Ocean's King Lighting Science & Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 15, 2021

招商证券股份有限公司关于海洋王照明科技股份有限公司 使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的专项核查意见

招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”）作为海洋王照明科技股份 有限公司（以下简称“海洋王”或“公司”）首次公开发行股票、2020 年发行股 份及支付现金购买资产并募集配套资金持续督导的保荐机构，根据《公司法》《证 券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司保荐工作指引》和《深圳证券交易所上市公司规范运作指 引》等有关规定的要求，仔细审阅了《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管 理的议案》，对海洋王拟使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的事项进行 核查，具体核查情况如下：

一、 海洋王使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的情况

（一）募集资金基本情况

1、首次公开发行股票并募集资金情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准海洋王照明科技股份有限公司首次公 开发行股票的批复》“证监许可[2014]1055 号”文核准，海洋王公开发行5,000 万股人民币普通股（A 股）股票，发行价格8.88 元/股，其中，网下发行 500 万股，网上发行 4,500 万股，募集资金总额为人民币44,400.00 万元，扣除发 行费用后实际募集资金净额为39,804.16 万元。该项募集资金已于2014 年10 月29 日到位，并已由中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具中审 亚太验字[2014]011161 号《验资报告》。

• 2、2020 年发行股票购买资产并募集配套资金情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]549 号文核准，并经深圳证券交 易所同意，公司由主承销商招商证券股份有限公司于2020 年06 月11 日非公开 发行普通股（A 股）股票23,032,258 股，每股面值1 元，每股发行价人民币5.89 元。截止2020 年6 月11 日，本次非公开发行募集资金总额扣除顾问费及承销费 1,428.30 万元的余额 12,137.70 万元已存入公司开设的非公开发行募集资金专

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户中，公司上述发行募集的资金已全部到位，经中审亚太会计师事务所（特殊普 通合伙）以“中审亚太验字[2020]020599 号”验资报告验证确认。

根据在“中国证券登记结算有限公司”（以下简称“中登”）系统查询的股份 信息，上述23,032,258 股人民币普通股（A 股）于 2020 年07 月08 日在中登 系统进行登记。

（二）募集资金使用情况

公司首次公开发行股票共计募集资金净额39,804.16 万元，中审亚太会计师 事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金项目的事项进行了 专项审核，并出具了中审亚太审字[2014] 011211 号《海洋王照明科技股份有限 公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》，置换金额为 23,365.99 万元。

本次非公开发行募集资金总额扣除顾问费及承销费 1,428.30 万元的余额 12,137.70 万元已存入公司开设的非公开发行募集资金专户中，中审亚太会计师 事务所（特殊普通合伙）对以募集资金置换预先已投入募集资金项目进行了专项 审核并出具鉴证报告（中审亚太审字[2020]020774 号），置换金额为276.46 万 元。

截至2021 年3 月23 日，募集资金账户余额为13,332.69 万元（包括账户利 息收入）。

（三）本次拟使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的情况

由于募集资金投资项目建设需要一定周期，在不影响募集资金投资项目建设 进度和募集资金使用的情况下，为提高募集资金使用效率，合理利用闲置募集资 金，增加公司收益，在保证募集资金项目正常建设和确保资金安全的前提下，滚 动使用不超过1.5 亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，具体情况如下：

1、投资品种

公司将按照相关规定严格控制风险，募集资金拟购买短期(不超过一年)、安 全性高、流动性好的保本型产品，包括能保障本金安全的理财产品、结构性存款 以及其他低风险、能保障本金安全投资产品，不包括股票、利率、汇率及其衍生

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品种等标的。

公司投资的品种为短期（不超过一年）的现金管理产品，收益率明显高于同 期银行存款利率，是公司在风险可控的前提下为提高闲置募集资金使用效益的现 金管理规划。

上述产品不得用于质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他 用途，开立或注销产品专用结算账户的，公司将及时报送深圳证券交易所备案。 2、投资额度

公司拟使用最高额度不超过人民币1.5 亿元的募集资金进行现金管理，在上 述额度范围内，资金可以滚动使用。

3、投资期限

自股东大会审议通过之日起12 个月内有效。

4、信息披露

公司将按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规 范运作指引》、《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求》等相关规定及时履行信息披露义务。

（四）风险管理措施情况

1、公司将严格遵守审慎投资原则，严格筛选投资对象，选择安全性高、 流 动性好的现金管理产品进行投资。

2、公司将实时分析和跟踪产品的净值变动情况，如评估发现存在可能影 响 公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。

3、公司审计部负责审计、监督现金管理产品的资金使用与保管情况，定期 对所有现金管理产品项目进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理地预计各项投 资可能发生的收益和损失。

4、董事会对进行现金管理使用情况进行监督，公司独立董事、监事会有权 对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

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5、公司将根据深圳证券交易所的有关规定，及时履行信息披露义务。

二、 对公司的影响

公司坚持规范运作，保值增值、防范风险，在不影响募集资金投资项目 的进度和确保资金安全的前提下，合理利用部分暂时闲置募集资金适度进行 现金管理，不会影响公司募集资金投资项目建设和主营业务的正常开展。通 过将暂时闲置的募集资金进行现金管理，可以提高募集资金使用效率，获得 一定的投资收益，为公司及全体股东获取更多的资金回报。

三、 保荐机构专项意见

经核查，本保荐机构认为：

1、海洋王《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》已经 公司董事会通过，公司独立董事和监事会亦发表了明确同意意见，该事项决 策程序合法合规。

2、海洋王目前经营状况良好，财务状况稳健。在保证公司日常运营资 金需求、资金安全和投资风险得到有效控制的前提下，使用不超过1.5 亿元 使用暂时闲置的募集资金进行现金管理，符合公司和全体股东的利益。

3、保荐机构将持续关注公司募集资金的使用情况，督促公司在实际使 用前履行相关决策程序和信息披露程序，确保该部分募集资金的使用及其决 策程序及信息披露合法合规， 以符合《上市公司监管指引第2 号——上市 公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关规定，切实履行保荐机构 职责和义务，保障公司全体股东利益，并对募集资金实际使用及时发表明确 保荐意见。

基于以上意见，本保荐机构同意海洋王使用暂时闲置的募集资金进行现 金管理的议案。

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（此页无正文，为《招商证券股份有限公司关于海洋王照明科技股份有限公 司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人：

汤 玮 康自强

招商证券股份有限公司

年 月 日

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