przedmiotu umowy, 3. za znaczącą umowę uznaje się dwie lub więcej umów zawartych z tym samym podmiotem w okresie krótszym niż ostatnie 12 miesięcy, jeżeli ich łączna wartość przekracza ustalone kryterium wartościowe. Mechanizm ten dotyczy także wartości zamówień składanych w wykonaniu umów o charakterze ramowym. Zgodnie z powyższym kryterium, w okresie objętym sprawozdaniem Spółka nie zawarła nowych znaczących umów. Wszystkie umowy są dodatkowo analizowane pod kątem spełnienia kryterium informacji poufnej zdefiniowanej w art. 7 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) Nr 596/2014 w sprawie Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 18 nadużyć na rynku oraz uchylające dyrektywę 2003/6/WE Parlamentu Europejskiego i Rady oraz dyrektywy Komisji 2003/124/WE, 2003/125/WE i 2004/72/WE (Dz. U. UE. L. 2014.173.1). 2.9.1. Umowy ubezpieczenia Na 31.12.2022 r. Spółka była stroną umów ubezpieczenia zawartych z: Compensa Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. w Warszawie: − Ubezpieczenie mienia od wszystkich ryzyk. Przedmiotem ubezpieczenia są budynki i budowle, maszyny i urządzenia, środki transportu (z wyłączeniem samochodów osobowych), wyposażenie, narzędzia, mienie ruchome, środki obrotowe, środki obrotowe, wartości pieniężne w schowkach, wartości pieniężne od rabunku w lokalu, wartości pieniężne w transporcie, szyby i inne tłukące się przedmioty na łączną sumę 155 997 tys. zł. Stawka za ubezpieczenie wynosi 0,047%. Składka za ubezpieczenie wynosi 73 tys. zł. Ubezpieczenie zawarte na okres od 06.10.2022 r. do 05.10.2023 r. − Ubezpieczenie mienia od wszystkich ryzyk. Przedmiotem ubezpieczenia są środki trwałe: „Stacja przerobu mas formierskich” i „Automatyczna linia formierska”, na łączną sumę 28 350 tys. zł. Stawka za ubezpieczenie wynosi 0,0470%. Składka za ubezpieczenie wynosi 13 tys. zł. Ubezpieczenie zawarte na okres od 06.10.2022 r. do 05.10.2023 r. − Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej. Ochroną ubezpieczenia objęta jest działalność związana z produkcją wyrobów odlewniczych. Przedmiot ubezpieczenia obejmuje odpowiedzialność cywilną ustawową za szkody osobowe i rzeczowe powstałe w związku z prowadzeniem działalności i posiadaniem mienia. Ochroną ubezpieczeniową nie jest objęta działalność prowadzona przez Spółkę na terenie Niemiec w ramach umów o dzieło. Suma gwarancyjna wynosi 24 004 tys. zł na wszystkie wypadki. Koszt roczny 51 tys. zł. Ubezpieczenie zawarte na okres od 06.10.2022 r. do 05.10.2023 r. − Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej. Ochroną ubezpieczeniową objęta jest działalność prowadzona przez Spółkę na rzecz kontrahentów na terenie Niemiec w ramach umów o dzieło. Przedmiot ubezpieczenia obejmuje odpowiedzialność cywilną za szkody osobowe i rzeczowe powstałe w związku z prowadzeniem działalności i posiadaniem mienia. Suma gwarancyjna na wszystkie wypadki wynosi 24 004 tys. zł. Koszt roczny 126 tys. zł. Ubezpieczenie zawarte na okres od 06.10.2022 r. do 05.10.2023 r. − Ubezpieczenie maszyn od uszkodzeń. Przedmiotem ubezpieczenia są maszyny i urządzenia oraz środki transportu (bez pojazdów zarejestrowanych w tym samochodów osobowych) na łączną kwotę 128 379 tys. zł. Stawka ubezpieczenia wynosi 0,170% wartości, koszt roczny 218 tys. zł. Ubezpieczenie zawarte na okres od 06.10.2022 r. do 05.10.2023 r. − Ubezpieczenie maszyn od uszkodzeń. Przedmiotem ubezpieczenia są maszyny i urządzenia na łączną kwotę 28 350 tys. zł. Stawka ubezpieczenia wynosi 0,170% wartości, koszt roczny 48 tys. zł. Ubezpieczenie zawarte na okres od 06.10.2022 r. do 05.10.2023 r. − Ubezpieczenie sprzętu elektronicznego zawarte na okres od 06.10.2022 r. do 05.10.2023 r. Przedmiotem ubezpieczenia jest sprzęt elektroniczny stacjonarny i przenośny na wartość 3 772 tys. zł. Koszt roczny 17 tys. zł. − oraz ubezpieczenia środków transportu dopuszczonych do ruchu na drogach publicznych. Commercial Union Polska Grupa AVIVA − Grupowe Ubezpieczenie na Życie z Ubezpieczeniowym Funduszem Kapitałowym OPIEKUN VIP obejmujące Wiceprezesa Zarządu Leszka Walczyka z następującą wysokością i zakresem zapewnionej ochrony: z tytułu śmierci 500 tys. zł, z tytułu śmierci wskutek nieszczęśliwego wypadku 500 tys. zł, z tytułu trwałego uszczerbku na zdrowiu wskutek NW 100 tys. zł, poważnego zachorowania 100 tys. zł. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 19 − Grupowe Ubezpieczenie na Życie z Ubezpieczeniowym Funduszem Kapitałowym OPIEKUN VIP obejmujące dziesięciu pracowników Spółki objętych funkcjonującym w Spółce programem „Młoda Kadra – Przyszłość Firmy” z następującą wysokością i zakresem zapewnionej ochrony: śmierć uczestnika 100 tys. zł, śmierć wskutek nieszczęśliwego wypadku 100 tys. zł, trwały uszczerbek na zdrowiu wskutek NW w systemie świadczeń progresywnych 50 tys. zł, poważne zachorowanie 40 tys. zł, leczenie szpitalne w systemie świadczeń progresywnych 15 tys. zł i świadczenie szpitalne „zdrowe życie” 30 tys. zł. 2.10. Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju W 2022 r. Spółka na działalność badawczo-rozwojowo-wdrożeniową poniosła nakłady w wysokości 2 166 tys. zł i były one wyższe o 2,07% w stosunku do 2021 r., które wyniosły 2 122 tys. zł. W 2022 r. nakłady w całości poniesione były na prace badawczo-rozwojowe, natomiast w 2021 r. 1 963 tys. zł poniesiono na prace badawczo-rozwojowe a 159 tys. zł na środki trwałe wykorzystywane do realizacji prac badawczo-rozwojowych przez wewnętrzną jednostkę organizacyjną Spółki, tj. Ośrodek Badawczo-Rozwojowy Komponentów Odlewniczych - kwota ta ujęta była w nakładach inwestycyjnych (pkt. 3.7 niniejszego sprawozdania). Nakłady na działalność badawczo-rozwojowo-wdrożeniową w 2022 r. stanowiły 0,75% przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, a w 2021 r. stanowiły 0,97% przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów. W 2022 roku działalność Ośrodka Badawczo-Rozwojowego Komponentów Odlewniczych, będącego jednostką organizacyjną Spółki skupiona była na: Realizacji dwóch projektów: − POIR.01.01.01-00-0545/19. „Opracowanie innowacyjnej technologii komponentów odlewniczych z wysokojakościowego żeliwa sferoidalnego przy zastosowaniu nowatorskiej w skali światowej techniki hybrydowo-dynamicznej modyfikacji ciekłego stopu”. Zakończono etap III weszliśmy w etap IV badania rozwojowe. Termin zakończenia projektu 30.06.2023. − POIR.01.01.01-00-1303/19. „Wdrożenie na rynek innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo Si (krzemem) dzięki opracowaniu dedykowanej technologii topienia i obróbki pozapiecowej, eliminującej skłonność do tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości odlewów i gwarantującej stabilność właściwości użytkowych żeliwa”. Zakończono etap II projektu przeszliśmy do etapy III Badania rozwojowe. Termin zakończenia projektu 30.09.2023 r. Wyniki z etapu 2 potwierdziły wysokie właściwości mechaniczne tego materiału wraz ze stabilnością twardości. W etapie 3 pojawiły się problemy z uzyskaniem odpowiedniej jakości w rzeczywistych odlewach produkcyjnych. Przygotowaniu i rozpoczęciu realizacji projektu dofinansowanego w ramach EU na rzecz środowiska i klimatu LIFE. Projekt o nazwie − 101074439-LIFE21-ENV-FI-GREEN CASTING LIFE – „W kierunku zerowej emisji w europejskich odlewniach żelaza z zastosowaniem nieorganicznych systemów spoiw”. Projekt ma na celu wykazanie technicznej i środowiskowej wykonalności stosowania nowych nieorganicznych spoiw, zamiast tradycyjnych organicznych, w odlewniach żeliwa i staliwa. Równolegle zostaną zademonstrowane różne metody regeneracji piasku, a także zbadane zostaną zewnętrzne zastosowania ponownego ich wykorzystania. Od 01.09.2022 projekt wszedł w etap realizacji. Rozpoczęto przygotowania do realizacji projektu. Okres realizacji projektu 42 mies. (koszt całkowity projektu 6 509 tys. zł, dofinansowanie 3 905 tys. zł). Przygotowaniu projektu w zakresie badań naukowych i innowacji na lata 2021–2027 HORIZON EUROPA. Projekt o nazwie − HORIZON-CL4-2022-RESILIENCE-01 - 101091936 „Sustainable Hydrogen and Aluminothermic Reduction Process for Manganese, its alloys and Critical Raw Materials Production” Zrównoważony proces redukcji wodoru i aluminotermii dla manganu, jego stopów i produkcji surowców krytycznych (koszt całkowity projektu 412 tys. zł, dofinansowanie 288 tys. zł). Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 20 2.11. Postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej 1. 21 października 2021 roku z Sądu Rejonowego w Ostrowcu Świętokrzyskim IV Wydział Pracy wpłynął do Spółki pozew o zapłatę z tytuły wypadku przy pracy. Wartość przedmiotu sporu wynosi 45.278,00 zł (czterdzieści pięć tysięcy dwieście siedemdziesiąt osiem). Spółka złożyła odpowiedź na pozew, w której wniosła o oddalenie powództwa w całości. Sprawa jest w toku. 2. 7 stycznia 2021 roku Spółka otrzymała pismo z Urzędu Ochrony Danych Osobowych, z którego wynika, że Urząd prowadzi postępowanie w związku z wpłynięciem skargi od Akcjonariuszy Spółki Pana Marcina Wąsiela i Pana Adama Żyły na nieprawidłowości w przetwarzaniu danych osobowych poprzez nieuprawnione przekazanie ich danych osobowych. Dane zostały ujawnione poprzez przekazanie przez Spółkę, systemem ESPI do publicznej wiadomości, otrzymanego od Akcjonariuszy pisma informującego o zawarciu przez Akcjonariuszy porozumienia i zawierającego ich dane osobowe. 13 października 2022 roku Prezes Urzędu Ochrony Danych Osobowych wydał decyzję w przedmiotowej sprawie, w której udzielił Spółce upomnienia. Spółka nie wniosła skargi do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Warszawie. 3. 4 października 2021 roku Profab International Sp. z o.o. złożył w Sądzie Rejonowym w Kielcach wniosek o ustanowienie służebności gruntowej przesyłu na prawie użytkowania wieczystego nieruchomości, za jednorazowym wynagrodzeniem. 4. 4 października 2021 roku Profab International Sp. z o.o. złożył w Sądzie Rejonowym w Kielcach wniosek o ustanowienie służebności gruntowej – drogi koniecznej na prawie użytkowania wieczystego nieruchomości. 5. 4 października 2021 roku Profab International Sp. z o.o. złożył w Sądzie Okręgowym w Kielcach pozew o ustalenie nieważności umowy i zasądzenie od Odlewni Polskich S.A. kwoty 716.583,24 zł wraz z ustawowymi odsetkami. 6. 4 października 2021 roku Profab International Sp. z o.o. złożył w Sądzie Okręgowym w Kielcach pozew o zapłatę z tytuły bezumownego korzystania z przepompowni. Wartość przedmiotu sporu wynosi 108.000 zł wraz z ustawowymi odsetkami. Sprawy wymienione w punktach 3, 4, 5 i 6 poddane zostały przez Strony sporu negocjacjom. Wypracowana i zaakceptowana obustronnie ugoda została podpisana przez Spółkę 30 listopada 2022 roku. Na jej mocy Profab International Sp. z o.o. w zamian za ustanowienie służebności zobowiązał się do wycofania wszystkich pozwów złożonych przeciwko Spółce. Jednakże w przyczyn niezależnych od Stron, Sąd 10 stycznia 2023 roku w sprawie o zapłatę z tytułu bezumownego korzystania z przepompowni wydał wyrok zaoczny, od którego został złożony sprzeciw, natomiast strona powodowa złożyła pismo procesowe potwierdzające zawarcie ugody. Na dzień sporządzenia niniejszej informacji sprawa jest w toku. Pozostałe 3 sprawy zostały umorzone postanowieniami Sądu z 9 lutego 2023 roku, 10 lutego 2023 roku oraz 17 lutego 2023 roku. 3. SYTUACJA FINANSOWA I MAJĄTKOWA W Spółce ODLEWNIE POLSKIE S.A. księgi rachunkowe prowadzone są zgodnie z przepisami Ustawy o rachunkowości w sposób zapewniający wyodrębnienie wszystkich informacji istotnych dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej, wyniku finansowego oraz możliwości sporządzenia obowiązujących sprawozdań finansowych, w tym rachunku zysków i strat w układzie kalkulacyjnym - dla potrzeb Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 21 spełnienia wymogów wynikających z Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych z 29 marca 2018 r. (Dz. U. z 2018 r., poz. 757) oraz w układzie rodzajowym - dla potrzeb GUS; rachunku przepływów środków pieniężnych metodą pośrednią jak również właściwego dokonania rozliczeń z jednostkami publicznoprawnymi. Zasady sporządzenia rocznego sprawozdania finansowego, zostały opisane we wprowadzeniu do sprawozdania finansowego w punkcie 1.4. Prezentowane dane dotyczą okresu od 1.01.2022 r. do 31.12.2022 r. i są porównywalne do danych za okres od 1.01.2021 r. do 31.12.2021 r. Dane podawane są w tys. zł. 3.1. Podsumowanie wyników 3.1.1. Rachunek zysków i strat Spółki Tabela 4 Rachunek zysków i strat Spółki Lp. Wyszczególnienie 2022 r. 2021 r. 2022:2021 tys. zł tys. zł % A Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 290 322 219 426 132,31 B Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 237 690 181 136 131,22 C Zysk brutto ze sprzedaży 52 632 38 290 137,46 D Koszty sprzedaży 6 017 4 651 129,37 E Koszty ogólnego zarządu 13 257 10 847 122,22 F Zysk ze sprzedaży 33 358 22 792 146,36 G Pozostałe przychody operacyjne 5 777 3 029 190,72 H Pozostałe koszty operacyjne 1 061 1 336 79,42 I Zysk z działalności operacyjnej 38 074 24 485 155,50 J Przychody finansowe 848 421 201,43 K Koszty finansowe 242 58 417,24 L Zysk brutto 38 680 24 848 155,67 M Podatek dochodowy, w tym 7 777 4 796 162,16 - podatek dochodowy bieżący 7 843 4 832 162,31 - podatek dochodowy odroczony -66 -36 183,33 N Zysk netto 30 903 20 052 154,11 W 2022 r. przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów wyniosły 290 322 tys. zł, co oznacza wzrost o 32,31% w porównaniu do osiągniętych w 2021 r. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów za 2022 r. wyniosły 237 690 tys. zł, co oznacza wzrost o 31,22% w porównaniu do 2021r. Koszty sprzedaży za 2022 r. zwiększyły się w stosunku do 2021 r. o 29,37 %, natomiast koszty ogólnego zarządu w tym okresie zwiększyły się o 22,22%. Za 2022 r. Spółka uzyskała zysk z działalności operacyjnej w kwocie 38 074 tys. zł (w 2021 r. 24 484 tys. zł), zysk brutto w kwocie 38 680 tys. zł (w 2021 r. 24 848 tys. zł ) oraz zysk netto w kwocie 30 903 tys. zł (w 2021 r. 20 052 tys. zł). W okresie sprawozdawczym za 2022 r. wystąpił bieżący podatek dochodowy od osób prawnych w kwocie 7 843 tys. zł, a różnica stanu podatku odroczonego na początek i koniec 2022 r. ujęta w rachunku zysków i strat za 2022 r. wykazała zmniejszenie podatku dochodowego o kwotę 66 tys. zł, co miało wpływ na zwiększenie zysku netto i nadwyżki finansowej. 3.1.2. EBITDA i nadwyżka finansowa Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 22 Tabela 5 EBITDA i nadwyżka finansowa Lp. Wyszczególnienie 2022 r. 2021 r. 2022:2021 tys. zł tys. zł % 1. EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) 46 774 34 548 135,39 2. Nadwyżka finansowa (zysk netto + amortyzacja) 39 603 30 116 131,50 Wskaźnik EBITDA za 2022 r. wyniósł 46 774 tys. zł i był wyższy o 35,39% od EBITDA za 2021 r. Nadwyżka finansowa w 2022 r. wyniosła 39 603 tys. zł i była wyższa o 31,50% od osiągniętej w 2021 roku. 3.1.3. Bilans Spółki Suma bilansowa na dzień 31.12.2022 r. wynosiła 182 416 tys. zł i w stosunku do sumy bilansowej na 31.12.2021 r. zwiększyła się o 40 408 tys. zł, tj. o 28,45%. Tabela 6 Aktywa i pasywa Spółki Lp. Bilans 31.12.2022 r. Udział w 2022 31.12.2021 r. Udział w 2021 2022:2021 tys. zł % tys. zł % % A. Aktywa razem 182 416 100,00 142 008 100,00 128,45 1. Aktywa trwałe 59 259 32,49 50 708 35,71 116,86 2. Aktywa obrotowe 123 157 67,51 91 300 64,29 134,89 3. Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0 - 0 - - 4. Udziały (akcje) własne 0 - 0 - - B. Pasywa razem 182 416 100,00 142 008 100,00 128,45 1. Kapitał własny 120 147 65,86 98 429 69,31 122,06 2. Zobowiązania i rezerwy 62 269 34,14 43 579 30,69 142,89 3.2. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych 3.2.1. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Spółka osiąga przychody z działalności Jednostki Macierzystej w kraju i z działalności Oddziału Spółki w Niemczech. Tabela 7 Przychody Spółki wg miejsca ich generowania Lp. Wyszczególnienie 2022 r. Udział w 2022 2021 r. Udział w 2021 2022:2021 tys. zł % tys. zł % % 1 Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 290 322 100,00 219 426 100,00 132,31 1.1. z działalności Jednostki Macierzystej w kraju 252 096 86,83 188 112 85,73 134,01 1.2. z działalności Oddziału w Niemczech 38 226 13,17 31 314 14,27 122,07 Struktura przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Spółka osiąga przychody ze sprzedaży wyrobów z produkcji własnej oraz z wyrobów wytwarzanych w innych odlewniach (przychody ze sprzedaży produkcji obcej), ze świadczenia usług w kraju i poza jego granicami, a także z handlu towarami i materiałami. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 23 Tabela 8 Struktura przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Lp. Wyszczególnienie 2022 r. Udział w 2022 2021 r. Udział w 2021 2022:2021 tys. zł % tys. zł % % 1 Przychody ze sprzedaży, w tym: 290 322 100,00 219 426 100,00 132,31 1.1. przychody ze sprzedaży produkcji , w tym: 246 189 84,80 182 901 83,36 134,60 1.1.1. przychody ze sprzedaży produkcji własnej 244 447 84,20 180 887 82,44 135,14 1.1.2 przychody ze sprzedaży produkcji obcej 1 742 0,60 2 014 0,92 86,49 1.2. przychody z usług, w tym: 40 676 14,01 33 449 15,24 121,61 1.2.1. przychody z usług świadczonych poza granicami kraju 38 226 13,17 31 314 14,27 122,07 1.2.2. przychody z usług pozostałych 2 450 0,84 2 135 0,97 114,75 1.3. przychody z handlu 3 457 1,19 3 076 1,40 112,39 Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów za 2022 r. w porównaniu do 2021 r. wzrosły o 32,31% i wyniosły 290 322 tys. zł, a w 2021 r. wyniosły 219 426 tys. zł. Struktura przychodów według rynków zbytu Tabela 9 Struktura sprzedaży wg rynków zbytu Lp. Wyszczególnienie 2022 r. Udział w 2022 2021 r. Udział w 2021 2022:2021 tys. zł % tys. zł % % 1 Sprzedaż krajowa 146 636 50,51 114 866 52,35 127,66 2 Dostawy wewnątrzwspólnotowe 139 010 47,88 101 490 46,25 136,97 3 Sprzedaż eksportowa 4 676 1,61 3 070 1,40 152,31 Sprzedaż razem 290 322 100,00 219 426 100,00 132,31 Udział sprzedaży realizowanej w dostawach krajowych w przychodach ze sprzedaży w 2022 r. wyniósł 50,51% (w 2021 r. udział ten wyniósł 52,35%), natomiast udział sprzedaży realizowanej poza granice kraju (dostawy wewnątrzwspólnotowe i eksport) wyniósł 49,49% (w 2021 r. udział ten wyniósł 47,65%). Należy zwrócić uwagę, że całkowity udział sprzedaży w walutach obcych i w złotych na bazie cen walutowych w sprzedaży ogółem, jest dużo większy niż przedstawiony wyżej udział dostaw wewnątrzwspólnotowych i eksportu. Wynika to z działalności niektórych klientów Spółki z Polski, którzy w całości sprzedają swoje wyroby na rynki zagraniczne i ceny za odlewy ustalone są w walucie. Sprzedaż Spółki w 2022 r. zależna od wahań kursowych wynosi 84,61%. W okresie 12 miesięcy 2022 r. kurs PLN/EUR obliczony dla rachunku zysków i strat jako średnia arytmetyczna średnich kursów ogłoszonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca wyniósł 1EUR= 4,6883 PLN i był wyższy o 2,42 % w porównaniu do kursu wyliczonego tą samą metodą za 12 miesięcy 2021r., gdzie 1EUR = 4,5775 PLN. Tabela 10 Struktura walutowa przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Lp. Wyszczególnienie 2022 r. Udział w 2022 2021 r. Udział w 2021 2022:2021 tys. zł % tys. zł % % 1 Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 290 322 100,00 219 426 100,00 132,31 Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 24 1) przychody osiągnięte w PLN 44 677 15,39 31 354 14,29 142,49 2) przychody osiągnięte w walutach obcych i wyrażonych w złotych, ustalanych na bazie cen walutowych 245 645 84,61 188 072 85,71 130,61 Udział przychodów ze sprzedaży w walutach obcych i wyrażonych w złotych, ale ustalanych na bazie cen walutowych (głównie w EUR) w przychodach ze sprzedaży za 2022 r. wyniósł łącznie 84,61% (w 2021 r. wyniósł 85,71%) 3.2.2. Pozostałe przychody operacyjne Tabela 11 Pozostałe przychody operacyjne Lp. Wyszczególnienie 2022 r. 2021 r. 2022:2021 tys. zł tys. zł % 1 Dofinansowanie ze środków pomocowych z lat ubiegłych do projektów inwestycyjnych i badawczych rozliczane proporcjonalnie do amortyzacji dotowanych środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 2 185 1 873 116,66 2 Rekompensata z tytułu przenoszenia kosztów zakupu uprawnień do emisji w rozumieniu ustawy (Dz. U. z 2022 r. poz. 1092 ze zm.) na ceny energii elektrycznej zużywanej do wytworzenia produktów w sektorach lub podsektorach energochłonnych 1 563 0 - 3 Otrzymane odszkodowania, kary i grzywny 430 273 157,51 4 Rozwiązanie odpisów aktualizujących materiały, towary i wyroby gotowe 385 29 1327,59 5 Dofinansowanie – refundacja wynagrodzeń pracowniczych z PFRON 362 373 97,05 6 Zwrot kosztów (Oddział Niemcy) 218 170 128,24 7 Nadwyżki inwentaryzacyjne zaliczane do zysków 295 227 129,96 8 Zysk ze sprzedaży środków trwałych 206 0 - 9 Pozostałe 133 68 195,59 10 Refundacja z MS (wynagrodzenie osadzonych) 0 16 - RAZEM 5 777 3 029 190,72 Pozostałe przychody operacyjne w 2022 r. wyniosły 5 777 tys. zł i były wyższe o 90,72% w stosunku do 2021 r. 3.2.3. Przychody finansowe Tabela 12 Przychody finansowe Lp. Wyszczególnienie 2022 r. 2021 r. 2022:2021 tys. zł tys. zł % 1 Wynik na różnicach kursowych zrealizowanych i niezrealizowanych 829 386 214,77 2 Wpływy z udzielonych poręczeń 18 35 51,43 3 Odsetki od środków na rachunkach bankowych – dywidenda 1 0 - RAZEM 848 421 201,43 Przychody finansowe w 2022 r. wyniosły 848 tys. zł i w stosunku do 2021 r. zwiększyły się o 101,43%. 3.2.4. Koszty działalności operacyjnej Tabela 13 Koszty działalności operacyjnej Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 25 Lp. Rodzaj kosztu 2022 r. Udział w kosztach ogółem w 2022 r. 2021 r. Udział w kosztach ogółem w 2021 r. 2022:2021 tys. zł % tys. zł % % 1. Amortyzacja 8 700 3,32 10 064 5,19 86,45 2. Zużycie materiałów i energii 143 426 54,70 96 302 49,69 148,93 3. Usługi obce 34 560 13,18 28 227 14,57 122,44 4. Podatki i opłaty 1 260 0,48 1 192 0,62 105,70 5. Wynagrodzenia i świadczenia na rzecz pracowników 71 449 27,25 55 914 28,85 127,78 6. Pozostałe koszty 2 791 1,07 2 102 1,08 132,78 Ogółem koszty 262 186 100,00 193 801 100,00 135,29 Analiza struktury kosztów rodzajowych wskazuje, że w 2022 r. w porównaniu z 2021 r. zmniejszeniu uległ udział w kosztach rodzajowych ogółem: amortyzacji o 1,87 punktu procentowego, usług obcych o 1,39 pkt. proc., podatków i opłat o 0,14 pkt. proc., wynagrodzeń i świadczeń na rzecz pracowników o 1,60 pkt. proc. oraz pozostałych kosztów o 0,01 pkt. proc. Natomiast zwiększeniu uległ udział kosztów zużycia materiałów i energii o 5,01 pkt. proc. 3.2.5. Pozostałe koszty operacyjne Tabela 14 Pozostałe koszty operacyjne Lp. Rodzaj kosztu 2022 r. 2021 r. 2022:2021 tys. zł tys. zł % 1 Niedobory i szkody 533 453 117,66 2 Odpis aktualizujący zapasy materiałów, towarów i wyrobów gotowych 203 303 67,00 3 Przekazane darowizny 108 49 220,41 4 Korekta ZUS z lat ubiegłych 62 0 - 5 Koszty złomowania produkcji w toku i wyrobów gotowych 58 38 152,63 6 Przedawnione i umorzone należności 30 16 187,50 7 Utworzenie odpisów aktualizujących należności 26 268 9,70 8 Zapłacone odszkodowania i kary 25 0 - 9 Pozostałe 16 162 9,88 10 Strata na sprzedaży środków trwałych 0 47 - RAZEM 1 061 1 336 79,42 Pozostałe koszty operacyjne w 2022 r. wyniosły 1 061 tys. zł i zmniejszyły się w stosunku do 2021 r. o 20,58%. 3.2.6. Koszty finansowe Tabela 15 Koszty finansowe Lp. Rodzaj kosztu 2022 r. 2021 r. 2022:2021 tys. zł tys. zł % 1 Odsetki od otrzymanych kredytów bankowych 201 0 - Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 26 2 Prowizja od otrzymanych kredytów bankowych 16 56 28,57 3 Koszty wypłaty dywidendy 16 0 - 4 Odsetki budżetowe 9 0 - 5 Koszty sprzedaży akcji własnych 0 2 - RAZEM 242 58 417,24 Koszty finansowe w 2022 r. wyniosły 242 tys. zł i w stosunku do 2021 r. zwiększyły się o 317,24%. 3.2.7. Przychody i koszty ogółem Tabela 16 Przychody i koszty ogółem Lp. Przychody i koszty ogółem 2022 r. 2021 r. 2022:2021 tys. zł tys. zł % A Przychody ogółem Spółki 297 147 222 876 133,32 B Koszty ogółem Spółki 258 267 198 028 130,42 C Udział kosztów ogółem w przychodach ogółem 86,92 88,85 97,83 Z przedstawionego zestawienia wynika, że w 2022 r. w stosunku do 2021 r. przychody ogółem wzrosły o 33,32%, a koszty ogółem poniesione w celu uzyskania przychodów wzrosły o 30,42%. Udział kosztów ogółem w przychodach ogółem w 2022 r. wyniósł 86,92% i był niższy o 1,93 pkt. proc. w stosunku do 2021 r. 3.3. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na działalność i osiągnięte wyniki Do istotnych czynników, które miały wpływ na ukształtowanie wyników ekonomiczno-finansowych Spółki w 2022 r. zaliczyć należy: − wzrost przychodów ze sprzedaży w 2022 r. o ponad 32% w stosunku osiągniętych w 2021 r. wynikający głównie z pocovidowego ożywienia gospodarki europejskiej, skutkujący wzrostem zamówień od kontrahentów Spółki, − pełne wykorzystanie zdolności produkcyjnych mierzone tonażem sprzedanych odlewów na poziomie ok. 18 tys. ton, − deprecjacja polskiej waluty w relacji do EURO skutkująca wzrostem przychodów ze sprzedaży ze względu na około 85% udział przychodów ze sprzedaży w walutach i na bazie cen walutowych w przychodach ogółem, − drastyczny wzrost cen podstawowych surowców i materiałów do produkcji odlewniczej oraz czynników energetycznych w stosunku do 2021 r., i tak: − surówki odlewniczej o 47%, − złomu stalowego i żeliwnego o 23%, − energii elektrycznej o 107%, − gazu o 96%, skutkujący ok. 49% wzrostem kosztów zużycia materiałów i energii. Spółka nie odnotowała nietypowych zdarzeń mających wpływ na działalność i osiągnięte wyniki. 3.4. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie a wcześniej publikowanymi prognozami wyników za dany rok Spółka nie publikowała prognoz wyników finansowych na 2022 rok. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 27 3.5. Struktura aktywów i pasywów Spółki 3.5.1. Aktywa trwałe W strukturze majątku Spółki aktywa trwałe stanowią 32,49% ogólnej wartości aktywów. Ich wartość na 31.12.2022 r. w stosunku do stanu na koniec 2021 r. zwiększyła się o kwotę 8 551 tys. zł, w wyniku zwiększenia rzeczowych aktywów trwałych o kwotę 8 702 tys. zł i długoterminowych rozliczeń międzyokresowych o kwotę 159 tys. zł oraz zmniejszenia wartości niematerialnych i prawnych o kwotę 310 tys. zł. Tabela 17 Aktywa trwałe Lp. Aktywa trwałe 31.12.2022 r. Udział w 2022 31.12.2021 r. Udział w 2021 2022:2021 tys. zł % tys. zł % % 1. Wartości niematerialne i prawne 1 925 3,25 2 235 4,41 86,13 2. Rzeczowe aktywa trwałe 56 032 94,55 47 330 93,34 118,39 3. Należności długoterminowe 0 - 0 - - 4. Inwestycje długoterminowe 0 - 0 - - 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 302 2,20 1 143 2,25 113,91 6. Suma 59 259 100,00 50 708 100,00 116,86 3.5.2. Aktywa obrotowe Aktywa obrotowe stanowiły 67,51% ogólnej wartości aktywów. Ich wartość na koniec 2022 r. w stosunku do stanu na koniec 2021 r. zwiększyła się o kwotę 31 857 tys. zł w wyniku:  wzrostu zapasów o 16 346 tys. zł,  wzrostu inwestycji krótkoterminowych o 15 623 tys. zł (w tym wzrostu środków pieniężnych w kasie i na rachunkach bankowych o kwotę 15 623 tys. zł),  wzrostu krótkoterminowych rozliczeń międzyokresowych o 855 tys. zł,  spadku należności krótkoterminowych o kwotę 967 tys. zł. Tabela 18 Aktywa obrotowe Lp. Aktywa obrotowe 31.12.2022 r. Udział w 2022 31.12.2021 r. Udział w 2021 2022:2021 tys. zł % tys. zł % % 1. Zapasy 42 316 34,36 25 970 28,45 162,94 2. Należności krótkoterminowe 30 742 24,96 31 709 34,73 96,95 3. Inwestycje krótkoterminowe 48 884 39,69 33 261 36,43 146,97 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 215 0,99 360 0,39 337,5 5. Suma 123 157 100,00 91 300 100,00 134,89 3.5.3. Akcje własne Na 31.12.2022 r. Spółka nie posiadała akcji własnych. 3.5.4. Kapitał własny Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 28 Kapitał własny stanowił 65,86% ogólnej wartości pasywów. Jego wartość na 31.12.2022 r. w stosunku do stanu na koniec 2021 roku zwiększyła się o kwotę 21 718 tys. zł, w wyniku:  zwiększenia kapitału zapasowego o kwotę 10 888 tys. zł,  wzrostu zysku netto o kwotę 10 851 tys. zł,  zmniejszenia pozostałych kapitałów rezerwowych o kwotę 14 tys. zł,  zmniejszenia kapitału z aktualizacji wyceny o kwotę 7 tys. zł. Tabela 19 Kapitał własny Lp. Kapitał własny 31.12.2022 r. Udział w 2022 31.12.2021 r. Udział w 2021 2022:2021 tys. zł % tys. zł % % 1. Kapitał podstawowy 30 164 25,10 30 164 30,65 100,00 2. Fundusz wydzielony 0 - 0 - - 3. Kapitał zapasowy 55 194 45,94 44 306 45,01 124,57 4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny 20 0,02 27 0,03 74,07 5. Pozostałe kapitały rezerwowe 3 866 3,22 3 880 3,94 99,64 6. Zysk z lat ubiegłych 0 - 0 - - 7. Zysk netto 30 903 25,72 20 052 20,37 154,11 Suma 120 147 100,00 98 429 100,00 122,06 Wzrost kapitału zapasowego o kwotę 10 888 tys. zł w stosunku do stanu na 31.12.2021 r. wynika z przeznaczenia kwoty 10 888 tys. zł na kapitał zapasowy w ramach podziału zysku netto za 2021 r. Pozostały kapitał rezerwowy utworzony został na podstawie Uchwały Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki Nr 5/2016 z dnia 27.04.2016 r. z późniejszymi zmianami, na potrzeby implementacji programu motywacyjnego dla kadry zarządzającej i kierowniczej Spółki w przypadku jego uchwalenia przez Walne Zgromadzenie Spółki, w tym na potrzeby związanego z takim programem nabywania akcji własnych przez Spółkę, lub nabywania przez Spółkę akcji własnych w celu umorzenia w przypadku uchwalenia przez Walne Zgromadzenie takiego programu lub realizacji programów inwestycyjnych Spółki w przypadku ich uchwalenia przez Walne Zgromadzenie Spółki oraz na podstawie Uchwały Nr 17/2020 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z 28.07.2020 r., z którego środki przeznaczane są na wypłatę pracownikom Spółki nagrody rocznej oraz na wsparcie działań związanych z walką z pandemią koronawirusa COVID-19. 3.5.5. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania stanowiły 34,14% ogólnej wartości pasywów. Ich wartość na 31.12.2022 r. w stosunku do stanu na koniec 2021 roku wzrosła o 18 690 tys. zł. Na zmianę stanu zobowiązań i rezerw na zobowiązania wpłynął głównie: − wzrost rezerw na zobowiązania o 896 tys. zł, − wzrost zobowiązań krótkoterminowych o 15 327 tys. zł, − wzrost rozliczeń międzyokresowych o 2 467 tys. zł. Tabela 20 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Lp. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 31.12.2022 r. Udział w 2022 31.12.2021 r. Udział w 2021 2022:2021 tys. zł % tys. zł % % 1. Rezerwa na zobowiązania 6 812 10,94 5 916 13,57 115,15 2. Zobowiązania długoterminowe 0 - 0 - - 3. Zobowiązania krótkoterminowe 49 923 80,17 34 596 79,39 144,30 Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 29 4. Rozliczenia międzyokresowe 5 534 8 89 3 067 7,04 180,44 5. Suma 62 269 100,00 43 579 100,00 142,89 Podobnie jak w latach ubiegłych zobowiązania publicznoprawne traktowane były priorytetowo i płacone w terminie. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych oraz z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych regulowane były częściowo z należnych do zwrotu kwot podatku VAT. 3.6. Przepływy pieniężne W 2022 r. Spółka uzyskała dodatnie przepływy pieniężne z działalności operacyjnej o wartości 21 385 tys. zł i były one niższe o 5 019 tys. zł, tj. o 19,01% od osiągniętych w 2021 r. Przepływy z działalności inwestycyjnej osiągnęły ujemne wartości wynoszące: w 2022 r. 13 459 tys. zł, natomiast w 2021 r. 9 057 tys. zł. Ujemne wartości przepływów z działalności inwestycyjnej w 2022 r. i w 2021 r. związane były głównie z ponoszonymi wydatkami na nabycie rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych. Przepływy pieniężne z działalności finansowej osiągnęły w 2022 r. dodatnią wartości wynoszącą 7 697 tys. zł, natomiast w 2021 r. wartość ujemną wynoszącą 4 989 tys. zł. Dodatnia wartość przepływów z działalności finansowej w 2022 r. związana była z większymi wpływami środków finansowych (kredyty i dotacje) w stosunku do wydatków (dywidenda na rzecz akcjonariuszy i wypłata jednorazowej nagrody rocznej dla pracowników Spółki), natomiast ujemna wartość przepływów w 2021 r. związana była głównie z wypłatą dywidendy na rzecz akcjonariuszy oraz wypłatą jednorazowej nagrody rocznej dla pracowników Spółki. 3.7. Inwestycje zrealizowane i ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych W 2022 r. Spółka poniosła nakłady inwestycyjne na rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne i prawne w łącznej wysokości 14 512 tys. zł i były one wyższe o 5 006 tys. zł w stosunku do poniesionych w 2021 r. w wysokości 9 506 tys. zł, tj. o 52,66%. Spółka planuje poniesienie w 2023 r. nakładów inwestycyjnych w wysokości 31 526 tys. zł., które będą finansowane środkami własnymi (kapitały własne i bieżąca nadwyżka finansowa) i środkami będącymi w dyspozycji Spółki w ramach dostępnych linii kredytowych. 3.8. Analiza wskaźnikowa i ocena zarządzania zasobami finansowymi Tabela 21 Wskaźnik zadłużenia Lp. Wskaźnik zadłużenia 2022 r. 2021 r. 2022:2021 % 1. Ogólny poziom zadłużenia [zobowiązania i rezerwy na zobowiązania / wartość pasywów ogółem] 34,14% 30,69% 111,24 Ogólny poziom zadłużenia zwiększył się z 30,69% według stanu na koniec 2021 r. do 34,14% według stanu na koniec 2022 r. Stan zadłużenia utrzymywany rok do roku na niskim poziomie świadczy o małym ryzyku finansowym. Spółka ma możliwość terminowego spłacania wymagalnych zobowiązań oraz zaangażowania aktywów obrotowych w kolejne cykle gospodarcze. Wskaźnik płynności szybkiej wynosi 1,62 i oznacza, że należności i środki pieniężne pokrywają zobowiązania bieżące. Tabela 22 Wskaźniki płynności Lp. Wskaźniki płynności 2022 r. 2021 r. 2022:2021 Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 30 % 1. Wskaźnik bieżącej płynności finansowej (aktywa obrotowe/zobowiązania krótkoterminowe) 2,47 2,63 93,92 2. Wskaźnik płynności szybkiej [(aktywa obrotowe -zapasy)/zobowiązania krótkoterminowe] 1,62 1,89 85,71 3. Cykl zapasów w dniach (przeciętny stan zapasów360/ przychody netto ze sprzedaży) 42 35 120,00 4. Cykl należności krótkoterminowych w dniach (przeciętny stan należności360/przychody netto ze sprzedaży) 39 44 88,64 5. Cykl należności handlowych w dniach (przeciętny stan należności handlowych360/przychody netto ze sprzedaży) 35 40 87,50 6. Cykl zobowiązań krótkoterminowych w dniach (przeciętny stan zobowiązań360/przychody netto ze sprzedaży) 52 43 120,93 7. Cykl zobowiązań handlowych w dniach (przeciętny stan zobowiązań handlowych360/przychody netto ze sprzedaży) 31 32 96,88 8. Cykl środków pieniężnych w dniach [cykl zapasów + cykl należności – cykl zobowiązań] 29 36 80,56 9. Kapitał obrotowy w dniach obrotu [(majątek obrotowy – zobowiązania krótkoterminowe) 360/ przychody netto ze sprzedaży] 91 93 97,85 Wartości przedstawionych w tabeli wskaźników płynności utrzymują poziom uznawany za prawidłowy, co oznacza, że Spółka ma możliwość terminowego spłacania wymagalnych zobowiązań oraz zaangażowania aktywów obrotowych w kolejne cykle gospodarcze. Tabela 23 Wskaźniki sprawności działania Lp. Wskaźnik sprawności działania 2022 r. 2021 r. 2022:2021 % 1. Wskaźnik operacyjności (koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów + koszty sprzedaży + koszty ogólnego Zarządu) / przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów) 88,51% 89,61% 98,77 2. Rotacja aktywów (przychody netto ze sprzedaży/ przeciętny stan aktywów) 1,79 1,73 103,47 3. Rotacja środków trwałych (przychody netto ze sprzedaży/ przeciętny stan środków trwałych) 6,46 4,77 135,43 4. Rotacja majątku obrotowego (przychody netto ze sprzedaży/ przeciętny stan majątku obrotowego) 2,71 2,91 93,13 5. Wydajność pracy na jednego zatrudnionego (przychody netto ze sprzedaży/przeciętne zatrudnienie w danym roku) 569 tys. zł 461 tys. zł 123,43 Wskaźnik operacyjności za 2022 r. uległ zmniejszeniu o 1,23% w stosunku do 2021 r. i wskazuje na poprawę opłacalności prowadzonej przez Spółkę działalności gospodarczej. Wartości wskaźników: rotacja aktywów i rotacja środków trwałych wykazały wzrost, natomiast wskaźnik rotacji majątku obrotowego wykazał spadek. Wydajność pracy wyrażona jako sprzedaż na jednego zatrudnionego na rok zwiększyła się o 23,43%. Tabela 24 Wskaźniki rentowności Lp. Wskaźnik rentowności 2022 r. 2021 r. 2022:2021 % 1. Stopa zwrotu z kapitału – ROE [zysk(strata) netto / kapitał własny] 25,72% 20,37% 126,26 2. Stopa zwrotu z aktywów – ROA [zysk(strata) netto/ aktywa ogółem] 16,94% 14,12% 119,97 3. Poziom marży brutto [zysk(strata) brutto ze sprzedaży netto / 18,13% 17,45% 103,90 Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 31 przychody netto ze sprzedaży] 4. Rentowność operacyjna [zysk(strata) z działalności operacyjnej/ przychody netto ze sprzedaży] 13,11% 11,16% 117,47 5. Rentowność brutto [zysk(strata) brutto przed opodatkowaniem / przychody netto ze sprzedaży] 13,32% 11,32% 117,67 6. Rentowność netto [zysk(strata) netto/przychody netto ze sprzedaży] 10,64% 9,14% 116,41 8. Rentowność EBITDA (EBITDA/przychody netto ze sprzedaży] 16,11% 15,74% 102,35 W 2022 r. wszystkie wskaźniki rentowności wykazały wzrost w stosunku do 2021 r. i ukształtowały się na poziomie uznawanym za dobry. Wskazują na brak zagrożenia kontynuacji działalności Spółki w następnym okresie. W 2022 r. Spółka zrealizowała wszystkie istotne cele związane z prowadzoną działalnością gospodarczą, o czym świadczy wielkość osiągniętych przychodów ze sprzedaży i EBITDA. Proces zarządzania zasobami finansowymi oraz ryzykiem finansowym przebiega w sposób gwarantujący zdolność terminowej realizacji zobowiązań związanych z prowadzoną działalnością gospodarczą. Spółka poprzez rozbudowany system monitoringu ekonomiczno-finansowego prowadzi bieżącą identyfikację czynników, których wystąpienie mogłoby wpłynąć negatywnie na płynność finansową i przeciwdziała ich wystąpieniu. W ramach gospodarowania zasobami finansowymi optymalizuje bieżące wykorzystywanie limitów zadłużenia w bankach finansujących, przez co efektywnie obniża koszty finansowania. 3.9. Instrumenty finansowe Działalność Spółki w 2022 roku finansowana była kapitałem własnym i zobowiązaniami handlowymi. Finansowanie zapewniały również umowy zawarte z Bankami Bank Millennium S.A. oraz Bank Polska Kasa Opieki S.A. Spółka w ramach zawartej 30 listopada 2021 roku z Bankiem Millennium S.A. Umowy o linię wieloproduktową z globalnym limitem w kwocie 12.000 tys. zł obowiązującej od 4 grudnia 2021 do 3 grudnia 2023 oraz w ramach dostępnych sublimitów mogła korzystać z kredytu w rachunku bieżącym w wysokości 12 000 tys. zł oraz limitu na gwarancje i akredytywy w wysokości 5 000 tys. zł z zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania przyznanego limitu nie może przekroczyć kwoty Limitu. W dniu 10 maja 2022 roku Bank, na wniosek Spółki, w ramach limitu, wystawił akredytywę dokumentową na kwotę 565 tys. EUR zabezpieczającą umowę związaną z realizacją inwestycji objętej planem działalności Spółki na rok 2022 oraz 2023. W ramach Umowy o Zawieranie i Rozliczanie Kasowych i Terminowych Transakcji Wymiany Walutowej oraz Transakcji SWAPA Walutowego wraz z Umową Przewłaszczenia Kwot Pieniężnych Dla Przedsiębiorstw Posiadających Rachunek Rozliczeniowy Spółka mogła korzystać z limitu skarbowego do kwoty 1 000 tys. zł. W ramach Umowy o Limit Wierzytelności zawartej z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. dnia 18 marca 2020 roku obowiązującej do dnia 18 marca 2023 roku na kwotę 12 000 tys. zł, Spółka mogła korzystać z kredytu w rachunku bieżącym w wysokości 12 000 tys. zł oraz limitu na gwarancje i akredytywy w wysokości 5 000 tys. zł z zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania przyznanego limitu nie może przekroczyć kwoty Limitu. Bank, w ramach przyznanego limitu na gwarancje i akredytywy, wystawił na zlecenie Spółki, która realizowała w ten sposób postanowienia Umowy Konsorcjum którego jest liderem, w latach 2020-2021 Gwarancje Dobrego Wykonania Umowy na rzecz Ciech Soda Polska S.A. w łącznej kwocie 2 056 tys. zł, z których jedna na kwotę 1 853 tys. zł wygasła 30 lipca 2022 roku, druga na kwotę 203 tys. zł wygasła po dniu bilansowym 9 marca 2023 roku. Beneficjent nie skorzystał z prawa do roszczeń z tytułu gwarancji. Spółka, w oparciu o bieżącą analizę efektywności wymiany walut w stosunku do kosztów finansowych ponoszonych z tytułu zaangażowania w posiadane możliwości finansowania dłużnego, wykorzystywała dostępne limity kredytowe w walucie PLN utrzymując jednocześnie wysokie salda na rachunkach w EUR. Nadwyżka skumulowanych środków w EUR została przewalutowana po dniu bilansowym w okresie deprecjacji waluty PLN w wyniku czego Spółka uzyskała oczekiwany efekt polityki kumulowania walut obcych w okresach niekorzystnych do ich sprzedaży. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 32 17 marca 2023 roku Spółka zawarła Aneks nr 3 do Umowy nr 20CKI210WLK o Wielocelowy Limit Kredytowy zawartej w dniu 18 marca 2020 roku z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. podwyższający kwotę limitu do wartości 15.000 tys. zł na okres do dnia 18 marca 2026 roku. W ramach limitu Spółka może korzystać z kredytu w rachunku bieżącym do wysokości 15.000 tys. zł, z limitu na gwarancje do wysokości 7.000 tys. zł oraz z limitu na akredytywy do wysokości 15.000 tys. zł, przy czym łączna kwota wykorzystanego limitu nie może przekroczyć 15.000 tys. zł. W okresie 12 miesięcy 2022 roku Spółka nie zawierała terminowych transakcji walutowych. 3.10. Aktualna i przewidywana sytuacja finansowa Pomimo oddziaływania w 2022 roku na działalność gospodarczą Spółki szeregu negatywnych czynników wywołanych w głównej mierze agresją Rosji na Ukrainę Spółka kolejny raz osiągnęła rekordowe w swojej historii wyniki mierzone wielkością przychodów, zysku, EBITDA i nadwyżki finansowej. Nie bez znaczenia pozostaje również fakt konsekwentnego wzmacniania kapitałów własnych Spółki, poprzez przeznaczanie poważnej części wypracowanego zysku, w ramach jego podziału, na kapitał zapasowy, co w powiązaniu z wieloletnią współpracą z bankami, zapewnia Spółce stabilną pozycję finansową i możliwość wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy. Spółka zamierza w 2023 roku kontynuować politykę w tym zakresie zgodnie z założeniami przyjętymi w strategii jej rozwoju na lata 2022-2026. Przy świadomości zagrożeń związanych z obecną sytuacją gospodarczą i polityczną, w związku z trwającą agresją Rosji na Ukrainę, Spółka przyjęła w planie działalności na 2023 rok wysoki poziom inwestycji związanych ze stworzeniem podstaw do jej ekspansji rynkowej w kolejnych latach opierając jego finansowanie głównie na kapitałach własnych i bieżąco wypracowywanej nadwyżce finansowej. Realizacja przyjętej polityki inwestycyjnej pozwoli Spółce w kolejnych latach na istotne zwiększenie zdolności produkcyjnych i rozszerzenie skali prowadzonej działalności z wykorzystaniem szans wynikających z przyjętej przez Unię Europejską „zielonej transformacji”. Spółka nie identyfikuje obecnie istotnych zagrożeń, które w perspektywie kolejnych miesięcy mogłyby wpłynąć na pogorszenie jej sytuacji finansowej. 3.11. Powiązania Spółki z innymi podmiotami Powiązania kapitałowe - Spółka ODLEWNIE POLSKIE S.A. w rozumieniu ustawy o rachunkowości nie tworzy grupy kapitałowej. Znaczącym inwestorem dla Spółki jest OP INVEST Sp. z o.o. z siedzibą w Starachowicach. Powiązania związane z zasiadaniem osób zarządzających i nadzorujących Spółki w organach innych podmiotów: − Pan Zbigniew Ronduda – Prezes Zarządu Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE pełni funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej Spółki Odlewnia ELZAMECH Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie. − Pan Leszek Walczyk – Wiceprezes Zarządu Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE pełni funkcję Członka Rady Nadzorczej Wodociągów Kieleckich Sp. z o.o. z siedzibą w Kielcach oraz Członka Rady Uczelni Politechniki Świętokrzyskiej w Kielcach. − Pan Kazimierz Kwiecień – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE pełni funkcję Prezesa Zarządu Spółki OP Handel Spółka z o.o. z siedzibą w Starachowicach, 3.12. Transakcje z podmiotami powiązanymi Podmioty powiązane na dzień 31.12.2022 roku: 1. OP Invest Sp. z o.o. (ul. inż. Władysława Rogowskiego 22, 27-200 Starachowice) 2. OP Handel Sp. z o.o. (ul. inż. Władysława Rogowskiego 20, 27-200 Starachowice) 3. Odlewnia „ELZAMECH” Sp. z o.o. (ul. Towarowa 28, 00-839 Warszawa). Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 33 Spółka w 2022 roku zawierała transakcje z podmiotami powiązanymi na zasadach rynkowych i nie zawierała transakcji na zasadach innych niż rynkowe. Transakcje z podmiotami powiązanymi opisane zostały w Sprawozdaniu finansowym za rok 2022 w punkcie 32. 3.13. Zaciągnięte i wypowiedziane kredyty i pożyczki W 2022 r. nie zostały wypowiedziane ani zawarte żadne umowy kredytowe. Spółka podpisała w dniu 10 listopada 2022 roku z Bankiem Millennium w Warszawie Aneks nr 7 do Umowy o limit skarbowy w ramach Umowy o Zawieranie i Rozliczanie Kasowych i Terminowych Transakcji Wymiany Walutowej oraz Transakcji SWAPA Walutowego wraz z umową przewłaszczenia Kwot Pieniężnych Dla Przedsiębiorstw Posiadających rachunek Rozliczeniowy nr 5782/15/410/04 w kwocie 1 000 tys. zł na okres 12 miesięcy do 1.12.2023 r., której zabezpieczeniem jest weksel in blanco do kwoty 1 600 tys. zł. Po dniu bilansowym Spółka 17.03.2023 r. zawarła Aneks nr 3 do umowy nr 20CKI210WLK o Wielocelowy Limit Kredytowy zawartej w dniu 18.03.2020 r. z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. podwyższający kwotę limitu do wartości 15.000 tys. zł na okres do dnia 18.03.2026 r. W ramach limitu Spółka może korzystać z kredytu w rachunku bieżącym do wysokości 15.000 tys. zł, z limitu na gwarancje do wysokości 7.000 tys. zł oraz z limitu na akredytywy do wysokości 15.000 tys. zł, przy czym łączna kwota wykorzystanego limitu nie może przekroczyć 15.000 tys. zł. Zabezpieczeniem limitu jest pełnomocnictwo do dysponowania rachunkami bieżącymi, weksel własny in blanco oraz hipoteka umowna wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej. Oprocentowanie wynosi 1M WIBOR plus 1,00 p.p. marży. Na dzień 16.03.2023 r. wynosi w stosunku rocznym 7,57 %. 3.14. Udzielone pożyczki W okresie 2022 r. Spółka nie udzielała pożyczek. 3.15. Udzielone i otrzymane poręczenia i gwarancje W okresie od stycznia do grudnia 2022 roku Spółka była stroną następujących gwarancji i poręczeń: a) Gwarancje zwrotu zaliczki otrzymane od dostawców Rodzaj gwarancji Zlecający Wystawiający Kwota gwarancji Waluta gwarancji Data wystawienia Data ważności gwarancja zwrotu zaliczki Maschinenfabrik Gustav Eirich GMBH & CO Raiffeisen Landesbank Oberostereich 299 750,00 EUR 16.02.22 16.01.23 gwarancja zwrotu zaliczki Induga Industrieofen und Giesserei- Anlagen GMBH Commerzbank AG 565 000,00 EUR 25.01.22 03.04.23 gwarancja zwrotu zaliczki Bartech PT Majewski Bogdan ING Bank Śląski S.A. 479 700,00 PLN 07.04.22 12.08.23 gwarancja zwrotu zaliczki Toolmex Truck sp. z o.o. Bank Handlowy w Warszawie 114 390,00 EUR 21.02.22 18.02.2023/ przedłużona do 31-03-2023 gwarancja zwrotu zaliczki HTM sp. z o.o. ING Bank Śląski S.A. 59 300,00 EUR 31.05.22 31.01.23 62 678,02 PLN gwarancja zwrotu zaliczki Ferro-Masz T.Fulko i Wsp-cy s.j. ING Bank Śląski S.A. 94 350,00 PLN 27.06.22 17.10.22 gwarancja zwrotu zaliczki Euromac Srl Intensa Sanpaolo SpA 85 500,00 EUR 16.08.22 31.01.2023/ przedłużona do 22-05-2023 HTM sp. z o.o. 474 400,00 EUR 22.12.22 31.01.23 Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 34 gwarancja zwrotu zaliczki ING Bank Śląski S.A. 512 106,26 PLN b) Gwarancje terminowej zapłaty otrzymane od odbiorców Rodzaj gwarancji Zlecający Wystawiający Kwota gwarancji Waluta gwarancji Data wystawienia Data ważności gwarancja terminowej zapłaty Track Tec S.A. mBank S.A. 5 000 000,00 PLN 15.07.21 31.07.23 gwarancja terminowej zapłaty Track Tec S.A. mBank S.A. 5 000 000,00 PLN 27.07.22 30.06.23 c) Akredytywy wystawione na zlecenie Spółki Akredytywa Beneficjent Wystawiający Kwota akredytywy Waluta akredytywy Data wystawienia Data ważności dokumentowa Induga Industrieofen und Giesserei- Anlagen GMBH Bank Millennim S.A. 565 000,00 EUR 10.05.22 31.07.23 d) Gwarancje dobrego wykonanie wystawione na zlecenie Spółki Gwarancja udzielona przez OPSA Beneficjent Wystawiający Kwota gwarancji Waluta gwarancji Data wystawienia Data ważności gwarancja dobrego wykonania umowy Ciech Soda Polska S.A. Bank Polska Kasa Opieki S.A. 1 852 500,00 PLN 17.07.20 30.07.22 gwarancja dobrego wykonania umowy Ciech Soda Polska S.A. Bank Polska Kasa Opieki S.A. 203 200,00 PLN 26.03.21 09.03.23 Zarówno Spółka jak i żaden z beneficjentów nie skorzystał z przysługujących mu praw wynikających z ustanowionych zabezpieczeń w okresie do 31.12.2022 r. jak i po dniu bilansowym. Po dniu bilansowym Spółka otrzymała gwarancję zwrotu zaliczki od firmy Wheelabrator Group GMH: Rodzaj gwarancji Zlecający Wystawiający Kwota gwarancji Waluta gwarancji Data wystawienia Data ważności gwarancja zwrotu zaliczki Wheelabrator Group GMH Skandinavska Enskilda Banken 105 900,00 EUR 15-03-2023 26-01-2024 4. ŁAD KORPORACYJNY Zarząd Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE z siedzibą w Starachowicach niniejszym przekazuje na podstawie § 70 ust. 6 pkt 5 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r. poz. 757) OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 35 4.1. Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega emitent oraz miejsca gdzie tekst zbioru zasad jest publicznie dostępny W 2022 r. Spółka stosowała zasady ładu korporacyjnego dla spółek notowanych na Głównym Rynku GPW – „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” (DPSN2021), przyjęte przez Radę Giełdy Uchwałą Nr 13/1834/2021 z 29 marca 2021 r., których tekst publikowany jest na stronie Giełdy Papierów Wartościowych pod adresem www.gpw.pl/dobre-praktyki2021. Tekst wskazanego zbioru dostępny jest także na stronie internetowej Spółki www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje inwestorskie/Dobre Praktyki. 4.2. Wskazanie w jakim zakresie emitent odstąpił od postanowień zbioru zasad ładu korporacyjnego, o którym mowa w pkt 4.1. oraz wyjaśnienie przyczyn jego odstąpienia Informację na temat stanu stosowania przez Spółkę zasad zawartych w zbiorze Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021, Spółka zgodnie z § 29 ust. 3 Regulaminu Giełdy raportowała w dniu 29.07.2021 r. (raport bieżący EBI nr 1/2021). Zasady zawarte w DPSN2021 nie stosowane przez Spółkę Zasada Treść zasady Komentarz Spółki Zasada 1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości. Spółka nie będzie przedstawiać wskaźników równości wynagrodzeń. Wynagrodzenia pracowników zatrudnionych w Spółce są ustalane z poszanowaniem zasady równouprawnienia, biorąc pod uwagę kwalifikacje poszczególnych osób, wiedzę i doświadczenie, zaangażowanie, efekty pracy, stopień realizacji zadań oraz wpływ na wynik i rozwój Spółki, potrzeby długoterminowe oraz krótkoterminowe Spółki. Płeć nie jest czynnikiem wpływającym na proces decyzyjny w tym zakresie. Nadto z uwagi na branżę (odlewnictwo żeliwa) w jakiej działa Spółka, liczba mężczyzn przeważa nad liczbą zatrudnionych kobiet, dlatego prezentacja wskaźnika równości wynagrodzeń kobiet i mężczyzn nie jest w przypadku Spółki miarodajna i zasadna. Zasada 2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin mi sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30% Spółka nie posiada pisemnych uregulowań w zakresie zapewnienia różnorodności wobec Zarządu oraz Rady Nadzorczej Spółki. Powołanie konkretnych osób do składu organów, a w szczególności Zarządu, nie zależy od spełnienia jakichkolwiek kryteriów pozamerytorycznych, ale od kryteriów opierających się przede wszystkim na doświadczeniu, znajomości branży, w której działa spółka oraz wykształceniu. Takie czynniki jak płeć czy wiek nie stanowią wyznacznika uzasadniającego powołanie do organu tej czy innej osoby. Spółka nie dyskryminuje kandydatów na członków organu ze względu na wiek lub płeć. Zasada 2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na Rada Nadzorcza podejmująca decyzje w sprawie wyborów członków Zarządu i Walne Zgromadzenie podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków Rady Nadzorczej kierują się aktualnymi potrzebami Spółki i zapewniają wszechstronność organów. W swoim wyborze poszczególne organy Spółki biorą przede wszystkim pod uwagę doświadczenie Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 36 poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1. zawodowe, kompetencje oraz wykształcenie. W organach Spółki zasiadają osoby posiadające w szczególności specjalistyczną wiedzę branżową, wiedzę z zakresu finansów i rachunkowości oraz prawniczą. Takie czynniki jak płeć i wiek kandydata nie są uznawane za kryteria wyboru. Zasada 2.11.6. Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej informację na temat realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1. Nie dotyczy ze względu na brak wdrożenia w Spółce sformalizowanej Polityki różnorodności. Zasada 4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym. Dotychczasowe walne zgromadzenia odbywały się w sposób tradycyjny w siedzibie Spółki i nikt nie zgłaszał konieczności organizowania tego typu transmisji. Spółka nie wyklucza jednak całkowicie możliwości organizowania transmisji Walnych Zgromadzeń w czasie rzeczywistym i bierze pod uwagę ten fakt, i rozważy tę opcję gdy akcjonariusze zgłoszą chęć uczestnictwa w takiej transmisji, przy uwzględnieniu możliwości infrastruktury technicznej posiadanej przez Spółkę. Zasady zawarte w DPSN2021 nie dotyczące Spółki Zasada Treść zasady Komentarz Spółki Zasada 3.7. Zasady 3.4.-3.6. mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym znaczeniu dla jej działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych zadań. Spółka nie tworzy ani nie wchodzi w skład żadnej grupy kapitałowej. Zasada 3.10. Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 dokonywany jest, przez niezależnego audytora wybranego przy udziale komitetu audytu, przegląd funkcji audytu wewnętrznego. Spółka nie należy do indeksu WIG20, mWIG40, sWIG80 Spółka na swojej stronie internetowej www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje inwestorskie/raporty bieżące publikuje informacje dotyczące odstąpienia od stosowania zasad ładu korporacyjnego oraz w zakładce relacje inwestorskie/Dobre Praktyki publikuje informacje na temat stanu stosowania zasad ładu korporacyjnego DPSN2021. W związku z przyjęciem przez Zarząd Spółki Strategii Rozwoju Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE na lata 2022-2026 i jej zatwierdzeniem przez Radę Nadzorczą, sporządzone zostało Kompendium Strategii Rozwoju Spółki na lata 2022-2026 zawierające główne założenia, mierzalne cele, w tym cele długoterminowe oraz planowane działania. Kompendium Strategii jest umieszczone na stronie internetowej Spółki www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje inwestorskie/Spółka/Kompendium strategii. 4.3. Działalność charytatywna Spółka w 2022 r. prowadziła działalność charytatywną poprzez przekazywanie darowizn na cele określone w jej polityce udzielania darowizn, przyjętej przez Zarząd Uchwałą Nr 1/2016 z dnia 8.01.2016 r. i zaktualizowanej Uchwałą Zarządu Nr 17/2021 z 29.07.2021 r. Decyzje o przyznaniu darowizn, do łącznej kwoty darowizn w danym roku obrotowym w wysokości 150 tys. zł, podejmuje Zarząd Spółki w oparciu o § 17 ust. 2 pkt 15 Statutu Spółki. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 37 Udzielając wsparcia Spółka stara się reagować głownie na potrzeby społeczności lokalnej, tj. miasta Starachowice, powiatu starachowickiego i województwa świętokrzyskiego oraz środowiska w jakim działa Spółka (np. wyższe uczelnie, organizacje branżowe). W szczególności wspierane są projekty wspomagające rozwój dzieci i młodzieży na płaszczyźnie społecznej i edukacyjnej, a także lokalne inicjatywy z korzyścią dla społeczności regionu. W 2022 r. Zarząd podjął uchwały o udzieleniu wsparcia finansowego poprzez przekazanie darowizn, na łączną kwotę 104,5 tys. zł. Spółka włączyła się w udzielenie pomocy Ukrainie ogarniętej konfliktem wojennym, przekazując w ramach działalności charytatywnej: - 30 tys. zł dla organizacji pozarządowej Polska Akcja Humanitarna w Warszawie na pomoc Ukrainie i Uchodźcom, - 5 tys. zł na zbiórkę pieniężną organizowaną przez Starostwo Powiatowe w Starachowicach na rzecz miasta Bar na zakup agregatu prądotwórczego i medykamentów dla Domu Polskiego, w którym udzielane jest schronienie dla uchodźców z innych terenów Ukrainy, - 2 tys. zł dla Szkoły Podstawowej w Wielkiej Wsi na wyjazd na Zieloną Szkołę uczniów pochodzących z Ukrainy, - 2,5 tys. zł dla Ośrodka Kultury i Tradycji Polskich w Żytomierzu na zakup polskich słodyczy do paczek „Mikołajkowych” dla dzieci z polskim pochodzeniem, mieszkających w Żytomierzu, w Ukrainie. Tabela 25 Działalność charytatywna Lp. Cele działalności charytatywnej 2022 r. udział w 2022 r. 2021 r. udział w 2021 r. 2022:2021 tys. zł % tys. zł % % 1 Wspieranie szkół, uczelni i instytucji użyteczności publicznej 27,5 26,32 25,5 48,57 107,84 2 Przedsięwzięcia religijne i patriotyczne 6,5 6,22 11,5 21,91 56,52 3 Wspieranie i upowszechnianie kultury fizycznej 8,5 8,13 7,5 14,29 113,33 4 Wspieranie kultury, turystyki i krajoznawstwa 18,5 17,70 5,0 9,52 370,00 5 Zakup sprzętu rehabilitacyjnego i pomoc medyczna 4,0 3,83 3,0 5,71 133,33 6 Pomoc dla Ukrainy 39,5 37,80 - - - Razem: 104,5 100,00 52,5 100,00 199,05 4.4. Polityka różnorodności W Spółce została przyjęta do stosowania polityka różnorodności w odniesieniu do pracowników Spółki, dostosowująca Spółkę do powszechnie uznawanych standardów w zakresie równego traktowania pracowników ze względu na płeć, wiek, stan zdrowia, niepełnosprawność, narodowość, religię, przekonania polityczne, przynależność związkową oraz inne przesłanki narażające na zachowania dyskryminacyjne. W procesie rekrutacji Spółka kieruje się kryteriami merytorycznymi określonymi w wymaganiach kwalifikacyjnych dla pracowników. W trakcie zatrudnienia dużą wagę przykłada się do rozwoju pracowników zgodnie z potrzebami Spółki, poprzez szkolenia i umożliwianie dalszej ich edukacji. Równe traktowanie jest też zachowane w zakresie polityki wynagrodzeń zgodnie z wewnętrznymi regulacjami, stosując adekwatność wynagrodzenia do rodzaju wykonywanej pracy i kwalifikacji zawodowych wymaganych na danym stanowisku, z uwzględnieniem jakości świadczonej pracy. W ramach realizowanej polityki bezpieczeństwa i higieny pracy są dostosowywane miejsca i warunki pracy do szczególnych potrzeb pracowników oraz w ramach prowadzonej polityki socjalnej poprzez działania integracyjne tworzona jest odpowiednia atmosfera i kultura organizacyjna, zapewniająca szacunek dla różnorodności. W 2022 r. Spółka stosowała wszelkie zasady przyjęte w polityce różnorodności i nie zaistniały żadne zdarzenia powodujące odstępstwa od przyjętych uregulowań w tym zakresie. Spółka nie posiada pisemnych uregulowań w zakresie zapewnienia różnorodności wobec Zarządu oraz Rady Nadzorczej Spółki. Powołanie konkretnych osób do składu organów, a w szczególności Zarządu, Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 38 nie zależy od spełnienia jakichkolwiek kryteriów pozamerytorycznych, ale od kryteriów opierających się przede wszystkim na doświadczeniu, znajomości branży, w której działa spółka oraz wykształceniu. Takie czynniki jak płeć czy wiek nie stanowią wyznacznika uzasadniającego powołanie do organu tej czy innej osoby. Spółka nie dyskryminuje kandydatów na członków organu ze względu na wiek lub płeć. 4.5. Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych Spółka sporządza sprawozdania finansowe zgodnie z przepisami Ustawy o rachunkowości oraz zgodnie z wymogami dotyczącymi emitentów papierów wartościowych w sposób zapewniający wyodrębnienie wszystkich informacji istotnych dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki, jej wyniku finansowego, a także przepływu środków pieniężnych. Zasady ewidencji księgowej określone są w Zasadach (Polityce) Rachunkowości. Proces przygotowywania danych finansowych na potrzeby sprawozdawczości jest zautomatyzowany i oparty na Księdze Głównej Spółki. Przygotowanie danych w systemach źródłowych i tworzenie Księgi Głównej podlega określonym sformalizowanym procedurom operacyjnym i akceptacyjnym opisanych w Instrukcji Obiegu Dokumentów, która obejmuje odpowiednie kontrole wewnętrzne. Kontrola wewnętrzna jest jedną z funkcji bieżącego zarządzania Spółką i sprawowana jest przez Zarząd Spółki, dyrektorów wydzielonych jednostek organizacyjnych, Głównego Księgowego oraz Pełnomocnika Zarządu ds. Monitoringu i Kontroli Ekonomicznej. Kontrola finansowo-księgowa polegająca na badaniu poszczególnych operacji gospodarczych pod kątem legalności, rzetelności, celowości, gospodarności i efektywności oraz sprawozdawczość finansowa umożliwia: - wczesne i szybkie ujawnienie błędów i zagrożeń, - przeciwdziałanie nieprawidłowościom oraz szkodom i stratom. Powyższa funkcja realizowana jest poprzez kontrolę wstępną, bieżącą i następną dokumentów księgowych, które księgowane są jako źródłowy materiał podlegający ewidencji księgowej. Dokumenty księgowe poddawane są kontroli w zakresie: ilościowo-jakościowym, formalnym i merytorycznym. Fachowa, wykwalifikowana i doświadczona kadra księgowa zapewnia rzetelność i wysoką jakość systemu rachunkowości. Dokumenty księgowe ewidencjonowane są chronologicznie i szczegółowo. Ujmują zdarzenia gospodarcze odzwierciedlając wszystkie operacje za pomocą zapisów na kontach księgowych umożliwiając prawidłowe sporządzenie raportów, bilansu, rachunku zysków i strat, sprawozdania z przepływu środków pieniężnych, stanów poszczególnych kont, w tym rozliczeń z dostawcami i odbiorcami, bankami, budżetem oraz innych niezbędnych danych księgowych w wymaganym zakresie. Na podstawie dokumentów księgowych rachunkowość dostarcza kierownictwu Spółki informacje do celów zarządzania, analizy, kontroli i oceny wiarygodności danych. Przedmiotem kontroli wewnętrznej są najistotniejsze obszary Spółki, tj. zasoby finansowe i rzeczowe znajdujące się w dyspozycji Spółki, operacje pieniężne, operacje gospodarcze, a także działalność inwestycyjna. Zdaniem Zarządu funkcjonujący system kontroli zapewnia kompletność ujęcia operacji gospodarczych, poprawną kwalifikację dokumentów źródłowych, a także prawidłową wycenę zasobów na poszczególnych etapach rejestracji, a tym samym zapewnia prawidłowość sporządzania sprawozdań finansowych i pozwala Zarządowi prowadzić działalność Spółki w oparciu o zweryfikowane i kompletne informacje. Sprawozdanie finansowe Spółki sporządzane jest przez Głównego Księgowego i podlegający mu Zespół Księgowości stanowiący wyodrębnioną organizacyjnie jednostkę działającą w Pionie Dyrektora Finansowego, podlegającego bezpośrednio Dyrektorowi Naczelnemu- Wiceprezesowi Zarządu. Sporządzone sprawozdanie finansowe jest następnie przekazywane Zarządowi w celu weryfikacji. Rada Nadzorcza i Komitet Audytu w okresach co najmniej kwartalnych otrzymuje informację o zyskach i stratach oraz pozycjach bilansowych i przepływach środków pieniężnych. Roczne i półroczne sprawozdanie finansowe Spółki podlega także niezależnemu badaniu i odpowiednio przeglądowi przez biegłego rewidenta, a nadzór merytoryczny i organizacyjny nad przebiegiem przeglądu półrocznego i badania rocznego sprawozdania finansowego sprawuje Dyrektor Naczelny– Wiceprezes Zarządu. Spółka zarządza ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych również poprzez śledzenie na bieżąco zmian przepisów i regulacji zewnętrznych odnoszących się do wymogów sprawozdawczych i na bieżąco aktualizuje zasady rachunkowości, na podstawie których przygotowuje sprawozdania finansowe. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 39 4.6. Kapitał zakładowy Spółki i akcje Spółki będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących Na dzień 31.12.2022 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania, kapitał zakładowy Spółki wynosił 30 164 431,50 zł i dzielił się na 20 109 621 szt. akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 1,50 zł każda i na tyle samo głosów na walnym zgromadzeniu. Na dzień przygotowania niniejszego sprawozdania z grona osób zarządzających i nadzorujących, akcje Spółki posiadali: Tabela 26 Akcje Spółki będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących. Lp. Osoby zarządzające i nadzorujące Liczba posiadanych akcji Udział w kapitale na WZ Liczba posiadanych głosów na WZ Udział w liczbie głosów na WZ szt. % szt. % 1. Leszek Walczyk – Wiceprezes Zarządu 1 230 578 6,1194 1 230 578 6,1194 2. Zbigniew Ronduda – Prezes Zarządu 732 000 3,6400 732 000 3,6400 3. Ryszard Pisarski – Członek Rady Nadzorczej 732 000 3,6400 732 000 3,6400 4. Kazimierz Kwiecień – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej 100 0,0005 100 0,0005 Razem osoby zarządzające i nadzorujące 2 694 678 13,3999 2 694 678 13,3999 Ogółem liczba akcji i głosów Spółki 20 109 621 100,0000 20 109 621 100,0000 4.7. Akcjonariusze posiadający znaczne pakiety akcji Na 31.12.2022 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu, akcje Spółki posiadali: Tabela 27 Znaczący akcjonariusze na 31.12.2022 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania Lp. Znaczący akcjonariusze Liczba posiadanych akcji Udział w kapitale Liczba posiadanych głosów na WZ Udział w ogólnej liczbie głosów na WZ szt. % szt. % 1 OP Invest Sp. z o.o. 5 765 246 28,6691 5 765 246 28,6691 2 Adam Żyła 3 881 500 19,3017 3 881 500 19,3017 3 Marcin Wąsiel 1 631 315 8,1121 1 631 315 8,1121 4 PKO BP Bankowy Otwarty Fundusz Emerytalny 2 065 743 10,2724 2 065 743 10,2724 5 Leszek Walczyk 1 230 578 6,1194 1 230 578 6,1194 Razem znaczący akcjonariusze 14 574 382 72,4747 14 574 382 72,4747 Ogółem liczba akcji i głosów Spółki 20 109 621 100,0000 20 109 621 100,0000 Akcjonariusze Spółki: Pan Adam Żyła i Pan Marcin Wąsiel zawarli 28.02.2020 r. bezterminowe porozumienie, którego celem jest długoterminowe prowadzenie wspólnej polityki wobec Spółki oraz zgodne głosowanie na walnym zgromadzeniu Spółki. Zmiany dokonane w 2022 r. i do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania w znacznych pakietach akcji Spółki. - W dniu 8.02.2022 r. Spółka otrzymała od Pana Adama Żyły i Pana Marcina Wąsiela, jako uczestników porozumienia, w trybie art. 69 Ustawy z dnia 29.07.2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (tekst jednolity Dz. U. z 2021 r., poz. 1983 z późn. zmianami) zawiadomienie o zwiększeniu udziału w kapitale zakładowym Spółki i jednoczesnym przekroczeniu progu 25%. W wyniku powyższego Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 40 Pan Adam Żyła i Pan Marcin Wąsiel posiadali łącznie 5 032 800 akcji Spółki, co stanowiło 25,0268% udziału w kapitale i dawało tyle samo głosów na Walnym Zgromadzeniu, w tym akcjonariusze posiadali samodzielnie: − Pan Adam Żyła posiadał 3 510 900 akcji Spółki, co stanowiło 17,4588% udziału w kapitale zakładowym Spółki i dawało tyle samo głosów na walnym zgromadzeniu, − Pan Marcin Wąsiel posiadał 1 521 900 akcji Spółki, co stanowiło 7,5680% udziału w kapitale zakładowym Spółki i dawało tyle samo głosów na walnym zgromadzeniu - W dniu 21.12.2022 r. Spółka otrzymała od Pana Adama Żyły i Pana Marcina Wąsiela, jako uczestników porozumienia, w trybie art. 69 ustawy z 29.07.2005 r. o ofercie publicznej, zawiadomienie o zwiększeniu udziału o więcej niż 2% w kapitale zakładowym Spółki. W wyniku powyższego Pan Adam Żyła i Pan Marcin Wąsiel posiadają łącznie 5 512 815 akcji Spółki, co stanowi 27,4138% udziału w kapitale zakładowym Spółki i daje tyle samo głosów na Walnym Zgromadzeniu, w tym akcjonariusze posiadają samodzielnie: − Pan Adam Żyła posiada 3 881 500 akcji Spółki, co stanowi 19,3017% udziału w kapitale zakładowym Spółki i daje tyle samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, − Pan Marcin Wąsiel posiada 1 631 315 akcji Spółki, co stanowi 8,1121% udziału w kapitale zakładowym Spółki i daje tyle samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. 4.8. Posiadacze wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne wraz z opisem tych uprawnień Spółka nie emitowała papierów wartościowych, których posiadacze mieliby specjalne uprawnienia kontrolne. 4.9. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu Akcjonariusze Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE nie są ograniczeni co do wykonywania prawa głosu z posiadanych akcji. Statut Spółki, podstawowe regulacje wewnętrzne, informacje i dokumenty związane z walnymi zgromadzeniami oraz sprawozdania finansowe są dostępne w siedzibie Spółki, a także na stronie internetowej Spółki www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje inwestorskie. 4.10. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych emitenta Do 14.08.2023 r. akcje Spółki w łącznej ilości 270 000 szt. nabyte 14.08.2020 r. przez Członków Zarządu p. Zbigniewa Rondudę, p. Leszka Walczyka i p. Ryszarda Pisarskiego w ramach realizacji Transzy IV Programu Motywacyjnego przyjętego Uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki Nr 25/2016 z 27 kwietnia 2016 r. w sprawie przyjęcia zasad programu motywacyjnego dla kadry zarządzającej i kierowniczej Spółki z późniejszymi jej zmianami, objęte są ograniczeniem w ich zbywaniu i obciążaniu. Program Motywacyjny na podstawie Uchwały Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Nr 3/2021 z 18.01.2021 r. został zakończony po realizacji Transzy IV. Pozostali Akcjonariusze Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE nie są ograniczeni co do prawa przenoszenia własności akcji. 4.11. Umowy, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 41 Spółce nie są znane umowy, w wyniku których w przyszłości mogą nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy. 4.12. System kontroli programów akcji pracowniczych W Spółce nie funkcjonuje program akcji pracowniczych i w związku z tym Spółka nie posiada systemu kontroli akcji pracowniczych. 4.13. Zasady zmiany Statutu Spółki Zmiana Statutu Spółki może nastąpić wyłącznie w drodze uchwały walnego zgromadzenia. Uchwała o zmianie Statutu Spółki wymaga większości co najmniej trzech czwartych głosów zgodnie z art. 415 § 1 KSH i § 36 ust. 4 Statutu Spółki z mocą obowiązującą od daty dokonania rejestru w Krajowym Rejestrze Sądowym. 4.13.1. Zmiany Statutu Spółki W związku z podjęciem w dniu 4.07.2022 r. przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki uchwał Nr 3/2022, Nr 4/2022, Nr 5/2022, Nr 6/2022 i Nr 7/2022 w sprawie zmian w Statucie Spółki, zmieniony został Statut Spółki w następujący sposób: § 15 ust 2 Statutu Spółki w dotychczasowym brzmieniu: „2. Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza. Odwołanie Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, następuje tylko i wyłącznie z ważnych powodów określonych poniżej w §15 ust. 4, oraz pod warunkiem, że okoliczności faktyczne stanowiące ważne powody odwołania z funkcji zaistniały nie wcześniej niż 12 miesięcy przed datą ostatniego powołania danej osoby na stanowisko Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu.” otrzymał nowe następujące brzmienie: „2. Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza.” Skreślony został § 15 ust 2a Statutu Spółki o następującym brzmieniu: „2a Jeżeli zaistniały ważne powody odwołania Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, o których mowa w §15 ust. 4 poniżej, a: 1) Rada Nadzorcza nie podjęła uchwały o odwołaniu Członka Zarządu w terminie miesiąca od chwili powzięcia wiadomości o wystąpieniu tychże ważnych powodów przez choćby jednego członka Rady Nadzorczej lub 2) w czasie biegu wyżej wymienionego terminu miesięcznego - w trakcie głosowania przez Radę Nadzorczą nad uchwałą za odwołaniem Członka Zarządu - swój głos za podjęciem stosownej uchwały Rady Nadzorczej oddało co najmniej 2 Członków Rady Nadzorczej, akcjonariusz reprezentujący samodzielnie co najmniej 10% kapitału zakładowego Spółki ma prawo zwołania Walnego Zgromadzenia, wyznaczając przewodniczącego tego Zgromadzenia, z porządkiem obrad mającym za swój przedmiot odwołanie właściwego Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, z ważnych powodów. Prawo, o którym mowa w zdaniu poprzednim wygasa z upływem 3 miesięcy od chwili powzięcia wiadomości o wystąpieniu ważnych powodów odwołania Członka Zarządu przez choćby jednego akcjonariusza należącego do grupy akcjonariuszy, którzy mają zamiar zwołać Walne Zgromadzenie z porządkiem obrad mającym za swój przedmiot odwołanie właściwego Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, z ważnych powodów. Uchwała Walnego Zgromadzenia w sprawie odwołania Członka Zarządu, Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 42 w tym Prezesa Zarządu, zapada zwykłą większością głosów i zastępuje odpowiednią uchwałę Rady Nadzorczej w przedmiocie odwołania Członka Zarządu.” Skreślony został § 15 ust 4 Statutu Spółki o następującym brzmieniu: „4. Przyczyną odwołania Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, są tylko i wyłącznie następujące ważne powody: 1) działanie Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, na szkodę Spółki, pod warunkiem, że zostało to stwierdzone prawomocnym wyrokiem sądu w sprawie cywilnej, 2) skreślony, 3) istotne naruszenie przez Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, przepisów prawa poprzez działanie przez Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu na szkodę Spółki, jeżeli działanie na szkodę Spółki powodujące wyrządzenie Spółce szkody zostało stwierdzone prawomocnym wyrokiem sądu w sprawie cywilnej, 4) stwierdzone prawomocnym wyrokiem sądu w sprawie cywilnej prowadzenie przez Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, bez zgody Rady Nadzorczej¸ działalności konkurencyjnej wobec Spółki poprzez: (i) zawarcie lub wykonywanie umowy zawartej przez Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, z osobą trzecią prowadzącą działalność bezpośrednio konkurencyjną wobec działalności Spółki, jeżeli taka umowa może ułatwić osobie trzeciej konkurowanie ze Spółką, (ii) następujące zachowania: (a) posiadanie udziałów lub akcji reprezentujących co najmniej 10% kapitału zakładowego spółek albo prawa do powoływania co najmniej jednego członka zarządu spółek, (b) zasiadanie w zarządzie, radzie nadzorczej lub innych organach statutowych spółek lub innych osób prawnych, (c) bycie wspólnikiem spółek osobowych, jeżeli takie spółki, spółki osobowe lub nie wymienione wcześniej osoby prawne zajmują się działalnością konkurencyjną ze Spółką, przy czym za działalność konkurencyjną z działalnością Spółki uważa się wyłącznie produkcję odlewów żeliwnych lub innych odlewów w asortymentach typowych dla produkcji Spółki, sprzedaż hurtową wcześniej wymienionych produktów lub prace badawcze nad technologią produkcji odlewów, 5) stwierdzone prawomocnym wyrokiem sądu naruszenie przez Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, umowy o pracę wiążącej Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, ze Spółką poprzez dopuszczenie się przez tę osobę działań lub zaniechań wymienionych w art. 52 Kodeksu pracy albo – jeżeli dany Członek Zarządu, w tym Prezes Zarządu, nie jest związany ze Spółką umową o pracę, a wiąże go zawarta ze Spółką i oparta o przepisy Kodeksu cywilnego umowa zbliżona do umowy zlecenia regulująca zasady wykonywania funkcji przez Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu - naruszenie przez Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, wcześniej wymienionej umowy poprzez działania lub zaniechania nie mniej istotne od tych wymienionych w art. 52 Kodeksu pracy, 6) złożenie przez Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, w imieniu Spółki oświadczenia woli pomimo braku wymaganej uchwały Zarządu Spółki, uchwały Rady Nadzorczej Spółki, uchwały Walnego Zgromadzenia Spółki albo złożenie w imieniu Spółki oświadczenia woli wbrew treści takich uchwał, 7) skreślony, 8) skreślony, 9) skreślony, 10) skreślony, 11) skreślony, 12) nieuczestniczenie przez Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, choćby w sposób niezawiniony, w co najmniej 4 posiedzeniach Zarządu, choćby nie następujących kolejno po sobie, jeżeli pierwsze i ostatnie z posiedzeń Zarządu, w których dany Członek Zarządu, w tym Prezes Zarządu, nie uczestniczy, oddalone jest od siebie o nie mniej niż 35 dni kalendarzowych i nie więcej niż 45 dni kalendarzowych, 13) utrata zdolności wykonywania funkcji Członka Zarządu Spółki z powodu stwierdzonej prawomocnie przez właściwe organy rentowe całkowitej lub częściowej niezdolności do pracy lub z powodu prawomocnie orzeczonej utraty albo ograniczenia zdolności do czynności prawnych, Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 43 14) naruszenie o więcej niż 21 dni obowiązku do zwołania Walnego Zgromadzenia na wniosek uprawnionego podmiotu.” § 20 ust 1 Statutu Spółki w dotychczasowym brzmieniu: „1.Rada Nadzorcza składa się z pięciu Członków, w tym Przewodniczącego i Wiceprzewodniczącego.” otrzymał nowe następujące brzmienie: „1. Rada Nadzorcza składa się z pięciu lub większej liczby członków, lecz nie więcej niż siedmiu członków, w tym Przewodniczącego, Wiceprzewodniczącego i Sekretarza. W tych granicach liczbę Członków Rady Nadzorczej ustala Walne Zgromadzenie.” § 20 ust 2 Statutu Spółki, w dotychczasowym brzmieniu: „2. Członkowie Rady Nadzorczej są powoływani i odwoływani przez Walne Zgromadzenie zwykłą większością głosów, przy czym uchwała o powołaniu lub odwołaniu członka Rady Nadzorczej zostaje podjęta, jeżeli za uchwałą głosował co najmniej jeden akcjonariusz, który w momencie głosowania posiadał samodzielnie akcje reprezentujące co najmniej 15% kapitału zakładowego Spółki. Odwołanie Członka Rady Nadzorczej następuje tylko z ważnych powodów, o których jest mowa w §15 ust. 4 Statutu.” otrzymał nowe następujące brzmienie: „2. Członkowie Rady Nadzorczej są powoływani i odwoływani przez Walne Zgromadzenie zwykłą większością głosów.” Skreślony został § 21 ust 2 Statutu Spółki o następującym brzmieniu: „2.Przewodniczący Rady Nadzorczej poprzedniej kadencji zwołuje i otwiera pierwsze posiedzenie nowo wybranej Rady Nadzorczej i przewodniczy na nim do chwili wyboru nowego Przewodniczącego.” § 22 ust 2 pkt 2) Statutu Spółki w dotychczasowym brzmieniu: „2) powoływanie i odwoływanie (w przypadkach określonych w § 15 ust. 4 Statutu) wszystkich lub poszczególnych Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu,” otrzymał nowe następujące brzmienie: „2) powoływanie i odwoływanie wszystkich lub poszczególnych Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu,” § 22 ust 2 pkt 3) Statutu Spółki w dotychczasowym brzmieniu: „3) ustalanie liczby Członków Zarządu na kolejną kadencję,” otrzymał nowe następujące brzmienie: „3) ustalanie liczby Członków Zarządu na kolejną kadencję, a także zmiana tej liczby w trakcie trwania kadencji,” § 22 ust 2 pkt 4) Statutu Spółki, w dotychczasowym brzmieniu: „4) zawieszanie, z ważnych powodów (w przypadkach określonych w § 15 ust. 4 Statutu), w czynnościach poszczególnych lub wszystkich Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu oraz delegowanie Członków Rady Nadzorczej do czasowego wykonywania czynności Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu nie mogących sprawować swoich czynności,” otrzymał nowe następujące brzmienie: „4) zawieszanie w czynnościach poszczególnych lub wszystkich Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu oraz delegowanie Członków Rady Nadzorczej do czasowego wykonywania czynności Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, którzy zostali odwołani, złożyli rezygnację albo z innych przyczyn nie mogą sprawować swoich czynności,” § 22 ust 2 pkt 8) Statutu Spółki, w dotychczasowym brzmieniu: „8) zatwierdzanie przedstawionych przez Zarząd projektów regulaminu pracy Zarządu i innych regulaminów organizacyjnych,” Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 44 otrzymał nowe następujące brzmienie: „8) zatwierdzanie przedstawionych przez Zarząd regulaminów obowiązujących w Spółce,” § 24 ust 1 Statutu Spółki w dotychczasowym brzmieniu: „1.Posiedzenia Rady Nadzorczej zwoływane są z podaniem proponowanego porządku obrad za pomocą zawiadomień wysyłanych listami poleconymi, kurierem, faksem lub pocztą elektroniczną, co najmniej na siedem dni przed terminem posiedzenia.” otrzymał nowe następujące brzmienie: „1.Posiedzenia Rady Nadzorczej zwoływane są z podaniem proponowanego porządku obrad za pomocą zawiadomień wysyłanych listami poleconymi, kurierem lub pocztą elektroniczną, co najmniej na siedem dni przed terminem posiedzenia.” § 24 ust 1a Statutu Spółki w dotychczasowym brzmieniu: „1a. Uchwały Rady Nadzorczej zapadają większością trzech piątych głosów, o ile w posiedzeniu Rady Nadzorczej i głosowaniu uczestniczy wszystkich pięciu członków Rady Nadzorczej. W przypadku, gdy na posiedzenie Rady Nadzorczej stawi się wyłącznie czterech jej członków, oraz pod warunkiem, że wszyscy jej członkowie zostali prawidłowo zawiadomieni o terminie i miejscu posiedzenia, decyzje zapadają większością trzech czwartych głosów. W przypadku, gdy na posiedzenie Rady Nadzorczej stawi się wyłącznie trzech jej członków, oraz pod warunkiem, że wszyscy jej członkowie zostali prawidłowo zawiadomieni o terminie i miejscu posiedzenia, decyzje zapadają większością dwóch trzecich głosów. Rada Nadzorcza nie może podejmować decyzji, o ile w jej posiedzeniu uczestniczy mniej niż 3 członków.” otrzymał nowe następujące brzmienie: „1a. Uchwały Rady Nadzorczej zapadają bezwzględną większością głosów. Rada Nadzorcza nie może podejmować decyzji, o ile w jej posiedzeniu uczestniczy mniej niż 3 członków – w przypadku pięcioosobowej Rady Nadzorczej lub 4 członków w przypadku sześcioosobowej lub siedmioosobowej Rady Nadzorczej. W przypadku równości głosów decyduje głos Przewodniczącego Rady Nadzorczej a w przypadku jego nieobecności na posiedzeniu głos Wiceprzewodniczącego.” Skreślony został § 31 Statutu Spółki o następującym brzmieniu: „Uchwały można powziąć, mimo braku formalnego zwołania Walnego Zgromadzenia, jeżeli cały kapitał zakładowy jest reprezentowany, a nikt z obecnych nie zgłosił sprzeciwu dotyczącego odbycia Walnego Zgromadzenia lub wniesienia poszczególnych spraw do porządku obrad. Uchwały powzięte w ten sposób, z wyjątkiem uchwał podlegających wpisowi do rejestru, powinny być ogłoszone w terminie miesiąca.” § 32 Statutu Spółki w dotychczasowym brzmieniu: „Lista akcjonariuszy uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu, podpisana przez Zarząd, zawierająca nazwiska i imiona albo firmy uprawnionych, ich miejsce zamieszkania (siedzibę), liczbę, rodzaj i numery akcji oraz liczbę przysługujących im głosów, będzie wyłożona w lokalu Zarządu przez trzy dni powszednie przed odbyciem Walnego Zgromadzenia. Osoba fizyczna może podać adres do doręczeń zamiast miejsca zamieszkania.” otrzymał nowe następujące brzmienie: „Lista akcjonariuszy uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu, podpisana przez Zarząd, zawierająca nazwiska i imiona albo firmy uprawnionych, ich miejsce zamieszkania (siedzibę), liczbę, rodzaj i numery akcji oraz liczbę przysługujących im głosów, będzie wyłożona w lokalu Zarządu przez trzy dni powszednie przed odbyciem Walnego Zgromadzenia.” § 36 ust 3 Statutu Spółki w dotychczasowym brzmieniu: „3. Walne Zgromadzenie może uchwalić istotną zmianę działalności Spółki bez wykupu akcji tych akcjonariuszy, którzy nie zgadzają się na taką zmianę, jeżeli uchwała będzie powzięta większością 2/3 (dwóch trzecich) głosów w obecności osób reprezentujących co najmniej połowę kapitału zakładowego, przy czym przedmiotowe uchwały zostają podjęte, jeżeli za uchwałą głosował co najmniej jeden akcjonariusz, który w momencie głosowania posiada samodzielnie akcje reprezentujące co najmniej 15% kapitału zakładowego Spółki.” Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 45 otrzymał nowe następujące brzmienie: „3. Walne Zgromadzenie może uchwalić istotną zmianę przedmiotu działalności Spółki bez wykupu akcji tych akcjonariuszy, którzy nie zgadzają się na taką zmianę, jeżeli uchwała będzie powzięta większością 2/3 (dwóch trzecich) głosów w obecności osób reprezentujących co najmniej połowę kapitału zakładowego.” § 36 ust 4 Statutu Spółki w dotychczasowym brzmieniu: „4.Zmiana Statutu Spółki wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia podjętej większością 3/4 (trzech czwartych) głosów. Tej samej większości głosów wymagają uchwały Walnego Zgromadzenia w przedmiocie: 1) zgody na zbycie, obciążenie lub wydzierżawienie przedsiębiorstwa Spółki, 2) zmiany przedmiotu przedsiębiorstwa lub zakresu działalności Spółki, 3) zgody na zbycie lub obciążenie jakichkolwiek aktywów trwałych o jednostkowej wartości początkowej w księgach Spółki, bez uwzględniania odpisów amortyzacyjnych i przy uwzględnieniu zwiększenia wartości początkowej aktywów w księgach Spółki, równej lub wyższej od 10.000.000 złotych, 4) podziału, połączenia lub przekształcenia Spółki, 5) obniżenia, podwyższenia lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki, przy czym przedmiotowe uchwały zostają podjęte, jeżeli za uchwałą głosował co najmniej jeden akcjonariusz, który w momencie głosowania posiada samodzielnie akcje reprezentujące co najmniej 15% kapitału zakładowego Spółki.” otrzymał nowe następujące brzmienie: „4. Zmiana Statutu Spółki wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia podjętej większością 3/4 (trzech czwartych) głosów. Tej samej większości głosów wymagają uchwały Walnego Zgromadzenia w przedmiocie: 1) zgody na zbycie, obciążenie lub wydzierżawienie przedsiębiorstwa Spółki, 2) zmiany przedmiotu przedsiębiorstwa lub zakresu działalności Spółki, 3) zgody na zbycie lub obciążenie jakichkolwiek aktywów trwałych o jednostkowej wartości początkowej w księgach Spółki, bez uwzględniania odpisów amortyzacyjnych i przy uwzględnieniu zwiększenia wartości początkowej aktywów w księgach Spółki, równej lub wyższej od 10.000.000 złotych, 4) podziału, połączenia lub przekształcenia Spółki, 5) obniżenia, podwyższenia lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki.” W § 36 Statutu Spółki dodany został ust. 5 o następującym brzmieniu: „5. Uchwała Walnego Zgromadzenia w przedmiocie ustalenia liczby Członków Rady Nadzorczej kolejnej kadencji lub jej zmiana w trakcie trwania kadencji zapada większością 2/3 (dwóch trzecich) głosów.” § 41 Statutu Spółki w dotychczasowym brzmieniu: „Zarząd Spółki jest zobowiązany w ciągu trzech miesięcy po upływie każdego roku obrotowego, sporządzić i złożyć Radzie Nadzorczej sprawozdanie finansowe na ostatni dzień tego roku oraz dokładne pisemne sprawozdanie z działalności Spółki w tym okresie.” otrzymał nowe następujące brzmienie: „Zarząd Spółki jest zobowiązany w ciągu trzech miesięcy po upływie każdego roku obrotowego, sporządzić i złożyć Radzie Nadzorczej sprawozdanie finansowe na ostatni dzień tego roku oraz sprawozdanie z działalności Spółki w tym okresie.” § 42 Statutu Spółki w dotychczasowym brzmieniu: „1.Czysty zysk Spółki może być przeznaczony w szczególności na: 1) odpisy na kapitał zapasowy, 2) odpisy na kapitał rezerwowy, 3) dywidendę dla akcjonariuszy, 4) inne cele określone uchwałą Walnego Zgromadzenia. 2. Dzień wypłaty dywidendy określa uchwała Walnego Zgromadzenia podjęta na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu.” otrzymał nowe następujące brzmienie: Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 46 „1.Zysk netto Spółki może być przeznaczony w szczególności na: 1) dywidendę dla akcjonariuszy, 2) odpisy na kapitał zapasowy, 3) odpisy na kapitał rezerwowy, 4) inne cele określone uchwałą Walnego Zgromadzenia. 2. Dzień dywidendy i dzień wypłaty dywidendy określa uchwała Walnego Zgromadzenia.” W dniu 6.10.2022 r. Sąd Rejonowy w Kielcach X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego wydał postanowienie o wpisie do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego zmian do Statutu Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w zakresie przyjętym uchwałami Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki Nr 3/2022, 4/2022, 5/2022, 6/2022 i 7/2022 w sprawie zmian w Statucie Spółki z dnia 4.07.2022 r. 4.14. Walne Zgromadzenie Zasadnicze uprawnienia walnego zgromadzenia Do kompetencji Walnego Zgromadzenia należy podejmowanie decyzji w zakresie organizacji i funkcjonowania Spółki, z zastrzeżeniem przypadków określonych w Kodeksie spółek handlowych i Statucie Spółki. Sposób działania walnego zgromadzenia Walne Zgromadzenie może być zwyczajne lub nadzwyczajne. Walne Zgromadzenie zwołuje: 1) Zarząd: a) z własnej inicjatywy, b) na pisemne żądanie Rady Nadzorczej, c) na pisemne żądanie akcjonariusza lub akcjonariuszy reprezentujących co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego; żądanie takie może zostać złożone Zarządowi na piśmie lub w postaci elektronicznej, na następujący adres e-mailowy Spółki: odlewnie@odlewniepolskie.pl, przy zachowaniu wymogów określonych w Regulaminie Walnego Zgromadzenia. 2) Rada Nadzorcza może zwołać Zwyczajne Walne Zgromadzenie w przypadku gdy Zarząd nie zwoła go w terminie określonym w KSH lub Statucie Spółki oraz Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie w przypadku gdy uzna za wskazane jego zwołanie, 3) Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów w Spółce mogą zwołać Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie. Akcjonariusz lub akcjonariusze wyznaczają Przewodniczącego tego Walnego Zgromadzenia. Zwołanie Walnego Zgromadzenia następuje poprzez przekazanie Zarządowi pisemnej informacji o zwołaniu Walnego Zgromadzenia zawierającej wszystkie elementy wymagane prawem dla zwołania Walnego Zgromadzenia oraz dokumentów szczegółowo określonych w Regulaminie Walnego Zgromadzenia. Walne Zgromadzenie zwoływane jest przez ogłoszenie zamieszczane na stronie internetowej Spółki oraz w sposób określony dla przekazywania informacji bieżących przez spółki publiczne. Ogłoszenie, projekty uchwał proponowanych do podjęcia przez Walne Zgromadzenie wraz z uzasadnieniem oraz innymi materiałami, w tym również wymaganymi przez odpowiednie przepisy prawa są zamieszczane na stronie internetowej Spółki www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje inwestorskie/walne zgromadzenie, zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, w szczególności KSH, umożliwiając akcjonariuszom zapoznanie się z nimi i dokonanie ich oceny. Walne Zgromadzenie może podejmować uchwały jedynie w sprawach objętych porządkiem obrad, chyba że cały kapitał zakładowy jest reprezentowany na Walnym Zgromadzeniu, a nikt z obecnych nie zgłosił sprzeciwu dotyczącego powzięcia uchwały. Wniosek o zwołanie Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia oraz wnioski o charakterze porządkowym mogą być uchwalone, mimo że nie były umieszczone w porządku obrad. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 47 Uchwały zapadają bezwzględną większością głosów, jeżeli przepisy KSH lub postanowienia Statutu nie stanowią inaczej. Większością trzech czwartych głosów Walne Zgromadzenie podejmuje uchwały w przedmiocie: − dalszego istnienia Spółki, − zmiany Statutu Spółki, przy czym jeśli zwiększa świadczenia akcjonariuszy lub uszczupla prawa przyznane osobiście akcjonariuszowi wymaga zgody wszystkich akcjonariuszy, których dotyczy, − zgody na zbycie, obciążenie lub wydzierżawienie przedsiębiorstwa Spółki, − zmiany przedmiotu przedsiębiorstwa lub zakresu działalności Spółki, − zgody na zbycie lub obciążenie jakichkolwiek aktywów trwałych o jednostkowej wartości początkowej w księgach Spółki, bez uwzględnienia odpisów amortyzacyjnych i przy uwzględnieniu zwiększenia wartości początkowej aktywów w księgach Spółki, równej lub wyższej od 10.000.000 zł, − podziału, połączenia lub przekształcenia Spółki, − obniżenia, podwyższenia lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki. Walne Zgromadzenie może uchwalić istotną zmianę działalności Spółki bez wykupu akcji tych akcjonariuszy, którzy nie zgadzają się na taką zmianę, jeżeli uchwała będzie powzięta większością 2/3 głosów w obecności osób reprezentujących co najmniej połowę kapitału zakładowego. Głosowanie jest jawne. Tajne głosowanie zarządza się przy wyborach oraz nad wnioskami o odwołanie członków organów Spółki lub likwidatorów, o pociągnięcie ich do odpowiedzialności, jak również w sprawach osobowych. Tajne głosowanie należy także zarządzić na wniosek choćby jednego z akcjonariuszy obecnych lub reprezentowanych na Walnym Zgromadzeniu. Dopuszcza się możliwość udziału w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, w tym możliwość transmisji obrad Walnego Zgromadzenia w czasie rzeczywistym, na warunkach szczegółowo określonych przez Zarząd. W przypadku podjęcia decyzji o umożliwieniu akcjonariuszom udziału w Walnym Zgromadzeniu Spółki przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, Zarząd jest zobowiązany poinformować akcjonariuszy, przy wykorzystaniu strony internetowej Spółki, o zakresie w jakim ten udział będzie możliwy oraz o wymogach i ograniczeniach, które są niezbędne do identyfikacji akcjonariuszy uczestniczących w Walnym Zgromadzeniu w celu zapewnienia sprawności obrad oraz bezpieczeństwa komunikacji elektronicznej. Decyzję o udziale w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej akcjonariusz podejmuje na własne ryzyko i nie może wysuwać roszczeń wobec Spółki z tytułu realizacji swoich praw, chyba że roszczenia te wynikają z niezachowania należytej staranności przez Spółkę w zakresie przygotowania i organizacji Walnego Zgromadzenia z wykorzystaniem środków komunikacji elektronicznej. Szczegółowy opis działania Walnego Zgromadzenia zawarty jest w Regulaminie Walnego Zgromadzenia dostępnym na stronie internetowej www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje inwestorskie / walne zgromadzenie. Prawa akcjonariuszy Prawa akcjonariuszy i sposób ich wykonywania na walnym zgromadzeniu określone są w Kodeksie spółek handlowych, Statucie Spółki i Regulaminie Walnego Zgromadzenia. Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego mogą żądać umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia. Żądanie powinno zostać zgłoszone Zarządowi nie później niż na dwadzieścia jeden dni przed wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia, a jeżeli zostanie złożone po tym terminie, wówczas zostanie potraktowane jako wniosek o zwołanie Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia. Żądanie powinno zawierać uzasadnienie lub projekt uchwały dotyczącej proponowanego punktu porządku obrad i może zostać złożone w postaci elektronicznej na następujący adres e-mailowy Spółki: odlewnie@odlewniepolskie.pl. Akcjonariusz lub akcjonariusze załączają do żądania składanego w postaci elektronicznej skany imiennego świadectwa depozytowego potwierdzającego fakt posiadania odpowiedniej liczby akcji Spółki oraz dokumentów potwierdzających tożsamość akcjonariusza lub uprawnienie osób reprezentujących akcjonariusza do działania w jego imieniu, szczegółowo określonych przez Regulamin Walnego Zgromadzenia. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 48 Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego mogą przed terminem Walnego Zgromadzenia zgłaszać Spółce na piśmie lub przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad Walnego Zgromadzenia lub spraw, które mają zostać wprowadzone do porządku obrad. Spółka niezwłocznie ogłasza projekty uchwał na stronie internetowej. Prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu mają tylko osoby będące akcjonariuszami na 16 dni przed datą Walnego Zgromadzenia (dzień rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu). Akcjonariusz uczestniczy w obradach Walnego Zgromadzenia i wykonuje prawo głosu osobiście lub przez pełnomocnika. Pełnomocnictwo do uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu i wykonywania prawa głosu powinno być udzielone na piśmie lub w postaci elektronicznej. 4.14.1. Walne zgromadzenia w 2022 r. W dniu 19.05.2022 r. odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki zwołane przez Zarząd Spółki na podstawie art. 399 § 1 w zw. z art. 395 w zw. z art. 402 1 Kodeksu spółek handlowych oraz na podstawie § 28 ust. 1 Statutu Spółki, w którego porządku obrad było: − rozpatrzenie i zatwierdzenie Sprawozdania finansowego Spółki oraz Sprawozdania z działalności Spółki za rok obrotowy 2021, − złożenie Sprawozdania Rady Nadzorczej z jej działalności w roku obrotowym 2021, obejmującego m.in. ocenę Sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2021, ocenę Sprawozdania z działalności Spółki w 2021 r. oraz ocenę wniosku Zarządu dotyczącego sposobu podziału zysku netto za rok obrotowy 2021, − wyrażenie opinii o Sprawozdaniu Rady Nadzorczej o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE za 2021, − udzielenie absolutorium Członkom Zarządu i Członkom Rady Nadzorczej Spółki z wykonania przez nich obowiązków w roku obrotowym 2021, − podział zysku netto za rok obrotowy 2021, − przyznanie pracownikom Spółki jednorazowej nagrody rocznej, − wybór Członków Rady Nadzorczej nowej kadencji, − ustalenie zasad wynagradzania Członków Rady Nadzorczej i Członków Komitetu Audytu, − zmiana Polityki wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej. Zwyczajne Walne Zgromadzenie zrealizowało porządek obrad, a treści podjętych uchwał wraz z wynikami głosowania nad uchwałami zostały opublikowane raportami bieżącymi i są dostępne na stronie internetowej Spółki w zakładce relacje inwestorskie / raporty bieżące. W dniu 4.07.2022 r. odbyło się Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki zwołane przez Zarząd Spółki na podstawie art. 399 §1 w związku z art. 398, art. 400 §1, art. 402 1 Kodeksu Spółek Handlowych oraz § 28 ust. 2 Statutu Spółki, w związku ze złożeniem w dniu 3.06.2022 r. przez OP Invest Spółka z o.o. z siedzibą w Starachowicach - Akcjonariusza Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE żądania zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki na podstawie art. 400 §1 Kodeksu Spółek Handlowych, w którego porządku obrad było: − uchwalenie zmian w Statucie Spółki, − przyjęcie tekstu jednolitego Statutu Spółki, − podjęcie uchwały, o której mowa w art. 400 §4 Kodeksu Spółek Handlowych, w sprawie pokrycia kosztów zwołania i odbycia Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zrealizowało porządek obrad, a treści podjętych uchwał wraz z wynikami głosowania nad uchwałami zostały opublikowane raportami bieżącymi i są dostępne na stronie internetowej Spółki w zakładce relacje inwestorskie / raporty bieżące. 4.15. Rada Nadzorcza Zasady powoływania i odwoływania Członków Rady Nadzorczej Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 49 Zgodnie ze Statutem Spółki, Rada Nadzorcza składa się z pięciu lub większej liczby członków, lecz nie więcej niż siedmiu członków. W tych granicach liczbę Członków Rady Nadzorczej ustala Walne Zgromadzenie. Uchwała Walnego Zgromadzenia w przedmiocie ustalenia liczby Członków Rady Nadzorczej kolejnej kadencji lub jej zmiana w trakcie trwania kadencji zapada większością 2/3 (dwóch trzecich) głosów. Członkowie Rady Nadzorczej są powoływani i odwoływani przez Walne Zgromadzenie zwykłą większością głosów. Co najmniej dwóch członków Rady Nadzorczej powinno spełniać kryteria niezależności określone w art. 129 ust. 3 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz o nadzorze publicznym z 11.05.2017 r. (Dz. U. z 2017 r. poz. 1089 z późn. zm.). Rada Nadzorcza jest powoływana na wspólną trzyletnią kadencję. Mandaty Członków Rady Nadzorczej wygasają najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej. Zgodnie z Regulaminem Rady Nadzorczej przed upływem kadencji mandaty członków Rady Nadzorczej wygasają: − w razie rezygnacji członka Rady Nadzorczej z pełnionej funkcji, z dniem powiadomienia Rady Nadzorczej o rezygnacji, − w razie odwołania członka Rady Nadzorczej przez Walne Zgromadzenie, z dniem podjęcia stosownej uchwały, − w przypadku śmierci członka Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza wybiera ze swego grona Przewodniczącego, Wiceprzewodniczącego oraz Sekretarza Rady Nadzorczej. Członkowie Rady Nadzorczej powołują spośród siebie na okres kadencji Rady Nadzorczej Komitet Audytu, składający się minimum z trzech Członków, w tym Przewodniczącego, Wiceprzewodniczącego i Sekretarza Komitetu Audytu. Szczegółowy opis powoływania i odwoływania członków Rady Nadzorczej zawarty jest w Statucie Spółki. Opis działania Rady Nadzorczej Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach jej działalności, a w szczególności dokonuje oceny sprawozdań finansowych, sprawozdania Zarządu i wniosków Zarządu co do podziału zysku lub pokrycia straty za ubiegły rok obrotowy oraz składa Walnemu Zgromadzeniu coroczne pisemne sprawozdanie z wyników tej oceny. Oprócz innych spraw przewidzianych w przepisach prawa lub w Statucie, do kompetencji Rady Nadzorczej należy: 1) badanie i zatwierdzanie strategicznych planów rozwoju Spółki, rocznych planów działalności, operacyjnych i finansowych oraz budżetów Spółki oraz planów inwestycji Spółki, jeżeli przekraczają one czynności zwykłego zarządu sprawami Spółki, oraz wszelkich istotnych zmian do nich, oraz żądanie od Zarządu szczegółowych sprawozdań z ich wykonania, 2) powoływanie i odwoływanie wszystkich lub poszczególnych Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, 3) ustalanie liczby Członków Zarządu na kolejną kadencję, a także zmiana tej liczby w trakcie trwania kadencji, 4) zawieszanie w czynnościach poszczególnych lub wszystkich Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu oraz delegowanie Członków Rady Nadzorczej do czasowego wykonywania czynności Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, którzy zostali odwołani, złożyli rezygnację albo z innych przyczyn nie mogą sprawować swoich czynności, 5) ustalanie zasad wynagradzania Członków Zarządu zatrudnionych na podstawie umowy o pracę lub innej umowy, 6) wybór biegłego rewidenta do przeprowadzenia badania sprawozdań finansowych, 7) zatwierdzanie przedstawionych przez Zarząd projektów regulaminów obowiązujących w Spółce, 8) ustalanie liczby Członków Komitetu Audytu na kolejną kadencję, Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 50 9) powoływanie i odwoływanie Członków Komitetu Audytu, 10) uchwalanie Regulaminu działania Komitetu Audytu, 11) zatwierdzanie przyjętej przez Komitet Audytu:  polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania sprawozdania finansowego Spółki,  polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem na rzecz Spółki,  procedury wyboru firmy audytorskiej do badania sprawozdania finansowego Spółki, 12) dokonywanie okresowej oceny transakcji z podmiotami powiązanymi, o których mowa w art. 90h ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, czy zostały zawarte na warunkach rynkowych w ramach zwykłej działalności Spółki. 13) udzielanie Zarządowi zgody na czynności, do których wymagana jest zgoda Rady Nadzorczej, określone w § 17 ust. 2 Statutu Spółki; 14) udzielanie zgody Członkom Zarządu na zasiadanie w zarządach lub radach nadzorczych innych spółek; 15) Rada Nadzorcza może podejmować uchwały również w innych ważnych sprawach, niewymienionych w pkt 1-14 powyżej, Rada Nadzorcza wykonuje swoje obowiązki kolegialnie, może jednak delegować swoich członków do samodzielnego pełnienia określonych czynności nadzorczych. Szczegółowy opis działania Rady Nadzorczej dotyczący zwoływania posiedzeń Rady, uczestnictwa członków Rady w posiedzeniach oraz trybu podejmowania uchwał zawarty jest w Statucie Spółki dostępnym na stronie internetowej Spółki www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje inwestorskie/dokumenty korporacyjne oraz w Regulaminie Rady Nadzorczej dostępnym w zakładce relacje inwestorskie /Rada Nadzorcza. Skład osobowy Rady Nadzorczej i zmiany dokonane w 2022 r. W okresie od 01.01.2022 r. do 19.05.2022 r. Rada Nadzorcza działała w składzie powołanym przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki w dniu 28.07.2020 r., na którym Akcjonariusze działając na podstawie art. 385 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych utworzyli dwie grupy i dokonali oddzielnymi grupami wyboru dwóch Członków Rady Nadzorczej – Pana Łukasza Lechowicza i Pana Tomasza Mazurczaka oraz działając na podstawie przepisu art. 390 §2 Kodeksu Spółek Handlowych delegowało ich do stałego indywidualnego wykonywania czynności nadzorczych. Mandaty dotychczasowych Członków Rady Nadzorczej wybranych przez ZWZ Spółki 6.05.2019 r. i NWZ Spółki 30.09.2019 r., zgodnie z art. 385 §8 Kodeksu Spółek Handlowych przedterminowo wygasły. W ramach wyborów uzupełniających Akcjonariusze, którzy nie brali udziału w wyborze Rady Nadzorczej oddzielnymi grupami, wybrali w trybie art. 385 §6 Kodeksu Spółek Handlowych pozostałych trzech Członków do Rady Nadzorczej – Panią Ewę Majkowską, Pana Kazimierza Kwietnia i Pana Jacka Jaroszka. Członkowie Rady Nadzorczej zostali wybrani na wspólną trzyletnią kadencję rozpoczętą 07.05.2019 r. Skład Rady Nadzorczej: Pan Kazimierz Kwiecień, Przewodniczący Rady Nadzorczej Pani Ewa Majkowska, Wiceprzewodnicząca Rady Nadzorczej Pan Jacek Jaroszek, Sekretarz Rady Nadzorczej Pan Łukasz Lechowicz, Członek Rady Nadzorczej Pan Tomasz Mazurczak, Członek Rady Nadzorczej Mandat Rady Nadzorczej wygasł 19.05.2022 r., tj. z dniem odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki zatwierdzającego sprawozdanie finansowe Spółki za 2021 rok. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 51 W dniu 19.05.2022 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki udzieliło wszystkim Członkom Rady Nadzorczej absolutorium z wykonania przez nich obowiązków w roku obrotowym 2021 i powołało pięcioosobową Radę Nadzorczą na kolejną wspólną trzyletnią kadencję rozpoczętą 20.05.2022 r. w składzie: Pan Łukasz Lechowicz, Pan Tomasz Mazurczak, Pani Ewa Majkowska, Pan Ryszard Pisarski, Pan Kazimierz Kwiecień. W dniu 23.05.2022 r. Rada Nadzorcza ukonstytuowała się. Zgodnie z 21 ust 1 Statutu Spółki Członkowie Rady Nadzorczej wybrali spośród siebie: Przewodniczącego Rady Nadzorczej w osobie Pana Łukasza Lechowicza Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej w osobie Pana Kazimierza Kwietnia Sekretarza Rady Nadzorczej w osobie Pani Ewy Majkowskiej Zgodnie z art.386 § 2 Kodeksu Spółek Handlowych mandat Członków Rady Nadzorczej wygaśnie z dniem odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki zatwierdzającego sprawozdanie finansowe Spółki za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej, tj. za 2025 rok. Zgodnie ze złożonymi przez Członków Rady Nadzorczej oświadczeniami, kryteria niezależności określone w § 20 ust. 3 Statutu Spółki, w art. 129 ust. 3 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym z 11.05.2017 r. i w zasadzie 2.3 Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021 spełniają Pan Łukasz Lechowicz i Pan Tomasz Mazurczak. Informacja o udziale kobiet i mężczyzn w Radzie Nadzorczej w latach 2021-2022 Stan na dzień Liczba kobiet Liczba mężczyzn 31.12.2021 1 4 31.12.2022 1 4 4.16. Komitet Audytu Zasady powoływania i odwoływania Członków Komitetu Audytu Zgodnie z Regulaminem Komitetu Audytu uchwalonym 12.10.2017 r. przez Radę Nadzorczą, w skład Komitetu Audytu wchodzi przynajmniej trzech członków, powoływanych przez Radę Nadzorczą spośród jej członków na okres jej kadencji. Liczbę członków Komitetu Audytu ustala Rada Nadzorcza. Większość członków Komitetu Audytu, w tym jego Przewodniczący, jest niezależna od Spółki. Członek Komitetu Audytu jest niezależny od Spółki, jeśli spełnia kryteria określone w art. 129 ust. 3 Ustawy o Biegłych. Przynajmniej jeden członek Komitetu Audytu powinien posiadać wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych. Członkowie Komitetu Audytu powinni posiadać wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka. Warunek ten uznaje się za spełniony, jeżeli przynajmniej jeden członek Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności z zakresu tej branży lub poszczególni członkowie w określonych zakresach posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu tej branży. Członek Komitetu Audytu może być odwołany ze składu Komitetu Audytu w każdym czasie, na podstawie uchwały Rady Nadzorczej. Mandat członka Komitetu Audytu (tj. uprawnienie do pełnienia funkcji członka Komitetu Audytu) wygasa w przypadku:  zaistnienia zdarzeń skutkujących wygaśnięciem mandatu danej osoby dotyczącego sprawowania funkcji członka Rady Nadzorczej, Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 52  odwołania lub rezygnacji z funkcji członka Komitetu Audytu, bez zaistnienia zdarzeń skutkujących wygaśnięciem mandatu danej osoby dotyczącego sprawowania funkcji członka Rady Nadzorczej W przypadku wygaśnięcia mandatu członka Komitetu Audytu, Rada Nadzorcza niezwłocznie uzupełnia skład Komitetu Audytu poprzez dokonanie wyboru nowego członka Komitetu Audytu na okres do upływu kadencji Rady Nadzorczej. Opis działania Komitetu Audytu Pracami Komitetu Audytu kieruje Przewodniczący Komitetu Audytu, a w przypadku jego nieobecności Wiceprzewodniczący Komitetu Audytu. Kompetencje, organizacja i zasady działania Komitetu Audytu regulowane są postanowieniami Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. z 2020 r. poz. 1415 z późn. zm. ), Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady nr 537/2014 z 16.04.2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, Regulaminu Rady Nadzorczej i Regulaminu Komitetu Audytu uchwalonego 12.10.2017 r. przez Radę Nadzorczą. Komitet Audytu wspiera Radę Nadzorczą jako statutowy organ Spółki w wykonywaniu jej obowiązków nadzorczych. Do zadań Komitetu Audytu należy m.in.  monitorowanie sprawozdawczości finansowej,  monitorowanie skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem oraz audytu wewnętrznego,  monitorowanie wykonywania rewizji finansowej,  kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej,  opracowywanie i rewizja polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania oraz procedury wyboru firmy audytorskiej,  opracowywanie i rewizja polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem,  przedstawianie Radzie Nadzorczej rekomendacji wyboru firmy audytorskiej,  prowadzenie przeglądu skuteczności procesu kontroli zewnętrznej i monitorowanie reakcji kadry zarządzającej na zalecenia przedstawione przez biegłych rewidentów w piśmie do Zarządu,  przedkładanie zaleceń mających na celu zapewnienie rzetelności procesu sprawozdawczości finansowej w Spółce;  dokonywanie przeglądu, przynajmniej raz w roku, systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem,  zapewnienie skuteczności funkcji audytu wewnętrznego. Członkowie Komitetu Audytu wykonują swoje prawa i obowiązki osobiście. Uchwały Komitetu Audytu zapadają bezwzględną większością głosów członków Komitetu Audytu obecnych na posiedzeniu. W razie równości głosów decyduje głos Przewodniczącego Komitetu Audytu Szczegółowy opis działania Komitetu Audytu w zakresie jego zadań, zasad funkcjonowania, obowiązków członków Komitetu Audytu oraz organizacji pracy, zawarty jest w Regulaminie Komitetu Audytu dostępnym na stronie internetowej www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje inwestorskie/komitet audytu. W dniu 12.10.2017 r. Komitet Audytu działając na podstawie § 3 ust. 1 pkt. 5), 6) i 7) Regulaminu Komitetu Audytu Spółki oraz na podstawie art. 130 ust. 1 pkt 5-7 Ustawy o Biegłych, przyjął następujące dokumenty: − Politykę wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania Spółki, − Politykę świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem Spółki, − Procedurę wyboru firmy audytorskiej przez Spółkę. Powyższe dokumenty zostały zatwierdzone przez Radę Nadzorczą. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 53 Skład Komitetu Audytu i zmiany dokonane w 2022 r. W okresie od 1.01.2022 r. do 19.05.2022 r. Komitet Audytu działał w składzie powołanym przez Radę Nadzorczą w dniu 9.12.2021 r. − Pan Tomasz Mazurczak – Przewodniczący Komitetu Audytu – Członek niezależny, − Pani Ewa Majkowska – Wiceprzewodnicząca Komitetu Audytu – Członek zależny, − Pan Łukasz Lechowicz – Sekretarz Komitetu Audytu – Członek niezależny. W dniu 19.05.2022 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki powołało pięcioosobową Radę Nadzorczą na kolejną wspólną trzyletnią kadencję rozpoczętą 20.05.2022 r., i na posiedzeniu w dniu 23.05.2022 r. Rada Nadzorcza spośród swoich Członków powołała Komitet Audytu w składzie: Pan Tomasz Mazurczak, Przewodniczący Komitetu Audytu Pani Ewa Majkowska, Wiceprzewodnicząca Komitetu Audytu Pan Łukasz Lechowicz, Sekretarz Komitetu Audytu Kryteria niezależności oraz pozostałe wymagania określone w art. 128 ust. 1 i art. 129 ust. 1, 3, 5 i 6 Ustawy z dnia 11 maja 2017 o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym spełniają: − Pan Tomasz Mazurczak jest członkiem niezależnym, tj. spełnia kryteria określone w art. 129 ust. 3 Ustawy o Biegłych. Dodatkowo, Pan Tomasz Mazurczak posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości i badania sprawozdań finansowych i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka, − Pan Łukasz Lechowicz, jest członkiem niezależnym, tj. spełnia kryteria określone w art. 129 ust. 3 Ustawy o Biegłych. Dodatkowo, Pan Łukasz Lechowicz posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości i badania sprawozdań finansowych oraz wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka. Pani Ewa Majkowska jest członkiem zależnym. Dodatkowo, Pani Ewa Majkowska posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości i badania sprawozdań finansowych oraz wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka. Mandat Komitetu Audytu wygaśnie z dniem wygaśnięcia mandatów Członków Rady Nadzorczej powołanych przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 19.05.2022 r. na kolejną wspólną trzyletnią kadencję. W 2022 r. Komitet Audytu Spółki odbył siedem posiedzeń i podjął osiem uchwał w sprawach należących do kompetencji Komitetu. 4.17. Zarząd Zasady powoływania i odwoływania Członków Zarządu Zgodnie ze Statutem Spółki, Zarząd Spółki składa się z jednego lub większej liczby członków, lecz nie więcej niż czterech członków. W tych granicach liczbę członków Zarządu ustala Rada Nadzorcza. Zarząd wieloosobowy stanowią Prezes i pozostali Członkowie Zarządu, w tym Wiceprezesi Zarządu. Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza. Członków Zarządu powołuje się na okres wspólnej trzyletniej kadencji. Mandaty Członków Zarządu wygasają po upływie kadencji z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe Spółki za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji Członka Zarządu. Opis działania Zarządu Kompetencje, organizacja i zasady działania Zarządu są regulowane postanowieniami KSH, Statutu Spółki, Regulaminu Zarządu oraz Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021, które zostały przyjęte do stosowania przez Spółkę. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 54 Według Statutu i Regulaminu Zarządu, Zarząd prowadzi sprawy Spółki niezastrzeżone przez ustawę, Statut lub uchwały Walnego Zgromadzenia do kompetencji innych organów Spółki. Zarząd reprezentuje Spółkę we wszystkich czynnościach sądowych i pozasądowych. Jeżeli Zarząd jest wieloosobowy, do składania oświadczeń w imieniu Spółki upoważniony jest Prezes Zarządu samodzielnie albo dwóch Członków Zarządu łącznie albo Członek Zarządu łącznie z Prokurentem. Wszyscy jego członkowie są obowiązani i uprawnieni do wspólnego prowadzenia spraw Spółki. Na mocy Regulaminu Zarządu do spraw wymagających uchwał Zarządu należą: − wszystkie sprawy, w zakresie których decyzje podlegają zatwierdzeniu przez Radę Nadzorczą lub Walne Zgromadzenie, − przyjmowanie na każdy rok obrotowy Planu Działalności Spółki i uzyskanie jego zatwierdzenia przez Radę Nadzorczą najpóźniej do końca poprzedniego roku obrotowego, − przyjmowanie strategicznych Planów Rozwoju Spółki, − zmiany organizacyjne przedsiębiorstwa Spółki, − decyzje w sprawie nieodpłatnego przekazania składników majątkowych Spółki o wartości jednostkowej przekraczającej 3 500 zł, − inne istotne dla interesów Spółki decyzje przekraczające zwykłe czynności Zarządu. Zgodnie ze Statutem, Zarząd jest obowiązany uzyskać zgodę Rady Nadzorczej na dokonanie następujących czynności: 1. poddanie pod głosowanie Walnego Zgromadzenia jakiejkolwiek uchwały dotyczącej zbycia lub nabycia przedsiębiorstwa, 2. zakładanie przez Spółkę oddziałów oraz spółek, likwidacja oddziałów oraz spółek, nabycie, objęcie i zbycie akcji lub udziałów w spółkach, 3. nabycie, zbycie, wydzierżawienie, zamianę lub obciążenie nieruchomości lub udziału w nieruchomości, a w przypadku określonym w art. 394 § 2 KSH, poddanie pod głosowanie Walnego Zgromadzenia jakiejkolwiek uchwały dotyczącej nabycia mienia od spółki dominującej albo spółki lub spółdzielni zależnej, 4. nabycie, zbycie, wydzierżawienie, zamianę lub inne rozporządzenie, bądź obciążenie innego mienia Spółki, którego wartość rynkowa przewyższa 2.000.000 złotych, a w przypadku określonym w art. 394 § 2 KSH, poddanie pod głosowanie Walnego Zgromadzenia jakiejkolwiek uchwały dotyczącej nabycia mienia od spółki dominującej albo spółki lub spółdzielni zależnej, 5. dokonywanie wydatków przekraczających kwotę 2.000.000 złotych, z wyjątkiem wydatków wyszczególnionych w zatwierdzonym rocznym budżecie Spółki lub wydatków ponoszonych w toku zwykłej działalności Spółki, niezbędnych w zakresie: produkcji odlewów żeliwnych i innych odlewów w asortymentach typowych dla produkcji Spółki; sprzedaży hurtowej lub detalicznej tych odlewów lub powstających z nich produktów; nabywania surowców, materiałów lub nośników energii. 6. zawarcie przez Spółkę umowy spółki cywilnej, jawnej lub komandytowej, umowy o udziale w zyskach lub przychodach osoby prawnej lub ułomnej osoby prawnej bądź jakiejkolwiek innej podobnej umowy, na podstawie której przychody Spółki lub jej zyski są lub mogą być dzielone z innymi osobami lub jednostkami, a w przypadku umów, o których mowa w art. 7 KSH poddanie pod głosowanie Walnego Zgromadzenia jakiejkolwiek uchwały dotyczącej zawarcia takiej umowy, 7. zaciągnięcie kredytu, zaciągnięcie pożyczki przez Spółkę oraz ustanowienie związanych z nimi zabezpieczeń, jeżeli kwota główna takiej pożyczki lub kredytu przekracza 2.000.000 złotych, 8. udzielenie przez Spółkę pożyczki jeżeli kwota główna takiej pożyczki przekracza 2.000.000 złotych, 9. udział Spółki w czynnościach prawnych, których drugą stroną jest podmiot powiązany ze Spółką (bezpośrednio lub pośrednio) lub akcjonariusz Spółki, oprócz drobnych akcjonariuszy, których udział w kapitale zakładowym Spółki nie przekracza 5%, 10. powołanie prokurenta i ustalenie wysokości wynagrodzenia dla prokurentów, 11. udzielanie przez Spółkę poręczeń, gwarancji i wszelkich obciążeń rzeczowych majątku Spółki, w każdym przypadku, gdy kwota poręczenia, gwarancji i innego obciążenia rzeczowego majątku Spółki przekroczyłaby lub przekracza 2.000.000 złotych, chyba że takie poręczenie, gwarancja albo obciążenie: (i) było przewidziane w zatwierdzonym rocznym budżecie Spółki lub (ii) dokonywane jest w toku zwykłej działalności Spółki i niezbędne w zakresie: produkcji odlewów żeliwnych i innych odlewów w asortymentach typowych dla produkcji Spółki; sprzedaży hurtowej lub detalicznej tych Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 55 odlewów lub powstających z nich produktów; nabywania surowców, materiałów lub nośników energii, 12. ustanowienie zastawu lub innego obciążenia na akcjach Spółki, 13. sponsorowanie jakichkolwiek przedsięwzięć pod tytułem darmym lub dokonywanie darowizn w kwocie przewyższającej łącznie w roku obrotowym 150 tysięcy złotych, 14. nabycie akcji własnych przez Spółkę, a w przypadkach określonych w art. 362 § 1 pkt. 2 i 8 KSH poddanie pod głosowanie Walnego Zgromadzenia jakiejkolwiek uchwały dotyczącej nabycia akcji własnych przez Spółkę, 15. poddanie pod głosowanie Walnego Zgromadzenia jakiejkolwiek uchwały dotyczącej umorzenia akcji Spółki, 16. dokonanie istotnej zmiany w zasadach rachunkowości stosowanych przez Spółkę, 17. nabywanie i zbywanie spółdzielczego własnościowego prawa do lokalu, 18. emisja dłużnych papierów wartościowych, z zastrzeżeniem punktu poniższego, 19. poddanie pod głosowanie Walnego Zgromadzenia kwestii emisji obligacji zamiennych lub z prawem pierwszeństwa i emisji warrantów subskrypcyjnych, o których mowa w art. 453 § 2 KSH, 20. uzyskanie zgody Rady Nadzorczej na zasiadanie w zarządach lub radach nadzorczych innych spółek. Szczegółowy opis działania Zarządu dotyczący zwoływania posiedzeń Zarządu, uczestnictwa członków Zarządu w posiedzeniach oraz trybu podejmowania uchwał zawarty jest w Regulaminie Zarządu, ustalonym przez Zarząd i zatwierdzonym przez Radę Nadzorczą. Regulamin Zarządu dostępny jest na stronie internetowej Spółki www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje inwestorskie/ zarząd. Skład osobowy Zarządu i zmiany dokonane w 2022 r. W okresie od 01.01.2022 r. do 19.05.2022 r. Zarząd Spółki działał w trzyosobowym składzie powołanym przez Radę Nadzorczą 5.04.2019 r. na kolejną wspólną trzyletnią kadencję rozpoczętą 7.05.2019 r. Pan Zbigniew Ronduda na Prezesa Zarządu Pan Ryszard Pisarski na Wiceprezesa Zarządu Pan Leszek Walczyk na Wiceprezesa Zarządu W dniu 19.05.2022 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki udzieliło wszystkim Członkom Zarządu absolutorium z wykonania przez nich obowiązków w roku obrotowym 2021 i wygasł mandat Członków Zarządu. W dniu 26.05.2022 r. Rada Nadzorcza ustaliła skład Zarządu Spółki na kolejną kadencję rozpoczynającą się 26.05.2022 r., na jednego lub dwóch członków i w skład Zarządu powołała Pana Leszka Walczyka, któremu powierzyła funkcję Członka Zarządu. W okresie od 26.05.2022 r. do 1.11.2022 r. Zarząd działał w składzie jednoosobowym. W dniu 28.10.2022 r. Rada Nadzorcza Spółki powołała w skład Zarządu z dniem 2.11.2022 r. Pana Zbigniewa Rondudę, na wspólną trzyletnią kadencję rozpoczętą 26.05.2022 r. i powierzyła mu funkcję Prezesa Zarządu. Panu Leszkowi Walczykowi powołanemu w skład Zarządu 26.05.2022 r., który dotychczas pełnił funkcję Członka Zarządu, z dniem 2.11.2022 r. powierzyła funkcję Wiceprezesa Zarządu. Od 2.11.2022 r. Zarząd Spółki działa w składzie dwuosobowym: Pan Zbigniew Ronduda, Prezes Zarządu Pan Leszek Walczyk, Wiceprezes Zarządu W dniu 28.10.2022 r. Pan Zbigniew Ronduda złożył oświadczenie o rezygnacji z dniem 30.06.2023 r. z pełnienia funkcji Prezesa Zarządu Spółki, w związku z chęcią zakończenia aktywności zawodowej. Zgodnie z art. 369 §4 Kodeksu Spółek Handlowych mandat Członków Zarządu wygaśnie najpóźniej z dniem odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki zatwierdzającego sprawozdanie finansowe Spółki za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji Członka Zarządu, tj. za 2025 r. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 56 Mandat Prezesa Zarządu Pana Zbigniewa Rondudy zgodnie z art. 369 §5 Kodeksu Spółek Handlowych wygaśnie z dniem 30.06.2023 r. z powodu złożonego przez niego oświadczenia o rezygnacji z pełnienia funkcji Członka Zarządu. Informacja o udziale kobiet i mężczyzn w Zarządzie w latach 2021-2022 Stan na dzień Liczba kobiet Liczba mężczyzn 31.12.2021 r. 0 3 31.12.2022 r. 0 2 4.18. Prawo do podjęcia decyzji o emisji i wykupie akcji Podjęcie decyzji o emisji lub wykupie akcji należy do kompetencji Walnego Zgromadzenia. 4.19. Umowy zawarte między Spółką a osobami zarządzającymi Umowy o pracę z 12.01.2009 r. z późniejszymi zmianami zawarte z Członkami Zarządu, zgodnie z którymi: Wiceprezesowi Zarządu p. Leszkowi Walczykowi przysługuje: − z tytułu rozwiązania umowy o pracę w wyniku wypowiedzenia umowy przez Pracodawcę w trybie art. 30 §1 pkt 2 Kodeksu Pracy lub art. 53 §1 Kodeksu Pracy, wypłata jednorazowej kwoty w wysokości 18 zasadniczych wynagrodzeń miesięcznych, − odprawa pieniężna w związku z przejściem na emeryturę lub rentę w wysokości 18 zasadniczych wynagrodzeń miesięcznych, − odprawa pośmiertna, której wysokość będzie określona jako część odprawy emerytalno- rentowej, o której mowa powyżej, w takiej części jaki upłynął od jej przyznania, tj. 4.04.2018 r. do momentu śmierci. Na wniosek Prezesa Zarządu Pana Zbigniewa Rondudy, w związku z nabyciem przez niego uprawnień emerytalnych, w dniu 28.10.2022 r. została rozwiązana na porozumienie stron umowa o pracę na stanowisku Dyrektora Naczelnego. Zgodnie z umową o pracę przysługiwało mu: − z tytułu rozwiązania umowy o pracę w wyniku wypowiedzenia umowy przez Pracodawcę w trybie art. 30 §1 pkt 2 Kodeksu Pracy lub art. 53 §1 Kodeksu Pracy, wypłata jednorazowej kwoty w wysokości 24 zasadniczych wynagrodzeń miesięcznych, − odprawa pieniężna w związku z przejściem na emeryturę lub rentę w wysokości 24 zasadniczych wynagrodzeń miesięcznych, − odprawa pośmiertna, której wysokość będzie określona jako część odprawy emerytalno- rentowej, o której mowa powyżej, w takiej części jaki upłynął od jej przyznania, tj. 4.04.2018 r. do momentu śmierci. Skutkiem tego Spółka wypłaciła mu należną odprawę emerytalną. Pozostałe uprawnienia wynikające z umowy o pracę i związane ze skutkiem pracy wygasły. Umowy o zakazie konkurencji z 12.01.2009 r., zmienione Aneksem nr 1 z 27.07.2020 r., zawarte z każdym Członkiem Zarządu, na mocy których Członek Zarządu w czasie trwania Zatrudnienia oraz pełnienia funkcji członka zarządu, a także przez 12 (dwanaście) miesięcy po ich ustaniu nie będzie, bez uprzedniej pisemnej zgody Spółki, angażować się bezpośrednio lub pośrednio, jako pracownik, członek rady nadzorczej lub zarządu, wspólnik w spółce, lub w inny sposób w działalność konkurencyjną w stosunku do działalności prowadzonej przez Spółkę lub jej Podmiot Stowarzyszony („Zakaz Konkurencji”) W związku z powyższym zakazem, Członkowi Zarządu przysługuje odszkodowanie w okresie po rozwiązaniu Umowy i wygaśnięciu mandatu członka zarządu w kwocie stanowiącej równowartość 100% wynagrodzenia z ostatniej Umowy o Pracę otrzymanego w ciągu 12 (dwunastu) miesięcy Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 57 poprzedzających datę jej rozwiązania. Wynagrodzenie z tytułu pełnienia funkcji członka zarządu nie stanowi podstawy do wyliczenia wysokości odszkodowania, o którym mowa w zdaniu pierwszym powyżej. W przypadku naruszenia przez Członka Zarządu zakazu konkurencji, zobowiązany on będzie do zapłaty na rzecz Spółki kary umownej w wysokości 50 proc. odszkodowania przysługującego mu w związku z zakazem konkurencji. Uchwałą nr 49/2022 z 28.09.2022 r. Rada Nadzorcza Spółki wyraziła zgodę, po rozpatrzeniu wniosku Wiceprezesa Spółki Leszka Walczyka, na rozwiązanie z nim na porozumienie Stron z dniem 30.09.2022 r. Umowy o zakazie konkurencji z 12.01.2009 r. Stosowne Porozumienie, na mocy którego rozwiązano Umowę o zakazie konkurencji, zostało zawarte w tej samej dacie, tj. 28.09.2022 r. W przypadku Pana Ryszarda Pisarskiego w związku z rozwiązaniem przez niego umowy o pracę i wygaśnięciem mandatu Członka Zarządu z dniem 19.05.2022 r., zaktualizował się obowiązek Spółki do wypłaty odszkodowania z tytułu umownego zakazu o konkurencji. Pan Ryszard Pisarski 29.06.2022 r. złożył do Spółki żądanie rozpoczęcia wypłacania wynagrodzenia z tytułu umowy o zakazie konkurencji. Żądanie to na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania poddane zostało procedowaniu przez organy Spółki, w tym Radę Nadzorczą pod kątem jego zasadności z uwagi na jednoczesne zasiadanie przez Pana Ryszarda Pisarskiego w Radzie Nadzorczej Spółki. 4.20. Raport na temat polityki wynagrodzeń Głównym zadaniem wdrożonej przez Zarząd w 2016 r. polityki wynagrodzeń jest realizacja strategii rozwoju Spółki w zakresie stałego realnego wzrostu płacy w połączeniu z systemem motywacyjnym i realizacją długoterminowych celów finansowych i pozafinansowych. Zasady ujęte w polityce wynagrodzeń stosowane są do wszystkich pracowników Spółki. W dniu 28.07.2020 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki Uchwałą Nr 21/2020 przyjęło „Politykę wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki”. Wysokość i warunki wynagrodzeń Członków organów Spółki i jej pracowników regulowana jest przez: − Uchwały Walnego Zgromadzenia w odniesieniu do Członków Rady Nadzorczej, − Uchwały Walnego Zgromadzenia w odniesieniu do Członków Komitetu Audytu, − Uchwały Rady Nadzorczej w odniesieniu do Członków Zarządu, − Zakładowy Układ Zbiorowy Pracy i Uchwały Zarządu w odniesieniu do pracowników Spółki. 4.20.1. Wynagrodzenie Rady Nadzorczej Zgodnie z § 26 ust. 3 Statutu Spółki wynagrodzenie Rady określa uchwała Walnego Zgromadzenia. W 2022 r. wynagrodzenie Rady wypłacane było w oparciu o Uchwałę Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Nr 29/2020 z 28.07.2020 r. oraz w oparciu o Uchwałę Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Nr 21/2022 z 19.05.2022 r. Członkom Rady Nadzorczej zgodnie z § 26 ust. 4 Statutu Spółki przysługuje również zwrot kosztów związanych z udziałem w pracach Rady. W 2022 r. Członkowie Rady Nadzorczej powołani na Członków Komitetu Audytu Spółki, pobierali również wynagrodzenie na podstawie Uchwały Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Nr 30/2020 z 28.07.2020 r. i Uchwały Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Nr 22/2022 z 19.05.2022 r. Tabela 28 Wynagrodzenie Członków Rady Nadzorczej i Członków Komitetu Audytu w 2022 r. Lp. Imię i nazwisko Funkcja Wynagrodzenie Członka Rady Nadzorczej Zwrot kosztów dojazdu Wynagrodzenie Członka Komitetu Audytu Razem zł zł zł zł 1 Łukasz Lechowicz Do 19.05.2022 Członek Rady Nadzorczej Od 20.05.2022 r. Przewodniczący Rady Nadzorczej 84 935,41 1 614,78 18 000,00 104 550,19 Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 58 2 Kazimierz Kwiecień Do 19.05.2022 r. Przewodniczący Rady Nadzorczej Od 20.05.2022 r. Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej 74 774,23 - - 74 774,23 3 Ewa Majkowska Do 19.05.2022 r. Wiceprzewodnicząca Rady Nadzorczej Od 20.05.2022 r. Sekretarz Rady Nadzorczej 70 161,29 611,82 18 000,00 88 773,11 4 Tomasz Mazurczak Członek Rady Nadzorczej od 1.01.2022 70 161,29 1 494,42 18 000,00 89 655,71 5 Ryszard Pisarski Członek Rady Nadzorczej od 20.05.2022 r. 51 709,72 - - 51 709,72 6 Jacek Jaroszek Do 19.05.2022 r. Sekretarz Rady Nadzorczej 18 451,57 - - 18 451,57 Tabela 29 Wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej i Członków Komitetu Audytu w 2021 r. Lp. Imię i nazwisko Funkcja Wynagrodzenie Członka Rady Nadzorczej Zwrot kosztów dojazdu Wynagrodzenie Członka Komitetu Audytu Razem zł zł zł zł 1 Kazimierz Kwiecień Przewodniczący Rady Nadzorczej 60 000,00 - 18 000,00 78 000,00 3 Ewa Majkowska Wiceprzewodnicząca Rady Nadzorczej 48 000,00 713,79 18 000,00 66 713,79 5 Jacek Jaroszek Sekretarz Rady Nadzorczej 48 000,00 - - 48 000,00 6 Tomasz Mazurczak Członek Rady Nadzorczej 48 000,00 1 743,49 18 000,00 67 743,49 7 Łukasz Lechowicz Członek Rady Nadzorczej 48 000,00 1 883,91 18 000,00 67 883,91 4.20.2. Wynagrodzenie Zarządu Zasady wynagradzania Członków Zarządu ustala Rada Nadzorcza zgodnie z § 22 ust. 2 pkt. 5) Statutu Spółki. W 2022 r. wynagrodzenia Członków Zarządu wypłacane były w oparciu o Uchwały Rady Nadzorczej − Uchwałę Rady Nadzorczej Nr 4/2020 z 28 lutego 2020 r. zmienioną: Uchwałą Rady Nadzorczej Nr 46/2020 z 16.12.2020 r., Uchwałą Rady Nadzorczej Nr 45/2021 z 16.12. 2021 r., Uchwałą Rady Nadzorczej Nr 35/2022 z 24.06. 2022 r. i Uchwałą Rady Nadzorczej Nr 51/2022 z 28.09. 2022 r., określającą zasady miesięcznego stałego oraz rocznego wynagradzania Członków Zarządu z tytułu pełnienia funkcji Członka Zarządu. Wynagrodzenia Członków Zarządu Spółki z tytułu pełnienia funkcji Członka Zarządu składają się z dwóch składników, tj. wynagrodzenia miesięcznego stałego oraz zmiennego - premii rocznej zależnej od osiągniętego zysku brutto w roku obrotowym. − Uchwałę Rady Nadzorczej Nr 17/2015 z 03.12.2015 r. i Uchwałę Rady Nadzorczej Nr 58/2022 z 28.10.2022 r. określające zasady miesięcznego wynagradzania Członków Zarządu zatrudnionych na podstawie umowy o pracę, Tabela 30 Wynagrodzenie wypłacone i należne Członkom Zarządu w 2022 r. Lp. Imię i nazwisko Funkcja Wynagrodzenie z tytułu umowy o pracę Wynagrodzenie wypłacone i należne z tytułu pełnienia funkcji w Zarządzie Odprawa emerytalna Ekwiwalent za urlop Razem wynagrodzenie wypłacone i należne zł zł zł zł zł 1 Zbigniew Ronduda Prezes Zarządu do 19.05.2022 r. i od 2.11.2022. Dyrektor Naczelny do 28.10.2022 r. 619 630,00 495 124,07 1 387 200,00 82 671,84 2 584 625,91 2 Leszek Walczyk Wiceprezes Zarządu – Dyrektor Finansowy do 19.05.2022 r. 566 640,00 835 896,19 - - 1 402 536,19 Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 59 Członek Zarządu – Dyrektor Finansowy od 26.05.2022 r. do 01.11.2022 r. Wiceprezes Zarządu – Dyrektor Naczelny od 2.11.2022 r. 3 Ryszard Pisarski Wiceprezes Zarządu do 19.05.2022 r. - 354 212,19 - - 354 212,19 Tabela 31 Wynagrodzenie wypłacone i należne Członkom Zarządu w 2021 r. Lp. Imię i nazwisko Funkcja Wynagrodzenie z tytułu umowy o pracę Wynagrodzenie wypłacone i należne z tytułu pełnienia funkcji w Zarządzie Razem wynagrodzenie wypłacone i należne zł zł zł 1 Zbigniew Ronduda Prezes Zarządu – Dyrektor Naczelny 673 852,12 881 553,92 1 555 406,05 2 Leszek Walczyk Wiceprezes Zarządu – Dyrektor Finansowy 540 270,69 661 165,43 1 201 436,12 3 Ryszard Pisarski Wiceprezes Zarządu - 661 165,43 661 165,43 Świadczenia pozapłacowe Członków Zarządu Członkowie Zarządu Pan Zbigniew Ronduda oraz Leszek Walczyk byli objęci Polisą ubezpieczeniową AVIVA Nr 17113 z miesięcznymi składkami w wysokości: Pan Zbigniew Ronduda 6 096,37 zł Pan Leszek Walczyk 5 911,61 zł Ponadto Pan Zbigniew Ronduda objęty był Polisą AVIVA Nr 444749 (składka miesięczna w wysokości 992,43 zł). Z dniem 30 września 2022 rok, na wniosek Pana Zbigniewa Rondudy, zostały rozwiązane polisy ubezpieczeniowe, którymi był objęty. Członkom Zarządu przysługiwało prawo do wykorzystywania samochodu służbowego do celów prywatnych. Wszystkie wypłacone w 2022 roku na rzecz Członków Zarządu i Rady Nadzorczej wynagrodzenia oraz pozostałe świadczenia niepieniężne, których wartości zostały zaprezentowane poniżej, wynikają bezpośrednio z Polityki wynagrodzeń i są w niej przewidziane. Tabela 32 Świadczenia pozapłacowe Członków Zarządu w 2022 r. Lp. Imię i nazwisko Funkcja Polisy ubezpiecze niowe Świadczenia rzeczowe Inne świadczenia pieniężne związane ze stosunkiem pracy Razem zł zł zł zł 1 Zbigniew Ronduda Prezes Zarządu do 19.05.2022 r. i od 2.11.2022. Dyrektor Naczelny do 28.10.2022 r. 63 803,70 4 800,00 2 000,29 70 603,99 2 Leszek Walczyk Wiceprezes Zarządu – Dyrektor Finansowy do 19.05.2022 r. Członek Zarządu – Dyrektor Finansowy od 26.05.2022 r. do 01.11.2022 r. Wiceprezes Zarządu – Dyrektor Naczelny od 2.11.2022 r. 70 939,32 4 800,00 628,00 76 367,32 3 Ryszard Pisarski Wiceprezes Zarządu do 19.05.2022 r. - 3 772,59 - 3 772,59 Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 60 Tabela 33 Świadczenia pozapłacowe Członków Zarządu w 2021 r. Lp. Imię i nazwisko Funkcja Polisy ubezpiecze niowe Świadczenia rzeczowe Inne świadczenia pieniężne związane ze stosunkiem pracy Razem zł zł zł zł 1 Zbigniew Ronduda Prezes Zarządu – Dyrektor Naczelny 84 753,48 4 800,00 588,72 90 142,20 2 Leszek Walczyk Wiceprezes Zarządu – Dyrektor Finansowy 70 939,32 38 061,50 598,00 109 598,82 3 Ryszard Pisarski Wiceprezes Zarządu - 8 445,04 - 8 445,04 4.20.3. Zasady wynagradzania kluczowych menedżerów Wynagrodzenia kluczowych menedżerów , zatrudnionych w oparciu o zawarte z nimi umowy o pracę, ustalane są na zasadach określonych w „Zakładowym Układzie Zbiorowym Pracy dla pracowników Spółki Akcyjnej Odlewnie Polskie w Starachowicach”. Ponadto Zarząd Spółki utworzył, w ramach przysługujących mu uprawnień w zakresie operacyjnego zarządzania, fundusz premii motywacyjnej, nie przekraczający 5% rocznego funduszu płac przyjętego w planie działalności Spółki na dany rok, z przeznaczeniem na dodatkowe wynagrodzenie dla pracowników zatrudnionych na kluczowych stanowiskach, tj. zgodnie z obowiązującym regulaminem organizacyjnym, dyrektorów pionów, kierowników komórek organizacyjnych i głównych specjalistów. Uruchomienie wypłat z tego funduszu uzależnione jest od wykonania, zgodnie z przyjętym planem działalności, zysku brutto oraz indywidualnych zadań określonych do wykonania dla tych stanowisk. Wypłaty premii motywacyjnej objęły w 2022 roku 47 kluczowych menedżerów Spółki w wysokości jednokrotności ich płacy zasadniczej. Rozwiązanie to zostało w 2023 roku rozszerzone o dodatkowy element motywacyjny dla kluczowych pracowników Spółki w powiązaniu z wykonaniem konkretnych celów dla nich ustalonych w zakresie wdrażania nowych uruchomień produkcyjnych, wzrostu wartości przychodów ze sprzedaży, osiągnięcia wyższej od przyjętej w planie działalności efektywności ekonomiczno-finansowej, ograniczania poziomu braków produkcyjnych w stosunku do przyjętej w planie działalności bazy jak i efektywności zakupów podstawowych surowców i materiałów używanych w produkcji odlewniczej. Ponadto w Spółce obowiązuje od 2011 roku program motywacyjny „Młoda Kadra”, którego celem jest umożliwienie pracownikom Spółki doskonalenia zawodowego i indywidualnego rozwoju naukowego z perspektywą zakwalifikowania w przyszłości do grona kluczowych menedżerów. W ramach tego programu pracownicy są uprawnieni do przystąpienia do Programu Grupowego Ubezpieczenia na Życie z Ubezpieczeniowym Funduszem Kapitałowym. Na 31.12.2022 r. programem „Młoda Kadra” objętych było 10 pracowników. Spółka umożliwia swoim pracownikom podnoszenie kwalifikacji poprzez finansowanie studiów podyplomowych i doktoranckich. Z jedenastoma kluczowymi menedżerami Spółka podpisała umowy o używanie samochodów osobowych dla celów służbowych i prywatnych zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie przepisami prawa. 4.20.4. Zmiany w polityce wynagrodzeń W przyjętej przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki Uchwałą Nr 21/2020 z 28.07.2020 r. „Polityce wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki”, Zwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 19.05.2022 r. wprowadziło Uchwałą Nr 23/2022 zmiany w Polityce wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki. Wprowadzone zmiany w Polityce wynagrodzeń i tekst jednolity Polityki wynagrodzeń umieszczone są na stronie internetowej Spółki www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje inwestorskie/walne zgromadzenia oraz w raportach bieżących (załącznik do raportu bieżącego Nr 5/2022 z 19.05.2022 r.) W okresie 2022 r. nie były wprowadzane istotne zmiany w zakresie polityki wynagrodzeń odnoszące się do pracowników Spółki. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 61 4.20.5. Ocena funkcjonowania polityki wynagrodzeń Zarząd pozytywnie ocenia funkcjonowanie polityki wynagrodzeń w Spółce w 2022 r. z punktu widzenia realizacji jej celów, takich jak: − Konkurencyjność wynagrodzeń w stosunku do innych przedsiębiorstw w branży odlewniczej, w celu zapobieżenia odpływowi kluczowych menedżerów i specjalistów do konkurencji. − Stosowanie systemów motywacyjnych w celu osiągnięcia założonych celów finansowych. − Adekwatność wynagrodzenia do rodzaju i jakości wykonywanej pracy. − Powiązanie poziomu wynagrodzeń z możliwościami ekonomiczno-finansowymi Spółki Przyjęta polityka i systemy wynagrodzeń pozwoliły na uzyskanie w 2022 r. niżej wymienionych wyników: − średnia płaca w Spółce wyniosła 9 199,58 zł (w 2021 r. wynosiła 7 587,00 zł), co stanowi 138,26% średniej płacy krajowej w sektorze przedsiębiorstw, wynoszącej w 2022 r. 6 653,67 zł, − udział składników zmiennych w wynagrodzeniu ogółem wynosi około 33% funduszu płac ogółem, co pozwala na efektywne powiązanie poziomu wynagrodzeń z możliwościami ekonomicznymi Spółki, − wdrożone w Spółce systemy motywacyjne dla kluczowych menedżerów i pracowników pozwoliły na znaczące powiązanie płac w tej grupie pracowników z realizacją zadań nałożonych na tę grupę pracowników przez Zarząd Spółki, − program motywacyjny „Młoda Kadra” wdrożony w Spółce pozwala pozyskiwać i utrzymywać w Spółce najlepszych młodych, bardzo dobrze wykształconych pracowników we wszystkich obszarach działalności Spółki, co jest zgodne z długoterminowymi planami rozwoju Spółki. 4.21. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Spółki Zarząd Spółki składa się z jednego lub większej liczby członków, lecz nie więcej niż czterech członków. Zarząd wieloosobowy stanowią Prezes Zarządu i pozostali Członkowie Zarządu, w tym Wiceprezesi Zarządu. Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza. Zarząd powoływany jest na okres wspólnej trzyletniej kadencji. Jeżeli Zarząd jest wieloosobowy, do składania oświadczeń w imieniu Spółki upoważniony jest Prezes Zarządu samodzielnie albo dwóch Członków Zarządu łącznie albo Członek Zarządu łącznie z prokurentem. W okresie od 1.01.2022 r. do 19.05.2022 r. Zarząd Spółki działał w składzie trzyosobowym: 1. Pan Zbigniew Ronduda, Prezes Zarządu 2. Pan Leszek Walczyk, Wiceprezes Zarządu 3. Pan Ryszard Pisarski, Wiceprezes Zarządu W okresie od 26.05.2022 r. do 1.11.2022 r. Zarząd Spółki działał w składzie jednoosobowym. Z dniem 26.05.2022 r. rozpoczęła się kolejna kadencja Zarządu Spółki. Decyzją Rady Nadzorczej do składu Zarządu ustalonego na jedną lub dwie osoby, został powołany Pan Leszek Walczyk, któremu Rada powierzyła funkcję Członka Zarządu. W dniu 28.10.2022 r. Rada Nadzorcza Spółki powołała w skład Zarządu z dniem 2.11.2022 r. Pana Zbigniewa Rondudę, na wspólną trzyletnią kadencję rozpoczętą 26.05.2022 r. i powierzyła mu funkcję Prezesa Zarządu. Panu Leszkowi Walczykowi powołanemu w skład Zarządu 26.05.2022 r., który pełnił funkcję Członka Zarządu, z dniem 2.11.2022 r. powierzyła funkcję Wiceprezesa Zarządu. Jednocześnie w związku z przejściem na emeryturę Pana Zbigniewa Rondudy i rozwiązaniem z nim na porozumienie stron z dniem 28.10.2022 r. stosunku pracy, z dniem 2.11.2022 r. nastąpiła zmiana na stanowisku Dyrektora Naczelnego. Stanowisko to Rada Nadzorcza Spółki powierzyła Panu Leszkowi Walczykowi, który w dalszym ciągu wykonuje również obowiązki przypisane w Regulaminie Organizacyjnym Dyrektorowi Finansowemu. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 62 Od 2.11.2022 r. i do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania Zarząd Spółki działa w składzie dwuosobowym: Pan Zbigniew Ronduda, Prezes Zarządu Pan Leszek Walczyk, Wiceprezes Zarządu Zarząd Spółki za zgodą Rady Nadzorczej udzielił prokury samoistnej Pani Jolancie Michalczak i Pani Adrianie Kozieł z wynagrodzeniem kwartalnym w wysokości po 3 tys. zł. 4.22. Wybór i informacje o podmiocie uprawnionym do badania sprawozdań finansowych Sposób wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania finansowego Spółki określony został w wewnętrznych dokumentach Spółki, tj. w:  Polityce wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania,  Procedurze wyboru firmy audytorskiej. Polityka i procedura wyboru firmy audytorskiej została opracowana zgodnie z wymogami Ustawy z 11.05.2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. z 2017 r. poz.1089) oraz Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady nr 537/2014 z 16.04.2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylającego decyzję Komisji 2005/909/WE (Dz. Urz. UE. L 2014 Nr 158, s. 77). Dokumenty te po pozytywnej rekomendacji Komitetu Audytu w sprawie ich przyjęcia wyrażonej Uchwałą Komitetu Audytu Nr 1/2017 z 12.10.2017 r., zostały zatwierdzone przez Radę Nadzorczą Uchwałą Nr 21/2017 z 12.10.2017 r. Wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego dokonuje Rada Nadzorcza na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu, w której wskazana jest firma audytorska, której proponuje powierzyć badanie. Procedura wyboru firmy audytorskiej rozpoczyna się od przygotowania przez Spółkę dokumentacji przetargowej, zawierającej m.in. kryteria wyboru do oceny ofert, a następnie zaproszenia firm audytorskich do składania ofert na badanie. Dokonując wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Spółki, organy Spółki oraz Komitet Audytu biorą pod uwagę w szczególności: spełnienie wymogów niezależności, wiedzę, doświadczenie i kompetencje zawodowe oraz reputację firmy audytorskiej i biegłego rewidenta, dbałość firmy audytorskiej i biegłego rewidenta o przestrzeganie regulacji prawnych i zasad etyki zawodowej, środki przedsięwzięte przez firmę audytorską i biegłego rewidenta celem przestrzegania tajemnicy zawodowej, cenę za usługę. Umowę z firmą audytorską o badanie sprawozdania finansowego zawiera Zarząd Spółki. W przypadku badania ustawowego (w rozumieniu art. 2 pkt 1 Ustawy o Biegłych), pierwsza umowa o badanie sprawozdania finansowego jest zawierana z firmą audytorską na okres nie krótszy niż dwa lata z możliwością przedłużenia na kolejne, co najmniej dwuletnie okresy. Maksymalny czas nieprzerwanego trwania zleceń badań ustawowych, przeprowadzanych przez tę samą firmę audytorską lub inną wchodzącą w skład jej sieci, nie może przekraczać pięciu lat. Postanowienie to stosuje się do badań sprawozdań finansowych sporządzonych za lata obrotowe rozpoczynające się po 31.12.2017 r. Kluczowy biegły rewident w rozumieniu art. 2 pkt 12 Ustawy o Biegłych nie może przeprowadzać badania ustawowego w Spółce przez okres dłuższy niż pięć lat. Po upływie maksymalnych okresów trwania zlecenia biegły rewident, firma audytorska ani, w stosownych przypadkach, żaden z członków ich sieci działających w ramach UE nie podejmują badania ustawowego Spółki w okresie kolejnych czterech lat. Firma audytorska przeprowadzająca badanie lub inna wchodząca w skład jej sieci zgodnie z przyjętą przez Spółkę polityką świadczenia usług niebędących badaniem, mogą świadczyć na rzecz Spółki usługi dozwolone, związane z:  przeprowadzaniem procedur należytej staranności w zakresie kondycji ekonomiczno-finansowej,  wydawaniem listów poświadczających w związku z prospektem emisyjnym,  usługami atestacyjnymi w zakresie informacji finansowych, prognoz wyników lub wyników szacunkowych zamieszczanych w prospekcie emisyjnym, Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 63  badaniem historycznych informacji finansowych do prospektu emisyjnego,  weryfikacją pakietów konsolidacyjnych,  potwierdzaniem spełnienia warunków zawartych w umowach kredytowych,  usługami atestacyjnymi w zakresie sprawozdawczości dotyczącej ładu korporacyjnego, zarządzania ryzykiem oraz społecznej odpowiedzialności biznesu,  usługami polegającymi na ocenie zgodności informacji ujawnianych przez instytucje finansowe i firmy inwestycyjne z wymogami w zakresie ujawniania informacji dotyczących adekwatności kapitałowej oraz zmiennych składników wynagrodzeń,  poświadczeniem dotyczącym sprawozdań lub innych informacji finansowych przeznaczonych dla Rady Nadzorczej lub Walnego Zgromadzenia, wykraczającym poza zakres badania ustawowego i mającym pomóc tym organom w wypełnianiu ich ustawowych obowiązków. Rada Nadzorcza działając na mocy § 22 ust. 2 pkt 6) Statutu Spółki i na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu, podjęła Uchwałę Nr 21/2022 z 9.05.2022 r. w sprawie wyboru podmiotu do przeglądu sprawozdania finansowego za I półrocze 2022 r. i badania sprawozdania finansowego za 2022 r. Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE. Rekomendację dotyczącą wyboru firmy audytorskiej, Komitet Audytu przedstawił po przeanalizowaniu złożonych ofert zgodnie z obowiązującą w Spółce procedurą. Do przeprowadzenia przeglądu sprawozdania finansowego za I półrocze 2022 r. i badania sprawozdania finansowego Spółki za 2022 r. wybrana została spółka BDO spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. działająca pod adresem 02-676 Warszawa ul. Postępu 12, wpisana na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów pod numerem 3355. W oparciu o Uchwałę Rady Nadzorczej Nr 21/2022 z 9.05.2022 r. w sprawie wyboru audytora, Zarząd Spółki 14.06.2022 r. zawarł Umowę na usługi audytorskie z BDO spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. z siedzibą w Warszawie. Zakres umowy obejmuje przegląd śródrocznego sprawozdania finansowego według stanu na 30.06.2022 r. i badanie sprawozdania finansowego według stanu na 31.12.2022 r. Tabela 34 Wynagrodzenie audytora za badanie i przegląd sprawozdania finansowego Spółki Lp. Przedmiot umowy zgodnie z zawartą Umową z BDO Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Wynagrodzenie netto w 2022 r. Wynagrodzenie netto w 2021 r. zł 1 Przegląd śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego sporządzonego według stanu na dzień 30.06. 27 000 24 000 2 Wydanie raportu z przeglądu jednostkowego sprawozdania finansowego 3 000 1 000 3 Badanie wstępne sprawozdania finansowego za rok 28 000 23 000 4 Badanie rocznego sprawozdania finansowego sporządzonego według stanu na dzień 31.12. 26 000 20 000 5 Wydanie ostatecznej wersji sprawozdania z badania jednostkowego sprawozdania finansowego 6 000 1 000 RAZEM 90 000 69 000 W okresie 2022 r. BDO spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. nie świadczyła na rzecz Spółki żadnych usług zabronionych zgodnie z Ustawą o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. W dniu 3.03.2023 r. został zawarty Aneks Nr 1 do Umowy na usługi audytorskie zawartej 14.06.2022 r. pomiędzy Spółką a BDO spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. Aneksem tym została rozszerzona Umowa o ocenę sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej według stanu na 31.12.2022 r. sporządzonego zgodnie z art. 90g Ustawy z 29.07.2005 r. o ofercie publicznej. Za wykonanie przedmiotu umowy objętego Aneksem Nr 1, ustalone zostało wynagrodzenie w kwocie 15 tys. zł netto, a termin przeprowadzenia prac ustalony został do dnia 15.04.2023 r. 5. OSWIADCZENIE NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 64 Oświadczenie na temat informacji niefinansowych Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE, sporządzone zgodnie z art. 49b ust. 2-8 Ustawy o rachunkowości (Dz. U. z 2021 r. poz. 217 z późn. zm.) zostanie opublikowane i umieszczone na stronie internetowej Spółki www.odlewniepolskie.pl „Oświadczenie na temat informacji niefinansowych Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE za rok 2022” stanowi Załącznik nr 1 do niniejszego Sprawozdania z działalności Spółki w 2022 r. ZARZĄD Prezes Zarządu, Zbigniew Ronduda ………………………..……… Wiceprezes Zarządu, Leszek Walczyk ………………………………. SPIS TABEL Tabela 1 Sprzedaż odlewów w podziale na tworzywa ............................................................................................. 7 Tabela 2 Przychody ze sprzedaży wg branż odbiorców .......................................................................................... 8 Tabela 3 Rynki dostaw wewnątrzwspólnotowych i sprzedaży eksportowej ............................................................ 9 Tabela 4 Rachunek zysków i strat Spółki .............................................................................................................. 21 Tabela 5 EBITDA i nadwyżka finansowa ............................................................................................................... 22 Tabela 6 Aktywa i pasywa Spółki .......................................................................................................................... 22 Tabela 7 Przychody Spółki wg miejsca ich generowania ...................................................................................... 22 Tabela 8 Struktura przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów .................................................. 23 Tabela 9 Struktura sprzedaży wg rynków zbytu .................................................................................................... 23 Tabela 10 Struktura walutowa przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów ................................ 23 Tabela 11 Pozostałe przychody operacyjne .......................................................................................................... 24 Tabela 12 Przychody finansowe ............................................................................................................................ 24 Tabela 13 Koszty działalności operacyjnej ............................................................................................................ 24 Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 65 Tabela 14 Pozostałe koszty operacyjne ................................................................................................................ 25 Tabela 15 Koszty finansowe .................................................................................................................................. 25 Tabela 16 Przychody i koszty ogółem ................................................................................................................... 26 Tabela 17 Aktywa trwałe........................................................................................................................................ 27 Tabela 18 Aktywa obrotowe .................................................................................................................................. 27 Tabela 19 Kapitał własny ....................................................................................................................................... 28 Tabela 20 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania ............................................................................................. 28 Tabela 21 Wskaźnik zadłużenia ............................................................................................................................ 29 Tabela 22 Wskaźniki płynności .............................................................................................................................. 29 Tabela 23 Wskaźniki sprawności działania............................................................................................................ 30 Tabela 24 Wskaźniki rentowności ......................................................................................................................... 30 Tabela 25 Działalność charytatywna ..................................................................................................................... 37 Tabela 26 Akcje Spółki będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących. ......................................... 39 Tabela 27 Znaczący akcjonariusze na 31.12.2022 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania ............ 39 Tabela 28 Wynagrodzenie Członków Rady Nadzorczej i Członków Komitetu Audytu w 2022 r. ........................... 57 Tabela 29 Wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej i Członków Komitetu Audytu w 2021 r. ........................... 58 Tabela 30 Wynagrodzenie wypłacone i należne Członkom Zarządu w 2022 r. ..................................................... 58 Tabela 31 Wynagrodzenie wypłacone i należne Członkom Zarządu w 2021 r. ..................................................... 59 Tabela 32 Świadczenia pozapłacowe Członków Zarządu w 2022 r. .................................................................... 59 Tabela 33 Świadczenia pozapłacowe Członków Zarządu w 2021 r. ..................................................................... 60 Tabela 34 Wynagrodzenie audytora za badanie i przegląd sprawozdania finansowego Spółki ............................ 63 Załącznik nr 1 do Sprawozdania z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. - „Oświadczenie na temat informacji niefinansowych Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.” OŚWIADCZENIE NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH SPÓŁKI AKCYJNEJ ODLEWNIE POLSKIE ZA ROK 2022 STARACHOWICE, 5 kwietnia 2023 r. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 2 Spis treści 1. Model biznesowy Spółki ............................................................................................................... 3 1.1. Charakterystyka przedmiotu działalności i modelu Spółki ....................................................... 3 1.2. Cele Spółki ............................................................................................................................... 4 1.2.1 Konkurencyjność .................................................................................................................... 4 1.2.2 Klienci ..................................................................................................................................... 4 1.2.3 Zaspokajanie wymagań klientów ............................................................................................ 4 1.2.4 Rentowność ............................................................................................................................ 5 1.3 Misja i wizja ODLEWNI POLSKICH S.A. ................................................................................. 5 1.4. Obszary strategiczne i cel nadrzędny strategii rozwoju ............................................................. 6 1.5 Rozwój inteligentny – oparty na wiedzy i innowacjach ............................................................ 7 1.6 Cele strategii rozwoju ................................................................................................................... 8 1.7 Cele operacyjne ............................................................................................................................. 9 1.8 Instytucje otoczenia biznesu ......................................................................................................... 9 2. Kluczowe niefinansowe wskaźniki efektywności związane z działalnością jednostki ......... 10 3. Opis polityk stosowanych przez jednostkę w odniesieniu do zagadnień społecznych, pracowniczych, środowiska naturalnego, poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałania korupcji – rezultaty stosowania polityk ............................................................................................ 12 3.1. Zagadnienia społeczne ............................................................................................................... 12 3.2. Zagadnienia pracownicze ........................................................................................................... 12 3.2.1 Zatrudnienie w Oddziale Spółki w Niemczech .............................................................. 13 3.2.2 Edukacja ............................................................................................................................... 13 3.2.3 Związki zawodowe ................................................................................................................ 14 3.2.4 Poprawa warunków pracy .................................................................................................... 15 3.3. Zagadnienia dotyczące środowiska naturalnego ...................................................................... 16 3.3.1 Program „Zielony Zakład" ..................................................................................................... 17 3.3.2 Energia elektryczna .............................................................................................................. 17 3.4 Prawa człowieka .................................................................................................................... 17 3.5. Przeciwdziałanie korupcji ........................................................................................................... 18 3.6 Rezultaty stosowania polityk .................................................................................................. 18 4. Należyta staranność .................................................................................................................... 18 4.1 Ocena Zarządu ............................................................................................................................ 18 4.2 System kontroli wewnętrznej ....................................................................................................... 19 5. Istotne ryzyka ............................................................................................................................... 23 5.1 Charakterystyka ryzyk ściśle powiązanych z prowadzoną działalnością gospodarczą w zakresie objętym sprawozdaniem ........................................................................................................ 23 5.2 Zarządzanie ryzykiem .................................................................................................................. 23 5.3. Ocena Zarządu ........................................................................................................................... 24 6. O raporcie ..................................................................................................................................... 24 Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 3 Niniejsze oświadczenie obejmuje informacje niefinansowe dotyczące Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE za okres od 1.01.2022 do 31.12.2022 r. Oświadczenie to jest czwartym raportem na temat informacji niefinansowych publikowanym przez Spółkę. 1. Model biznesowy Spółki 1.1. Charakterystyka przedmiotu działalności i modelu Spółki Przedmiotem działalności ODLEWNI POLSKICH S.A. jest produkcja odlewów ze stopów żelaza, z dominującym udziałem żeliwa sferoidalnego oraz związana z tym działalność usługowa i handlowa, a także handel materiałami i towarami odlewniczymi. Działalność Spółki prowadzona jest w kraju, co stanowi jej główne źródło przychodów oraz za granicą przez jej Oddział w Niemczech, gdzie Spółka świadczy usługi w branży odlewniczej. Spółka w zakresie produkcji odlewów oferuje kompleksową obsługę klientów od projektu do dostawy produktów wytwarzanych w cyklu produkcji odlewniczej. Oddział Spółki realizuje umowy o dzieło w branży odlewniczej w obiektach fabrycznych klientów na terenie Niemiec w ramach oddelegowania pracowników własnych i umów użyczania pracowników tymczasowych. Oddział Spółki w Niemczech działa według prawa niemieckiego. Podstawowymi produktami wytwarzanymi przez Spółkę są odlewy wykonywane głównie z żeliwa sferoidalnego, a także z żeliwa szarego, ADI, SiMO oraz staliwa. Spółka wykonuje produkcję głównie w małych i średnich seriach. Produkowane w Spółce odlewy obejmują: półprodukty, półfabrykaty i podzespoły do maszyn i urządzeń oraz pojazdów, a także maszyn budowlanych. Odbiorcami Spółki są podmioty działające m. in. w branżach: przemysł maszynowy, motoryzacja, kolejnictwo, energetyka, armatura przemysłowa, maszyny rolnicze. Uwarunkowania rynkowe i wszelkiego rodzaju ryzyko występujące w działalności gospodarczej skłaniają ODLEWNIE POLSKIE S.A. do doskonalenia systemu zarządzania, przyjęcia modelu biznesowego i strategii umożliwiających realizację podstawowych celów oraz elastyczne dostosowanie się do dynamicznie zmieniających się warunków działalności. Na dynamikę zmian wpływają rosnące wymagania i zmienność oczekiwań klientów zainteresowanych produktami o coraz większej wartości dodanej, zmniejszająca się skłonność klientów do akceptacji podwyżek cen na wyroby, rosnąca konkurencja, niestabilność sytuacji surowcowo-energetycznej oraz zmiany koniunktury na rynku. Wszystko to zmusza do ciągłego szukania nowych źródeł przewagi konkurencyjnej, do nieustannego wdrażania nowości służących spełnianiu potrzeb klientów oraz podnoszeniu konkurencyjności oferty Spółki. ODLEWNIE POLSKIE S.A. jako firma, której rozwój w dużym stopniu zależy od wdrożonych technologii i innowacji, wyróżnia się: − silną pozycją konkurencyjną w zakresie oferowanych produktów, metod wytwarzania, organizacji i marketingu, zapewniającą skuteczne konkurowanie z produktami wiodących odlewni w skali europejskiej, przy dużym udziale eksportu na rynki krajów rozwiniętych gospodarczo; − szerokim wykorzystaniem innowacyjnych rozwiązań będących wynikiem własnych i obcych prac badawczo-rozwojowych oraz transferu technologii; − wzrostem wartości przychodów przy maksymalnym wykorzystaniu zdolności produkcyjnych; − szeroko zakrojoną współpracą z uczelniami i jednostkami badawczo-rozwojowymi oraz innymi firmami (w tym konkurentami) w tworzeniu unikalnych rozwiązań technologicznych, produktowych, organizacyjnych i marketingowych; − wykwalifikowaną kadrą inżynierską i specjalistami z innych branż oraz traktowaniem ich jako najważniejszego zasobu Spółki; − dużym udziałem wydatków w budżecie Spółki na prace B+R oraz aparaturę i nowoczesne wyposażenie; − szeroko zakrojonym systemem szkoleń, kształceniem i rozwojem zawodowym kadry menedżerskiej i pracowniczej, szczególnie w obszarze technologii; − kulturą firmy, promującą osiągnięcia, innowacje i rozwój oparty na wiedzy. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 4 1.2. Cele Spółki 1.2.1 Konkurencyjność Konkurencyjność oferty Spółka umacnia i rozwija w zakresie: W y r o b u – poprzez: − oferowanie komponentów odlewniczych (konstrukcyjnie skomplikowanych i o wysokim stopniu przetworzenia) z szerokiej gamy żeliwnych tworzyw odlewniczych, w tym z tworzyw zaawansowanych technologicznie (ADI, SiMo, żeliwa stopowe), − wspólne z klientem projektowanie konstrukcji wyrobu. O b s ł u g i – poprzez: − kompleksowy charakter obsługi klienta, zwłaszcza szybkość i efektywność nowych uruchomień; − wykorzystanie własnej działalności badawczo-rozwojowej prowadzonej przez Ośrodek Badawczo- Rozwojowy Komponentów Odlewniczych (OBRKO), a także wysokich kwalifikacji kadry technicznej i zarządzającej. 1.2.2 Klienci Klientami ODLEWNI POLSKICH S.A. są przede wszystkim europejscy producenci przekładni mechanicznych, armatury przemysłowej, trakcji elektrycznych i kolejowych, samochodów ciężarowych, maszyn budowlanych, sprzętu AGD, maszyn rolniczych, urządzeń energetycznych, pomp. Nasz klient docelowy to odbiorca kooperacyjny i finalny. Odbiorca kooperacyjny to wytwórca na bazie komponentów odlewniczych podzespołów dla producentów wyrobów finalnych na rynku dóbr inwestycyjnych i konsumpcyjnych. Odbiorca finalny to wytwórca gotowych dóbr rynkowych, do którego bezpośrednio dostarczamy podzespoły (komponenty) na linię montażu. Utrzymujemy zdywersyfikowany portfel zamówień, tzn. produkujemy dla wielu klientów oraz wielu branż, co zmniejsza ryzyko prowadzenia działalności gospodarczej, a w konsekwencji uodpornia Spółkę na wahania koniunkturalne. Pozyskujemy klientów o ugruntowanej pozycji rynkowej, stabilnej pozycji finansowej, wprowadzających nowe techniki i nowe produkty. Wzmacniamy działania prowadzące do wzrostu udziału klientów produktów finalnych w portfelu zamówień. 1.2.3 Zaspokajanie wymagań klientów Wymagania oraz potrzeby klientów, które Spółka zaspakaja, mieszczą się w dwóch obszarach: U r u c h o m i e n i a p r o d u k c j i : − przyjęcie zamówienia w pełnym zakresie, a nie tylko w możliwym do wyprodukowania w Spółce, co wiąże się z rozwojem kooperacji i zamawianiem odlewów, − uczestnictwo w projektowaniu produktu (z wykorzystaniem narzędzi symulacji, krzepnięcia i zalewania, projektowania CAD-CAM), − wykonanie omodelowania i oprzyrządowania obróbczego, − obróbki mechanicznej odlewów, zabezpieczenia antykorozyjnego, montażu podzespołów. D o s t a w : − stosowanie systemów zapewniania jakości, − dotrzymywanie potwierdzonych terminów dostaw, − zapewnianie dodatkowych usług, np. badań kontrolnych, certyfikacji, aprobat technicznych. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 5 Ponadto naszym klientom: − gwarantujemy jakość przy konkurencyjnej cenie, − gwarantujemy dostawy na czas, co wiąże się z tworzeniem tzw. buforów lub wykorzystaniem magazynów konsygnacyjnych, − zapewniamy wprowadzanie zmian, w tym produkcję prototypów i szybkie uruchamianie produkcji, − realizujemy „krótkie zamówienia” (szybka realizacja niedużych ilości), − zapewniamy wprowadzanie nowoczesnej techniki i ciągłego rozwoju potwierdzonego wysokimi nakładami inwestycyjnymi i długoterminowymi planami rozwojowymi. Starannie analizujemy zmieniające się (obecne, jak i przyszłe) potrzeby klientów po to, aby ustalić, które z nich chcemy spełniać. Ukierunkowuje to umacnianie i rozwój kompetencji firmy w budowaniu wyspecjalizowanej oferty. 1.2.4 Rentowność Rentowny sposób zaspakajania potrzeb naszych klientów osiągamy dzięki: − stosowaniu najlepszych dostępnych technik (urządzeń), dotyczy to również doboru kooperantów, − stosowaniu zaawansowanych technologii i kontroli procesów, − pełnemu wykorzystaniu zasobów materialnych i ludzkich, − sprzedaży produktu jak najbardziej przetworzonego o wysokiej wartości dodanej (pochodzącej z operacji związanych z wytwarzaniem komponentu odlewniczego), − stosowaniu rozwiązań technicznych i organizacyjnych z wykorzystaniem outsourcingu, − wzrostowi wydajności i poprawie jakości produkcji, − zmniejszaniu kosztów energii przez wdrażanie inteligentnego systemu zarządzania energią, − rozszerzeniu produkcji o tworzywa specjalne o wyższej niż przeciętna marży. Spółka inwestuje przede wszystkim w przedsięwzięcia rozwojowe zapewniające wzrost jej zdolności konkurencyjnych przez wprowadzanie innowacji do technologii produkcyjnych (przy wiodącej roli Ośrodka Badawczo-Rozwojowego Komponentów Odlewniczych), zwiększanie wartości dodanej produktów oraz sprawniejszą obsługę klientów. W realizacji przedsięwzięć rozwojowych Spółka wykorzystuje głównie środki finansowe wypracowane z bieżącej działalności oraz uzupełniająco kredyty i środki pozyskane z funduszy europejskich. W sytuacjach kryzysowych wywołanymi różnymi czynnikami (np. spadek sprzedaży, wzrost kosztów działania) Spółka dąży do zrównoważenia wydatków z przychodami. Zatrzymanie tendencji spadkowych oraz przygotowanie warunków dalszego rozwoju realizowane jest w drodze wprowadzania innowacji produktowych, procesowych, organizacyjnych i marketingowych oraz odpowiedniej restrukturyzacji. 1.3 Misja i wizja ODLEWNI POLSKICH S.A. M i s j a Spełniamy wymagania i oczekiwania Klientów rynku komponentów odlewniczych przy zachowaniu konkurencyjności i opłacalności, dzięki profesjonalnej i stabilnej kadrze oraz inwestycjom w najlepsze dostępne techniki i technologie. Nasza zielona odlewnia to zrównoważony rozwój oparty na stuletniej tradycji połączonej z innowacyjnością, stabilnych relacjach biznesowych, poszanowaniu zasad rynkowych oraz odpowiedzialności, potwierdzonej przez niezależne, zewnętrzne instytucje. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 6 Klient jest dla nas dobrem nadrzędnym. Jego wymagania to konkurencyjna cena i wysoka jakość wyrobu. Dlatego dążymy do ciągłej poprawy jakości i konkurencyjności wyrobu poprzez: − oferowanie nowoczesnych tworzyw i skomplikowanych wyrobów – komponentów odlewniczych, − ciągły rozwój kontroli procesu technologicznego, − współpracę z klientem w zakresie konstrukcji wyrobu, − realizację dostaw w systemie just-in-time (również małych i średnich serii) przez świadczenie usług magazynowania i odpowiedni system planowania produkcji. W i z j a ODLEWNIE POLSKIE S.A. w Starachowicach czołową firmą wśród innowacyjnych odlewni produkujących komponenty ze stopów żelaza dla uznanych firm w Europie. ODLEWNIE POLSKIE S.A. rzetelnym i odpowiedzialnym społecznie partnerem biznesowym otwartym na współpracę. W przyszłości chcemy osiągnąć: − pozycję jednej z najlepszych odlewni w Europie w zakresie produkcji gotowych do montażu komponentów odlewniczych, nowoczesności i ekologiczności stosowanych technologii oraz jakości obsługi klientów; − poziom zyskowności zapewniający środki na rozwój innowacyjnych technologii, wzrost wartości firmy oraz satysfakcję materialną akcjonariuszy; − wzrost kwalifikacji pracowników oraz poziomu zadowolenia z pracy poprzez poprawę warunków pracy i systematyczny wzrost wynagrodzeń; − harmonię we wzajemnych relacjach akcjonariuszy z zarządem i pracownikami firmy. Doświadczenie i siłę czerpiemy z naszej historii, która pozwala nam nie tylko przygotowywać się do sytuacji kryzysowych i je pokonywać, ale również podejmować nowe wyzwania. 1.4. Obszary strategiczne i cel nadrzędny strategii rozwoju CEL NADRZĘDNY STRATEGII: Wzrost konkurencyjności i wartości rynkowej Spółki poprzez inteligentny i zrównoważony rozwój przy wiodącej roli Ośrodka Badawczo-Rozwojowego Komponentów Odlewniczych Diagnoza sytuacji ODLEWNI POLSKICH S.A., zdefiniowanie najważniejszych szans i zagrożeń oraz słabych i mocnych stron Spółki, a także zdefiniowanie misji i wizji pozwalają na wyznaczenie obszarów, w których realizowane są działania pozwalające na osiągnięcie wyznaczonych celów strategicznych. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 7 Obszary strategiczne ODLEWNI POLSKICH S.A. PRODUKTY, USŁUGI, TECHNOLOGIE, B+R Nowoczesny produkt (komponent odlewniczy) Rozwój usług Nowoczesne technologie Realizacja projektów B+R POTENCJAŁ WYTWÓRCZY Optymalizacja wykorzystania potencjału produkcyjnego KADRA Profesjonalna kadra MARKETING Rozwój rynku i współpraca z klientem FINANSE Płynność finansowa, długoterminowa efektywność ZARZĄDZANIE Zarządzanie systemowe 1.5 Rozwój inteligentny – oparty na wiedzy i innowacjach Rozwój zrównoważony obejmuje rozwój najważniejszych obszarów działalności (produktu, usług, rynków), wzrost kwalifikacji oraz poziomu warunków życia i pracy pracowników (w odniesieniu do innych regionów Polski), a także wprowadzanie uzasadnionych ekonomicznie innowacji. Wymaga to jak najbardziej efektywnego wykorzystania i ciągłego doskonalenia istniejących zasobów we wszystkich obszarach działalności oraz przystosowywania się do zmian w otoczeniu. Konkurencyjność rozumiemy jako realną i potencjalną zdolność Spółki do wytwarzania produktów i świadczenia usług, które według charakterystyk użytkowych i wartościowych są bardziej atrakcyjne dla odbiorców niż produkty konkurentów. Oznacza to: − zdolność dostarczania produktów i usług w miejscu i czasie, które spełniają oczekiwania klientów (cena, jakość, ilość, termin); − zdolność dostarczania produktów i usług, które posiadają najwyższą wartość użytkową dla klienta w ramach wykorzystywanych dostępnych zasobów; − rozwój umiejętności związanych z budowaniem stałej przewagi konkurencyjnej na rynku związanej z tworzeniem wartości dodanej, umożliwiającej, z jednej strony zwiększenie atrakcyjności handlowej, niezbędnej do wzrostu udziału w rynku, a z drugiej osiągnięcie takiego poziomu rentowności i akumulacji, który umożliwi ponadprzeciętny rozwój; − zdolność do sprawnego realizowania celów na międzynarodowym rynku. Do wzrostu konkurencyjności Spółki przyczynia się realizacja projektów rozwojowych związanych zarówno z działalnością podstawową, jak i pomocniczą. Projekty te realizowane są nie tylko na bazie zakupionych rozwiązań innowacyjnych, ale głównie według pomysłów i efektów własnych prac badawczo-rozwojowych w Ośrodku Badawczo-Rozwojowym Komponentów Odlewniczych oraz prac prowadzonych we współpracy z wybitnymi naukowcami i specjalistami, głównie z zakresu odlewnictwa. Spółka ustawicznie rozwija działalność OBRKO w obszarach: − badań tomograficznych związanych z uruchamianiem produkcji, wykonywaniem pierwszych odlewów i sprawdzaniem zaprojektowanych technologii w celu zapewnienia stabilności i wysokiej jakości; − własnej obróbki mechanicznej odlewów z dostosowaniem jej do konkurencyjnych standardów światowych; − zarządzania energią jako kluczowym czynnikiem kosztów w procesie odlewniczym, z uwagi na znaczący wzrost cen oraz aspekty związane z ochroną środowiska; Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 8 − doskonalenia produktu, co w Spółce związane jest ze stosowanym tworzywem i metodami wytwarzania formy; − usprawnienie logistyki dostaw i magazynowania. Działalność B+R służy przede wszystkim rozwojowi technologii oraz rozszerzaniu możliwości badawczych Spółki. Prowadzonym pracom badawczo-rozwojowym podporządkowane są nakłady inwestycyjne, a ich efektem jest rozwój technologii, co w konsekwencji przekłada się na rozwój produktu, głównie w zakresie tworzywa i stopnia przetworzenia odlewu. Ciągły rozwój techniki wytwarzania i projektowania technologii odlewniczych oraz podnoszenie wiedzy i umiejętności pracowników przyczyniają się do szerokiej i ścisłej współpracy z klientem, podnoszenia innowacyjności i jakości produktu. Rozwój ODLEWNI POLSKICH S.A. obejmuje nie tylko innowacje procesowe i produktowe, ale również innowacje organizacyjne i marketingowe. Celem innowacji organizacyjnych są zmiany w praktykach gospodarczych i organizacji miejsca pracy, których efektem jest poprawa wyników ekonomiczno- finansowych poprzez obniżenie kosztów, głównie przez wzrost wydajności i poprawę jakości, usprawnienie pracy, zdobycie dostępu do specyficznych zasobów (doświadczenie, specjalistyczna wiedza). 1.6 Cele strategii rozwoju Przyjęte cele strategiczne są odzwierciedleniem długoterminowych priorytetów rozwoju Spółki. Odnoszą się one do wszystkich obszarów działalności (tabela poniżej) i są podporządkowane celowi nadrzędnemu misji oraz wizji Spółki. Ich cechą najważniejszą jest to, że stanowią integralną całość, wzajemnie się wspierają i uzupełniają. Cele strategiczne ODLEWNI POLSKICH S.A. OBSZAR CEL STRATEGICZNY przygotowanie produkcji, produkcja, technologia, projekty B+R 1.1. Wzrost zdolności produkcyjnych. 1.2. Wzrost produktywności (wydajność, jakość, ograniczenie awarii). 1.3. Rozwój obróbki mechanicznej i technik wytwarzania omodelowań. 1.4. Wdrażanie i realizacja projektów B+R. 1.5. Efektywne zarządzenie energią. 1.6. Realizacja planów inwestycyjnych i rewitalizacja majątku. marketing, kontrola i zapewnienie jakości, ochrona środowiska, kadry i płace, informatyka 2.1. Ciągły rozwój portfela zamówień. 2.2. Doskonalenie zaplecza kontrolno-pomiarowego. 2.3. Doskonalenie systemu zarządzania jakością potwierdzonego certyfikatami. 2.4. Doskonalenie systemu zarządzania środowiskiem potwierdzonego certyfikatami. 2.5. Zapewnienie kadry o odpowiednim poziomie. 2.6. Wzrost wiedzy i umiejętności pracowników. 2.7. Rozwój systemów motywacyjnych wynagradzania. 2.8. Zapewnienie bezpiecznego funkcjonowania wszystkich programów informatycznych. 2.9. Wykorzystanie ulg podatkowych w związku z innowacyjnym rozwojem. 2.10. Uruchomienie wewnętrznych projektów badawczo-rozwojowych. komunikacja z klientem, sprzedaż wyrobów, modelowanie produkcji, magazynowanie, malowanie i spedycja 3.1. Terminowość dostaw. 3.2. Wykorzystanie możliwości programu zarządzania produkcją – ABAS. 3.3. Efektywne wykorzystanie powiązań kooperacyjnych. 3.4. Planowanie sprzedaży. 3.5. Modelowanie portfela zamówień. 3.6. Spełnianie oczekiwań klientów. 3.7. Rozwój możliwości malowania. 3.8. Monitoring realizacji polityki cenowej. handel, zaopatrzenie 4.1. Zapewnienie bezpieczeństwa dostaw materiałów. 4.2. Egzekwowanie wysokiej jakości przy optymalnej cenie. 4.3. Handel odlewami obcymi i materiałami odlewniczymi. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 9 nadzór właścicielski, oddział w Niemczech 5.1. Bezpieczeństwo funkcjonowania w zakresie obowiązującego prawa. 5.2. Obowiązki wynikające z publicznego charakteru Spółki i notowania jej na GPW w Warszawie 5.3. Działalność Oddziału Niemcy 5.4. Okresowe i bieżące analizy ekonomiczne we wszystkich obszarach prowadzonej przez Spółkę działalności gospodarczej, w tym zlecanych przez organa Spółki. 5.5. Inwestycje kapitałowe. finanse, księgowość 6.1. Kontrola przepływów finansowych. 6.2. Bezpieczeństwo funkcjonowania w zakresie podatków, sprawozdawczości finansowej, sporządzanie dokumentacji księgowej. 6.3. Polityka kredytowa. 6.4. Ubezpieczenie majątku. 6.5. Zarządzanie środkami finansowymi zgromadzonymi na rachunku. organizacja i zarządzanie, bhp, ochrona mienia 7.1. Plany działalności. 7.2. Zapewnienie odpowiednich warunków pracy. 7.3. Ochrona majątku Spółki. 1.7 Cele operacyjne Cele operacyjne zostały podporządkowane poszczególnym celom strategicznym. Realizacja celów operacyjnych przyczynia się do osiągnięcia obranych celów strategicznych. PRODUKTY, USŁUGI, TECHNOLOGIA, B+R CEL STRATEGICZNY ROZWÓJ PRODUKTU (KOMPONENTU ODLEWNICZEGO) I USŁUG DZIĘKI WPROWADZANIU INNOWACYJNYCH ROZWIĄZAŃ TECHNOLOGICZNYCH I ORGANIZACYJNYCH CELE SZCZEGÓŁOWE projektowanie i wdrażanie innowacji technologicznych i organizacyjnych w procesie produkcji odlewów wdrożenie innowacyjnego systemu obróbki mechanicznej jako narzędzia inteligentnego rozwoju produktu rozszerzenie oferty produkcji rozwój działalności usługowej i handlowej 1.8 Instytucje otoczenia biznesu Polski sektor odlewniczy charakteryzuje się dużą integracją branżową, posiadając prężnie działające instytucje otoczenia biznesu. Zalicza się do nich: Odlewniczą Izbę Gospodarczą (OIG), Instytut Odlewnictwa w Krakowie (IO), Stowarzyszenie Techniczne Odlewników Polskich (STOP) oraz Centrum Polskiego Odlewnictwa (CPO). Instytucje te, prowadząc aktywną działalność badawczą, edukacyjną i informacyjną, stanowią istotne wsparcie dla przedsiębiorstw branży odlewniczej w budowaniu ich międzynarodowej konkurencyjności. Odlewnicza Izba Gospodarcza zrzesza odlewnie i przedsiębiorstwa pracujące dla odlewnictwa. Głównym celem OIG jest reprezentowanie interesów gospodarczych swoich członków wobec władz administracyjnych i gospodarczych Polski oraz zagranicznych, promocja polskiego odlewnictwa w Europie i na świecie, opiniowanie projektów aktów prawnych dotyczących funkcjonowania gospodarki, Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 10 uczestniczenie w procesie ich legislacji oraz działania na rzecz nawiązywania współpracy między krajowymi i zagranicznymi partnerami. Instytut Odlewnictwa w Krakowie jest jednostką badawczą, zajmującą się od 65 lat działalnością naukowo-badawczą dotyczącą zarówno aktualnych potrzeb nowoczesnego przemysłu odlewniczego w Polsce, jak i stworzenia teoretycznych i praktycznych podstaw do wdrażania nowych procesów. Instytut Odlewnictwa wydaje również czasopisma, książki, skrypty, materiały konferencyjne i szkoleniowe propagujące wiedzę z zakresu odlewnictwa, inżynierii materiałowej i dziedzin pokrewnych. Stowarzyszenie Techniczne Odlewników Polskich jest organizacją o charakterze naukowo- technicznym i menedżerskim, zrzeszającą na zasadzie dobrowolności członków indywidualnych, w szczególności inżynierów, studentów oraz innych członków wspierających, w tym podmioty gospodarcze, których działalność związana jest z odlewnictwem, a w szczególności współpracujących z nią wyższych uczelni, instytutów naukowo-badawczych, biur projektowych, jednostek handlowych, usługowych i produkcyjnych działających. Wydaje czasopismo branżowe „Przegląd Odlewnictwa”, stanowiące cenne źródło informacji o odlewnictwie. STOP czynnie uczestniczy w promocji polskiego odlewnictwa w kraju i na świecie, organizuje konferencje, sympozja i specjalistyczne szkolenia odlewnicze, angażuje się również w działalność ekonomiczną i innowacyjną, umożliwiając przedsiębiorstwom dostęp do fachowej wiedzy oraz współpracę z odpowiednimi organizacjami zagranicznymi, zajmującymi się zastosowaniem nauki w nowoczesnej technologii. Wydział Odlewnictwa Akademii Górniczo-Hutniczej w Krakowie – współpraca z tą jednostką polegała w 2022 roku na kontynuacji realizacji trzech wspólnych projektów: − HORIZON 2020, nr 737 533 nt. „Integrated approach to process optimisation for raw material resources efficiency, excluding tecovery technologies of waste streams”; wykonanie przez Wydział Odlewnictwa AGH badań surówki żelaza otrzymanej od Lidera projektu z nowatorskiego procesu metalurgii aluminium, − POIR.01.01.01-00-0545/19 nt. „Opracowanie innowacyjnej technologii komponentów odlewniczych z wysokojakościowego żeliwa sferoidalnego przy zastosowaniu nowatorskiej w skali światowej techniki hybrydowo-dynamicznej modyfikacji ciekłego stopu B+R dotyczący modyfikacji hybrydowej żeliwa sferoidalnego”; Wydział Odlewnictwa AGH jest podwykonawcą prac B+R w kolejnych etapach badawczych projektu, − POIR.01.01.01-00-1303/19 nt. „Wdrożenie na rynek innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo Si (krzemem) dzięki opracowaniu dedykowanej technologii topienia i obróbki pozapiecowej, eliminującej skłonność do tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości odlewów i gwarantującej stabilność właściwości użytkowych żeliwa”; Kierownikiem B+R projektu jest prof. zw. dr hab. inż. Edward Guzik (Wydział Odlewnictwa, AGH Kraków). ODLEWNIE POLSKIE S.A. współpracowały z Instytutem Odlewnictwa w Krakowie przy opracowaniu „Foresight technologii odlewniczych w kontekście Energii do 2030 roku.” Są aktywnym członkiem Europejskiego Komitetu Stowarzyszeń Odlewni (CAEF), Odlewniczej Izby Gospodarczej (OIG), Stowarzyszenia Technicznego Odlewników Polskich (STOP). 2. Kluczowe niefinansowe wskaźniki efektywności związane z działalnością jednostki W tabeli poniżej Zarząd Spółki określił listę kluczowych niefinansowych wskaźników, które na bieżąco są monitorowane i będą podlegały corocznym analizom i porównaniom z latami ubiegłymi. Zarząd uznał, że kluczowymi wskaźnikami niefinansowymi są: struktura wiekowa środków trwałych i wartości niematerialnych, udział kadry inżynieryjno-technicznej w zatrudnieniu w jednostce macierzystej w kraju, nakłady na badania i rozwój, współpraca z jednostkami naukowo-badawczymi, certyfikowane systemy zarządzania. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 11 Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju Spółki Czynniki zewnętrzne: − funkcjonowanie w warunkach silnej konkurencji rynkowej powodującej presję na obniżanie cen, − zmiany cen podstawowych surowców i materiałów używanych do produkcji odlewniczej, energii elektrycznej i gazu, stanowiących główny udział w kosztach rodzajowych produkcji, − wahania kursu walut w stosunku do złotego wpływające na poziom efektywności prowadzonej działalności gospodarczej: trend aprecjacyjny złotego, w szczególności do euro, wpływa niekorzystnie na konkurencyjność cenową w dostawach wewnątrzwspólnotowych i eksporcie, a także rentowność prowadzonej działalności gospodarczej, − zmiana wymagań ochrony środowiska wynikająca ze zmian w prawie, skutkująca koniecznością ponoszenia dodatkowych nakładów i kosztów, − sytuacja makroekonomiczna, w szczególności: o polityka gospodarcza (tempo wzrostu PKB, poziom inflacji, stopa bezrobocia), o wzrastające koszty pracy. Czynniki wewnętrzne: − optymalizacja oferty ilościowej i asortymentowej poprzez dostosowywanie produktów do zmieniających się potrzeb odbiorców, w warunkach wysokiego poziomu wykorzystania zdolności produkcyjnych, − wzrost udziału produkcji nowych tworzyw ze stopów żelaza w produkcji ogółem, − doskonalenie jakości wytwarzanych produktów, − zwiększanie produktywności procesu produkcyjnego i wydajności pracy. Wskaźnik Pożądana wartość wskaźnika Wartość wskaźnika w 2021 roku Wartość wskaźnika w 2022 roku Struktura wiekowa środków trwałych i wartości niematerialnych [w %] (aktualne umorzenie środków trwałych i wartości niematerialnych/wartość początkowa środków trwałych i wartości niematerialnych x 100) ≤ 70% 67% 67% Udział kadry inżynieryjno-technicznej w zatrudnieniu w jednostce macierzystej w kraju [w %] ≥ 15% 13,61% 14,29% Nakłady na badania i rozwój [w tys. zł] (środki trwałe do realizacji badań oraz prace B+R) ≥ 3 000 tys. zł 2 122 tys. zł 2 165 tys. zł Współpraca z jednostkami naukowo-badawczymi [liczba jednostek naukowych] 3 3 3 Certyfikowane systemy zarządzania [w szt.] ≥ 2 2 2 Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 12 3. Opis polityk stosowanych przez jednostkę w odniesieniu do zagadnień społecznych, pracowniczych, środowiska naturalnego, poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałania korupcji – rezultaty stosowania polityk 3.1. Zagadnienia społeczne Spółka w 2022 r. kontynuowała działalność sponsoringową poprzez przekazywanie darowizn na cele określone w polityce udzielania darowizn. Łączna wysokość przyznanych w 2022 roku darowizn wyniosła 104,5 tys. zł. Działalność charytatywna Spółki skupiała się głównie na wspieraniu: szkół, instytucji użyteczności publicznej, kultury, turystyki, krajoznawstwa, nauki, szkolnictwa wyższego, a także przedsięwzięć religijnych. Spółka włączyła się również w udzielenie pomocy Ukrainie ogarniętej konfliktem wojennym, przekazując w ramach działalności charytatywnej na ten cel 39,5 tys. zł. 3.2. Zagadnienia pracownicze Celami strategicznymi Spółki w zakresie zatrudniania kadry pracowniczej są: 1. Rozwój wiedzy i umiejętności pracowników. 2. Poprawa warunków pracy. 3. Stały realny wzrost płacy w połączeniu z systemem motywacyjnym. Stan zatrudnienia w zakładzie macierzystym Spółki w Starachowicach na koniec 2022 roku wyniósł 350 osób. Stan zatrudnienia w przedsiębiorstwie Spółki w Starachowicach w latach 2015-2022 Wyszczególnienie Ogółem % Pracownicy zatrudnieni na stanowiskach nierobotniczych % Pracownicy zatrudnieni na stanowiskach robotniczych % 2022 Kobiety 43 12 30 33 13 5 Mężczyźni 307 88 62 67 245 95 Razem 350 100 92 100 258 100 2021 Kobiety 43 13 30 31 13 5 Mężczyźni 295 87 66 69 229 95 Razem 338 100 96 100 242 100 2020 Kobiety 45 13,7 32 33,7 13 5,6 Mężczyźni 283 86,3 63 66,3 220 94,4 Razem 328 100 95 100 233 100 2019 Kobiety 49 13,5 35 34,5 13 5,5 Mężczyźni 310 86,5 66 65,5 245 94,5 Razem 359 100 101 100 258 100 2018 Kobiety 47 13 34 33 13 5 Mężczyźni 318 87 69 67 249 95 Razem 365 100 103 100 262 100 2017 Kobiety 43 12 35 36 8 3 Mężczyźni 322 88 62 64 260 97 Razem 365 100 97 100 268 100 2016 Kobiety 41 12 32 33 9 4 Mężczyźni 309 88 65 67 244 96 Razem 350 100 97 100 253 100 Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 13 3.2.1 Zatrudnienie w Oddziale Spółki w Niemczech Stan zatrudnienia w Oddziale Niemcy na koniec 2022 roku wyniósł 194 osób, co oznacza zwiększenie o 44 osób w porównaniu do 2021 roku. Zatrudnienie na koniec danego roku w Oddziale Niemcy Rok Zatrudnienie 2022 194 2021 150 2020 105 2019 170 2018 228 2017 205 2016 159 Fundusz płac pracowników zatrudnionych przy realizacji umów o dzieło w Republice Federalnej Niemiec jest ściśle uzależniony od wartości przychodów z realizacji tych umów. Ponadto zasady wynagradzania pracowników oddelegowanych uregulowane są w Planie działalności Spółki na dany rok obrotowy (Plan zatrudnienia i płac). 3.2.2 Edukacja W 2022 r. w związku z nadal trwającą sytuacją epidemiologiczną w całym kraju i dostosowaniem się firm szkoleniowych do obecnej sytuacji część szkoleń zewnętrznych zaplanowanych na rok 2022 r. odbyła się w formie on-line. W tym okresie zrealizowano następujące szkolenia zewnętrzne: Pracownicy Wydziału Odlewni (PP) uczestniczyli w szkoleniach: - organizacji bezpiecznej pracy na wysokości - 17 osób, - kursie obsługi wózków widłowych – 16 osób, - obsługi suwnic ogólnego użytku – 4 osoby, - z zakresu obsługi i konserwacji aparatów tlenowych – 10 osób, - 8 pracowników nadzoru uzyskało uprawnienia w zakresie eksploatacji i dozoru (D i E dla grup I – III). W Zespole Kontroli Jakości zrealizowano szkolenie z obsługi skanera SMARTTECH 3D Measure, w którym uczestniczyło trzech pracowników oraz dwa szkolenia dotyczące „Standardów Raportowania Zrównoważonego Rozwoju” oraz „Zasad i metodyki wyznaczania śladu węglowego przedsiębiorstwa bądź produktu”, w których uczestniczyła jedna osoba. Zrealizowano szkolenie okresowe dla służby BHP oraz szkolenie aktualizacyjne dla inspektorów ochrony p.poż. Dwóch pracowników uczestniczyło w okresowym szkoleniu dla społecznych inspektorów BHP i członków komisji BHP. Po dwuletniej przerwie wznowiono szkolenia okresowe dla pracowników na stanowiskach robotniczych. Wzięło w nich udział 172 pracowników wydziałów produkcyjnych. Ponadto pracownicy z pozostałych komórek organizacyjnych zostali przeszkoleni w następujących zakresach: - planowane zmiany do kodeksu pracy - 1 osoba, Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 14 - podatek PIT dla płatników – 1 osoba, - zmiany w zasiłkach chorobowych – 1 osoba, - potrącenia z wynagrodzenia i obowiązki wobec komorników – 1 osoba, - rozliczanie wynagrodzeń cudzoziemców oraz pracowników oddelegowanych do pracy za granicę – 1 osoba, - zmiany w zakresie zatrudniania cudzoziemców – 1 osoba, - system monitorowania drogowego i kolejowego przewozu towarów oraz obrotu paliwami – 1 osoba, - obsługa programu komputerowego Ms Excel – 8 osób. W 2022 r. zrealizowano również cztery szkolenia wewnętrzne dla zespołu technologicznego: - szkolenie z systemu ERP – 3 osoby, - szkolenie – CAE – 5 osób, - szkolenie CAD – 3 osoby, - szkolenie zakresu metalurgii żeliwa sferoidalnego – 9 osób. Odbyły się również warsztaty szkoleniowe dotyczące m.in. kierunków rozwoju w różnych obszarach działalności Spółki oraz możliwości rozwoju zdolności produkcji odlewniczej przy założeniu nowych inwestycji i maksymalnym wykorzystaniu już zainstalowanych maszyn, urządzeń i ciągów produkcyjnych. Na warsztatach omówiono także działalność badawczo – rozwojową w najbliższej perspektywie. W warsztatach uczestniczyła kadra kierownicza i inżynieryjno-techniczna Spółki, łącznie 25 osób. Kontynuowany jest również indywidualny kurs języka angielskiego dla 10 pracowników. Dwie osoby rozpoczęły studia podyplomowe: jedna na kierunku „Analityka finansowa i controlling procesów przemysłowych” w AGH i jedna na kierunku „Wirtschaft auf Deutsch” w Akademii Leona Koźmińskiego w Warszawie. Spółka kontynuuje opłacanie czesnego za studia dla dwóch pracowników-stypendystów, którzy podjęli pracę od 01 września 2021 roku. Łączny koszt szkoleń w 2022 r. wyniósł 156.800,00 zł i w porównaniu do roku poprzedniego był wyższy o 62.300,00 zł. 3.2.3 Związki zawodowe W Spółce Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE funkcjonują dwa związki zawodowe: 1. Niezależny Samorządny Związek Zawodowy „Solidarność” ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2. Związek Zawodowy „Metalowcy” ODLEWNIE POLSKIE S.A. Od 1993 roku w Spółce nie wystąpił żaden spór zbiorowy. Stosunki pomiędzy Spółką a Związkami są poprawne, a w kluczowych kwestiach pracowniczych obie strony zawsze osiągają satysfakcjonujące porozumienie. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 15 3.2.4 Poprawa warunków pracy Spółka w 2022 roku w dalszym ciągu kładła nacisk na poprawę warunków pracy wszystkich pracowników Spółki w różnych obszarach działalności oraz utrzymywanie warunków pracy na dotychczasowym poziomie w miejscach niewymagających poprawy. Podstawowymi kierunkami działania Spółki w zakresie poprawy warunków pracy są: − Zmniejszenie wypadkowości poprzez zastosowanie metod technicznych, organizacyjnych, ludzkich: • uszczegółowienie instrukcji stanowiskowych - przygotowanie wykazu instrukcji podlegających uszczegółowieniu, w tym instrukcji dotyczących prac, przy których doszło do zdarzeń wypadkowych; • analiza zdarzeń wypadkowych; • zwiększenie nadzoru nad pracownikami, częstsze kontrole stanu BHP; • utrzymywanie porządków w obrębie stanowisk pracy; • szkolenia pracowników podwyższające świadomość załogi, monitorowanie szkoleń, aktualizacja programów szkolenia w dziedzinie BHP i instruktaży stanowiskowych. − Dalsza poprawa warunków pracy poprzez zmniejszanie stężeń i natężeń czynników szkodliwych w środowisku pracy: • analiza techniczna możliwości skuteczniejszego eliminowania pyłów i zapachów w głównych procesach produkcyjnych; • sukcesywne usuwanie pyłu osiadającego na konstrukcjach maszyn i urządzeń oraz konstrukcji hali, opracowywanie na podstawie wykonywanego monitoringu planu częstotliwości prac porządkowych oraz zakresu tych prac; • usuwanie zbędnych konstrukcji w celu zapobieżenia gromadzeniu się na nich pyłu. − Poprawa i dostosowanie oznakowania na terenie zakładu: • oznakowanie stref niebezpiecznych, ciągów komunikacyjnych, w tym wynikających z przepisów przeciwpożarowych: • bezkolizyjne wyznaczenie ciągów komunikacyjnych oraz właściwe ich oznakowanie; • zmiana sposobu rozmieszczania sprzętu przeciwpożarowego i utworzenia tzw. punktów pierwszej pomocy z zachowaniem wymagań wynikających z przepisów BHP i PPOŻ, opracowywanie planu rozmieszczenia punktów pierwszej pomocy z zachowaniem wymagań prawnych. − Regularne posiedzenia Komisji BHP: • opracowywanie wniosków zmierzających do dalszego poprawiania warunków pracy; • sprawdzanie realizacji wniosków. − Poprawa warunków higieniczno-sanitarnych: • sprawdzanie czystości pomieszczeń higieniczno-sanitarnych; • przestrzeganie zakazów palenia wyrobów tytoniowych; • kontrola właściwego utrzymania pomieszczeń higieniczno-sanitarnych. Prewencja wypadkowa W roku 2022 Spółka odnotowała 5 lekkich wypadków przy pracy (w 2021 roku odnotowano również 5 wypadków przy pracy). W związku z powyższym w 2022 roku składka na ubezpieczenie wypadkowe wyniosła 755,5 tys. zł. Podejmowane przez Spółkę działania w celu zachowania prewencji wypadkowej: − właściwa organizacja pracy, w tym niestosowanie zastępczych metod pracy; − właściwa organizacja pracy pod kątem odpowiedniego organizowania stanowiska pracy, w tym porządków na stanowisku pracy, zachowując odpowiednią powierzchnię i kubaturę stanowiska; − stosowanie odzieży i obuwia roboczego odpowiedniego dla danego stanowiska pracy, w tym zwiększenie nadzoru nad prawidłowością ich stosowania; Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 16 − kontrola stanowisk pracy pod kątem przestrzegania przepisów i zasad bezpieczeństwa i higieny pracy. 3.3. Zagadnienia dotyczące środowiska naturalnego Spółka prowadzi działalność gospodarczą zgodnie z obowiązującymi wymaganiami prawa. Spółka posiada Certyfikat Systemu Zarządzania Środowiskowego, przyznanego przez TÜV Rheinland Polska Sp. z o.o., potwierdzający przestrzeganie wymagań norm ISO 14001:2015 „Systemy zarządzania środowiskowego”. Korzystanie ze środowiska przez Spółkę regulowane jest: − pozwoleniem zintegrowanym dla instalacji do odlewania metali żelaznych zlokalizowanej w ODLEWNIACH POLSKICH S.A. w Starachowicach (decyzja Marszałka Województwa Świętokrzyskiego z dnia 31.12.2020 r. zmieniająca decyzję Wojewody Świętokrzyskiego z dnia 13.08.2013), wydana na czas nieoznaczony; − dla pozostałych instalacji pozwolenie na wprowadzanie gazów do powietrza (decyzja Marszałka Województwa Świętokrzyskiego z dnia 09.09.2019 r. z terminem obowiązywania do 05.09.2029 r.); − dla pozostałych instalacji nieobjętej obowiązkiem uzyskania pozwolenia zintegrowanego pozwolenie na wytwarzanie odpadów (decyzja Marszałka Województwa Świętokrzyskiego z dnia 11.01.2017 r. z terminem obowiązywania do dnia 10 stycznia 2027 r.); − pozwoleniem wodnoprawnym na wprowadzanie ścieków przemysłowych zawierających substancje szczególnie szkodliwe dla środowiska wodnego z Zakładu do urządzeń kanalizacji miejskiej eksploatowanej przez Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji Sp. z o.o. w Starachowicach (decyzja Państwowego Gospodarstwa Wodnego Wody Polskie z dnia 08.10.2020 r. z terminem obowiązywania do 08.10.2024 r.); − pozwoleniem wodnoprawnym na usługę wodną obejmującą odprowadzanie wód opadowych lub roztopowych z terenu OPSA do rzeki Kamiennej (decyzja Państwowego Gospodarstwa Wodnego Wody Polskie z dnia 21.06.2021 r. z terminem obowiązywania do 20.06.2051 r.). Powyższe decyzje określiły warunki korzystania ze środowiska w zakresie: − wprowadzania gazów i pyłów do powietrza, − dopuszczalnego poziomu emisji hałasu przenikającego z instalacji do środowiska, − dopuszczalnych wielkości stężeń w wodach opadowych odprowadzanych do rzeki Kamiennej, − ilości, sposobu gospodarowania, miejsca i sposobu magazynowania odpadów poprodukcyjnych oraz odzysku lub unieszkodliwiania tych odpadów, − odprowadzania ścieków do kanalizacji miejskiej, − ochrony gleby, ziemi i wód gruntowych, a także warunki prowadzenia monitoringu emisji i kontroli eksploatacji instalacji oraz badania ilości i jakości odprowadzanych ścieków przemysłowych. W 2022 r. Spółka poniosła koszty związane z ochroną środowiska w wysokości 862,2 tys. zł (w 2021 r. koszty te wyniosły 668,8 tys. zł), w tym: − opłaty za gospodarcze korzystanie ze środowiska w wysokości 20,1 tys. zł (w 2021 r.: 19,2 tys. zł), − koszty badań, pomiarów środowiskowych, otrzymania decyzji i pozwoleń w wysokości 13,3 tys. zł (w 2021 r. 16,8 tys. zł), − koszty unieszkodliwiania odpadów przemysłowych poprodukcyjnych w wysokości 828,8 tys. zł, (w 2021 r.: 632,7 tys. zł), w tym: • odpady poformierskie (transport i unieszkodliwienie) w wysokości 720,4 tys. zł; • odpady przemysłowe w wysokości 108,4 tys. zł. Spółka prowadzi procesy produkcyjne tak, aby w jak najmniejszy sposób oddziaływały one na środowisko naturalne. Stosując zasadę zrównoważonego rozwoju, prowadzi inwestycje proekologiczne poprzez wprowadzanie najnowszych technologii wspierających środowisko. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 17 Spółka na bieżąco prowadzi monitoring parametrów środowiskowych: Monitoring emisji gazów i pyłów do powietrza Raz w roku prowadzone są pomiary emisji zanieczyszczeń odprowadzanych do powietrza z instalacji, wykonywane przez akredytowane laboratorium. Sprawozdania z tych pomiarów przesyłane są właściwym organom ochrony środowiska. Monitoring hałasu Okresowe pomiary hałasu przenikającego z instalacji do środowiska w porze dziennej i nocnej na granicy zakładu wykonywane są z częstotliwością co dwa lata. Monitoring i ewidencja odpadów Zgodnie z przepisami prowadzona jest ewidencja ilościowa i jakościowa powstających na terenie Spółki odpadów. Zbiorcze zestawienie danych o rodzajach i ilościach odpadów oraz o sposobach gospodarowania nimi i instalacjach służących do odzysku i unieszkodliwiania odpadów przesyłane są właściwemu organowi ochrony środowiska (Urzędowi Marszałkowskiemu w Kielcach). Monitoring jakości wód opadowych Jakość odprowadzanych wylotami wód opadowych określana jest na podstawie badań zawiesiny ogólnej i węglowodorów ropopochodnych. Badania te wykonywane są dwa razy w roku. Wyniki analiz chemicznych wód opadowych nie wykazują przekroczeń dopuszczalnych wartości. Monitoring jakości ścieków przemysłowych Raz na kwartał wykonywane są badania fizykochemiczne wskaźników zanieczyszczeń dopuszczalnych stężeń. Badane wskaźniki nie wykazują przekroczeń dopuszczalnych stężeń. 3.3.1 Program „Zielony Zakład" Kontynuacja realizacji długofalowego programu „Zielony Zakład” przynosi efekty zarówno wizualne, jak i ekologiczne. Na bieżąco prowadzone są działania związane z właściwym utrzymaniem terenów zielonych oraz ich powiększaniem. Zakładanie nowych trawników, kwietników, sadzenie drzew i krzewów ozdobnych to prace, które wykonywane są stale i systematycznie. Każdego roku prowadzone są zabiegi sanitarne i pielęgnacyjne na większości drzew, przycinane są krzewy ozdobne, koszone trawniki i sadzone kwiaty sezonowe. Ponadto w bezpośrednim sąsiedztwie Spółki nie ma obszarów, które podlegają specjalnej ochronie przewidzianej w ustawie o ochronie przyrody. 3.3.2 Energia elektryczna Spółka w 2022 roku na bieżąco analizowała poziom zużycia energii elektrycznej. Działania optymalizacyjne dotyczyły: − uczestnictwa w programie DSR (Demand Side Response) „redukcja mocy” w krajowym Systemie Sieci Elektroenergetycznej PSE, co pozwoliło pozyskać kwotę 655,8 tys. zł; − statusu odbiorcy przemysłowego - optymalizacja kosztów energii wyniosła 143 tys. zł. − rekompensaty CO² za 2021 r – 1 562 689,24 zł − białych certyfikatów (wymiana oświetlenia) – 42 342,44 zł. 3.4 Prawa człowieka W ocenie Zarządu Spółka przestrzega praw człowieka. Spółka nie zatrudnia dzieci, nie czerpie korzyści finansowych z pracy przymusowej, zapewnia wolność wypowiedzi, nie stosuje wyzysku. W Spółce została przyjęta do stosowania polityka różnorodności w odniesieniu do pracowników Spółki, dostosowująca Spółkę do powszechnie uznawanych standardów w zakresie równego traktowania pracowników ze względu na płeć, wiek, stan zdrowia, niepełnosprawność, narodowość, religię, przekonania polityczne, przynależność związkową oraz inne przesłanki narażające na zachowania Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 18 dyskryminacyjne. W procesie rekrutacji Spółka kieruje się kryteriami merytorycznymi określonymi w wymaganiach kwalifikacyjnych dla pracowników. Równe traktowanie jest też zachowane w zakresie polityki wynagrodzeń zgodnie z wewnętrznymi regulacjami, stosując adekwatność wynagrodzenia do rodzaju wykonywanej pracy i kwalifikacji zawodowych wymaganych na danym stanowisku, z uwzględnieniem jakości świadczonej pracy. W ramach realizowanej polityki bezpieczeństwa i higieny pracy dostosowywane są miejsca i warunki pracy do szczególnych potrzeb pracowników oraz w ramach prowadzonej polityki socjalnej poprzez działania integracyjne tworzona jest odpowiednia atmosfera i kultura organizacyjna, zapewniająca szacunek dla różnorodności. Odlewnie Polskie S.A. w ramach zapobiegania łamaniu praw człowieka przestrzega przepisów prawa. W kwestii praw człowieka fundamentem dla funkcjonowania Spółki w obszarze profilaktyki i unikania łamania praw człowieka, są Konstytucja Rzeczypospolitej Polskiej oraz Kodeks Pracy. Dzięki ścisłemu stosowaniu się do powyższych aktów prawnych Spółka skutecznie unika przypadków naruszania praw człowieka. 3.5. Przeciwdziałanie korupcji Spółka w codziennym funkcjonowaniu na rynku zarówno krajowym, jak i światowym, kieruje się przede wszystkim uczciwością i poszanowaniem obowiązującego prawa. Wprawdzie nie obowiązuje w Spółce sformalizowany dokument dotyczący przeciwdziałaniu korupcji, niemniej jednak traktujemy rzetelność i uczciwość jako fundament prowadzenia działalności gospodarczej. Ponadto przestrzegamy wszystkich przepisów i aktów prawnych dotyczących przeciwdziałania korupcji na rynkach, na których działamy. Zdajemy sobie sprawę z tego, że korupcja i łapówkarstwo (w formie zarówno czynnej, jak i biernej) stanowi przestępstwo karne. Dlatego też Spółka kładzie szczególny nacisk na zapobieganie i przeciwdziałanie temu zjawisku. W tym celu prowadzimy wewnętrzne spotkania informacyjne, a także zachęcamy pracowników do niezwłocznego przekazywania odpowiednim komórkom w Spółce informacji o naruszeniach dotyczących przeciwdziałaniu korupcji lub zachowań mających charakter nieetyczny. Najważniejsza dla Spółki jest transparentność i nieposzlakowana reputacja wśród interesariuszy. Nasze praktyki biznesowe nigdy nie miały charakteru korupcyjnego. W Spółce ponadto nieformalnie obowiązuje zasada „zero tolerancji” dla korupcji i działań o tożsamym wydźwięku. Zasady omówione powyżej obowiązują wszystkich pracowników. W przypadku odnotowania zachowań o charakterze korupcyjnym, Spółka niezwłocznie powiadamiać będzie odpowiednie organy ścigania. 3.6 Rezultaty stosowania polityk Spółka w 2022 roku ściśle realizowała polityki dotyczące zagadnień społecznych, pracowniczych, środowiska naturalnego, poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałania korupcji. W konsekwencji w całym 2022 roku nie odnotowano jakichkolwiek naruszeń dotyczących powyższych zagadnień, co zostało osiągnięte dzięki transparentnemu działaniu, realizowaniu strategii i natychmiastowemu podejmowaniu środków zaradczych w przypadku pojawienia się sygnałów zagrażających jednemu z opisywanych zagadnień. 4. Należyta staranność 4.1 Ocena Zarządu W ocenie Zarządu, Spółka w procesie realizowania polityk opisanych w punkcie 3 Sprawozdania, dochowuje należytej staranności wymaganej w konkretnych przypadkach. Na bieżąco monitorowane są wszelkie procesy dotyczące realizacji zagadnień społecznych, pracowniczych, ochrony środowiska, praw człowieka i przeciwdziałaniu korupcji. Bieżąca kontrola i monitoring zjawisk zachodzących w Spółce sprzyjać mogą niezwłocznemu ich zlokalizowaniu i wprowadzeniu działań naprawczych. W związku z koniecznością szybkiej reakcji na zjawiska mogące naruszyć prawidłową realizację polityk opisanych powyżej, Spółka przyjęła i konsekwentnie przestrzega opisanej poniżej strategii, ponieważ jej właściwe i efektywne wdrożenie są kluczowymi elementami długofalowego sukcesu. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 19 W celu zapewnienia skutecznego i sprawnego przebiegu realizacji strategii w zakresie powyższych polityk, Spółka: − okresowo kontroluje warunki i przebieg działań i w uzasadnionych przypadkach podejmuje działania korygujące; − systematycznie analizuje wyniki realizacji celów strategicznych i ustala przyczyny ich odchyleń; − na bieżąco nadzoruje realizację działań w ramach celów operacyjnych i reaguje na problemy związane z tą realizacją. Najważniejszym zadaniem kontroli polityk jest określanie szans i zagrożeń generowanych przez otoczenie oraz konfrontowanie ich ze słabymi i mocnymi stronami Spółki. Kontrola ta dotyczy przede wszystkim monitorowania zarówno długofalowych, jak i krótkookresowych zmian w otoczeniu Spółki, ważnych z punktu widzenia realizowanej strategii. Spółka, przy respektowaniu i realizowaniu polityk opisywanych w niniejszym Sprawozdaniu, szczególny nacisk kładzie na trzy fundamentalne wartości: a) współpraca z klientami – głównym celem w zakresie współpracy z klientami jest zaspokojenie ich potrzeb; b) pracownicy Spółki – pracownicy Spółki są kluczowym elementem jej funkcjonowania, dlatego też wspieramy pracowników i przyczyniamy się do ich rozwoju; c) elastyczność działania – ustawicznie szukamy lepszych rozwiązań, dzięki czemu doskonalimy procesy produkcyjne w Spółce. Wprawdzie Spółka nie posiada sformalizowanego kodeksu etycznego, niemniej jednak we współpracy z klientami dąży do tego, aby: a) wymiana informacji z klientami miała charakter poufny (Spółka na wstępnym etapie współpracy negocjuje i podpisuje umowę o zachowanie poufności – NDA); b) efekty wzajemnej współpracy były odpowiednio chronione i zabezpieczone pod kątem prawnym (np. ochrona własności intelektualnej); c) wspólnie podejmowane przedsięwzięcie było całkowicie transparentne, z uwzględnieniem głównie zasad wynikających z prawa konkurencji. 4.2 System kontroli wewnętrznej System kontroli wewnętrznej obejmuje zbiór wszystkich działań i środków zapewniających w sposób systematyczny i uporządkowany prowadzenie działalności przez Spółkę zgodnie z jej interesem. Kompleksowy spójny system kontroli wewnętrznej w Spółce określony jest przez: − Statut Spółki, − Regulamin Walnego Zgromadzenia, − Regulamin Rady Nadzorczej, − Regulamin Zarządu, − Uchwały Zarządu, − Regulamin Organizacyjny Spółki, − Zarządzenia Dyrektorów, − Zakładowy Układ Zbiorowy Pracy i Regulamin Pracy, − Zakresy czynności i odpowiedzialności oraz udzielone pełnomocnictwa, − Ustanowienie odpowiedzialności materialnej za powierzone mienie Spółki, − Zasady (Polityka) Rachunkowości wraz z Zakładowym Planem Kont, − Instrukcję rejestracji, ewidencji i obiegu dokumentów księgowych, − Instrukcję windykacji należności przeterminowanych, − Instrukcję inwentaryzacyjną, − Instrukcję gospodarki kasowej, Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 20 − Instrukcję przechowywania i archiwizowania dokumentów księgowych, − Instrukcje stanowiskowe w zakresie bezpieczeństwa i higieny pracy, − Instrukcje bezpieczeństwa pożarowego dla poszczególnych obiektów, − Instrukcje technologiczne w zakresie kontroli procesu, − Procedury zgodnie z wdrożonym Systemem Zarządzania Jakością wg ISO 9001:2015, − Procedury zgodnie z wdrożonym Systemem Zarządzania Środowiskowego wg ISO 14001:2015, − Procedurę zapobiegania konfliktom interesów i zawieraniu transakcji z podmiotami powiązanymi w warunkach możliwości wystąpienia konfliktu interesów w Spółce Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE, − Politykę zarządzania ryzykiem walutowym, − Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW. Podstawowym celem systemu kontroli wewnętrznej jest zapewnienie bezpiecznego prowadzenia przez Spółkę działalności gospodarczej poprzez: − zapobieganie, wykrywanie i raportowanie problemów, − eliminację wykrytych błędów i minimalizację ich skutków, − identyfikację ryzyk, zarządzanie, eliminację i ograniczenie ich negatywnych skutków. Głównym zadaniem funkcjonującego w Spółce systemu kontroli wewnętrznej jest rozpoznanie zagrożeń i dostarczanie w odpowiedniej formie i we właściwym momencie Organom Spółki informacji niezbędnych do podejmowania decyzji eliminujących i ograniczających ich skutki oraz zapobiegających ich powstaniu w przyszłości. Kontrola wewnętrzna realizowana jest w następujących obszarach: 1. Kontrola działalności podstawowej - produkcja odlewów. 2. Kontrola z zakresu ochrony środowiska. 3. Kontrola obszaru działalności księgowej. 4. Kontrola obszaru działalności finansowej. 5. Kontrole w obszarze kadrowo-płacowym. 6. Kontrole w obszarze BHP i P.POŻ oraz w zakresie ochrony osób i mienia. 7. Kontrola w obszarze obowiązków informacyjnych (publiczny charakter Spółki). 8. Compliance. Na potrzeby niniejszego sprawozdania dalszej analizie poddano zagadnienia z zakresu ochrony środowiska oraz zagadnienia pracownicze (kadry i płace). Kontrola z zakresu ochrony środowiska Zgodnie z Systemem Zarządzania Środowiskowego w Spółce funkcjonują następujące procedury zarządzania środowiskowego: - Identyfikacja aspektów środowiskowych Celem działań opisanych w procedurze jest identyfikacja i dokumentowanie aspektów środowiskowych związanych z działalnością Spółki oraz ich ocena. - Komunikacja Celem procedury jest zapewnienie właściwego przepływu informacji związanych z zarządzaniem środowiskowym zarówno wewnątrz, jak i na zewnątrz Spółki. Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 21 - Zarządzanie Gospodarką Odpadami Celem procedury jest ustalenie zasad Gospodarki Odpadami powstającymi w Spółce w sposób zgodny z przepisami ochrony środowiska i zintegrowanym systemem zarządzania wg ISO oraz dokumentowanie działań w tym zakresie. Rejestr wytwarzanych odpadów powstających w wyniku działalności Spółki dotyczący ilości i rodzaju odpadów prowadzony jest na bieżąco. Ewidencja odpadów w zakresie składowania, magazynowania i obrotu odpadami umożliwia jakościową i ilościową ich kontrolę. Ewidencja prowadzona jest na „Kartach ewidencji odpadów” zgodnych z aktualnie obowiązującym wzorem zamieszczonym w Rozporządzeniu Ministra Ochrony Środowiska w sprawie wzorów dokumentów stosowanych na potrzeby ewidencji odpadów. - Sterowanie operacyjne Celem procedury jest zapewnienie, że wszystkie mające lub mogące mieć wpływ na środowisko procesy i działania Spółki podlegają sterowaniu operacyjnemu, czyli są nadzorowane i prowadzone w ustalonych warunkach tak, aby były zgodne z wymaganiami ochrony środowiska. Wszystkie znaczące aspekty środowiskowe związane z realizowanymi procesami produkcyjnymi podlegają sterowaniu operacyjnemu, czyli nadzorowi spełniania zgodności z wymaganiami ochrony środowiska, polityką, celami i zadaniami środowiskowymi. W Spółce opracowano zbiorowy wykaz procesów objętych środowiskowym sterowaniem operacyjnym związanym ze znaczącymi aspektami środowiskowymi wraz z zestawieniem instrukcji sterujących. - Gotowość i reagowanie na awarie Przedmiotem procedury jest tryb postępowania awaryjnego w celu zapewnienia odpowiedniego reagowania na nieoczekiwane lub przypadkowe sytuacje awaryjne, które mogą wywołać zniszczenie lub pogorszenie stanu środowiska. Celem procedury jest identyfikacja potencjalnych sytuacji niebezpiecznych i awarii, które mogą mieć wpływ na środowisko oraz stan przygotowania do nich oraz określenie sposobów działań związanych z usunięciem zagrożenia. - Postępowanie na wypadek pożaru, wybuchu lub innego zagrożenia spowodowanego substancjami łatwopalnymi Celem instrukcji jest określenie sposobów działań i alarmowania związanych z usunięciem zagrożenia pożarowego lub wybuchowego spowodowanego substancjami łatwopalnymi. - Monitorowanie i pomiary Przedmiotem procedury jest przedstawienie zasad organizacyjnych związanych z pomiarami, badaniami i analizami środowiska wewnętrznego i zewnętrznego Spółki, zapewniającymi identyfikację ilości i rodzaju zanieczyszczeń odprowadzanych do środowiska w celu oceny zgodności z odpowiednimi przepisami prawnymi dotyczącymi ochrony środowiska oraz celami i zadaniami środowiskowymi. - Audyty Zgodnie z harmonogramem audytów wewnętrznych przeprowadzane są audyty wewnętrzne wykonywane przez własnych wyszkolonych audytorów, w celu zbadania i oceny funkcjonującego Systemu Zarządzania Środowiskowego. Na wykryte niezgodności podczas audytów wystosowywane są odpowiednio polecenia podjęcia działań korygujących oraz polecenia podjęcia działań zapobiegawczych. Okresowe audyty systemu zarządzania środowiskowego są realizowane w celu określenia czy system jest zgodny z zaplanowanymi działaniami i ustaleniami związanymi z zarządzaniem środowiskiem i wymaganiami normy EN ISO 14001:2015. - Program Zarządzania Środowiskowego Program Zarządzania Środowiskowego to dokument, który określa odpowiedzialność za realizację poszczególnych celów i zadań środowiskowych, przydziela środki na ich realizację i narzuca terminy realizacji. Program opracowywany jest w oparciu o analizę wymagań prawnych, ocenę znaczących aspektów środowiskowych oraz możliwości techniczne i finansowe Spółki. W przypadku wprowadzania nowych rozwiązań technologicznych lub nowych przedsięwzięć dotyczących modyfikacji działań, wyrobów lub usług, program jest poprawiany lub uzupełniany. Każda zmiana w wyrobie lub sposobie jego wytwarzania jest analizowana pod kątem tego, czy jej wprowadzenie nie przyczyni się do powstania dodatkowego wpływu na środowisko oraz czy system zostanie zmodyfikowany tak, aby ewentualny nowy aspekt środowiskowy pozostawał pod nadzorem. Programy opracowywane są w formie tabelarycznej, w której dla każdego celu środowiskowego określone są konkretne zadania, metody ich realizacji i opis konkretnych przedsięwzięć prowadzących do realizacji określonego celu. Dla każdego Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 22 zadania i celu wyznacza się osoby odpowiedzialne, środki przewidziane na realizację oraz termin realizacji zadania. Kontrole w obszarze zagadnień pracowniczych (kadry i płace) Kontrole wewnętrzne w obszarze kadrowo-płacowym dotyczą następujących zagadnień: a) kontrola wykorzystania funduszu płac i jego zgodności z planem działalności Spółki i Układem Zbiorowym Pracy, b) kontrola dokumentów związanych z zawieraniem i rozwiązywaniem stosunku pracy, c) kontrola dyscypliny pracy, d) kontrola wykorzystania urlopów, e) kontrola posiadania przez pracowników aktualnych badań okresowych i kontrolnych, f) kontrola dokumentacji osób niepełnosprawnych, g) kontrola realizacji planu szkoleń, h) kontrola prawidłowości rozliczania czasu pracy pracowników według norm, i) kontrola absencji chorobowej i zwolnień lekarskich, j) kontrola osób uprawnionych do zwolnienia z opłacania składek ZUS, k) kontrola wykorzystania funduszu socjalnego w świetle podatku od osób fizycznych i regulaminu funduszu socjalnego. Kontrole dokonywane są cyklicznie nie rzadziej niż raz na kwartał przez pracowników służb kadrowo- płacowych. Wnioski z kontroli przekazywane są na bieżąco Zarządowi Spółki. a) Kontrola wykorzystania funduszu płac i jego zgodności z planem działalności Spółki i Układem Zbiorowym Pracy jest dokonywana raz w miesiącu przez upoważnionego pracownika. Analizowana jest wysokość funduszu w odniesieniu do planu oraz zrealizowanej produkcji. Analiza uwzględnia wszystkie składniki płacowe i ich zgodność z Układem Zbiorowym Pracy i innymi aktami prawnymi. Szczególnej analizie poddawane są składniki płac związane z pracą w ponadnormatywnym czasie pracy. Wyniki kontroli są przedstawiane raz w miesiącu Zarządowi Spółki. b) Kontrola dokumentów związanych z zawieraniem i rozwiązywaniem stosunku pracy dokonywana jest raz na kwartał przez Dyrektora Kadr i Płac. Badana jest zgodność dokumentów w aktach osobowych pracowników z przepisami Kodeksu Pracy. c) Kontrola dyscypliny pracy dokonywana jest nie rzadziej niż raz na kwartał. W ramach kontroli sprawdzany jest czas wejścia i wyjścia pracowników na i z terenu Spółki, obecność pracowników na stanowiskach pracy, przestrzeganie zasad przechowywania przepustek w trakcie pracy, prawidłowość korzystania pracowników z przerwy w trakcie pracy. d) Kontrola wykorzystania urlopów przeprowadzana jest raz w miesiącu przez Dyrektora Kadr i Płac. Analizie poddawany jest aktualny stan wykorzystania urlopów, jego zgodność z planem urlopów oraz wykorzystanie urlopów zaległych i urlopów dodatkowych dla pracowników niepełnosprawnych. e) Kontrola posiadania przez pracowników aktualnych badań okresowych i kontrolnych przeprowadzana jest raz w miesiącu przez upoważnionego pracownika. Kontrola polega na sprawdzeniu zaświadczenia lekarskiego w zakresie okresu ważności i zgodności z zajmowanym stanowiskiem pracy. f) Kontrola dokumentacji osób niepełnosprawnych jest dokonywana raz w miesiącu. Analizowane są dokumenty osób niepełnosprawnych, ich wynagrodzenia w celu prawidłowego rozliczenia dofinansowania z PFRON. g) Kontrola realizacji planu szkoleń odbywa się raz na kwartał przez Dyrektora Kadr i Płac. Analizowana jest realizacja szkoleń zgodnie z rocznym planem szkoleń. h) Kontrola prawidłowości rozliczania czasu pracy pracowników dokonywana jest raz w miesiącu przez upoważnionego pracownika. Kontrola obejmuje normy dzienne, tygodniowe i miesięczne, zgodnie z obowiązującym rozkładem czasu pracy oraz okresem rozliczeniowym w Spółce. Szczególnie badane są przekroczenia norm dziennych i tygodniowych w celu ustalenia dodatkowego wynagrodzenia wynikającego z ponadnormatywnego czasu pracy w danym miesiącu oraz prawidłowości zachowania prawa pracownika do ustawowego odpoczynku. i) Kontrola absencji chorobowej i zwolnień lekarskich obywa się raz w miesiącu przez upoważnionego pracownika. Kontrola obejmuje prawidłowość wystawianych zaświadczeń lekarskich oraz ich Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 23 zasadność. Kontrolowany jest także czas dostarczania przez pracowników zwolnień lekarskich do Spółki w celu zachowania ustawowego terminu ich dostarczania. j) Kontrola osób uprawnionych do zwolnienia z opłacania składek ZUS odbywa się raz w miesiącu przez pracownika upoważnionego. Szczególnie analizowane są osoby, które przekraczają roczną podstawę wymiaru składek ZUS, za których nie opłaca się składek emerytalnych i rentowych, a także osoby powracające z urlopów macierzyńskich i wychowawczych, pracownicy nowo przyjmowani z Biura Pracy oraz pracownicy, którzy ukończyli: 55 lat - kobieta, 60 lat - mężczyzna, za których Spółka nie opłaca składek na Fundusz Pracy i FGŚP. k) Kontrola wykorzystania funduszu socjalnego odbywa się raz w miesiącu. Kontrolą objęte są wszystkie świadczenia wypłacane pracownikom z Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych w zakresie przepisów o podatku od osób fizycznych oraz Regulaminu Funduszu Socjalnego w Spółce. Kontrola dotyczy także narastającego wykorzystania Funduszu Socjalnego z uwzględnieniem jego podziału na poszczególne cele, ustalonego przez Komisję Socjalną w Spółce. 5. Istotne ryzyka 5.1 Charakterystyka ryzyk ściśle powiązanych z prowadzoną działalnością gospodarczą w zakresie objętym sprawozdaniem Ryzyko związane z wystąpieniem sporów zbiorowych i strajków 27,1% pracowników w 2022 roku (w roku 2021 wartość ta wynosiła 27,8%) należało do działających w Spółce dwóch związków zawodowych, które mają zagwarantowane uprawnienia, m.in. w zakresie indywidualnych i zbiorowych sporów pracy oraz organizowania strajków. W szczególności związki zawodowe uczestniczą w ustalaniu warunków pracy i płacy, posiadają ponadto uprawnienia opiniodawcze. Nie można wykluczyć, że w przyszłości będą miały miejsce spory zbiorowe między Spółką a związkami zawodowymi lub strajki, które mogą mieć negatywny wpływ na jej działalność. W przeszłości związki zawodowe wykazywały zrozumienie dla realiów rynkowych, w których funkcjonuje Spółka. W całej historii działalności Spółki nigdy nie miały miejsca strajki i spory zbiorowe. Zarząd na bieżąco monitoruje sytuację w tym zakresie, a bezpośredni kontakt z funkcjonującymi w Spółce związkami zawodowymi spoczywa na Dyrektorze Kadr i Płac. Ponadto realizowana przez Spółkę polityka w zakresie kształtowania funduszu płac i średniej płacy w przedsiębiorstwie na tle poziomów średniej płacy w regionie i kraju, w powiązaniu z wprowadzeniem motywacyjnych rozwiązań uzależniających średnią płacę od wydajności pracy, sprzyja w ostatnich latach eliminacji przesłanek do wystąpienia negatywnych skutków tego ryzyka. Ryzyko środowiskowe Prowadzona przez Spółkę działalność gospodarcza jest zgodna z aktualnie obowiązującymi regulacjami prawnymi w zakresie ochrony środowiska. Nie można wykluczyć naruszenia przez Spółkę wymagań ochrony środowiska i tym samym wystąpienia ryzyka nałożenia kar związanych z nieprzestrzeganiem przepisów i wymagań dotyczących ochrony środowiska, w tym wstrzymania bądź ograniczenia produkcji lub zadośćuczynienia ewentualnym roszczeniom z tego tytułu, co w przypadku zaistnienia może mieć negatywny wpływ na działalność gospodarczą Spółki. Monitoring i podejmowanie działań związanych z ograniczeniem wystąpienia negatywnych skutków tego ryzyka odbywa się zgodnie z procedurami wynikającymi z Systemu Zarządzania Środowiskiem ISO 14001:2015. Ryzyko związane z bezpieczeństwem i higieną pracy Działalność produkcyjna i usługowa Spółki związana jest z wystąpieniem ryzyka wypadkowego jej pracowników. Spółka spełnia wymagania związane z bezpieczeństwem i higieną pracy. Niemniej jednak z uwagi na charakter działalności nie można wykluczyć wystąpienia wypadków przy pracy, co może mieć negatywny wpływ na działalność operacyjną i wzrost kosztów ubezpieczenia społecznego w części dotyczącej funduszu wypadkowego. Ponadto ewentualna zmiana regulacji prawnych w zakresie bezpieczeństwa i higieny pracy może powodować konieczność ponoszenia dalszych nakładów na poprawę warunków pracy. 5.2 Zarządzanie ryzykiem Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. 24 Zarządzanie w Spółce ryzykiem to jego identyfikacja, mierzenie i kontrolowanie w celu maksymalnego ograniczenia negatywnych skutków oraz zabezpieczenie przed ich wystąpieniem. Proces zarządzania ryzykiem obejmuje: 1. Identyfikację ryzyka 2. Ocenę ryzyka i jego poziomu 3. Dobór odpowiednich metod zarządzania 4. Realizację działań i wdrażanie zabezpieczeń eliminujących bądź ograniczających jego negatywne skutki. 5.3. Ocena Zarządu Zarząd wyraża pozytywną ocenę co do poziomu skuteczności funkcjonowania w Spółce w 2022 r. systemów w zakresie kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz uznaje, że ich zakres jest odpowiedni do zapewnienia skutecznego i efektywnego ekonomicznie oraz zgodnego z prawem i regulacjami wewnętrznymi prowadzenia działalności gospodarczej przez Spółkę w całym 2022 roku. 6. O raporcie Oświadczenie z działalności niefinansowej Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE zostało przygotowane po raz czwarty w jej historii. Obejmuje okres od 1 stycznia 2022 do 31 grudnia 2022 roku. Obowiązek sporządzenia niniejszego oświadczenia wynika z art. 49b ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku (tekst jednolity Dz. U. z 2023 r. poz. 120 z późn. zm.). Spółka Akcyjna ODLEWNIE POLSKIE, przy sporządzaniu niniejszego oświadczenia, skorzystała z art. 49 b ust. 8 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości, zgodnie z którym: „Jednostka przy sporządzaniu oświadczenia na temat informacji niefinansowych może stosować dowolne zasady, w tym własne zasady, krajowe, unijne lub międzynarodowe standardy, normy lub wytyczne. W oświadczeniu jednostka zawiera informację o tym, jakie zasady, standardy, normy lub wytyczne zastosowała.” Na podstawie powyższego artykułu Spółka sporządziła niniejsze oświadczenie w oparciu o własną metodologię, której nie poddano zewnętrznej ocenie i weryfikacji. Zarząd: Prezes Zarządu, Zbigniew Ronduda ____ Wiceprezes Zarządu, Leszek Walczyk ____