OCTAVA S.A. — Audit Report / Information 2019

Mar 26, 2020

oswlADczENtE RADY NADzoRczEJ ocrAVA s.A. (,,Sp6lka", ,,octava"l

w zakresie oceny skonsolidowanego sprawozdania Grupy Kapitalowej Octava Sp6lka Akcyjna, sprawozdania jednostkowego Octava Sp6lka Akcyina oraz sprawozdania ZarzEdu z dzialalno6ci Sp6lki i Grupy Kapitalowej Octava SP6tka AkcYina'

Rada Nadzorcza Octava Sp6lka Akcyjna, dzialajqc na podstawie 570 ust. 1 pkt 14 oraz 57! ust' 1 pkt ¹² Rozporzqdzenia Ministra Finans6w z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacjl bie2qcych i okresowych przekazywanych przez emitent6w papier6w wartosciowych oraz warunk6w uznawania za r6wnowa2ne informacji wymaganych przepisami prawa pa6stwa niebqdqcego pafstwem czlonkowskim (Dz.U. z 2018r., poz' 757) oiwiadcza,2e:

Zgodnie z ocenq dokonanq przez Komitet Audytu dzialajqcy przy Radzie Nadzorczej Octava S.A. sprawozdanie Grupy Kapitalowej Octava S.A., sprawozdanie jednostkowe Octava S.A. oraz sprawozdanie Zarzqdu z dzialalno\$ci Sp6tki i Grupy Kapitalowej Octava S.A. za rok 2019 sq zgodne z ksiqgami, dokumentami oraz stanem faktycznym.

UZASADNIENIE

Zgodnie z Miqdzynarodowymi Standardami Sprawozdawczo5ci Finansowej, innymi obowiqzujqcymi przepisami prawa za sporzqdzenie skonsolidowanego sprawozdania Grupy Kapitatowei Octava Sp6tka Akcyina, sprawozdania jednostkowego Octava Sp6tka Akcyjna oraz sprawozdaniaZarzqdu z dziatalno5ci Sp6lki iGrupy Kapitalowej Octava odpowiedzialny jest Zarzqd Sp6lki ijednostki dominujqcej'

Na podstawie art.4a ustawy zdnia2g wrze6nia 1994 roku o rachunkowo5ci (Dz.U. z2Ot9 r. poz' 395 zp62n' zm.) (,,Ustawa") Rada Nadzorcza, Zarzqd lub inny organ nadzoruiqcy sq zobowiqzani do zapewnienia, aby przedmiotowe sprawozdania spetnialy wymagania przewidziane w Ustawie, byty zgodne z przepisami wykonawczymi oraz innymi obowiqzujqcymi przepisami prawa.

Ocena sprawozdaf finansowych zostala dokonana w oparciu o informacje uzyskane, w toku prac Komitetu Audytu, odZarzqdu oraz bieglego rewidenta firmy audytorskiej BDO sp. z o.o., kt6rq to Rada Nadzorcza Octava wybrata do przeprowadzenia badania sprawozdari finansowych Sp6tki oraz Grupy Kapitalowej Octava S.A. za 2OIg rok, na podstawie uprawnied wynikajqcych z powszechnie obowiqzujqcych przepis6w prawa i wewnqtrznych regulacji Sp6lki i Grupy Kapitalowej'

Majqc na wzglqdzie powy2sze, po przeanalizowaniu nastqpujqcych dokument6w:

• 1-. Sprawozdania finansowego Sp6lki sporzqdzonego za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 20L9 roku, na kt6re skladajq siq:
• wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
• sprawozdanie z sytuacji finansowej sporzEdzone na dzief 31 grudnia 2019 roku,
• rachunek zysk6w i strat za okres od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku,
• sprawozdanie z calkowitych dochod6w za okres od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku,
• zestawienie zmian w kapitale wlasnym,
• sprawozdanie z przeplyw6w Srodk6w pieniq2nych w okresie od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia ' 2019 roku,
• Z. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitalowej Octava sporzqdzonego za okres od ¹ stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku, na kt6re sktadajq siq:

,..,'.:\

• wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finanso*"to,

• skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej sporzqdzone na dzieri 31 grudnia 2019 roku,

• skonsolidowany rachunek zysk6w i strat za okres od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku,
• skonsolidowane sprawozdanie z calkowitych dochod6w za okres od L stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku,
• zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale wlasnym w okresie od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku,
• skonsolidowane sprawozdanie z przeptyw6w pieniq2nych w okresie od l stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku,

oraz po zapoznaniu siq ze sprawozdaniem biegtego rewidenta jak r6wnie2 po wnikliwej analizie i rozpatrzeniu przedmiotowych dokument6w, Komitet Audytu dziatajqcy przy Radzie Nadzorczej Octava S.A stwierdza, 2e sprawozdanie finansowe Octava oraz skonsolidowane sprawozdanie Grupy Kapitalowej Octava przedstawiajq informacje istotne dla oceny sytuacji majqtkowej i finansowej Sp6tki i Grupy Kapitalowej. Sprawozdania sq zgodne z ksiqgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym i odzwierciedlajq jasno i rzetelnie stan majqtkowy i kondycje finansowq Sp6lki i Grupy Kapitalowej Octava na dziefi 31 grudnia 2019 roku.

W imieniu Rady Nadzorczej Octava S.A.:

T

C. David DeBenedetti ^Przew od niczqcy Ra dy N a dzorczei

Warszawa, 26 marca 2020 roku