Ocean's King Lighting Science & Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2015

Aug 30, 2015

招商证券股份有限公司关于海洋王照明科技股份有限公司 2015 年半年度募集资金存放和使用情况的专项核查意见

招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”）作为海洋王照明科技股份有限 公司（以下简称“海洋王”或“公司”）首次公开发行股票持续督导的保荐机构，根 据《公司法》、《证券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票 上市规则》和《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业 板上市公司规范运作指引》等有关规定的要求，仔细审阅了海洋王《关于2015 年半 年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》，对海洋王2015 年半年度募集资金 存放与使用情况进行了核查，具体核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准海洋王照明科技股份有限公司首次公开发 行股票的批复》“证监许可[2014]1055 号”文核准，海洋王公开发行5,000 万股人民 币普通股（A 股）股票，发行价格8.88 元/股，其中，网下发行 500 万股，网上发行 4,500 万股，募集资金总额为人民币44,400.00 万元，扣除发行费用后实际募集资金 净额为39,804.16 万元。该项募集资金已于2014 年10 月29 日到位，并已由中审亚 太会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具中审亚太验字[2014]011161 号《验资报 告》。

（二）募集资金使用和结余情况

截止 2015 年 6 月 30 日，募集资金余额为人民币142,052,498.54 元。其中利 用闲置募集资金分别向交通银行深圳南山支行购买保证收益型银行理财产品 40,000,000.00 元和招商银行深圳分行南油支行购买保本浮动收益型银行理财产品 70,000,000.00 元，募集资金专户余额为32,052,498.54 元。到2015 年6 月30 日， 本公司对募集资金项目累计投入256,950,519.66 元，其中：公司于募集资金到位之 前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 233,659,886.21 元,2014 年投入募集 资金项目1,903,417.07 元，2015 年1-6 月投入募集资金项目21,387,216.38 元。2014

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年募集资金利息收入减手续费支出后金额138,577.93 元，2015 年1-6 月募集资金利 息收入减手续费支出后金额822,871.77 元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

公司已按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券 交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了 《海洋王照明科技股份有限公司募集资金管理制度》。

《海洋王照明科技股份有限公司募集资金管理制度》经公司第三届董事会2014 年第二次临时会议审议通过，并业经海洋王2014 年第三次临时股东大会表决通过。 根据《海洋王照明科技股份有限公司募集资金管理制度》的要求，并结合海洋王经营 需要，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以 保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专 户资料。

本次募集资金投资项目中的生产线建设项目、研发中心建设项目由公司全资子公 司海洋王（东莞）照明科技有限公司（以下简称“海洋王东莞公司”）实施，国内营 销中心扩建项目由公司全资子公司深圳市海洋王照明工程有限公司（以下简称“照明 工程公司”）实施，本次募集资金到位后，公司以增资方式将募集资金进行投入。为 了加强募集资金投入项目的募集资金存放和使用的监管，在本次增资前，海洋王东莞 公司、照明工程公司开设募集资金专户。公司、海洋王东莞公司、照明工程公司、存 放募集资金的开户银行招商银行股份有限公司深圳南油支行和保荐机构招商证券股 份有限公司就上述三个募投项目的募集资金分别签订《募集资金四方监管协议》。

公司、海洋王东莞公司、照明工程公司、存放募集资金的开户银行招商银行股份 有限公司深圳南油支行和保荐机构招商证券股份有限公司签订的《募集资金四方监管 协议》，明确了各方的权利和义务。资金监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不 存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

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截至2015 年6 月30 日止，募集资金的存储情况列示如下：

		单位：元	单位：元
银行名称	账号	截止日余额	存储方式
招商银行深圳分行南油支行	755917027110308	21,657,470.52	活期(享受协定利率)
招商银行深圳分行南油支行	755917027110112	9,354,230.02	活期(享受协定利率)
交通银行深圳南山支行	理财产品	40,000,000.00	保证收益型
招商银行深圳分行南油支行	理财产品	70,000,000.00	保本浮动收益型
招商银行深圳分行南油支行	755901721710608	1,040,798.00	活期(享受协定利率)
合 计		142,052,498.54

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三、募集资金的实际使用情况

2015 年1-6 月募集资金使用情况如下：

2015 年1-6 月募集资金使用情况如下：	2015 年1-6 月募集资金使用情况如下：	2015 年1-6 月募集资金使用情况如下：	2015 年1-6 月募集资金使用情况如下：	2015 年1-6 月募集资金使用情况如下：	2015 年1-6 月募集资金使用情况如下：	2015 年1-6 月募集资金使用情况如下：	2015 年1-6 月募集资金使用情况如下：	2015 年1-6 月募集资金使用情况如下：	2015 年1-6 月募集资金使用情况如下：	2015 年1-6 月募集资金使用情况如下：	2015 年1-6 月募集资金使用情况如下：	2015 年1-6 月募集资金使用情况如下：
单位：万元
募集资金总额		39,804.16				本年度投入募集资金总额			2,138.72
报告期内变更用途的募集资金总额						已累计投入募集资金总额			25,695.05
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和超募资金 投向	是否已 变更项 目（含部 分变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额(1)	本年度 投入金 额	截至期末 累计投入 金额(2)		截至期末投资进 度（%）(3)＝ (2)/(1)	项目达到 预定可使 用状态日 期		本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
1、生产线建设项目	否	33,585.2 8	24,333.23	1,842.6 8	21,243.4 4		87.30				不适用	否
2、研发中心建设项目	否	14,481.3 8	10,492.06	281.31	3,480.83		33.18				不适用	否
3、国内营销中心扩建项目	否	6,977.45	5,055.31	14.73	970.78		19.20				不适用	否
承诺投资项目小计		55,044.1 1	39,880.59	2,138.7 2	25,695.0 5
超募资金投向
合计		55,044.1 1	39,880.59	2,138.7 2	25,695.0 5
未达到计划进度或预计收 益的情况和原因（分具体募 投项目）	无
项目可行性发生重大变化	无

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的情况说明 超募资金的金额、用途及使 无 用进展情况 募集资金投资项目实施地 无 点变更情况 募集资金投资项目实施方 无 式调整情况 为保障募集资金投资项目的顺利进行，上市前公司已利用自有资金先期投入生产线项目、研发中心建设项目、国内营销中 心扩建项目共计23,365.99 万元。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对以募集资金置换预先已投入募集资金项目进 募集资金投资项目先期投 行了专项审核并出具鉴证报告（中审亚太审字[2014]011211 号），公司第三届董事会 2014 年第二次临时会议审议通过了 入及置换情况 《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司本次以募集资金人民币 23,365.99 万元 置换公司先期投入募投项目自筹资金同等金额。 用闲置募集资金暂时补充 无 流动资金情况 项目实施出现募集资金结 无 余的金额及原因 尚未使用的募集资金用途 存放在指定的募集资金监管账户和购买理财产品 及去向 募集资金使用及披露中存 无 在的问题或其他情况

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四、募集资金存放与使用情况合规性核查

通过核查，我公司认为：

• 1、海洋王首次公开发行募集资金存放于募集资金专用账户，该账户未存放非募集

• 资金，也为未用作其他用途，符合相关法规的规定；

• 2、海洋王首次公开发行募集资金使用符合募集资金投资计划，不存在募集资金管

• 理违规行为，其相关信息披露及时、真实、准确、完整地反映了募集资金使用情况。

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（本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于海洋王照明科技股份有限公司2015 年半年度募集资金存放和使用情况的专项核查意见》之盖章页）

保荐代表人： _______

陈轩壁

_______ 高传富

招商证券股份有限公司 2015 年 8 月28 日

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