AI assistant
OCTAVA S.A. Remuneration Information 2021
5736_rns_2021-05-24_12efc5a7-3e7f-45be-9ddb-a08e6afe1af4.pdf
Remuneration Information
Open in viewerOpens in your device viewer
tel.: +48 22 543 16 00 fax: +48 22 543 16 01 e-mail: [email protected]
www.bdo.pl
BDO spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa ul. Postępu 12 02-676 Warszawa Polska
RAPORT NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA Z WYKONANIA USŁUGI DAJĄCEJ RACJONALNĄ PEWNOŚĆ W ZAKRESIE OCENY SPRAWOZDANIA O WYNAGRODZENIACH
Dla Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej Octava S.A.
Zostaliśmy zaangażowani do dokonania oceny załączonego sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej Octava S.A., dalej "spółka" za lata 2019-2020 w zakresie kompletności zamieszczonych w nim informacji wymaganych na podstawie art. 90g ust. 1 - 5 oraz 8 ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (t.j. Dz.U. z 2020 roku poz. 2080) (dalej "ustawa o ofercie publicznej").
Identyfikacja kryteriów i opis przedmiotu usługi
Sprawozdanie o wynagrodzeniach zostało sporządzone przez Radę Nadzorczą w celu spełnienia wymogów art. 90g ust. 1 ustawy o ofercie publicznej. Mające zastosowanie wymogi dotyczące sprawozdania o wynagrodzeniach są zawarte w ustawie o ofercie publicznej.
Wymogi opisane w zdaniu poprzednim określają podstawę sporządzenia sprawozdania o wynagrodzeniach i stanowią, naszym zdaniem, odpowiednie kryteria do sformułowania przez nas wniosku dającego racjonalną pewność.
Zgodnie z wymogami art. 90g ust. 10 ustawy o ofercie publicznej, sprawozdanie o wynagrodzeniach poddaje się ocenie biegłego rewidenta w zakresie zamieszczenia w nim informacji wymaganych na podstawie art. 90g ust. 1 - 5 oraz 8 ustawy o ofercie publicznej. Niniejszy raport stanowi spełnienie tego wymogu.
Przez ocenę biegłego rewidenta, o której mowa w zdaniu poprzedzającym i stanowiącą podstawę do sformułowania przez nas wniosku dającego racjonalną pewność, rozumiemy ocenę czy, we wszystkich istotnych aspektach, zakres informacji zaprezentowanych w sprawozdaniu o wynagrodzeniach jest kompletny, a informacje zostały ujawnione ze szczegółowością wymaganą przez ustawę o ofercie publicznej.
Odpowiedzialność Członków Rady Nadzorczej
Zgodnie z ustawą o ofercie publicznej Członkowie Rady Nadzorczej spółki są odpowiedzialni za sporządzenie sprawozdania o wynagrodzeniach zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, a w szczególności za kompletność tego sprawozdania oraz za informacje w nim zawarte.
Odpowiedzialność Rady Nadzorczej obejmuje również zaprojektowanie, wdrożenie i utrzymanie systemu kontroli wewnętrznej zapewniającego sporządzenie kompletnego sprawozdania o wynagrodzeniach wolnego od istotnych zniekształceń spowodowanych oszustwem lub błędem.
Odpowiedzialność biegłego rewidenta
Naszym celem była ocena kompletności informacji zamieszczonych w załączonym sprawozdaniu o wynagrodzeniach względem kryterium określonym w sekcji Identyfikacja kryteriów i opis przedmiotu usługi i wyrażenie na podstawie uzyskanych dowodów niezależnego wniosku z wykonanej usługi atestacyjnej dającej racjonalną pewność.
BDO spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa, Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy, KRS: 0000729684, REGON: 141222257, NIP: 108-000-42-12. Wartość wkładu kapitałowego wynosi 10.037.500 zł. Biura BDO w Polsce: Katowice 40-007, ul. Uniwersytecka 13, tel.: +48 32 661 06 00, [email protected]; Kraków 31-548, al. Pokoju 1, tel.: +48 12 378 69 00, [email protected]; Poznań 60-650, ul. Piątkowska 165, tel.: +48 61 622 57 00, [email protected]; Wrocław 53-332, ul. Powstańców Śląskich 7a, tel.: +48 71 734 28 00, [email protected]
Wykonaliśmy usługę zgodnie z regulacjami Krajowego Standardu Usług Atestacyjnych Innych niż Badanie i Przegląd 3000 (Z) w brzmieniu Międzynarodowego Standardu Usług Atestacyjnych 3000 (zmienionego) – "Usługi atestacyjne inne niż badania lub przeglądy historycznych informacji finansowych", przyjętego uchwałą nr 3436/52e/2019 Krajowej Rady Biegłych Rewidentów z dnia 8 kwietnia 2019 roku, z późniejszymi zmianami (dalej: "KSUA 3000 (Z)").
Standard ten nakłada na biegłego rewidenta obowiązek zaplanowania i wykonania procedur w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, że sprawozdanie o wynagrodzeniach zostało przygotowane kompletnie zgodnie z określonymi kryteriami.
Racjonalna pewność jest wysokim poziomem pewności, ale nie gwarantuje, że usługa przeprowadzona zgodnie z KSUA 3000 (Z) zawsze wykryje istniejące istotne zniekształcenie.
Wybór procedur zależy od osądu biegłego rewidenta, w tym od jego oszacowania ryzyka wystąpienia istotnych zniekształceń spowodowanych oszustwem lub błędem. Przeprowadzając oszacowanie tego ryzyka biegły rewident bierze pod uwagę kontrolę wewnętrzną związaną ze sporządzeniem kompletnego sprawozdania w celu zaplanowania stosownych procedur, które mają zapewnić biegłemu rewidentowi wystarczające i odpowiednie do okoliczności dowody. Ocena funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej nie została przeprowadzona w celu wyrażenia wniosku na temat skuteczności jej działania.
Podsumowanie wykonanych prac oraz ograniczenia naszych procedur
Zaplanowane i przeprowadzone przez nas procedury obejmowały w szczególności:
- zapoznanie się z treścią sprawozdania o wynagrodzeniach i porównanie zawartych w nim informacji do mających zastosowanie wymogów;
- zapoznanie się z uchwałami Walnego Zgromadzenia spółki dotyczącymi polityki wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej oraz uszczegóławiającymi je uchwałami Rady Nadzorczej;
- ustalenie, poprzez porównanie do dokumentów korporacyjnych, listy osób odnośnie do których istnieje wymóg zamieszczenia informacji w sprawozdaniu o wynagrodzeniach i ustalenie, poprzez zapytania osób odpowiedzialnych za przygotowanie sprawozdania, a tam, gdzie uznaliśmy to za stosowne, również bezpośrednio osób których dotyczy wymóg zamieszczenia informacji, czy wszystkie informacje przewidziane kryteriami dotyczącymi sporządzenia sprawozdania o wynagrodzeniach zostały ujawnione.
Nasze procedury miały wyłącznie na celu uzyskanie dowodów, że informacje zamieszczone przez Radę Nadzorczą w sprawozdaniu o wynagrodzeniach pod kątem ich kompletności są zgodne z mającymi zastosowanie wymogami. Celem naszych prac nie była ocena wystarczalności informacji umieszczonych w sprawozdaniu o wynagrodzeniach pod kątem celu przygotowania sprawozdania o wynagrodzeniach ani ocena poprawności i rzetelności informacji w nim zawartych, w szczególności co do ujawnionych kwot, w tym dokonanych za poprzednie lata szacunków, liczb, dat, ujęcia w podziale, sposobów alokacji, zgodności z przyjętą przez Zarząd polityką wynagrodzeń.
Sprawozdanie o wynagrodzeniach nie podlegało badaniu w rozumieniu Krajowych Standardów Badania. W trakcie wykonanych procedur atestacyjnych nie przeprowadziliśmy badania ani przeglądu informacji wykorzystanych do sporządzenia sprawozdania o wynagrodzeniach i dlatego nie przyjmujemy odpowiedzialności za wydanie lub aktualizację jakichkolwiek raportów lub opinii o historycznych informacjach finansowych spółki.
Uważamy, że uzyskane przez nas dowody stanowią wystarczającą i odpowiednią podstawę do wyrażenia przez nas poniższego wniosku.
Wymogi etyczne, w tym niezależność
Przeprowadzając usługę biegły rewident i firma audytorska przestrzegali wymogów niezależności i innych wymogów etycznych określonych w Międzynarodowym kodeksie etyki zawodowych księgowych (w tym w Międzynarodowych standardach niezależności) Rady Międzynarodowych Standardów Etycznych dla Księgowych, przyjętym uchwałą Krajowej Rady Biegłych Rewidentów nr 3431/52a/2019 z dnia 25 marca 2019 roku w sprawie zasad etyki zawodowej biegłych rewidentów
(dalej kodeks IESBA). Kodeks IESBA oparty jest na podstawowych zasadach dotyczących uczciwości, obiektywizmu, zawodowych kompetencji i należytej staranności, zachowania poufności oraz profesjonalnego postępowania. Przestrzegaliśmy również innych wymogów niezależności i etyki, które mają zastosowanie dla niniejszej usługi atestacyjnej w Polsce.
Wymogi kontroli jakości
Firma audytorska stosuje Krajowe Standardy Kontroli Jakości w brzmieniu Międzynarodowego Standardu Kontroli Jakości 1 - "Kontrola jakości firm przeprowadzających badania i przeglądy sprawozdań finansowych oraz wykonujących inne zlecenia usług atestacyjnych i pokrewnych" przyjęte uchwałą nr 2040/37a/2018 Krajowej Rady Biegłych Rewidentów z dnia 3 marca 2018 roku, z późniejszymi zmianami (dalej KSKJ).
Zgodnie z wymogami KSKJ firma audytorska utrzymuje kompleksowy system kontroli jakości obejmujący udokumentowane polityki i procedury odnośnie zgodności z wymogami etycznymi, standardami zawodowymi oraz mającymi zastosowanie wymogami prawnymi i regulacyjnymi.
Wniosek
Podstawę sformułowania wniosku biegłego rewidenta stanowią kwestie opisane powyżej, dlatego wniosek powinien być czytany z uwzględnieniem tych kwestii.
Naszym zdaniem załączone sprawozdanie o wynagrodzeniach, we wszystkich istotnych aspektach, zawiera wszystkie elementy wymienione w art. 90g ust. 1 - 5 oraz 8 ustawy o ofercie publicznej.
Ograniczenie zastosowania
Niniejszy raport został sporządzony przez BDO Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k. dla Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej i jest przeznaczony wyłącznie w celu opisanym w sekcji Identyfikacja kryteriów i opis przedmiotu usługi i nie powinien być wykorzystywany w żadnych innych celach.
BDO Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k. nie przyjmuje w związku z tym raportem żadnej odpowiedzialności wynikającej z relacji umownych i pozaumownych (w tym z tytułu zaniedbania) w odniesieniu do stron trzecich w kontekście niniejszego raportu. Powyższe nie zwalnia nas z odpowiedzialności w sytuacjach, w których takie zwolnienie jest wyłączone z mocy prawa.
Przeprowadzający usługę w imieniu
Rafał Sosnowski Biegły Rewident
BDO spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. z siedzibą w Warszawie
wpisanej na listę firm audytorskich pod numerem 3355
Warszawa, 24 maja 2021 roku
SPRAWOZDANIE O WYNAGRODZENIACH ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ OCTAVA SPÓŁKA AKCYJNA ("SPÓŁKA") W LATACH 2019 - 2020
Niniejsze Sprawozdanie o wynagrodzeniach zostało sporządzone na podstawie Art. 90g. Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (Dz.U. z 2020 r. poz.2080) ("Ustawy")
I. DEFINICJE
-
- Poniższe terminy użyte w niniejszym dokumencie mają następujące znaczenie:
- a) Grupa Kapitałowa Spółka i jej Spółki Zależne w rozumieniu przepisów Ustawy o Ofercie wchodzące w skład Grupy Kapitałowej Octava S.A.,
- b) Polityka Wynagrodzeń dokument stanowiący Politykę Wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki, przyjęty na podstawie art. 90d ust. 1 Ustawy o Ofercie,
- c) Rada Nadzorcza Rada Nadzorcza Spółki,
- d) Spółka Octava S.A. z siedzibą W Warszawie,
- e) Sprawozdanie należy przez to rozumieć niniejsze sprawozdanie o wynagrodzeniach, sporządzone zgodnie z art. 90g Ustawy o ofercie
- f) Statut należy przez to rozumieć Statut Spółki,
- g) Ustawa o Ofercie Ustawa z 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (t.j. Dz. U. z 2019 r. poz. 623 ze zm.);
- h) Walne Zgromadzenie Walne Zgromadzenie Spółki,
- i) Zarząd Zarząd Spółki.
II. WPROWADZENIE
Polityka Wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Octava S.A. ("Polityka Wynagrodzeń") została zatwierdzona uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Octava S.A. nr 9/2020 z dnia 18 sierpnia 2020 roku. Tekst Polityki Wynagrodzeń jest dostępny na stronie internetowej Spółki: http://octava.com.pl/dokumenty\_korporacyjne.php.
Zgodnie z par. 11 pkt. 2 Rada Nadzorcza Spółki dokonuje corocznej oceny założeń Polityki Wynagrodzeń, struktury i wysokości wynagrodzeń na tle kosztów, a następnie przedkłada Walnemu Zgromadzeniu corocznie raport z oceny funkcjonowania Polityki Wynagrodzeń i sprawozdanie o wynagrodzeniach przedstawiające kompleksowy przegląd wynagrodzeń, w tym wszystkich świadczeń, niezależnie od ich formy, otrzymanych przez poszczególnych Członków Zarządu i Rady Nadzorczej lub należnych poszczególnym Członkom Zarządu i Rady Nadzorczej w ostatnim roku obrotowym. Sprawozdanie jest poddawane ocenie przez biegłego rewidenta.
Niniejsze Sprawozdanie, zgodnie z art. 36 ust. 2 Ustawy z dnia 16 października 2019 r. o zmianie ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. 2019 poz. 2217 ) przedstawia przegląd wynagrodzeń należnych i otrzymanych przez Członka Zarządu oraz poszczególnych Członków Rady Nadzorczej i obejmuje dwa lata obrotowe łącznie tj. 2019 i 2020 rok.
III. SKŁAD ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ W LATACH 2019-2020
W latach 2019 roku Pan Piotr Rymaszewski został ponownie powołany przez Radę Nadzorczą do pełnienia funkcji Prezesa Zarządu na nową dwuletnią kadencję.
W latach 2019 – 2020 Rada Nadzorcza funkcjonowała w następującym składzie: C. David DeBenedetti, Andrzej Sokolewicz, Arkadiusz Chojnacki, Bogdan Kryca, Paweł Serej, Piotr Szczepiórkowski, Andrzej Wieczorkiewicz.
W sierpniu 2020 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie powołało Radę Nadzorczą na nową, trzyletnią kadencję. Skład Rady Nadzorczej pozostał niezmieniony.
IV. SKŁADNIKI WYNAGRODZENIA ZARZĄDU ORAZ RADY NADZORCZEJ W LATACH 2019 – 2020
- Zarząd
W latach 2019 – 2020 wynagrodzenie Członka Zarządu składało się z wynagrodzenia pieniężnego, stałego opartego o powołanie na funkcję Prezesa Zarządu i ustalonego przez Radę Nadzorczą.
2. Rada Nadzorcza
W latach 2019 - 2020 wynagrodzenie Członków Rady Nadzorczej Spółki składało się z następujących elementów:
- wynagrodzenia stałego pieniężnego opartego o powołanie na funkcję Członka Rady Nadzorczej;
- wynagrodzenia dodatkowego w związku z osiągniętym zyskiem netto za 2017 rok.
V. WYSOKOŚĆ CAŁKOWITEGO WYNAGRODZENIA
- Zarząd
Wynagrodzenie pobierane w Octava S.A.:
| Imię i Nazwisko | Okres raportowy |
Wynagrodzenie stałe | Wynagrodzenie zmienne |
Wynagrodzenie całkowite |
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2020- | 180.000,00 zł | 0 | 180.000,00 zł | |
| Piotr Rymaszewski | 31.12.2020 | |||
| 01.01.2019- | 180.000,00 zł | 0 | 180.000,00 zł | |
| 31.12.2019 | ||||
| 01.01.2018- | 180.000,00 zł | 0 | 180.000,00 zł | |
| 31.12.2018 | ||||
| 01.01.2017- | 180.000,00 zł | 0 | 180.000,00 zł | |
| 31.12.2017 | ||||
| 01.01.2016- | 180.000,00 zł | 0 | 180.000,00 zł | |
| 31.12.2016 | ||||
| 01.01.2015- | 180.000,00 zł | 0 | 180.000,00 zł | |
| 31.12.2015 | ||||
| 01.01.2014- | 242.100,00 zł | 0 | 242.100,00 zł | |
| 31.12.2014 |
Proporcje poszczególnych składników wynagrodzenia:
| Imię i Nazwisko | Okres raportowy |
Wynagrodzenie stałe | Wynagrodzenie zmienne |
Razem |
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2019- | 100% | 0% | 100% | |
| Piotr Rymaszewski | 31.12.2019 | |||
| 01.01.2020- | 100% | 0% | 100% | |
| 31.12.2020 |
| 01.01.2018- | 100% | 0% | 100% | |
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2018 | ||||
| 01.01.2017- | 100% | 0% | 100% | |
| 31.12.2017 | ||||
| 01.01.2016- | 100% | 0% | 100% | |
| 31.12.2016 | ||||
| 01.01.2015- | 100% | 0% | 100% | |
| 31.12.2015 | ||||
| 01.01.2014- | 100% | 0% | 100% | |
| 31.12.2014 |
Wynagrodzenie Zarządu Octava S.A. składało się w 100% z wynagrodzenia pieniężnego z tytułu pełnienia funkcji Prezesa Zarządu.
Pan Piotr Rymaszewski nie pobierał zmiennych składników wynagrodzenia, premii i innych świadczeń pieniężnych i niepieniężnych.
2. Rada Nadzorcza
Wynagrodzenie pobierane w Octava S.A.
| Imię i Nazwisko | Okres | Wynagrodzenie stałe | Wynagrodzenie | Wynagrodzenie |
|---|---|---|---|---|
| raportowy | dodatkowe | całkowite | ||
| 01.01.2020- | 18.000,00 zł | 0 | 18.000,00 zł | |
| Charles D. DeBenedetti | 31.12.2020 | |||
| 01.01.2019- | 18.000,00 zł | 3.719,54 zł | 21.719,54 zł | |
| 31.12.2019 | ||||
| 01.01.2018- | 18.000,00 zł | 0 | 18.000,00 zł | |
| 31.12.2018 | ||||
| 01.01.2017- | 18.000,00 zł | 17.105,97 | 35.105,97 zł | |
| 31.12.2017 | ||||
| 01.01.2016- | 18.000,00 zł | 0 | 18.000,00 zł | |
| 31.12.2016 | ||||
| 01.01.2015- | 18.000,00 zł | 16.207,00 zł | 34.207,00 zł | |
| 31.12.2015 | ||||
| 01.01.2014- | 18.000,00 zł | 0 | 18.000,00 zł | |
| 31.12.2014 | ||||
| 01.01.2020- | 18.000,00 zł | 0 | 18.000,00 zł | |
| Arkadiusz Chojnacki | 31.12.2020 | |||
| 01.01.2019- | 18.000,00 zł | 3.719,54 zł | 21.719,54 zł | |
| 31.12.2019 | ||||
| 01.01.2018- | 18.000,00 zł | 0 | 18.000,00 zł | |
| 31.12.2018 | ||||
| 01.01.2017- | 18.000,00 zł | 17.105,97 zł | 35.105,97 zł | |
| 31.12.2017 | ||||
| 01.01.2016- | 18.000,00 zł | 0 | 18.000,00 zł | |
| 31.12.2016 | ||||
| 01.01.2015- | 18.000,00 zł | 16.207,00 zł | 34.207,00 zł | |
| 31.12.2015 |
| 01.01.2014- | 18.000,00 zł | 0 | 18.000,00 zł | |
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2014 | ||||
| 01.01.2020- | 18.000,00 zł | 0 | 18.000,00 zł | |
| Bogdan Kryca | 31.12.2020 | |||
| 01.01.2019- | 18.000,00 zł | 3.719,54 zł | 21.719,54 zł | |
| 31.12.2019 | ||||
| 01.01.2018- | 18.000,00 zł | 0 | 18.000,00 zł | |
| 31.12.2018 | ||||
| 01.01.2017- | 18.000,00 zł | 17.105,97 zł | 35.105,97 zł | |
| 31.12.2017 | ||||
| 01.01.2016- | 18.000,00 zł | 0 | 18.000,00 zł | |
| 31.12.2016 | ||||
| 01.01.2015- | 18.000,00 zł | 16.207,00 zł | 34.207,00 zł | |
| 31.12.2015 | ||||
| 01.01.2014- | 18.000,00 zł | 0 | 18.000,00 zł | |
| 31.12.2014 | ||||
| 01.01.2020- | 0 | 0 | 0 | |
| 1 Paweł Serej* |
31.12.2020 | |||
| 01.01.2019- | 0 | 0 | 0 | |
| 31.12.2019 | ||||
| 01.01.2018- | 0 | 0 | 0 | |
| 31.12.2018 | ||||
| 06.11.2017- | 0 | 0 | 0 | |
| 31.12.2017 | ||||
| 01.01.2017- | 0 | 0 | 0 | |
| Iain Gunn*2 | 06.11.2017 | |||
| 01.01.2016- | 0 | 0 | 0 | |
| 31.12.2016 | ||||
| 01.01.2015- | 0 | 0 | 0 | |
| 31.12.2015 | ||||
| 01.01.2014- | 9.000,00 zł | 0 | 9.000,00 zł | |
| 31.12.2014 | ||||
| 01.01.2020- | 18.000,00 zł | 0 | 18.000,00 zł | |
| 3 Andrzej Sokolewicz* |
31.12.2020 | |||
| 01.01.2019- | 18.000,00 zł | 0 | 18.000,00 zł | |
| 31.12.2019 | ||||
| 18.06.2018- | 9.714,29 zł | 0 | 9.714,29 zł | |
| 31.12.2018 | ||||
| 01.01.2018- | 0 | 0 | 0 | |
| Wiktor Sliwinski*4 | 04.04.2018 | |||
| 01.01.2017- | 0 | 0 | 0 | |
| 31.12.2017 | ||||
| 01.01.2016- | 0 | 0 | 0 | |
| 31.12.2016 | ||||
| 01.01.2015- | 0 | 0 | 0 | |
| 31.12.2015 | ||||
| 01.01.2014- | 9.000,00 zł | 0 | 9.000,00 zł | |
| 31.12.2014 |
| 01.01.2020- | 18.000,00 zł | 0 | 18.000,00 zł | |
|---|---|---|---|---|
| Piotr Szczepiórkowski*5 | 31.12.2020 | |||
| 01.01.2019- | 18.000,00 zł | 3.719,54 zł | 21.719,54 zł | |
| 31.12.2019 | ||||
| 01.01.2018- | 18.000,00 zł | 0 | 18.000,00 zł | |
| 31.12.2018 | ||||
| 06.11.2017- | 3,000,00 zł | 0 | 3,000,00 zł | |
| 31.12.2017 | ||||
| 01.01.2020- | 18.000,00 zł | 0 | 18.000,00 zł | |
| Andrzej Wieczorkiewicz | 31.12.2020 | |||
| 01.01.2019- | 18.000,00 zł | 3.719,54 zł | 21.719,54 zł | |
| 31.12.2019 | ||||
| 01.01.2018- | 18.000,00 zł | 0 | 18.000,00 zł | |
| 31.12.2018 | ||||
| 01.01.2017- | 18.000,00 zł | 17.105,97 zł | 35.105,97 zł | |
| 31.12.2017 | ||||
| 01.01.2016- | 18.000,00 zł | 0 | 18.000,00 zł | |
| 31.12.2016 | ||||
| 01.01.2015- | 18.000,00 zł | 16.207,00 zł | 34.207,00 zł | |
| 31.12.2015 | ||||
| 01.01.2014- | 18.000,00 zł | 0 | 18.000,00 zł | |
| 31.12.2014 |
* 1 – Pan Paweł Serej został powołany w skład Rady Nadzorczej przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 6 listopada 2017 roku. Pan Paweł Serej złożył oświadczenie o rezygnacji z pobierania wynagrodzenia za pełnienie funkcji Członka Rady Nadzorczej;
* 2 – Pan Iain Gunn złożył rezygnację z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej w listopadzie 2017 r. Od połowy 2014 roku zrezygnował z pobierania wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji.
* 3 – Pan Andrzej Sokolewicz został powołany w skład Rady Nadzorczej przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 18 czerwca 2018 roku;
* 4 - Pan Wiktor Sliwinski złożył rezygnację z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej w kwietniu 2018 r. Od połowy 2014 roku zrezygnował z pobierania wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji.
* 5 – Pan Piotr Szczepiórkowski został powołany w skład Rady Nadzorczej przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 6 listopada 2017 roku.
Proporcje poszczególnych składników wynagrodzenia
| Imię i Nazwisko | Okres raportowy |
Wynagrodzenie stałe | Wynagrodzenie dodatkowe |
Wynagrodzenie całkowite |
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2020- | 100% | 0 | 100% | |
| Charles D. DeBenedetti | 31.12.2020 | |||
| 01.01.2019- | 83% | 17% | 100% | |
| 31.12.2019 | ||||
| 01.01.2018- | 100% | 0 | 100% | |
| 31.12.2018 | ||||
| 01.01.2017- | 51% | 49% | 100% | |
| 31.12.2017 | ||||
| 01.01.2016- | 100% | 0 | 100% | |
| 31.12.2016 |
| 01.01.2015 - |
53% | 47% | 100% | |
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2015 | ||||
| 01.01.2014 - |
100% | 0 | 100% | |
| 31.12.2014 | ||||
| 01.01.2020 - |
100% | 0 | 100% | |
| Arkadiusz Chojnacki | 31.12.2020 | |||
| 01.01.2019 - |
83% | 17% | 100% | |
| 31.12.2019 | ||||
| 01.01.2018 - |
100% | 0 | 100% | |
| 31.12.2018 | ||||
| 01.01.2017 - |
51% | 49% | 100% | |
| 31.12.2017 | ||||
| 01.01.2016 - |
100% | 0 | 100% | |
| 31.12.2016 | ||||
| 01.01.2015 - |
53% | 47% | 100% | |
| 31.12.2015 | ||||
| 01.01.2014 - |
100% | 0 | 100% | |
| 31.12.2014 | ||||
| 01.01.2020 - |
100% | 0 | 100% | |
| Bogdan Kryca | 31.12.2020 | |||
| 01.01.2019 - |
83% | 17% | 100% | |
| 31.12.2019 | ||||
| 01.01.2018 - |
100% | 0 | 100% | |
| 31.12.2018 | ||||
| 01.01.2017 - |
51% | 49% | 100% | |
| 31.12.2017 | ||||
| 01.01.2016 - |
100% | 0 | 100% | |
| 31.12.2016 | ||||
| 01.01.2015 - |
53% | 47% | 100% | |
| 31.12.2015 | ||||
| 01.01.2014 - |
100% | 0 | 100% | |
| 31.12.2014 | ||||
| 01.01.2020 - |
0 | 0 | 0 | |
| Paweł Serej | 31.12.2020 | |||
| 01.01.2019 - |
0 | 0 | 0 | |
| 31.12.2019 | ||||
| 01.01.2018 - |
0 | 0 | 0 | |
| 31.12.2018 | ||||
| 06.11.2017 - |
0 | 0 | 0 | |
| 31.12.2017 | ||||
| Iain Gunn | 01.01.2017 - |
0 | 0 | 0 |
| 06.11.2017 | ||||
| 01.01.2016 - |
0 | 0 | 0 | |
| 31.12.2016 | ||||
| 01.01.2015 - |
0 | 0 | 0 | |
| 31.12.2015 | ||||
| 01.01.2014 - |
100% | 0 | 100% | |
| 31.12.2014 | ||||
| 01.01.2020- | 100% | 0 | 100% | |
|---|---|---|---|---|
| Andrzej Sokolewicz | 31.12.2020 | |||
| 01.01.2019- | 100% | 0 | 100% | |
| 31.12.2019 | ||||
| 18.06.2018- | 100% | 0 | 100% | |
| 31.12.2018 | ||||
| Wiktor Sliwinski | 01.01.2018- | 0 | 0 | 0 |
| 04.04.2018 | ||||
| 01.01.2017- | 0 | 0 | 0 | |
| 31.12.2017 | ||||
| 01.01.2016- | 0 | 0 | 0 | |
| 31.12.2016 | ||||
| 01.01.2015- | 0 | 0 | 0 | |
| 31.12.2015 | ||||
| 01.01.2014- | 100% | 0 | 100% | |
| 31.12.2014 | ||||
| 01.01.2020- | 100% | 0 | 100% | |
| Piotr Szczepiórkowski | 31.12.2020 | |||
| 01.01.2019- | 83% | 17% | 100% | |
| 31.12.2019 | ||||
| 01.01.2018- | 100% | 0 | 100% | |
| 31.12.2018 | ||||
| 06.11.2017- | 100% | 0 | 100% | |
| 31.12.2017 | ||||
| 01.01.2020- | 100% | 0 | 100% | |
| Andrzej Wieczorkiewicz | 31.12.2020 | |||
| 01.01.2019- | 83% | 17% | 100% | |
| 31.12.2019 | ||||
| 01.01.2018- | 100% | 0 | 100% | |
| 31.12.2018 | ||||
| 01.01.2017- | 51% | 49% | 100% | |
| 31.12.2017 | ||||
| 01.01.2016- | 100% | 0 | 100% | |
| 31.12.2016 | ||||
| 01.01.2015- | 53% | 47% | 100% | |
| 31.12.2015 | ||||
| 01.01.2014- | 100% | 0 | 100% | |
| 31.12.2014 |
VI. WYJAŚNIENIE SPOSOBU W JAKI CAŁKOWITE WYNAGRODZENIE JEST ZGODNE Z PRZYJĘTĄ POLITYKĄ WYNAGRODZEŃ, W TYM W JAKI SPOSÓB PRZYCZYNIA SIĘ DO OSIĄGNIĘCIA DŁUGOTERMINOWYCH WYNIKÓW SPÓŁKI
Spółka wypłaca wynagrodzenie członkom Zarządu i Rady Nadzorczej zgodnie z obowiązującą w Spółce Polityką Wynagrodzeń.
Wynagrodzenie Zarządu przyczynia się do pełnego zaangażowania w działania Spółki i Grupy Kapitałowej oraz motywuje Zarząd do realizacji celów biznesowych.
Zarząd nie otrzymuje zmiennych składników wynagrodzenia, chyba że Rada Nadzorcza zdecyduje o przyznaniu i warunkach takiego elementu wynagrodzenia w postaci premii.
Wysokość wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej Octava S.A. określa uchwała Walnego Zgromadzenia z 2012 roku. Członkowie Rady Nadzorczej otrzymują wynagrodzenie podstawowe. Członkom Rady Nadzorczej przysługuje również wynagrodzenie dodatkowe, wypłacane tylko wtedy, gdy Spółka osiągnie zysk netto za poprzedni rok kalendarzowy. Wynagrodzenie dodatkowe obliczane jest według następującego wzoru: Wynagrodzenie dodatkowe brutto = ( 3% x kwota zysku netto Spółki za poprzedni rok obrotowy)/ liczba Członków Rady Nadzorczej w dniu zatwierdzenia przez Walne Zgromadzenie Spółki sprawozdania finansowego za poprzedni rok obrotowy. Wynagrodzenie dodatkowe przysługuje tylko Członkom Rady Nadzorczej, którzy swoją kadencję pełnili przez cały poprzedni rok obrotowy, za który Spółka osiągnęła zysk netto oraz pozostaje Członkiem Rady Nadzorczej w dniu zatwierdzenia przez Walne Zgromadzenie Spółki, sprawozdania finansowego za poprzedni rok obrotowy, za który Spółka osiągnęła zysk.
VII. INFORMACJA NA TEMAT SPOSOBU, W JAKI ZOSTAŁY ZASTOSOWANE KRYTERIA DOTYCZĄCE WYNIKÓW.
W latach 2019 i 2020 nie były stosowane kryteria dotyczące wyników. Rada Nadzorcza nie podjęła uchwały w sprawie wypłacenia dodatkowego wynagrodzenia Członkowi Zarządu.
W związku z osiągniętym w 2017 roku zyskiem netto, Członkowie Rady Nadzorczej otrzymali dodatkowe wynagrodzenie, które zostało wypłacone w 2019 roku.
VIII. INFORMACJA O ZMIANIE, W UJĘCIU ROCZNYM, WYNAGRODZENIA, WYNIKÓW SPÓŁKI ORAZ ŚREDNIEGO WYNAGRODZENIA PRACOWNIKÓW OCTAVA S.A. NIEBĘDĄCYCH CZŁONKAMI ZARZĄDU ANI RADY NADZORCZEJ W OKRESIE PIĘCIU, OSTATNICH LAT OBROTOWYCH
| Wynagrodzenie Członka | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zarządu | |||||||
| Piotr Rymaszewski | 242.100,00 | 180.000,00 | 180.000,00 | 180.000,00 | 180.000,00 | 180.000,00 | 180.000,00 |
| zł | zł | zł | zł | zł | |||
| zmiana rok do roku | - | -26 % | 0 % | 0 % | 0 % | 0 % | 0 % |
Wynagrodzenie Zarządu w ciągu pięciu, ostatnich lat obrotowych:
| Średnie wynagrodzenie | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pracowników | |||||||
| Pracownicy Spółki | 83.400,00 | 83.400,00 | 83.400,00 | 83.400,00 | 83.400,00 | 83.400,00 | 83.400,00 |
| zł | zł | zł | zł | zł | zł | zł | |
| zmiana rok do roku | - | 0% | 0 % | 0 % | 0 % | 0 % | 0 % |
Średnie wynagrodzenie zasadnicze pracowników Spółki:
Porównanie zmian wyników Spółki w ciągu ostatnich, pięciu lat obrotowych:
| Wyniki Spółki | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa (w tys. zł) | 62.918 | 59.782 | 64.817 | 66.744 | 64.630 | 60.991 | 56.072 |
| zmiana rok do roku (%) | - | -5% | 8% | 3% | -3% | -6% | -8% |
| Zysk/(Strata netto) (w tys. zł) |
3.241 | -3.127 | 3.420 | 868 | -1.952 | -2.997 | -4.651 |
| zmiana rok do roku | - | -196% | 209% | -75% | -325% | -54% | -55% |
Polityka Wynagrodzeń nie przewiduje przyznawania wynagrodzenia ani innych świadczeń pieniężnych i niepieniężnych na rzecz osób najbliższych Członkom Zarządu i Radzie Nadzorczej.
IX. WYSOKOŚĆ WYNAGRODZENIA OD PODMIOTÓW NALEŻĄCYCH DO GRUPY KAPITAŁOWEJ OCTAVA S.A.
W latach 2019 - 2020 Członek Zarządu oraz Członkowie Rady Nadzorczej nie pobierali wynagrodzenia od podmiotów należących do Grupy Kapitałowej Octava S.A.
Polityka Wynagrodzeń nie przewiduje przyznawania wynagrodzenia ani innych świadczeń pieniężnych i niepieniężnych na rzecz osób najbliższych Członkom Zarządu i Radzie Nadzorczej.
X. LICZBA PRZYZNANYCH LUB ZAOFEROWANYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH ORAZ GŁÓWNE WARUNKI WYKONANIA PRAW Z TYCH INSTRUMENTÓW, W TYM CENA I DATA WYKONANIA ORAZ ICH ZMIANY
W Spółce nie stosuje się programów motywacyjnych, których przedmiotem są instrumenty finansowe.
XI. INFORMACJA NA TEMAT KORZYSTANIA Z MOŻLIWOŚCI I ŻĄDANIA ZWROTU ZMIENNYCH SKŁADNIKÓW WYNAGRODZENIA
Spółka nie przewiduje odraczania wypłat zmiennych składników wynagrodzenia ani możliwości żądania ich zwrotu.
XII. INFORMACJE DOTYCZĄCE ODSTĘPSTW OD PROCEDURY WDRAŻANIA POLITYKI WYNAGRODZEŃ.
W Spółce nie odnotowano odstępstw od procedury wdrażania Polityki Wynagrodzeń.
XIII. WNIOSKI
Rada Nadzorcza kierując się dbałością o długoterminowy interes Spółki i Grupy Kapitałowej Octava S.A. oraz jej akcjonariuszy pozytywnie ocenia funkcjonowanie Polityki Wynagrodzeń i zgodność wynagradzania członków organów zarządzających i nadzorujących Spółkę z obowiązującymi w Spółce procedurami.